浙江泰坦股份有限公司
2023年度财务决算报告浙江泰坦股份有限公司（以下简称“泰坦股份”或“公司”）根据2023年度经营情况及财务状况，结合审计后的母公司财务报表和合并财务报表，以及报表附注，编制了2023年度财务决算报告，现汇报如下并提请审议。
一、合并报表范围及审计
（一）2023年度公司合并报表范围
母公司：浙江泰坦股份有限公司控股子公司：浙江融君科技有限公司、乐擎智能科技（苏州）有限公司、新昌县鑫丰泰机械有限公司、浙江东夏纺机有限公司、Phicomp AG（菲柯股份公司）全资子公司：新昌县泰坦科技有限公司、新昌县艾达斯染整装备有限公司、阿克苏普美纺织科技有限公司、新疆扬子江纺织有限公司
（二）报告期内合并报表范围变动
1、公司2023年新设立控股子公司浙江东夏纺机有限公司，注册资本为5,000.00万元，持股比例为70%，自2023年3月10日起纳入合并报表范围。
2、公司2023年收购全资子公司新疆扬子江纺织有限公司，注册资本10,000.00万元，持股比例100%，自2023年7月19日起纳入合并报表范围。
3、公司2023年新设立控股子公司Phicomp AG（菲柯股份公司），注册资本为360.00万瑞士法郎，持股比例为83.61%，自2023年10月11日起纳入合并范围。
（三）2023年度财务报表审计情况
公司2023年度会计报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2024]第ZF10283号标准无保留意见的审计报告。
二、公司主要会计数据和财务指标
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 1,400,488,011.25 | 1,600,562,088.61 | -12.50% | 1,243,292,141.34 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 129,966,010.85 | 130,167,418.36 | -0.15% | 72,730,006.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 114,668,502.74 | 120,447,630.02 | -4.80% | 65,530,091.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 279,914,365.57 | 301,980,378.91 | -7.31% | -108,772,776.14 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.60 | 0.60 | 0.00% | 0.34 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.60 | 0.60 | 0.00% | 0.34 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.81% | 10.84% | -1.03% | 6.68% |
| 2023年 | 2022年 | 本年末比上年末增减 | 2021年 | |
| 总资产（元） | 2,970,590,738.85 | 2,426,457,825.40 | 22.42% | 2,075,814,627.54 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,444,507,492.93 | 1,262,140,832.93 | 14.45% | 1,141,984,470.75 |
（一）报告期内，公司实现营业收入1,400,488,011.25 元，较上年同期减少200,074,077.36元，降幅为12.50%；
（二）报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润129,966,010.85元，较上年同期减少201,407.51元，降幅为0.15%；
（三）报告期内，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为114,668,502.74元，较上年同期减少5,779,127.28元，降幅为4.80%；
（四）报告期内，公司实现经营活动产生的现金流量净额为279,914,365.57元，较上年同期减少22,066,013.34元，降幅为7.31%；
（五）报告期内，公司实现基本每股收益0.60元，上年同期每股收益为0.60元，增长为0.00%；
（六）报告期内，公司加权平均净资产收益率为9.81%，较上年同期的10.84%，降低1.03%；
（七）报告期末，公司总资产为2,970,590,738.85元，较上年同期末增加544,132,913.45元，增幅为22.42%；
（八）报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产为1,444,507,492.93元，较上年同期末增加182,366,660.00元，增幅为14.45%。
三、2023年度公司经营成果、财务状况及现金流量分析
（一）公司2023年度经营成果分析
1、本年度收入及利润实现情况
单位：元
| 指标名称 | 金额 | 增减比例 | |
| 2023年 | 2022年 | ||
| 营业收入 | 1,400,488,011.25 | 1,600,562,088.61 | -12.50% |
| 营业利润 | 155,524,177.18 | 145,415,174.42 | 6.95% |
| 利润总额 | 154,590,195.15 | 145,734,917.53 | 6.08% |
| 所得税费用 | 22,814,294.00 | 21,116,899.32 | 8.04% |
| 净利润 | 131,775,901.15 | 124,618,018.21 | 5.74% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 129,966,010.85 | 130,167,418.36 | -0.15% |
2、主营业务分产品、分地区经营情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务收入 | 1,022,119,895.24 | 758,784,019.33 | 25.76% | -23.45% | -22.99% | -0.45% |
| 分产品 | ||||||
| 纺纱设备 | 823,940,935.18 | 601,517,482.01 | 27.00% | -17.26% | -18.71% | 1.31% |
| 织造设备 | 198,178,960.06 | 157,266,537.32 | 20.64% | -41.63% | -35.89% | -7.10% |
| 纺织纱线 | 231,585,988.66 | 228,165,997.85 | 1.48% | 6.47% | 5.11% | 1.27% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,210,938,723.55 | 991,489,686.88 | 18.12% | 27.60% | 23.93% | 2.43% |
| 境外 | 189,549,287.70 | 127,008,121.54 | 32.99% | -70.91% | -72.03% | 2.69% |
（1）报告期内，公司主营业务收入按产品主要分为纺纱设备、织造设备、纺织纱线等，其中：
1）报告期内，公司纺纱设备实现营业收入823,940,935.18元，毛利率为
27.00%，较上年同期销售收入下降17.26%，毛利率上升1.31%；
2）报告期内，公司织造设备实现营业收入198,178,960.06元，毛利率为
20.64%，较上年同期销售收入下降41.63%，毛利率下降7.10%；
3）报告期内，公司纺织纱线实现营业收入231,585,988.66 元，毛利率为1.48%，较上年同期销售收入上升6.47%，毛利率上升1.27%；
（2）报告期内，公司主营业务收入按地区划分为境内销售和境外销售，其中：
1）境内实现销售收入1,210,938,723.55元，毛利率为18.12%，销售收入较上年同期上升27.60%，毛利率上升2.43%；
2）境外实现销售收入189,549,287.70元，毛利率为32.99%，销售收入较上年同期下降70.91%，毛利率上升2.69%；
3、公司期间费用与上年度同比变化情况
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 41,055,141.44 | 75,548,146.46 | -45.66% | 主要系销售规模的减少，相关的境外销售佣金、销售业务员提成等减少 |
| 管理费用 | 65,889,534.04 | 52,503,238.56 | 25.50% | 主要系本报告期管理员工数量的增加，带动职工薪酬相应增加 |
| 财务费用 | -25,132,822.20 | -23,410,570.90 | 7.36% | |
| 研发费用 | 32,863,396.38 | 46,953,646.07 | -30.01% | 主要系公司研发投入减少 |
（二）公司财务状况分析
1、公司资产状况分析
截止2023年12月31日，公司资产总额2,970,590,738.85元，同比增加544,132,913.45元，增幅为22.42%。
（1）导致公司总资产与上年度相比发生变化的主要事项：
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 1,139,377,108.48 | 38.36% | 866,687,464.96 | 35.72% | 2.64% |
| 应收账款 | 420,184,603.26 | 14.14% | 509,435,702.15 | 21.00% | -6.85% |
| 存货 | 296,729,341.48 | 9.99% | 261,279,449.84 | 10.77% | -0.78% |
| 固定资产 | 421,836,269.20 | 14.20% | 157,764,280.60 | 6.50% | 7.70% |
| 在建工程 | 114,685,562.82 | 3.86% | 43,579,534.92 | 1.80% | 2.06% |
（2）变动原因说明：
1）货币资金期末较期初增加272,689,643.52元，主要系本期发行可转债，同时货款回笼较快；
2）应收账款期末较期初减少89,251,098.89元，主要系国内销售货款回笼较快；
3）存货期末较期初增加35,449,891.64元，主要系报告期内，公司收购扬子江子公司，增加存货所致；
4）固定资产期末较期初增加264,071,988.60元，主要系报告期内，公司收购扬子江子公司，增加固定资产所致；
5）在建工程期末较期初增加71,106,027.90元，主要系报告期内，公司收购扬子江子公司，增加在建工程所致。
2、公司负债状况分析
2023年末，公司负债总额1,524,587,800.02元，同比增加372,715,715.44元，增幅为32.36%。
（1）导致公司负债与上年度相比发生变化的主要事项：
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 短期借款 | 66,000,000.00 | 4.33% | 16,300,000.00 | 1.42% | 2.91% |
| 应付票据 | 354,603,939.18 | 23.26% | 536,065,311.07 | 46.54% | -23.28% |
| 应付账款 | 459,004,583.31 | 30.11% | 342,789,472.10 | 29.76% | 0.35% |
| 合同负债 | 114,934,499.01 | 7.54% | 120,064,374.92 | 10.42% | -2.88% |
| 应付债券 | 193,968,173.09 | 12.72% | 0.00 | 0.00% | 12.72% |
| 递延收益 | 157,112,265.89 | 10.31% | 28,747,399.82 | 2.50% | 7.81% |
（2）变动原因说明：
1）短期借款期末较期初增加49,700,000.00元，主要系公司子公司扬子江取得的借款增加所致；
2）应付票据期末较期初减少181,461,371.89元，主要系报告期内公司采用“银行承兑汇票”方式结算的采购货款减少，报告期末公司开立的未到期承兑汇票金额减少所致；
3）应付账款期末较期初增加116,215,111.21元，主要系报告期内公司应付票据支付材料货款减少所致；
4）合同负债期末较期初减少5,129,875.91元，主要系报告期内，公司产品销售预收货款减少；
5）应付债券期末较期初增加193,968,173.09元，主要系报告期内，公司发行可转债所致；
6）递延收益期末较期初增加128,364,866.07元，主要系报告期内，公司子公司扬子江递延收益增加所致。
3、公司权益状况分析
2023年末，公司所有者权益总额为1,446,002,938.83元，同比增加171,417,198.01元，增幅为13.45%。
（1）导致公司所有者权益与上年度相比发生变化的主要事项：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减变动 | 变动比例 |
| 股本 | 216,000,000.00 | 216,000,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| 其他权益工具 | 83,904,915.74 | 0.00 | 83,904,915.74 | |
| 资本公积 | 417,125,519.10 | 418,983,521.80 | -1,858,002.70 | -0.44% |
| 其他综合收益 | 40,419,923.77 | 35,822,258.63 | 4,597,665.14 | 12.83% |
| 盈余公积 | 108,000,000.00 | 100,589,760.01 | 7,410,239.99 | 7.37% |
| 未分配利润 | 575,963,300.55 | 490,127,529.69 | 85,835,770.86 | 17.51% |
| 少数股东权益 | 1,495,445.90 | 12,444,907.89 | -10,949,461.99 | -87.98% |
| 所有者权益 | 1,446,002,938.83 | 1,274,585,740.82 | 171,417,198.01 | 13.45% |
（2）变动原因说明：
1）其他权益工具期末余额较期初增加83,904,915.74元，系本期发行可转债增加所致；
2）资本公积期末余额较期初减少1,858,002.70元，增幅为-0.44%，系本期收购子公司减少所致；
3）其他综合收益期末余额较期初增加4,597,665.14元，增幅为12.83%，主要系其他权益工具投资公允价值变动所致；
4）盈余公积期末余额较期初增加7,410,239.99元，增幅为7.37%，主要系计提法定盈余公积所致；
5）未分配利润期末余额较期初增加85,835,770.86元，增幅为17.51%，主要由于报告期实现净利润。
（三）公司现金流分析
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,773,474,389.13 | 1,556,063,418.06 | 13.97% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,493,560,023.56 | 1,254,083,039.15 | 19.10% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 279,914,365.57 | 301,980,378.91 | -7.31% |
| 投资活动现金流入小计 | 283,150,353.89 | 355,779,826.93 | -20.41% |
| 投资活动现金流出小计 | 490,995,116.32 | 328,061,094.05 | 49.67% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -207,844,762.43 | 27,718,732.88 | -849.84% |
| 筹资活动现金流入小计 | 357,823,816.32 | 19,600,000.00 | 1,725.63% |
| 筹资活动现金流出小计 | 102,063,239.06 | 30,984,654.70 | 229.40% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 255,760,577.26 | -11,384,654.70 | 2,346.54% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 339,044,289.33 | 334,847,874.49 | 1.25% |
现金流量增减原因分析：
1、经营活动现金流入比去年同期增加13.97%，主要系销售商品、提供劳务
收到的现金增加所致。
2、经营活动现金流出比去年同期增加19.10%，主要系购买商品、接受劳务支出的现金增加所致。
3、投资活动现金流入比去年同期减少20.41%，主要系收回交易性金融资产减少所致。
4、投资活动现金流出比去年同期增加49.67%，主要系投资交易性金融资产增加所致。
5、筹资活动现金流入比去年同期增加1,725.63%，主要系发行可债转收到现金增加所致。
6、筹资活动现金流出比去年同期增加229.40%，主要系母公司分配股利、子公司偿还借款增加所致。
以上财务决算报告，尚需公司2023年年度股东大会批准。
泰坦股份有限公司
董事会2024年4月16日