| 苏州伟创电气科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2024]第5-00019号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2024]第5-00019号苏州伟创电气科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州伟创电气科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2023年度募集资金实际存放与使用的情况。
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苏州伟创电气科技股份有限公司关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
1、2020年首次公开发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会于2020年12月1日出具的《关于同意苏州伟创电气科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3215号），公司获准向社会公开发行人民币普通股45,000,000股，每股发行价格为人民币10.75元，募集资金总额为48,375.00万元；扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计6,544.39万元（不含增值税金额）后，募集资金净额为41,830.61万元，上述资金已于2020年12月24日全部到位，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2020年12月25日出具了《验资报告》（大信验字[2020]第5-00032号）。
2、2022年向特定对象发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会于2023年6月19日出具的《关于同意苏州伟创电气科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1357号），公司获准向特定对象发行人民币普通股29,357,774股，每股发行价格为人民币26.86元，募集资金总额为78,854.98万元；扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计1,486.30万元（不含增值税金额）后，募集资金净额为77,368.68万元，上述资金已于2023年9月15日全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2023年9月18日出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第ZI10628号验资报告）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、2020年首次公开发行股票募集资金
截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金使用及余额情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
| 募集资金净额 | 418,306,102.37 |
| 加：累计收到的理财产品投资收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额 | 13,735,184.59 |
| 减：以前年度投入募投项目、置换先期投入募投项目及使用超募资金的金额 | 269,382,938.89 |
| 减：本年度投入募投项目及使用超募资金的金额 | 88,833,403.27 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额（含利息） | 73,824,944.80 |
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| 项目 | 金额（元） |
| 其中：暂时使用闲置募集资金进行现金管理（购买银行理财产品、大额存单、通知存款） | 73,563,958.79 |
| 募集资金专户余额 | 260,986.01 |
2、2022年向特定对象发行股票募集资金
截至2023年12月31日，2022年向特定对象发行股票募集资金使用及余额情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
| 募集资金净额 | 773,686,806.98 |
| 加：尚未支付或者置换的发行费用 | 77,628.01 |
| 加：累计收到的理财产品投资收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额 | 780,747.06 |
| 减：本年度投入募投项目、置换先期投入募投项目及使用补流资金的金额 | 226,185,406.34 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额（含利息） | 548,359,775.71 |
| 其中：暂时使用闲置募集资金进行现金管理（购买银行理财产品、大额存单、通知存款） | 460,000,000.00 |
| 募集资金专户余额 | 88,359,775.71 |
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《苏州伟创电气科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》于2020年3月23日经本公司第一届董事会第六次会议审议通过。
1、2020年首次公开发行股票募集资金
2020年12月24日，公司与保荐人国泰君安证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司苏州郭巷支行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州沧浪支行、中国建设银行股份有限公司深圳南山科技支行共同签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，该协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
2021年1月26日，本公司已按规定将“补充流动资金”募投项目对应的共计人民币1亿元从募集资金专项账户转入公司一般结算账户，补充公司流动资金，并于2021年1月27日，依法注销开设在中国建设银行股份有限公司深圳南山科技支行的募集资金专用账户（银行账户为“44250100019000001377”）；上述募集资金专户注销后，公司与保荐人国泰君安证券股份
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有限公司、中国建设银行股份有限公司深圳南山科技支行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之失效。2021年1月29日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司变更部分募集资金专用账户的议案》，同意公司变更部分募集资金专用账户，依法注销在中国建设银行股份有限公司苏州郭巷支行设立的募集资金专用账户(银行账户为“32250199759400000814”），并在中国银行股份有限公司苏州吴中支行新设立一个募集资金专用账户。2021年2月2日，公司依法在中国银行股份有限公司苏州吴中支行新设立一个募集资金专用账户（银行账户为“487175724294”），并与保荐人国泰君安证券股份有限公司、中国银行股份有限公司苏州吴中支行签署了《募集资金专户三方监管协议》，该协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用；原募集资金专用账户（银行账户为“32250199759400000814”）已于2021年2月4日依法注销，原签署的募集资金三方监管协议自注销之日起失效，原募集资金账户的本金及利息已转存至新募集资金专户。
2、2022年向特定对象发行股票募集资金
根据《管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，本公司分别在江苏银行股份有限公司苏州吴中支行（银行账户为“30330188000227540”）、苏州银行股份有限公司郭巷支行（银行账户为“51321800001504”）、中国工商银行股份有限公司苏州郭巷支行（银行账户为“1102261829000060622”）、南京银行股份有限公司苏州吴中支行（银行账户为“0909240000001346”）开设了募集资金存放专项账户。2023年9月22日，公司与保荐人国泰君安证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司苏州郭巷支行、南京银行股份有限公司苏州吴中支行、苏州银行股份有限公司郭巷支行、江苏银行股份有限公司苏州吴中支行分别签署了《苏州伟创电气科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。2023年9月28日，本公司已按规定将“补充流动资金”募投项目对应的共计人民币185,818,444.67元（含尚未扣除的发行费用133,611.00元）从募集资金专项账户转入公司一般结算账户，补充公司流动资金，并于2023年10月25日，依法注销开设在南京银行股份有限公司苏州吴中支行的募集资金专用账户（银行账户为“0909240000001346”），剩余销户利息13,454.35元转入公司一般结算账户。上述募集资金专户注销后，公司与保荐人国泰君安证
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券股份有限公司、南京银行股份有限公司苏州吴中支行签订的《募集资金三方监管协议》随之失效。
截至2023年末，公司均按照三方监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
1、2020年首次公开发行股票募集资金
截至2023年12月31日，公司2020年首次公开发行股票募集资金在各银行账户的存储情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户用途 | 存款方式 | 余额（元） |
| 中国银行股份有限公司苏州吴中支行 | 487175724294 | 苏州技术研发中心建设项目 | 活期 | 54,838.04 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司苏州沧浪支行 | 89050078801800001306 | 苏州二期变频器及伺服系统自动化生产基地建设项目 | 活期 | 43,209.93 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司苏州沧浪支行 | 89050078801600001307 | 超募资金 | 活期 | 162,938.04 |
| 合计 | 260,986.01 | |||
2、2022年向特定对象发行股票募集资金
截至2023年12月31日，公司2022年向特定对象发行股票募集资金在各银行账户的存储情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户用途 | 存款方式 | 余额（元） |
| 江苏银行股份有限公司苏州吴中支行 | 30330188000227540 | 数字化生产基地建设项目 | 活期 | 82,164,225.15 |
| 苏州银行股份有限公司郭巷支行 | 51321800001504 | 苏州技术研发中心（二期）建设项目 | 活期 | 6,084,895.68 |
| 中国工商银行股份有限公司苏州郭巷支行 | 1102261829000060622 | 信息化建设及智能化仓储项目 | 活期 | 110,654.88 |
| 合计 | 88,359,775.71 | |||
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
2020年首次公开发行股票募集资金使用情况表详见本报告附件1。
2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况表详见本报告附件2。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、2020年首次公开发行股票募集资金
报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
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2、2022年向特定对象发行股票募集资金
2023年9月27日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金14,144,638.22元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，同意公司使用募集资金1,900,943.40元（不含增值税）置换自筹资金预先支付的发行费用。公司独立董事对上述事项发表明确同意的独立意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《苏州伟创电气科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZI10642号）。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、2020年首次公开发行股票募集资金
2023年2月20日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高额不超过人民币1.3亿元（含1.3亿元）的部分闲置募集资金以及最高额不超过人民币3.5亿元（含3.5亿）的部分闲置自有资金进行现金管理，投资银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的安全性高、流动性好的产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款、证券公司保本型收益凭证等）。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限为董事会审议通过之日起12个月内。截至2023年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为73,563,958.79元，具体情况如下：
| 银行 | 产品名称 | 产品类型 | 金额（元） | 购买日 | 到期日 |
| 中国银行股份有限公司苏州吴中支行 | 单位人民币三年 CD20-6 | 可转让存单 | 10,000,000.00 | 2021-2-4 | 2024-2-4 |
| 中国银行股份有限公司苏州吴中支行 | 单位人民币三年 CD20-6 | 可转让存单 | 10,000,000.00 | 2021-2-9 | 2024-2-9 |
| 中国银行股份有限公司苏州吴中支行 | 单位人民币三年 CD20-11 | 不可转让存单 | 10,000,000.00 | 2021-2-4 | 2024-2-4 |
| 中国银行股份有限公司苏州吴中支行 | 单位人民币三年 CD20-9 | 不可转让存单 | 10,000,000.00 | 2021-2-9 | 2024-2-9 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司苏州沧浪支行 | 大额存单 | 不可转让存单 | 20,000,000.00 | 2021-2-9 | 2024-2-9 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司苏州沧浪支行 | 大额存单 | 不可转让存单 | 10,000,000.00 | 2021-2-9 | 2024-2-9 |
| 上海浦东发展银行股份有 | 利多多通知存款 | 利多多通知存款 | 3,563,958.79 | / | / |
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| 银行 | 产品名称 | 产品类型 | 金额（元） | 购买日 | 到期日 |
| 限公司苏州沧浪支行 | |||||
| 合计 | 73,563,958.79 | ||||
2、2022年向特定对象发行股票募集资金
2023年9月27日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高额不超过人民币6亿元（含6亿元）的部分闲置的2022年度向特定对象发行 A 股股票募集资金以及最高额不超过人民币5.5亿元（含5.5亿元）的部分闲置自有资金（对前次董事会、监事会审议通过的3.5亿元自有资金进行现金管理的额度调整至5.5亿元）进行现金管理，投资银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款、证券公司保本型收益凭证等）。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限为本次董事会审议通过之日起12个月内。截至2023年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为460,000,000.00元，具体情况如下：
| 银行 | 产品名称 | 产品类型 | 金额（元） | 购买日 | 到期日 |
| 江苏银行股份有限公司苏州吴中支行 | 大额存单 | 可转让存单 | 200,000,000.00 | 2023/9/28 | 2026/9/28 |
| 苏州银行股份有限公司郭巷支行 | 大额存单 | 可转让存单 | 70,000,000.00 | 2023/9/28 | 2026/9/28 |
| 中国工商银行股份有限公司苏州郭巷支行 | 大额存单 | 不可转让存单 | 105,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/28 |
| 中国工商银行股份有限公司苏州郭巷支行 | 大额存单 | 不可转让存单 | 25,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/28 |
| 中国工商银行股份有限公司苏州郭巷支行 | 大额存单 | 不可转让存单 | 60,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/3/28 |
| 合计 | 460,000,000.00 | ||||
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
1、2020年首次公开发行股票募集资金
2023年4月17日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意意见，同意公司使用部分超募资金人民币1,600.00万元用于永久补充流动资金，2023年5月8日，公司召开2022年度股东大会审议通过上述议案。截至2023年12月31日，本公司使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款累计金额4,670.00万元。本公司在使用超募资金永久补充流动资金后的十二个月内未进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
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报告期内，本公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七)募集资金结余的金额及形成原因
1、2020年首次公开发行股票募集资金
公司于2023年9月28日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募集资金投资项目“苏州二期变频器及伺服系统自动化生产基地建设项目”、“苏州技术研发中心建设项目”结项，并将节余募集资金（含利息收入）2,140.32万元（实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准）用于永久补充流动资金。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。保荐人国泰君安证券股份有限公司对上述事项出具了无异议的核查意见。
(八) 募集资金使用的其他情况
1、2020年首次公开发行股票募集资金
（1）使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
2021年8月24日，公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，独立董事发表了同意意见，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付（含背书转让支付）募投项目资金，经审核批准后以募集资金进行等额置换，从募集资金账户转入公司一般账户。国泰君安证券股份有限公司已于2021年8月24日出具了《国泰君安证券股份有限公司关于苏州伟创电气科技股份有限公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》。
报告期内，公司使用募集资金置换银行承兑汇票（含背书转让支付）金额为3,718.92万元。截至2023年12月31日，公司使用募集资金置换银行承兑汇票（含背书转让支付）累计金额为6,848.43万元，尚未使用募集资金置换银行承兑汇票（含背书转让支付）金额为3,672.00万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
报告期内，本公司募集资金投资募投项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
报告期内，本公司无已对外转让或置换的募集资金投资项目。