宁波建工：浙江科信会计师事务所对宁波建工2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于宁波建工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：宁波建工股份有限公司审计单位：浙江科信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于宁波建工股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额(不含利息)	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会	2023年期初往来	2023年度往来累计	2023年度往来资金	2023年度偿还累计	2023年期末往来资	往来形成原因	往来性质

			计科目	资金余额	发生金额（不含利息）	的利息（如有）	发生金额	金余额
股股东、实际控制人及其附属企业	互联铁路工程（宁波）有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	3.20				3.20	提供劳务	经营性往来
	宁波北外投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		10.22		5.22	5.00	保证金	经营性往来
	宁波产权交易中心有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	178.07	211.75		379.72	10.10	保证金	经营性往来
	宁波城市地下空间投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	1,434.60	17,035.41		17,483.95	986.07	提供施工	经营性往来
	宁波城市广场开发经营有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	271.10	1,354.07		1,609.97	15.20	购买商品	经营性往来
	宁波东部新城开发投资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		12,749.07		12,496.03	253.04	提供施工	经营性往来
	宁波洞桥环保有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.36	0.82			1.18	保证金	经营性往来
	宁波房地产股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	41.34				41.34	提供施工	经营性往来
	宁波宁贸展览有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	3.97	22.70		23.28	3.38	提供施工	经营性往来
	宁波果品批发市场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	0.78				0.78	提供施工	经营性往来

宁波海螺水泥有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	1.15			0.94	0.21	提供施工	经营性往来
宁波海曙城投置业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	758.54			749.24	9.31	提供施工	经营性往来
宁波皓东基础设施建设开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		0.72			0.72	保证金	经营性往来
宁波宏业发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	191.13	545.07		732.25	3.96	提供施工	经营性往来
宁波华润兴光燃气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		36.08		22.75	13.34	提供工程施工劳务	经营性往来
		预付款项	105.82			105.82		购买商品	经营性往来
宁波交通工程建设集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		1,518.57		495.48	1,023.09	提供施工、销售商品	经营性往来
		其他应收款		10.21			10.21	保证金	经营性往来
		预付款项		0.03			0.03	购买商品	经营性往来
宁波交投管理咨询有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	19.98	646.72		436.67	230.04	提供施工	经营性往来
宁波朗东资产管理有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		13.93		12.75	1.18	提供施工	经营性往来
宁波两江投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	361.61	18.16		366.70	13.07	提供施工	经营性往来
宁波领东置业有限公司	控股股东、实际控制人的附	其他应收款		1.22			1.22	保证金	经营性往来

	属企业
宁波梅山国际冷链有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		14,959.27		14,877.99	81.29	提供施工	经营性往来
		预付款项	6.00	6.00		6.00	6.00	购买商品	经营性往来
宁波模具产业园区投资经营有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	24.90				24.90	提供施工	经营性往来
宁波农副产品物流中心有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	67.38	5,217.22		4,716.88	567.72	提供施工	经营性往来
		其他应收款	10.00				10.00	保证金	经营性往来
宁波市保障性住房建设投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	33.72	6,035.49		6,044.20	25.00	提供施工	经营性往来
		其他应收款	3.04				3.04	保证金	经营性往来
宁波市菜篮子工程有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	40.78			31.59	9.19	提供施工	经营性往来
		其他应收款	9.67				9.67	保证金	经营性往来
宁波市城市排水有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	28.98	8,514.91		6,500.91	2,042.99	提供工程施工劳务	经营性往来
		其他应收款	2.86			2.86		保证金	经营性往来
宁波市春藤城市生活服务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	8.09	6.88		6.88	8.09	提供施工	经营性往来
宁波市公共工程建设中心有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	835.69	808.05			1,643.74	提供施工	经营性往来
		其他应收款	5.00			5.00		保证金	经营性往来
宁波市国际贸	控股股东、实	应收账款	91.20			3.97	87.23	提供工程	经营性往

易投资发展有限公司	际控制人的附属企业							施工劳务	来
		预付款项	7.61	81.87		85.35	4.13	购买商品	经营性往来
		其他应收款	0.40			0.40		保证金	经营性往来
		其他反映占用实质科目	50.98			50.98		提供工程施工劳务	经营性往来
宁波市国际招标有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.14	10.28		8.78	1.64	保证金	经营性往来
宁波市江北开发投资集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		0.43			0.43	保证金	经营性往来
宁波市交通房地产有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	214.10			213.09	1.01	提供工程施工劳务	经营性往来
宁波市农业发展集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	10.60	10.92		10.60	10.92	押金	经营性往来
宁波市绕城高速连接线建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	558.25	50,018.79		47,977.13	2,599.90	提供施工	经营性往来
		其他应收款	29.25			9.00	20.25	保证金	经营性往来
		预付款项		65.00			65.00	购买商品	经营性往来
宁波市水利水电规划设计研究院有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		39.38		37.41	1.96	提供施工	经营性往来
		其他应收款	50.00			50.00		保证金	经营性往来
宁波市水务环境集团有限公	控股股东、实际控制人的附	应收账款	37.98	128.42		148.26	18.14	提供施工	经营性往来

司	属企业	其他应收款	4.10	11.46			15.55	保证金	经营性往来
		预付款项	9.35	172.79		145.93	36.21	购买劳务	经营性往来
宁波市政公用投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	54.75			44.75	10.00	保证金	经营性往来
		预付款项	5,629.80	16,667.00		18,223.83	4,072.97	购买劳务	经营性往来
		应收账款	15.59			15.59		提供工程施工劳务	经营性往来
宁波市自来水有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	13.00			12.00	1.00	保证金	经营性往来
		预付款项	14.83			11.10	3.73	购买商品	经营性往来
宁波数字传媒有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		679.09		577.23	101.86	提供施工	经营性往来
宁波水产品批发市场有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	16.50				16.50	提供施工	经营性往来
宁波思通矿业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	216.25	2,183.98		1,927.80	472.42	提供施工	经营性往来
		其他应收款	43.13			0.50	42.63	保证金	经营性往来
		预付款项	10.00				10.00	购买商品	经营性往来
宁波四明化工有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	281.39	405.43		645.18	41.64	提供施工	经营性往来
宁波通途投资开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		12,883.13		12,074.08	809.04	提供施工	经营性往来

宁波文化广场商业管理有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		0.24			0.24	提供施工	经营性往来
宁波文化广场投资发展有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		0.89			0.89	提供施工	经营性往来
宁波西枢纽北区建设开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		89.36			89.36	保证金	经营性往来
		应收账款		314.78		309.78	5.00	提供施工	经营性往来
宁波报业传媒集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	492.92	30.13		515.88	7.17	提供施工	经营性往来
宁波新湾头建设开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	282.00	451.56			733.56	提供施工	经营性往来
		其他应收款		33.00			33.00	保证金	经营性往来
宁波兴光燃气集团有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	48.39				48.39	提供施工	经营性往来
宁波兴光液化气有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.24				0.24	保证金	经营性往来
宁波甬创科东置业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		44.92			44.92	保证金	经营性往来
		预付款项		179.32		155.33	23.99	购买商品	经营性往来
宁波甬江众鑫能源有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		0.27			0.27	保证金	经营性往来
宁波甬科交通工业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		9,828.70		9,395.33	433.36	提供施工	经营性往来

宁波涌东工业供水有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		5.86			5.86	保证金	经营性往来
宁波甬科交通工业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	31.03	2,352.36		589.35	1,794.03	提供施工	经营性往来
宁波种业股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		372.90		358.75	14.15	提供施工	经营性往来
宁波舟山港股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		0.40			0.40	提供施工	经营性往来
		预付款项		37.82			37.82	购买商品	经营性往来
宁波科环新型建材有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项		377.63			377.63	购买商品	经营性往来
宁波市奉化区水务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项		14.47			14.47	购买商品	经营性往来
宁波城市交通建设有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	6.91	20.38			27.29	提供施工	经营性往来
宁波杭州湾新区自来水有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	0.06			0.06		购买商品	经营性往来
宁波大通开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	10.00			10.00		保证金	经营性往来
宁波市奉化区锦山河建设投资有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	2.30			2.30		提供施工	经营性往来
宁波交工矿业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	139.40			139.40		提供施工	经营性往来

	宁波城市文化有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	2.90			2.90		提供施工	经营性往来
	宁波交投供应链有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	86.67			86.67		购买商品	经营性往来
	宁波交工道路沥青有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		149.94			149.94	销售商品	经营性往来
	宁波甬新建材科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	196.18			196.18		购买商品	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	宁波建工工程集团有限公司	上市公司的附属企业	其他应收款	9,676.88	4,935.68		5,572.87	9,039.70		非经营性往来
			应收账款	116.34				116.34		非经营性往来
	浙江广天构件集团股份有限公司	上市公司的附属企业	其他应收款	1,269.99	1,934.40		2,225.55	978.84		非经营性往来
	宁波冶金勘察设计研究股份有限公司	上市公司的附属企业	其他应收款		374.00		374.00			非经营性往来
	宁波市政工程建设集团股份有限公司	上市公司的附属企业	其他应收款	35,171.51	29,822.44		15,990.73	49,003.22		非经营性往来
	宁波建工建乐工程有限公司	上市公司的附属企业	其他应收款	860.30	3,682.44		3,516.26	1,026.48		非经营性往来
其他关联方及其附属企业	广元市朝朔工程建设管理有限公司	联营企业	其他应收款		4,212.00			4,212.00		经营性往来
	宁波禹风生态	联营企业	应收账款	2,936.58	3,330.00		5,550.00	716.58	提供施工	经营性往

	科技有限公司									来
	浙江新湾市政工程建设有限公司	联营企业	应收账款		4,784.45		3,277.87	1,506.58	提供施工	经营性往来
	浙江志诚软件有限公司	控股股东合营企业	其他应收款	35.51	3.18		15.43	23.27	保证金	经营性往来
			预付款项	5.70	35.92		37.53	4.09	购买商品	经营性往来
	宁波广天日月建设股份有限公司	参股股东	预付款项	196.00				196.00		经营性往来
总计	/	/		63,374.77	220,499.98		197,708.21	86,166.54