大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 吉林泉阳泉股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字【2024】0011007588号 |
吉林泉阳泉股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 吉林泉阳泉股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字【2024】0011007588号
吉林泉阳泉股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称“泉阳泉公司”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月13日签发了大华审字【2024】0011006271号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年2月修订）》的规定，就泉阳泉公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是泉阳泉公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计泉阳泉公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
大华核字【2024】0011007588号关联方资金占用情况的专项说明
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表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对泉阳泉公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解泉阳泉公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：吉林泉阳泉股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| （项目合伙人） | 冯嵩 | ||
| 中国·北京 | 中国注册会计师： | ||
| 鄢小华 | |||
| 二〇二四年四月十三日 | |||
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：吉林泉阳泉股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计————— | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计————— | ||||||||||
| 总计————— | ||||||||||
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其附属企业其他关联方及
属企业大股东及其附
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
——5,157.2325,089.89569.6211,460.0318,217.47———总计关联自然人
经营性往来 预付原材料款
206.92206.92
其他应收款本公司之联营企业有限责任公司
口出进团集业工林森林吉国中
经营性往来 预付产品采购款
232.57118.513.35347.73
预付账款子公司之参股公司吉林省林海雪原饮品有限公司
经营性往来应收补偿款
34.3634.36
其他应收款子公司之股东责任公司
限有理管资投源恒池天县松抚
经营性往来应收货款12,043.1511,456.68586.47应收账款子公司之股东中石化易捷销售有限公司
经营性往来公司”股权转让款余额向森工集团出售“森林空气
58.8358.83
其他应收款 控股股东任公司
责限有团集业工林森林吉国中
经营性往来应收租金款预付租赁费、12,835.04569.6212,265.42其他会计科目人的附属企业
制控际实、东股股控吉林森工红石林业有限公司
经营性往来股权收购事项产生的孳息
647.43647.43
其他应收款人的附属企业
制控际实、东股股控中盐银港人造板有限公司
经营性往来转外部往来重组后由应收内部单位往来司正常运营所需资金，资产公司原人造板业务板块各公3,952.553,952.55其他应收款人的附属企业控股股东、实际控制公司
任责限有团集板造人工森林吉
经营性往来应收货款
7.007.00
应收账款 控股股东任公司
责限有团集业工林森林吉国中
经营性往来应收货款
2.102.10
应收账款人的附属企业控股股东、实际控制公司
限有理管产资板造人工森林吉
经营性往来应收货款
84.8484.84
应收账款人的附属企业控股股东、实际控制公司
任责限有团集板造人工森林吉
经营性往来应收货款
19.1619.16
应收账款人的附属企业控股股东、实际控制吉林森工三岔子林业有限公司
经营性往来应收货款
4.664.66
应收账款人的附属企业控股股东、实际控制吉林森工白石山林业有限公司
往来性质往来形成原因金余额末往来资2023年期金额还累计发生2023年度偿（如有）资金的利息2023年度往来（不含利息）累计发生金额2023年度往来余额初往来资金
2023年期的会计科目上市公司核算的关联关系往来方与上市公司资金往来方名称资金往来其他关联
单位：万元 编制单位：吉林泉阳泉股份有限公司