中泰证券股份有限公司关于山东高速路桥集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用的专项核查报告中泰证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“山东路桥”、“公司”、“上市公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次重组”）的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规和规范性文件的要求，对山东路桥2023年度本次重组募集配套资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到位情况
经中国证监会《关于核准山东高速路桥集团股份有限公司向山东铁路发展基金有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]2220号）核准，公司向5名符合条件的特定对象非公开发行人民币普通股206,185,566股，发行价格为每股4.85元，募集资金总额为999,999,995.10元。2020年10月30日，中泰证券股份有限公司扣除承销费用后将募集资金余额划付至公司账户，公司实际收到的募集资金为988,749,995.10元。2020年10月31日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了XYZH/2020JNAA30007号《验资报告》：经审验，截至2020年10月30日止，公司已收到本次非公开发行的募集资金总额999,999,995.10元，扣除不含税的发行费用后，实际募集资金净额为981,726,410.19元。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2023年12月31日止，公司收到募集资金扣除承销费后的余额988,749,995.10元，账户利息收入3,938,159.90元，收到基本户转入手续费1,000.00元，募投项目累计使用资金980,649,995.10元，其中募集资金置换前期自筹资金230,046,796.69元，支付银行手续费、财务顾问费等7,608,350.36元，募集资金已置换未转出金额100.00元，结余资金划转至公司的其他账户4,430,909.54元，年末余额为0.00元，募集资金专户已经销户。具体使用及结存情况详见下表：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金到账金额 | 988,749,995.10 |
| 加：利息收入 | 3,938,159.90 |
| 加：基本户转入手续费 | 1,000.00 |
| 减：募投项目累计使用资金 | 980,649,995.10 |
| 其中：前期置换资金 | 230,046,796.69 |
| 减：银行手续费、财务顾问费用等 | 7,608,350.36 |
| 加：募集资金已置换未转出金额 | 100.00 |
| 减：募集资金剩余金额转出 | 4,430,909.54 |
| 期末余额 | 0.00 |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。自募集资金到位以来，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定存放、使用、管理募集资金。
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司及下属子公司山东省路桥集团有限公司、湖北泰高工程建设管理有限公司、山东鲁高路桥城市建设有限公司分别在招商银行股份有限公司济南阳光新路支行、恒丰银行股份有限公司济南分行、中国建设银行股份有限公司济
南天桥支行及中国工商银行股份有限公司济南龙奥支行设立了募集资金专项账户，并与中泰证券股份有限公司以及上述4家开户银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
截至2023年12月31日，公司募集资金存储情况如下：
单位：元
| 银行名称 | 公司名称 | 账号 | 截止日余额 | 备注 |
| 招商银行济南阳光新路支行 | 山东高速路桥集团股份有限公司 | 122904784910919 | 0.00 | 已销户 |
恒丰银行济南分行
| 恒丰银行济南分行 | 山东省路桥集团有限公司 | 853110010122302607 | 0.00 | 已销户 |
| 中国建设银行济南天桥支行 | 湖北泰高工程建设管理有限公司 | 37050161650800001257 | 0.00 | 已销户 |
| 中国工商银行济南龙奥支行 | 山东鲁高路桥城市建设有限公司 | 1602003119200256235 | 0.00 | 已销户 |
合计
| 合计 | 0.00 |
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
单位：万元
| 募集资金总额 | 98,172.64 | 本年度投入募集资金总额 | 0.00 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 98,065.00 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.兴山县古夫绕城、昭君绕城及S287百果园至水月寺公路改建工程PPP项目 | 否 | 45,000.00 | 45,000.00 | 0.00 | 45,002.00 | 100.00% | 2023年9月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2.高密市城建工程PPP项目 | 否 | 25,000.00 | 25,000.00 | 0.00 | 23,063.00 | 92.25% | 2021年7月 | 7.22 | 不适用 | 否 |
| 3.补充标的公司流动资金 | 否 | 30,000.00 | 30,000.00 | 0.00 | 30,000.00 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 100,000.00 | 100,000.00 | 0.00 | 98,065.00 | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2020年12月21日，公司第九届董事会第十次会议审议及第九届监事会第五次会议通过了《关于用募集资金置换募投项目先期投入的议案》，同意公司使用募集资金23,004.68万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《山东高速路桥集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2020JNAA30015号）。独立财务顾问中泰证券股份有限公司对此发表了核查意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 募集资金专户结余资金共计4,430,909.54元，主要为募集资金产生的利息，已划转至公司其他银行账户。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日，结余募集资金已转出，募集资金账户已注销。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注：募集资金扣除中介机构费用及其他相关费用后用于以上项目，扣除相关费用后不足部分以自有资金投入，公司已完成以上项目的投入注：公司募集资金投资项目的效益期尚未结束，实际最终内部收益率暂时无法计算
（二）募集资金先期投入及置换情况
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山东高速路桥集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2020JNAA30015号），截至2020年12月4日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为23,004.68万元，具体情况如下：
单位：万元
| 序号 | 募集资金用途 | 拟投入募集资金金额 | 自筹资金预先投入金额 |
| 1 | 兴山县古夫绕城、昭君绕城及S287百果园至水月寺公路改建工程PPP项目 | 45,000.00 | 5,000.00 |
| 2 | 高密市城建工程PPP项目 | 25,000.00 | 18,004.68 |
| 3 | 补充标的公司流动资金 | 30,000.00 | - |
| 合计 | 100,000.00 | 23,004.68 | |
公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进行了鉴证，履行了必要的程序；募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
（三）使用闲置募集资金投资理财产品收益情况
2023年度，公司不存在使用本次重组募集配套资金投资理财产品的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年度，公司未有变更募集资金用途的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2023年度，公司已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真
实、准确、完整的披露募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、会计师事务所核查意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对山东路桥《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（天职业字[2024]23226号）。报告认为：山东路桥上述募集资金年度存放与使用情况专项报告按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了山东路桥2023年度募集资金的存放与使用情况。
七、独立财务顾问的核查工作及核查意见
独立财务顾问通过资料审阅等多种方式，对山东路桥募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、会计师事务所相关报告、募集资金使用情况的相关支持文件等资料，并与公司管理人员沟通交流等。
经核查，独立财务顾问认为：山东路桥2023年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司对本次重组募集配套资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在违规使用本次重组募集配套资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于山东高速路桥集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
财务顾问主办人：
孙参政 马睿
中泰证券股份有限公司
2024年4月12日