募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安徽耐科装备科技股份有限公司
容诚专字[2024]230Z0616号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
| 目 录 | ||
| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-2 |
| 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 3-11 |
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2024]230Z0616号
安徽耐科装备科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽耐科装备科技股份有限公司（以下简称耐科装备）董事会编制的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供耐科装备年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为耐科装备年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是耐科装备董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对耐科装备董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的耐科装备2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了耐科装备2023年度募集资金实际存放与使用情况。
（以下无正文，此页为安徽耐科装备科技股份有限公司容诚专字[2024]230Z0616号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 张良文 中国注册会计师： 郭政 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 牛菊 | |
| 2024年4月12日 |
安徽耐科装备科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
安徽耐科装备科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将安徽耐科装备科技股份有限公司（以下简称耐科装备、本公司或公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2207号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）20,500,000.00股，每股发行价为37.85元，应募集资金总额为人民币775,925,000.00元，扣除各项不含税的发行费用74,593,725.72元，实际募集资金净额为701,331,274.28元。该募集资金已于2022年11月2日到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具容诚验字[2022]230Z0300号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2023年度，本公司募集资金使用情况为：（1）直接投入募集资金项目2,191.72 万元；（2）2023年公司以部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买理财产品139,200.00万元，理财产品到期赎回140,400.00万元；尚未到期定期存款44,500.00万元。公司2023年募集资金账户收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额1,343.41万元，截止2023年12月31日募集资金余额为68,177.24万元，其中以闲置募集资金进行投资产品尚未到期的余额人民币20,000.00万元，进行定期存款尚未到期的余额人民币44,500.00万元，募集资金专户余额合计为3,677.24万元。
金额单位：人民币万元
| 项目 | 金额 |
| 实际募集资金净额 | 70,133.13 |
| 减：2022年投入募集资金总额 | 1,325.33 |
| 其中：2022年公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 | 874.23 |
| 2022年直接投入募集资金项目 | 451.10 |
| 减：2022年以闲置资金购买理财产品 | 67,000.00 |
| 加：2022年闲置资金购买理财产品到期赎回 | 45,800.00 |
安徽耐科装备科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
| 项目 | 金额 |
| 加：2022年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 | 217.75 |
| 2022年12月31日募集资金余额 | 69,025.55 |
| 其中：以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额 | 21,200.00 |
| 2022年12月31日募集资金专户余额 | 47,825.55 |
| 减：2023年投入募集资金总额 | 2,191.72 |
| 减：2023年以闲置资金购买理财产品 | 139,200.00 |
| 减：2023年以闲置资金定期存款 | 44,500.00 |
| 加：2023年闲置资金购买理财产品到期赎回 | 140,400.00 |
| 加：2023年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 | 1,343.41 |
| 2023年12月31日募集资金余额 | 68,177.24 |
| 其中：以闲置募集资金进行投资产品尚未到期的余额 | 20,000.00 |
| 其中：以闲置募集资金进行定期存款尚未到期的余额 | 44,500.00 |
| 2023年12月31日募集资金专户余额 | 3,677.24 |
二、 募集资金管理情况
根据有关法律法规及《安徽耐科装备科技股份有限公司章程》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。2022年11月2日，本公司和国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）分别与中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行、中国银行股份有限公司铜陵分行营业部签署《募集资金三方监管协议》；2023年7月11日，国元证券及公司分别与中国工商银行股份有限公司铜陵开发区支行、中国农业银行股份有限公司铜陵井湖支行签署《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
| 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 |
| 工行铜陵百大支行 | 1308020029200246657 | 1,082.43 |
| 工行铜陵百大支行 | 1308020029200246409 | 1,614.41 |
| 中国银行铜陵分行营业部 | 179769105890 | 670.13 |
安徽耐科装备科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
| 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 |
| 中国银行铜陵分行营业部 | 188769100474 | 7.88 |
| 中国银行铜陵分行营业部 | 176769116940 | 47.13 |
| 中国工商银行股份有限公司铜陵开发区支行 | 1308029219100119236 | 17.15 |
| 中国农业银行股份有限公司铜陵井湖支行 | 12641001040029178 | 238.11 |
| 合 计 | 3,677.24 |
三、 2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币3,517.05万元，具体使用情况详见附表1 2023年度募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2022年12月3日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项的议案》，公司拟使用募集资金置换预先投入募投项目的金额为874.23万元，使用募集资金置换已支付发行费为385.46万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先已投入募集资金项目的自筹资金使用情况进行了审验，并出具了《关于安徽耐科装备科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2022]第230Z3073号），对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。公司已于2022年12月8日完成了置换。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2023年度未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022 年 12 月 3 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币67,000.00 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的投资产品，增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
2023年8月17日，公司召开第五届董事会第二次会议审议和第五届监事会第二次
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会议，审议通过了《关于追认及增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权额度的议案》，同意公司对超额使用 500 万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认，并增加 1, 000 万元使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度，额度由人民币 67,000 万元增加至人民币 68,000 万元。使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2023年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理购买的投资产品如下：
| 产品名称 | 金额 （万元） | 起始日 | 到期日 | 预期年化收益率 | 投资收益（万元） | 是否赎回 |
| 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2023年第245期N款 | 11,100.00 | 2023/7/5 | 2023/11/30 | 1.2-3.04% | 136.82 | 是 |
| 挂钩汇率区间累计型法人结构性存款一专户型2023年第367期B款 | 9,000.00 | 2023/10/12 | 2024/1/12 | 1.2-2.79% | 否 | |
| 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2023年 第438期B款 | 11,000.00 | 2023/12/6 | 2024/3/7 | 1.2-2.79% | 否 | |
| 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2023年第249期A款 | 7,000.00 | 2023/7/6 | 2023/7/31 | 0.95-2.94% | 9.61 | 是 |
| 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2023年第290期H款 | 2,000.00 | 2023/8/8 | 2023/11/3 | 1.2-3.04% | 14.49 | 是 |
| “汇利丰”2023 年第5219 期对公定制人民币结构性存款产品 | 5,000.00 | 2023/8/2 | 2023/11/30 | 0.01-2.49% | 57.53 | 是 |
| “汇利丰”2023 年第5219 期对公定制人民币结构性存款产品 | 39,500.00 | 2023/10/11 | 2023/12/4 | 0.01-2.49% | 175.32 | 是 |
| 挂钩型结构性存款（机构客户) | 8,300.00 | 2023/1/3 | 2023/3/31 | 1.4-3.389% | 67.05 | 是 |
| 挂钩型结构性存款（机构客户) | 7,000.00 | 2023/1/3 | 2023/6/30 | 1.4-3.435% | 47.79 | 是 |
| 挂钩型结构性存款（机构客户) | 31,000.00 | 2023/1/3 | 2023/10/9 | 1-3.72% | 236.96 | 是 |
| 挂钩型结构性存款（机构客户) | 8,300.00 | 2023/4/4 | 2023/9/30 | 1.4-3.435% | 56.99 | 是 |
| 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人 | 10,000.00 | 2022/12/13 | 2023/10/10 | 1.4-3.5% | 288.63 | 是 |
安徽耐科装备科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
| 产品名称 | 金额 （万元） | 起始日 | 到期日 | 预期年化收益率 | 投资收益（万元） | 是否赎回 |
| 民币结构性存款产品–专户型2022年第448期A款 | ||||||
| 工行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2022年第448期B款 | 11,200.00 | 2022/12/13 | 2023/6/30 | 1.4-3.5% | 213.72 | 是 |
| 合 计 | 160,400.00 | 1,304.91 |
截止2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买投资产品的余额为20,000.00万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司2023年度未发生使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司2023年度未发生将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司2023年度未发生将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司2023年度未发生使用募集资金的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2023年，公司存在使用闲置募集资金进行现金管理的合计余额在部分时段超过前次审批额度的情况，最高余额为67,500万元，即超出前次审批额度500万元。公司于2023年8月17日召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于追认及增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权额度的议案》，同意公司对超额使用500万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认。公司于2023年8月17日召开第五届监事会第二次会议审议通过了《关于追认及增加使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权额度的议案》。公司独立董事发表了同意公司对超额使用500万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认的意见。公司已按相关规定对上述事项进行了公告。