网宿科技股份有限公司2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
网宿科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：网宿科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了网宿科技股份有限公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
| 营业总收入 | 4,705,495,948.99 | 5,084,227,334.89 | -7.45% |
| 营业成本 | 3,191,414,832.73 | 3,751,952,613.17 | -14.94% |
| 销售费用 | 399,386,162.64 | 370,169,217.98 | 7.89% |
| 管理费用 | 290,897,774.07 | 288,407,139.24 | 0.86% |
| 研发费用 | 481,775,862.46 | 504,396,874.20 | -4.48% |
| 财务费用 | -156,512,110.76 | -74,207,567.97 | 110.91% |
| 营业利润 | 685,407,898.39 | 255,317,966.66 | 168.45% |
| 营业外收入 | 7,881,432.11 | 5,927,644.17 | 32.96% |
| 营业外支出 | 41,857,205.30 | 67,172,348.70 | -37.69% |
| 利润总额 | 651,432,125.20 | 194,073,262.13 | 235.66% |
| 净利润 | 606,438,927.02 | 184,134,383.93 | 229.35% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 613,095,564.36 | 190,592,427.30 | 221.68% |
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 1,831,647,423.82 | 2,469,752,602.64 | -25.84% |
| 交易性金融资产 | 2,452,802,567.17 | 2,243,199,883.64 | 9.34% |
| 应收票据 | 29,929,627.06 | 12,569,733.19 | 138.11% |
| 应收账款 | 1,072,756,014.23 | 1,217,226,981.93 | -11.87% |
| 预付款项 | 30,637,232.08 | 23,445,515.02 | 30.67% |
| 其他应收款 | 9,704,820.10 | 13,404,148.72 | -27.60% |
| 存货 | 13,480,411.34 | 30,522,920.54 | -55.84% |
| 合同资产 | 0.00 | 117,855.00 | -100.00% |
| 一年内到期的非流动资产 | 246,975,585.83 | 428,261,333.33 | -42.33% |
| 其他流动资产 | 38,031,293.77 | 34,628,200.94 | 9.83% |
| 流动资产合计 | 5,725,964,975.40 | 6,473,129,174.95 | -11.54% |
| 长期股权投资 | 140,841,915.39 | 205,104,087.37 | -31.33% |
| 其他权益工具投资 | 125,115,370.14 | 127,971,885.44 | -2.23% |
| 其他非流动金融资产 | 943,043,127.47 | 205,738,165.88 | 358.37% |
| 投资性房地产 | 285,813,186.16 | 293,588,823.46 | -2.65% |
| 固定资产 | 854,812,726.92 | 1,083,072,121.77 | -21.08% |
| 在建工程 | 15,482,448.66 | 41,606,016.26 | -62.79% |
| 使用权资产 | 63,371,220.93 | 65,840,450.95 | -3.75% |
| 无形资产 | 44,974,318.76 | 80,459,394.63 | -44.10% |
| 长期待摊费用 | 100,507,481.20 | 117,792,110.26 | -14.67% |
| 递延所得税资产 | 42,128,366.85 | 60,224,995.13 | -30.05% |
| 其他非流动资产 | 2,626,627,349.19 | 1,748,230,965.27 | 50.24% |
| 非流动资产合计 | 5,242,717,511.67 | 4,029,629,016.42 | 30.10% |
| 资产总计 | 10,968,682,487.07 | 10,502,758,191.37 | 4.44% |
| 短期借款 | 80,066,000.00 | 144,758,750.00 | -44.69% |
| 应付账款 | 568,015,313.32 | 748,283,958.20 | -24.09% |
| 预收款项 | 11,024,000.00 | 1,024,000.00 | 976.56% |
| 合同负债 | 80,574,108.86 | 89,202,763.00 | -9.67% |
| 应付职工薪酬 | 174,043,649.38 | 161,805,933.36 | 7.56% |
| 应交税费 | 97,109,498.52 | 86,154,129.72 | 12.72% |
| 其他应付款 | 62,269,262.77 | 88,408,120.49 | -29.57% |
| 一年内到期的非流动负债 | 22,107,774.43 | 21,932,798.64 | 0.80% |
| 其他流动负债 | 5,482,214.10 | 4,958,991.73 | 10.55% |
| 流动负债合计 | 1,100,691,821.38 | 1,346,529,445.14 | -18.26% |
| 租赁负债 | 40,245,127.79 | 43,614,090.65 | -7.72% |
| 预计负债 | 1,747,092.48 | 654,016.99 | 167.13% |
| 递延收益 | 18,217,755.65 | 34,066,275.03 | -46.52% |
| 递延所得税负债 | 2,901,922.51 | 4,492,107.63 | -35.40% |
| 其他非流动负债 | 16,116,352.21 | 0.00 | 100.00% |
| 非流动负债合计 | 79,228,250.64 | 82,826,490.30 | -4.34% |
| 负债合计 | 1,179,920,072.02 | 1,429,355,935.44 | -17.45% |
资产负债主要项目分析如下：
| 项目 | 重大变化说明 |
| 应收票据 | 较上年末余额增加138.11%，主要系银行承兑汇票增加所致。 |
| 预付款项 | 较上年末余额增加30.67%，主要系预付供应商款项增加所致。 |
| 存货 | 较上年末余额减少55.84%，主要系存货减少所致。 |
| 合同资产 | 较上年末余额减少100.00%，主要系期初合同资产到期收回款项所致。 |
| 一年内到期的其他非流动资产 | 较上年末余额减少42.33%，主要一年以内到期的定期存款减少所致。 |
| 长期股权投资 | 较上年末余额减少31.33%，主要系计提减值准备所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 较上年末余额增加358.37%，主要系新增投资所致。 |
| 在建工程 | 较上年末余额减少62.79%，主要系工程物资减少所致。 |
| 无形资产 | 较上年末余额减少44.10%，主要系无形资产摊销和报废所致。 |
| 其他非流动资产 | 较上年末余额增加50.24%，主要系新增一年以上定期存款所致。 |
（二）股东权益情况
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度 |
| 股本 | 2,437,187,095.00 | 2,437,230,675.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 2,424,994,960.28 | 2,337,571,372.88 | 3.74% |
| 减：库存股 | 105,793,750.30 | 127,350,218.30 | -16.93% |
| 其他综合收益 | -71,038,389.96 | -76,902,178.71 | -7.62% |
| 盈余公积 | 638,849,219.64 | 596,984,227.39 | 7.01% |
| 未分配利润 | 4,301,815,416.52 | 3,851,594,237.41 | 11.69% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 9,626,014,551.18 | 9,019,128,115.67 | 6.73% |
1、实收资本（股本）变动情况说明：
本年度，公司2020年股票期权与限制性股票激励计划授予股票期权的激励对象共计行权73,520份股票期权；另外，因2020年股权激励计划授予限制性股票的激励对象离职、未达到解锁条件，公司回购注销117,100股限制性股票。综上，共计减少股票43,580股，减少股本43,580元。
2、资本公积变动情况说明：
（1）股本溢价：
本年度股本溢价增加主要系以下原因所致：
1）2020年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期已满及第三个解锁期达到解锁条件，其他资本公积转入股本溢价28,472,126.60元。
2）2020年股票期权激励计划激励对象行权增加股本溢价531,549.60元。
3）子公司少数股东权益变动增加资本公积44,847,254.18元。
4）子公司Quantil,Inc.股权激励计划对象行权增加股本溢价11,729.43元。
本年度股本溢价减少系注销历史回购的库存股导致减少资本公积358,326.00元，子公司少数股东权益变动减少资本公积4,457,189.54元。
（2）其他资本公积
本年度母公司以权益结算的股份支付权益工具公允价值增加系股权激励成本本年摊销金额39,422,179.22元，减少系2020年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期已满及第三个解锁期达到解锁条件，其他资本公积转入股本溢价28,472,126.60元，子公司分摊的股权激励成本因少数股东权益影响减少其他资本公积380,789.34元。
本年度子公司以权益结算的股份支付权益工具公允价值增加系子公司Quantil, Inc.股权激励计划本年摊销金额6,317.77元，减少系子公司Quantil,Inc.股权激励计划中实际行权部分对应股权激励成本转入股本溢价6,402.69元，冲销Quantil,Inc.离职人员对应的摊销金额43,625.46元。
本年度其他增加系公司持有的联营企业权益变动导致资本公积相应增加8,198,496.82元;减少系本年度本集团持有的联营企业权益变动导致资本公积相应减少347,606.59元。
3、库存股：
本年度库存股减少原因如下：
1）因2020年股权激励计划授予限制性股票的部分激励对象离职或个人业绩考核结果未达到解锁条件于本期完成注销库存股475,426.00元；
2）2020年股权激励计划授予限制性股票的回购价格由4.11元调整为4.06元，导致本期库存股减少514,300.00元；
3）因2020年股权激励计划授予的限制性股票达到解锁条件而减少回购义务20,566,742.00元
（三）经营情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
| 营业总收入 | 4,705,495,948.99 | 5,084,227,334.89 | -7.45% |
| 营业成本 | 3,191,414,832.73 | 3,751,952,613.17 | -14.94% |
| 销售费用 | 399,386,162.64 | 370,169,217.98 | 7.89% |
| 管理费用 | 290,897,774.07 | 288,407,139.24 | 0.86% |
| 研发费用 | 481,775,862.46 | 504,396,874.20 | -4.48% |
| 财务费用 | -156,512,110.76 | -74,207,567.97 | 110.91% |
| 营业利润 | 685,407,898.39 | 255,317,966.66 | 168.45% |
| 营业外收入 | 7,881,432.11 | 5,927,644.17 | 32.96% |
| 营业外支出 | 41,857,205.30 | 67,172,348.70 | -37.69% |
| 利润总额 | 651,432,125.20 | 194,073,262.13 | 235.66% |
| 净利润 | 606,438,927.02 | 184,134,383.93 | 229.35% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 613,095,564.36 | 190,592,427.30 | 221.68% |
经营情况主要项目变动分析：
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 399,386,162.64 | 370,169,217.98 | 7.89% | |
| 管理费用 | 290,897,774.07 | 288,407,139.24 | 0.86% | |
| 研发费用 | 481,775,862.46 | 504,396,874.20 | -4.48% | |
| 财务费用 | -156,512,110.76 | -74,207,567.97 | 110.91% | 主要系利息收入增加所致。 |
（四）现金流量分析
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,268,761,151.96 | 5,669,411,301.35 | -7.07% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,477,055,393.21 | 4,737,663,925.55 | -5.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 791,705,758.75 | 931,747,375.80 | -15.03% |
| 投资活动现金流入小计 | 7,886,713,736.38 | 10,466,492,255.27 | -24.65% |
| 投资活动现金流出小计 | 8,909,287,107.00 | 10,242,261,158.79 | -13.01% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,022,573,370.62 | 224,231,096.48 | -556.04% |
| 筹资活动现金流入小计 | 445,371,497.35 | 618,613,900.36 | -28.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 448,791,357.37 | 1,163,314,335.70 | -61.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,419,860.02 | -544,700,435.34 | -99.37% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -213,228,393.58 | 604,010,672.82 | -135.30% |
相关数据同比发生变动的原因说明：
1、经营活动产生的现金流量净流入较上年同期下降15.03%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
2、本期投资活动产生现金流量净流出为10.23亿元，上年同期投资活动产生的现金流量净流入为2.24亿元，变动主要系本期增加理财产品和定期存款的投资所致。
3、筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期减少99.37%，主要系本期与上期相比偿还银行借款减少所致。
本年度公司经营活动产生的现金净流量与本年度利润存在重大差异的原因主要系本年度折旧及摊销合计3.61亿元，投资收益及公允价值变动收益合计1.60亿元。
（五）主要财务指标
1、偿债能力指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 流动比率 | 5.20 | 4.81 | 8.11% |
| 速动比率 | 5.16 | 4.77 | 8.18% |
报告期内公司的偿债能力表现良好，报告期末公司的流动资产余额为572,596.50万元，较上期末下降11.54% ，流动负债余额为110,069.18万元，较上期末下降18.26%。流动比率和速动比率均有所上升，分别由2022年末的4.81倍和4.77倍增长到2023年末的5.20倍和
5.16倍，同比增加8.11%和8.18%，资产负债率由13.61%下降至10.76%。
2、营运能力指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 应收账款周转率 | 3.65 | 3.56 | 2.53% |
| 存货周转率 | 118.73 | 162.99 | -27.16% |
应收账款周转率较上年同期增加2.53%，主要系报告期内应收账款回款提高所致；存货周转率较上年下降27.16%，主要系存货年均采购额同比增加所致。
3、盈利能力指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.25 | 0.08 | 212.50% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.58% | 2.12% | 提高4.46个百分点 |
网宿科技股份有限公司董事会
2024年4月12日