天岳先进：立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于山东天岳先进科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于山东天岳先进科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：山东天岳先进科技股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于山东天岳先进科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额(不含利息)	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	上海天岳半导体材料有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	516,598,200.00	2,330,025,174.50		761,800,000.00	2,084,823,374.50	资金周转	非经营性往来
	上海天岳半导体材料有限公	子公司及其	应收账款		376,470,625.79			376,470,625.79	销售商品	经营性

	司	控制的法人								往来
	山东天岳新材料技术有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	100,842.80	4,012.36			104,855.16	代付房租、印花税、物业费	经营性往来
	上海越服科贸有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	12,500,000.00	18,405,000.00			30,905,000.00	资金周转	非经营性往来
	上海越服科贸有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	856,685.31	1,067,165.39			1,923,850.70	代付工资	经营性往来
	上海越服科贸有限公司	子公司及其控制的法人	预付款项	45,322,284.70	668,142,710.19		572,327,202.39	141,137,792.50	采购商品	经营性往来
	SICC GLOBAL	子公司及其控制的法人	应收账款	-	32,644,675.02		19,207,518.23	13,437,156.79	销售商品	经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业	客户B	与发行人的关联方存在关联关系，且报告期内与发行人有交易，按照实质重于形式的原则认定为关联方	应收账款	14,863,363.47	20,742,118.71		22,378,840.64	13,226,641.54	销售商品/技术服务	经营性往来
	济宁市纬世特信息科技发展有限公司	公司控股股东宗艳民先生的二弟宗新军先生为济宁市纬世特信息科技发展有限公司的实际控制人，其通过济南星火技术发展有限公司 控制该公司。	预付款项	1,500,000.00	41,231,859.43		43,224,332.72	-492,473.29	采购服务	经营性往来
	济南天业工程机械有限公司	公司控股股东宗艳民控制的企业	预付款项	249,264.00	491,328.00		491,328.00	249,264.00	预付房租	经营性往来
总计	/	/	/	591,990,640.28	3,489,224,669.39		1,419,429,221.98	2,661,786,087.69	/	/