| 新疆天顺供应链股份有限公司 |
| 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表的 专项审计报告 |
| 大信专审字[2024]第12-00013号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
| 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083 | WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558 传真Fax： +86（10）82327668 网址Internet： www.daxincpa.com.cn | ||||
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2024]第12-00013号
新疆天顺供应链股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆天顺供应链股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2024年4月10日出具大大信审字[2024]第12-00015号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二四年四月十日
市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆天顺供应链股份有限公司 单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额 （不含利息） | 2023年度占用资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中直能源新疆投资有限公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他会计科目 | 21,732,758.01 | 36,353,912.20 | 649,776.96 | 58,736,447.17 | 资金占用 | 非经营性占用 | |
| 总计 | 21,732,758.01 | 36,353,912.20 | 649,776.96 | 58,736,447.17 | ||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2023年度往来资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中直能源新疆投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 35,730.50 | 35,730.50 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中直能源新疆投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 722,222.23 | 722,222.23 | 托管费 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中直能源新疆投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他会计科目 | 3,446,850.00 | 3,446,850.00 | 采购款 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中直能源新疆投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他会计科目 | 2,199,237.80 | 2,199,237.80 | 代收代支运费 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人 | 中直能源新疆 | 受同一控股股东 | 其他会计科目 | 1,013,057.26 | 1,013,057.26 | 采购款 | 经营性往来 |
及其附属企
业
| 及其附属企业 | 投资有限公司 | 及最终控制方控制的其他企业 | ||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 舟山天顺股权投资有限公司 | 控股股东 | 11,917,728.90 | 11,917,728.90 | 股权收购款 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天汇物流有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 58,457.69 | 58,457.69 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天汇汇丰供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 42,085.01 | 42,085.01 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆华辰供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 42,085.01 | 42,085.01 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天恒际通供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 233,436.49 | 233,436.49 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 乌鲁木齐国际陆港联运有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 4,425,080.00 | 4,425,080.00 | 维保费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 乌鲁木齐天顺汇富供应链管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 52,481.16 | 52,481.16 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆乾泰吉宇航空服务有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 189,000.00 | 189,000.00 | 运费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其 | 海南天宇航空 | 子公司及其控制 | 应收账款 | 828,000.00 | 828,000.00 | 1,656,000.00 | 租赁费 | 经营性往 |
- 5 -附属企业
| 附属企业 | 服务有限责任公司 | 的法人 | 来 | |||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 乌鲁木齐国际陆港联运有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付账款 | 1,467,082.50 | 1,467,082.50 | 铁路运费及代理费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天世杰通供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付账款 | 2,683,736.70 | 3,799,818.00 | -1,116,081.30 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天汇物流有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付账款 | 15,415,599.02 | 14,616,642.90 | 131,460.00 | 29,900,781.92 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天顺供应链哈密有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,248,883.31 | 40,818,833.94 | 978,520.16 | 51,232,253.84 | -1,186,016.43 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 乌鲁木齐天顺汇富供应链管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,160,756.20 | 126,923.44 | 2,287,679.64 | 内部往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆中天达物流有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,236,370.51 | 78,002,775.00 | 94,645.86 | 86,938,453.37 | -1,604,662.00 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 阜康市天顺物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -708,106.90 | 3,970,000.00 | 5,708.31 | 4,000,000.00 | -732,398.59 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天汇物流有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 51,375,167.77 | 186,192,651.23 | 4,292,489.07 | 199,800,000.00 | 42,060,308.07 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天汇汇丰供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,928,079.83 | 898,022.21 | 87,946.32 | 898,022.21 | 2,016,026.15 | 内部往来 | 非经营性往来 |
上市公司的子公司及其附属企业
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天世杰通供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,156,931.94 | 2,400,000.00 | 73,097.25 | 2,070,686.13 | 1,559,343.06 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天汇汇众供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 258,777.77 | 258,777.77 | 内部往来 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天顺星辰供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -6,270,468.70 | 25,430,000.00 | 130,750.92 | 27,429,337.91 | -8,139,055.69 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆乾泰吉宇航空服务有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,855,355.65 | 920,000.00 | 1,236,664.39 | 1,500,000.00 | 22,512,020.04 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 霍尔果斯达尔道科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 985,829.44 | 3,163,838.50 | 64,627.78 | 3,973,838.50 | 240,457.22 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 海南天宇航空服务有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 45,251,858.23 | 79,673,586.50 | 2,125,056.80 | 95,149,209.34 | 31,901,292.19 | 内部往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 海南鑫盛鲜科供应链管理服务有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 52,111.11 | 52,111.11 | 内部往来 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 伊犁天恒运输有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -77,610.53 | 165,133.88 | 87,523.35 | 内部往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 富蕴县天顺供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -4,906,838.42 | 680,000.00 | -5,586,838.42 | 内部往来 | 非经营性往来 |
- 7 -上市公司的子公司及其附属企业
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 伊犁天勤供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -1,130,339.52 | 300,000.00 | -1,430,339.52 | 内部往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆天宇力合供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -2,700,000.00 | 50,000.00 | 1,050,000.00 | -3,700,000.00 | 内部往来 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆汉通跨境物流有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -3,440,000.00 | 2,000,000.00 | -5,440,000.00 | 内部往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆华辰供应链有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,806,331.52 | 8,806,331.52 | 内部往来 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新源县天顺达供应链有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | 内部往来 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 新疆宝顺新兴供应链有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2,850.18 | 54,840.01 | 57,690.19 | 租赁费 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 新疆宝顺新兴供应链有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | -10,000.00 | -10,000.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 公司董监高 | 关键管理人员 | 其他应收款 | 262,585.71 | 300,416.33 | -37,830.62 | 备用金 | 经营性往来 | ||
| 总计 | 145,109,998.50 | 466,184,721.04 | 9,216,430.30 | 511,006,949.88 | 109,504,199.96 |
注1：本公司2023年新增资金占用36,353,912.20元，增加资金占用利息649,776.96元，截止2023年4月25日占用的资金已全部偿还。法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：