北京怡和嘉业医疗科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表审计情况
公司2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况，以及2023年度的经营成果和现金流量。
公司财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了无保留意见的审计报告，现将2023年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：
二、本报告期资产、经营及现金流量总体情况
2023年12月31日公司总资产2,918,544,550.84元，总负债131,615,112.91元，所有者权益2,786,929,437.93元。
2023年度营业收入1,122,420,125.89元，营业利润337,807,024.37元，净利润299,831,377.43元，归属于母公司所有者的净利润297,339,706.74元。
2023年度经营活动产生的现金流量净额为151,105,310.96元，投资活动产生的现金流量净额301,902,800.88元，筹资活动产生的现金流量净额-139,761,118.78元，现金及现金等价物净增加额312,840,035.58元。
三、公司2023年度相关财务状况
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：元
| 资产 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 |
| 货币资金 | 670,354,040.76 | 356,113,138.99 | 88.24% |
| 交易性金融资产 | 1,812,460,000.00 | 2,160,000,000.00 | -16.09% |
| 应收票据 | 19,107,335.78 | 10,304,727.20 | 85.42% |
| 应收账款 | 108,576,764.77 | 92,635,872.57 | 17.21% |
| 预付款项 | 9,049,413.49 | 8,680,208.68 | 4.25% |
| 其他应收款 | 3,901,168.53 | 2,022,557.30 | 92.88% |
| 存货 | 118,014,141.74 | 203,309,074.13 | -41.95% |
| 其他流动资产 | 49,316,005.61 | 15,853,352.07 | 211.08% |
| 流动资产合计 | 2,790,778,870.68 | 2,848,918,930.94 | -2.04% |
| 长期股权投资 | 12,744,459.75 | - | |
| 其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | - | |
| 固定资产 | 35,395,673.99 | 27,369,080.83 | 29.33% |
| 使用权资产 | 24,643,694.44 | 20,267,708.40 | 21.59% |
| 无形资产 | 6,296,568.93 | 8,109,318.32 | -22.35% |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 10,708,258.10 | 8,258,457.21 | 29.66% |
| 递延所得税资产 | 3,564,097.31 | 6,166,706.94 | -42.20% |
| 其他非流动资产 | 4,412,927.64 | 7,670,681.17 | -42.47% |
| 非流动资产合计 | 127,765,680.16 | 77,841,952.87 | 64.13% |
| 资产总计 | 2,918,544,550.84 | 2,926,760,883.81 | -0.28% |
2、负债结构
单位：元
| 负债 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 |
| 应付账款 | 39,730,685.50 | 103,255,498.68 | -61.52% |
| 合同负债 | 27,935,954.13 | 102,602,381.96 | -72.77% |
| 应付职工薪酬 | 25,821,248.69 | 33,730,213.01 | -23.45% |
| 应交税费 | 5,062,680.67 | 32,373,334.73 | -84.36% |
| 其他应付款 | 897,626.04 | 633,534.80 | 41.69% |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,350,958.57 | 3,722,935.18 | 178.03% |
| 其他流动负债 | 2,446,221.21 | 13,059,536.67 | -81.27% |
| 流动负债合计 | 112,245,374.81 | 289,377,435.03 | -61.21% |
| 租赁负债 | 16,399,077.01 | 17,339,067.81 | -5.42% |
| 预计负债 | 2,230,483.56 | 1,437,554.84 | 55.16% |
| 递延所得税负债 | 740,177.53 | 1,504,509.74 | -50.80% |
| 非流动负债合计 | 19,369,738.10 | 20,281,132.39 | -4.49% |
| 负债合计 | 131,615,112.91 | 309,658,567.42 | -57.50% |
3、股东权益
单位：元
| 股东权益 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 |
| 实收资本(或股本) | 64,000,000.00 | 64,000,000.00 | - |
| 资本公积 | 1,772,829,203.98 | 1,772,829,203.98 | - |
| 其他综合收益 | -4,255.89 | - | |
| 盈余公积 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | - |
| 未分配利润 | 910,465,387.61 | 741,125,680.87 | 22.85% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,779,290,335.70 | 2,609,954,884.85 | 6.49% |
| 少数股东权益 | 7,639,102.23 | 7,147,431.54 | 6.88% |
| 所有者权益合计 | 2,786,929,437.93 | 2,617,102,316.39 | 6.49% |
（二）经营成果分析
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 1,122,420,125.89 | 1,415,367,125.64 | -20.70% |
| 营业利润 | 337,807,024.37 | 435,791,138.23 | -22.48% |
| 利润总额 | 334,030,625.31 | 435,091,980.82 | -23.23% |
| 净利润 | 299,831,377.43 | 381,034,369.16 | -21.31% |
| 归母净利润 | 297,339,706.74 | 380,296,254.96 | -21.81% |
| 营业成本及 期间费用 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 营业成本 | 604,516,659.81 | 826,090,085.22 | -26.82% |
| 销售费用 | 106,608,297.15 | 85,591,354.39 | 24.55% |
| 管理费用 | 40,275,530.13 | 48,148,006.73 | -16.35% |
| 研发费用 | 116,976,344.66 | 72,863,020.84 | 60.54% |
| 财务费用 | -4,113,010.28 | -16,578,658.50 | -75.19% |
| 期间费用合计 | 259,747,161.66 | 190,023,723.46 | 36.69% |
| 所得税费用 | 34,199,247.88 | 54,057,611.66 | -36.74% |
（三）现金流量分析
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 经营活动现金流入小计 | 1,203,535,119.60 | 1,656,280,056.40 | -27.34% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,052,429,808.64 | 1,281,070,916.62 | -17.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 151,105,310.96 | 375,209,139.78 | -59.73% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 投资活动现金流入小计 | 7,166,226,933.24 | 1,390,794,538.09 | 415.26% |
| 投资活动现金流出小计 | 6,864,324,132.36 | 3,266,847,056.93 | 110.12% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 301,902,800.88 | -1,876,052,518.84 | 116.09% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,764,129,388.68 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 139,761,118.78 | 28,985,337.84 | 382.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -139,761,118.78 | 1,735,144,050.84 | -108.05% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -406,957.48 | 7,586,563.31 | -105.36% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 312,840,035.58 | 241,887,235.09 | 29.33% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 355,828,781.15 | 113,941,546.06 | 212.29% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 668,668,816.73 | 355,828,781.15 | 87.92% |
特此公告。
北京怡和嘉业医疗科技股份有限公司董事会
2024年4月12日