北京合众思壮科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京合众思壮科技股份有限公司董事会:
公司2023年度财务决算已经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
一、2023年主要财务数据
单位:人民币/万元
主要会计数据和财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 同比 |
营业收入 | 180,228.12 | 192,363.61 | -6.31% |
归属于上市公司股东的净利润 | 47,797.32 | -24,046.12 | 298.77% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -20,828.47 | -32,690.82 | 36.29% |
经营活动产生的现金流量净额 | 45,194.12 | -1,324.74 | 3511.55% |
基本每股收益(元/股) | 0.6456 | -0.3248 | 298.77% |
稀释每股收益(元/股) | 0.6456 | -0.3248 | 298.77% |
加权平均净资产收益率 | 29.31% | -16.22% | 45.53% |
本报告期末 | 上年度末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产 | 378,115.16 | 454,343.50 | -16.78% |
归属于上市公司股东的净资产 | 189,226.26 | 136,891.55 | 38.23% |
2023年度,公司实现营业收入180,228.12万元,较上年同期下降 6.31%;实现归属于上市公司股东的净利润47,797.32万元,较上年同期增长 298.77%;实现扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东净利润-20,828.47万元,较上年同期增长36.29%;经营活动产生的现金流量净额45,194.12万元,较上年同期增长3511.55%;基本每股收益0.6456元/股,较上年同期增长 298.77%;加权平均净资产收益率29.31%,较上年同期上升45.53个百分点;总资产37.81亿元,较上年同期下降16.78%;归属于上市公司股东的净资产18.92亿元,较上年同期增长38.23%。
注:上年末总资产、净资产与本年初数据差异系会计政策变更影响。
二、截止2023年12月31日的公司财务状况
单位:人民币/万元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动额 | 变动比 |
货币资金 | 97,495.11 | 46,520.52 | 50,974.59 | 109.57% |
应收账款 | 65,496.20 | 75,255.00 | -9,758.80 | -12.97% |
预付款项 | 2,049.39 | 10,095.49 | -8,046.10 | -79.70% |
其他应收款 | 6,678.82 | 19,002.27 | -12,323.45 | -64.85% |
存货 | 39,780.05 | 61,089.44 | -21,309.39 | -34.88% |
其他流动资产 | 4,177.89 | 57,158.14 | -52,980.25 | -92.69% |
流动资产合计 | 228,131.25 | 277,416.76 | -49,285.51 | -17.77% |
商誉 | 23,059.70 | 28,155.88 | -5,096.18 | -18.10% |
递延所得税资产 | 9,769.47 | 24,327.12 | -14,557.65 | -59.84% |
非流动资产合计 | 149,983.91 | 177,075.00 | -27,091.09 | -15.30% |
资产总计 | 378,115.16 | 454,491.76 | -76,376.60 | -16.80% |
短期借款 | 68,785.28 | 16,482.25 | 52,303.03 | 317.33% |
合同负债 | 9,028.36 | 20,763.65 | -11,735.29 | -56.52% |
一年内到期的非流动负债 | 6,348.60 | 166,330.21 | -159,981.61 | -96.18% |
流动负债合计 | 154,646.00 | 282,208.95 | -127,562.95 | -45.20% |
负债合计 | 183,369.53 | 309,696.08 | -126,326.55 | -40.79% |
归属于母公司所有者权益合计 | 189,226.26 | 136,895.19 | 52,331.07 | 38.23% |
所有者权益合计 | 194,745.63 | 144,795.68 | 49,949.95 | 34.50% |
(一)结构分析
截止2023年12月31日,随着公司逐步清理各类低效资产及偿还债务,公司资产负债率降低至48.50%,同比下降19.64个百分点,营运资本从2022年的-0.48亿元增长到了7.35亿元,流动性大幅改善。
(二)变动分析
截止2023年12月31日,公司资产总额较年初减少76,376.60万元,降幅16.80%,其中流动资产较年初减少49,285.51万元,降幅17.77%,非流动资产较年初减少27,091.09万元,降幅
15.30%。
其中,流动资产减少49,285.51万元,主要是:
? 货币资金增加50,974.59万元、其他流动资产减少52,980.25万元,主要是本报告期收回处置非公司主业相关的股权转让款所致;
? 应收账款、其他应收款、预付账款累计减少30,128.35万元,主要是本报告期公司
加强款项催收,业务回款所致;
? 存货减少21,309.39万元,主要是本报告期部分跨年项目结项所致;
非流动资产减少27,091.09万元,主要是:
? 递延所得税资产减少14,557.65万元,主要是本报告期处置股权收益涉及的递延所得税转回所致;? 商誉减少5,096.18万元,主要是报告期内公司计提了商誉减值准备所致;截止2023年12月31日,公司负债总额较上年度减少126,326.55万元,降幅40.79%,主要是公司本报告期收回的股权转让款归还了借款所致。截止2023年12月31日,公司归属于母公司所有者权益总额较上年增加52,331.07万元,增幅38.23%,主要是本报告期公司盈利47,797.32万元所致。
(三)经营指标分析
? 本年度应收账款周转率为1.77,较上年1.91,下降14个百分点,主要原因是收入规
模有所下降。? 本年度存货周转率为1.89,较上年1.35,上升54个百分点,主要原因是存货流动性有所提升。
三、2023年度的公司经营成果
(一)变动分析
单位:人民币/万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动额 | 变动比 |
营业收入 | 180,228.12 | 192,363.61 | -12,135.49 | -6.31% |
营业成本 | 117,909.81 | 109,168.31 | 8,741.50 | 8.01% |
销售费用 | 17,395.85 | 18,954.92 | -1,559.07 | -8.23% |
管理费用 | 32,349.31 | 35,998.52 | -3,649.21 | -10.14% |
研发费用 | 14,594.06 | 16,975.30 | -2,381.24 | -14.03% |
财务费用 | 12,435.90 | 12,412.68 | 23.22 | 0.19% |
投资收益 | 86,144.73 | -958.06 | 87,102.79 | 9091.58% |
信用减值损失 | -799.27 | -2,777.58 | 1,978.31 | 71.22% |
资产减值损失 | -12,598.08 | -11,465.93 | -1,132.15 | 9.87% |
所得税费用 | 15,474.50 | 9,575.65 | 5,898.85 | 61.60% |
归母净利润 | 47,797.32 | -24,046.12 | 71,843.44 | 298.77% |
2023年度归属于母公司所有者的净利润较上年度增加71,843.44万元,涨幅298.77%,主要系投资收益较上年增加87,102.79万元,涨幅9091.58%,即本报告期处置股权形成的投资收益。
(二)主要经营指标分析
本年度主营业务毛利率为34.58%,较上年度下降8.67%,各产品线毛利率情况如下:
项目 | 2023年毛利率 | 2022年毛利率 | 毛利率变动 |
北斗高精度业务 | 49.05% | 48.96% | 0.09% |
北斗移动互联业务 | 16.16% | 34.19% | -18.03% |
空间信息服务 | 26.61% | 34.05% | -7.44% |
其他业务 | 63.11% | 65.85% | -2.74% |
合计 | 34.58% | 43.25% | -8.67% |
四、2023年度的公司现金流量
(一)结构分析
1、现金收入结构
2023年度公司现金总流入500,124.85万元,其中:销售商品提供劳务收到的现金占现金总流入的40.53%,收到银行贷款占现金总流入的23.80%。
2、现金支出结构
2023年度公司现金总流出451,094.94万元,其中:购买商品接受劳务支付的现金占现金总流出的25.20%,偿还债务支付的现金占现金总流出的49.67%。
(二)变动分析
单位:人民币/万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动额 | 变动比 |
经营活动产生的现金流量净额 | 45,194.12 | -1,324.74 | 46,518.86 | 3511.55% |
投资活动产生的现金流量净额 | 125,953.00 | 18,488.30 | 107,464.70 | 581.26% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -122,117.21 | -34,821.57 | -87,295.64 | 250.69% |
五、现金及现金等价物净增加额 | 50,710.23 | -16,924.14 | 67,634.37 | 399.63% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 92,064.14 | 41,353.90 | 50,710.24 | 122.63% |
2023年年末公司现金及现金等价物92,064.14万元,较上年增加50,710.24万元,涨幅
122.63%,主要是由于:
? 本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加46,518.86万元,主要原因是本报告期加强款项催收,业务款回款所致。
? 本年度投资活动产生的现金流量净额较上年增加107,464.70元,主要原因是本报告
期处置股权所致。
? 本年度筹资活动所产生的现金流量净额较上年减少87,295.64万元,主要原因是公
司本报告期归还借款所致。
(三)主要财务指标分析
每股经营性现金流为0.61元。
北京合众思壮科技股份有限公司二〇二四年四月十二日