关于吉视传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
[2024]京会兴专字第00840013号
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：吉视传媒股份有限公司
审计单位：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
吉视传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了吉视传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2024年4月11日签发了“[2024]京会兴审字第00840029号”无保留意见审计报告。根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等的要求，贵公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2023年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用。
附件： 吉视传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：陈敬波（特殊普通合伙）（盖章）
中国·北京 中国注册会计师：刘丽丽二○二四年四月十一日
附表2
关于吉视传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 三亚樾城投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 36,507.88 | 36,507.88 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 三亚樾城投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 17,351.14 | 17,351.14 | 委贷 | 非经营性往来 | ||||
| 抚松紫竹房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 104,318.24 | 104,318.24 | 委贷 | 非经营性往来 | ||||
| 吉林省紫竹房地产开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 200 | 146.43 | 346.43 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 吉视传媒影院投资管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,476 | 1,476 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 吉林省吉地生香农业科技有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,665.51 | -492.78 | 1,172.73 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 161,518.77 | -346.35 | 0 | 0 | 161172.42 | / | / |