宁夏中银绒业股份有限公司
2023年年度报告
2023-22
披露时间：2024年4月12日
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李向春、主管会计工作负责人郝广利及会计机构负责人（会计主管人员）张志敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”，“十一、公司未来发展的展望”的部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
一、公司信息 ...... 8
二、联系人和联系方式 ...... 8
三、信息披露及备置地点 ...... 8
四、注册变更情况 ...... 8
五、其他有关资料 ...... 9
六、主要会计数据和财务指标 ...... 9
七、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 10
八、分季度主要财务指标 ...... 10
九、非经常性损益项目及金额 ...... 10
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
一、报告期内公司所处行业情况 ...... 12
二、报告期内公司从事的主要业务 ...... 13
三、核心竞争力分析 ...... 16
四、主营业务分析 ...... 16
五、非主营业务分析 ...... 22
六、资产及负债状况分析 ...... 22
七、投资状况分析 ...... 24
八、重大资产和股权出售 ...... 25
九、主要控股参股公司分析 ...... 25
十、公司控制的结构化主体情况 ...... 27
十一、公司未来发展的展望 ...... 27
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 29
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ...... 29
一、公司治理的基本状况 ...... 30
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ...... 31
三、同业竞争情况 ...... 31
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 32
五、董事、监事和高级管理人员情况 ...... 32
六、报告期内董事履行职责的情况 ...... 39
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ...... 41
八、监事会工作情况 ...... 43
九、公司员工情况 ...... 43
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 44
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 45
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ...... 47
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ...... 47
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ...... 47
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ...... 48
一、重大环保问题 ...... 49
二、社会责任情况 ...... 53
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ...... 54
第六节 重要事项 ...... 55
一、承诺事项履行情况 ...... 55
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 58
三、违规对外担保情况 ...... 58
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 58
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .. 58
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ........ 59七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ...... 59
八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 59
九、年度报告披露后面临退市情况 ...... 59
十、破产重整相关事项 ...... 59
十一、重大诉讼、仲裁事项 ...... 59
十二、处罚及整改情况 ...... 59
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 61
十四、重大关联交易 ...... 62
十五、重大合同及其履行情况 ...... 63
十六、其他重大事项的说明 ...... 65
十七、公司子公司重大事项 ...... 65
第七节 股份变动及股东情况 ...... 67
一、股份变动情况 ...... 67
二、证券发行与上市情况 ...... 68
三、股东和实际控制人情况 ...... 68
四、股份回购在报告期的具体实施情况 ...... 74
第八节 优先股相关情况 ...... 75
第九节 债券相关情况 ...... 76
第十节 财务报告 ...... 77
一、审计报告 ...... 77
二、财务报表 ...... 81
三、公司基本情况 ...... 103
四、财务报表的编制基础 ...... 103
五、重要会计政策及会计估计 ...... 104
六、税项 ...... 134
七、合并财务报表项目注释 ...... 135
八、研发支出 ...... 174
九、合并范围的变更 ...... 174
十、在其他主体中的权益 ...... 175
十一、政府补助 ...... 178
十二、与金融工具相关的风险 ...... 178
十三、公允价值的披露 ...... 182
十四、关联方及关联交易 ...... 182
十五、股份支付 ...... 185
十六、承诺及或有事项 ...... 186
十七、资产负债表日后事项 ...... 186
十八、其他重要事项 ...... 187
十九、母公司财务报表主要项目注释 ...... 188
二十、补充资料 ...... 194
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、上市公司或中银绒业 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司 |
| 恒天金石、控股股东 | 指 | 恒天金石投资管理有限公司 |
| 董事会 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 宁夏中银绒业股份有限公司股东大会 |
| 香港东方公司、香港东方 | 指 | 东方羊绒有限公司 |
| 江阴绒耀 | 指 | 江阴绒耀进出口有限公司 |
| 北京君兰 | 指 | 北京君兰投资有限公司 |
| 成都向恒 | 指 | 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） |
| 聚恒益、聚恒益新材料 | 指 | 都江堰市聚恒益新材料有限公司 |
| 锂古新能源、四川锂古 | 指 | 四川锂古新能源科技有限公司 |
| 艾德范思 | 指 | 艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司 |
| 思瑞凌 | 指 | 上海思瑞凌合同能源管理有限公司 |
| 阔悬智能 | 指 | 上海阔悬智能科技合伙企业（有限合伙） |
| 玖捌贰物联 | 指 | 上海玖捌贰物联科技有限公司 |
| 鑫锐恒 | 指 | 四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司 |
| 万贯实业、河南万贯 | 指 | 河南万贯实业有限公司 |
| 宁波利维能 | 指 | 宁波利维能储能系统有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《宁夏中银绒业股份有限公司公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2023年12月31日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 万元 | 指 | 人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中银绒业 | 股票代码 | 000982 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 宁夏中银绒业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中银绒业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | NINGXIA ZHONGYINCASHMERE CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZHONGYIN CASHMERE | ||
| 公司的法定代表人 | 李向春 | ||
| 注册地址 | 宁夏灵武市生态纺织园区（灵武市南二环北侧经二路东侧） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 750400 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2007年重组以前公司注册地址为宁夏银川市解放西街199号，2007年重组以后变更为宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧，2015年变更为目前注册地址宁夏灵武市生态纺织园区（灵武市南二环北侧经二路东侧）。 | ||
| 办公地址 | 宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 750002 | ||
| 公司网址 | http://www.zhongyinrongye.com | ||
| 电子信箱 | office@zhongyinrongye.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李丹奇 | 李丹奇 |
| 联系地址 | 宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层 | 宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层 |
| 电话 | 13323505023 | 0951-5969328 |
| 传真 | 0951-5969368转615 | 0951-5969368转615 |
| 电子信箱 | lidanqi@zhongyinrongye.com | lidanqi@zhongyinrongye.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层，宁夏中银绒业股份有限公司证券事务部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91640000227683862F |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司2007年通过重大资产重组借壳上市，主营业务与2000年7月上市之初相比无重大变化，经营范围包括羊 |
| 绒、羊毛、亚麻及其混纺类纺织品的生产及销售。2019年底重整实施完成以后,构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，进入新能源、新材料行业，从事锂电池材料、特种石墨的生产制造和二轮车换电运营。 | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 本公司是由宁夏圣雪绒国际集团有限公司作为主发起人于1998年9月15日发起设立的股份有限公司，2000年7月在深交所上市。2007年10月宁夏中银绒业国际集团有限公司通过重大资产重组借壳上市，公司控股股东由原来的宁夏圣雪绒国际集团有限公司变更为宁夏中银绒业国际集团有限公司。2019年7月9日，本公司被宁夏回族自治区银川市中级人民法院依法裁定进行重整，公司因实施法院裁定批准的《重整计划》、《出资人权益调整方案》，自2019年12月24日起本公司控股股东变更为恒天金石投资管理有限公司。 本报告期控股股东无变更。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号7号楼10层 |
| 签字会计师姓名 | 李璟、但杰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 499,685,086.33 | 628,317,131.39 | -20.47% | 433,495,168.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -135,259,034.21 | 10,277,171.31 | -1,416.11% | 40,874,329.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -150,915,318.02 | -3,769,924.40 | -3,903.14% | 23,520,014.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 47,351,426.79 | -148,995,480.39 | 131.78% | 21,697,001.85 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0317 | 0.0024 | -1,420.83% | 0.0097 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0317 | 0.0024 | -1,420.83% | 0.0097 |
| 加权平均净资产收益率 | -11.79% | 0.86% | -12.65% | 3.69% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 |
| 总资产（元） | 1,458,235,438.73 | 1,669,963,293.46 | -12.68% | 1,343,222,885.74 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,080,162,663.06 | 1,214,505,591.09 | -11.06% | 1,165,819,403.58 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 499,685,086.33 | 628,317,131.39 | 0 |
| 营业收入扣除金额（元） | 2,785,392.33 | 17,764,530.57 | 租赁收入69.27万元，材料销售收入209.27万元 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 496,899,694.00 | 610,552,600.82 | 0 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 152,449,340.98 | 133,292,804.61 | 119,266,650.40 | 94,676,290.34 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,459,374.49 | 2,371,079.41 | -2,533,050.18 | -142,556,437.93 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,947,352.85 | 1,470,656.32 | -2,193,707.11 | -155,139,620.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -42,065,155.50 | 1,742,348.93 | 42,246,715.72 | 45,427,517.64 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,031,773.00 | -49,905.18 | 4,008,435.75 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,921,241.36 | 128,324.63 | 10,564.62 | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 19,949,701.59 | 18,967,276.57 | 16,384,689.43 | - |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 77,306.08 | - | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,427,115.44 | -1,985,715.90 | -146,298.04 | - |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 307,242.58 | 6,197.26 | - | |
| 减：所得税影响额 | 2,707,997.40 | 3,068,905.16 | 2,903,084.08 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | 432,321.96 | -49,823.49 | -7.64 | - |
| 合计 | 15,656,283.81 | 14,047,095.71 | 17,354,315.32 | - |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期内，公司实施双主业运营，主要业务包括：（1）羊绒和羊绒制品贸易;（2）2021年起通过并购所相继开展的新能源锂电池正极材料磷酸铁锂生产及应用业务和特种石墨及特种石墨加工业务。
1、羊绒行业情况。
羊绒即山羊绒，是山羊为抵御严寒而在山羊毛根处和皮层之间生长的一层细密丰厚的绒毛，具有纤细、弹性强、柔软保暖等特性。羊绒由于产量稀少（仅占世界动物纤维总产量的0.2%）、品质优良，被人们认为是“纤维宝石”、“纤维皇后”、“软黄金”。羊绒具有纤细、柔软和轻暖等特点，可以制作高档服装等轻纺产品。随着居民生活水平的提高，人们对羊绒制品需求迅速增加,羊绒产业得到了快速发展。世界山羊绒生产国主要有中国、蒙古、伊朗等国，年总产量约
1.6-1.7万吨，中国产量约占50%-60%。
羊绒行业具有周期性、季节性、区域性和资金密集性的特点，总体规模小，竞争激烈，对经济周期和季节敏感，原料价格波动大。近年来我国羊绒行业受海外不稳定因素及宏观经济的影响，需求不振，行业发展遇冷。2023年全年羊绒价格低于市场预期，受出口市场影响,羊绒市场整体较为疲软，价格波动幅度不大。2023年3月的交易价格在72万元/吨左右，2023年7月的交易价格在 74万元/吨左右， 2023年12月的交易价格为73万元/吨左右，全年价格较为平稳。
报告期内，公司主要从事羊绒贸易业务。虽然公司在羊绒纺织行业经营多年，在上游原绒供应、下游成品销售以及羊绒贸易方面形成了较好的竞争优势，但2019年破产重整后资产、业务和人员发生了较大变化，公司面临业务模式重建、重塑在羊绒纺织行业的核心竞争力的局面。
2、锂电池正极和负极材料行业情况
锂离子电池正极材料根据结构的不同分为三类，以磷酸铁锂为代表的聚阴离子型材料，以钴酸锂和三元为代表的层状结构材料，以及以锰酸锂为代表的尖晶石结构材料。
锂离子电池应用领域主要分为动力类和非动力类，锂离子电池应用的动力类领域包括电动汽车、电动工具等；非动力类领域包括消费类电子产品和储能领域等。在“碳达峰”、“碳中和”目标背景下，报告期内国家产业政策继续对新能源持续扶持，尤其是新能源汽车行业和储能行业保持高增长态势。
依据研究机构EVTank联合伊维经济研究院共同发布了《中国锂离子电池正极材料行业发展白皮书（2024年）》数据显示，2023年，中国锂离子电池正极材料出货量为247.6万吨，同比增长27.2%，增幅相比2022年呈现出较大幅度的下滑。EVTank数据显示，2023年，中国磷酸铁锂正极材料出货量163.8万吨，同比增长43.4%；三元材料出货量66.4万吨，同比微增0.9%；钴酸锂出货量8.0万吨，同比增长2.6%；锰酸锂出货量9.4万吨，同比增长36.2%；其中磷酸铁锂正极材料在整个正极材料中的市场份额已经达到66.1%，较2022年进一步提升。
负极材料处于锂离子电池产业链的上游，是生产锂离子电池的主要材料之一。锂电池负极材料可分为碳材料和非碳材料两大类：碳材料包括人造石墨、天然石墨、中间相碳微球、软碳、硬碳等；非碳材料包括钛酸锂、硅基材料、锡基材料等。其中天然石墨和人造石墨目前应用最广，天然石墨虽具备成本和比容量优势，但其循环寿命低，且一致性较差；而人造石墨的各项性能比较均衡，循环性能优异，与电解液的相容性也比较好。人造石墨主要用于大容量的车用动力电池和中高端消费型锂电池，天然石墨主要用于小型锂电池和一般用途的消费型锂电池。随着全球动力电池市场和储能市
场的爆发，对材料成本、加工性能、能量密度、循环寿命、快充倍率等因素的综合要求提升，人造石墨逐步成为负极材料首选。依据研究机构EVTank联合伊维经济研究院共同发布了《中国负极材料行业发展白皮书（2024年）》数据显示，2023年全球负极材料出货量达到181.8万吨，同比增长16.8%，其中中国负极材料出货量达到171.1万吨，全球占比进一步提升至94.1%。从中国负极材料出货结构来看，人造石墨负极材料出货量占比达到82.5%，相比2022年的79.3%再次提升。以硅基负极为代表的新型负极材料出货量增长明显，在中国整体负极材料中的出货量占比已经达到3.4%。
3、特种石墨行业情况
特种石墨指高强度、高密度、高纯度石墨制品，具有优良的耐高温性、导电导热性、润滑性、高温特性、耐化学腐蚀性、耐高温热剥落性、可塑性等特性，是重要的功能性和消耗性材料，被广泛应用于冶金、化工、机械、电子、光伏、锂电、人造金刚石、新能源、航天航空、军事工业、核工程等行业，是战略新兴产业不可替代的重要资源之一。在光伏领域，特种石墨主要运用在单晶硅生长炉用石墨热场与多晶硅铸锭炉用石墨热场中石墨部件；在锂电领域，负极材料在锂电池中主要是作为储锂的主体，在充放电的过程中实现锂离子的嵌入和脱嵌，而特种石墨主要作为负极材料碳化烧结用的坩埚。此外，特种石墨还用于制作金刚石工具和硬质合金的烧结模具，光纤拉丝机的热场部件（加热器、保温筒等），真空热处理炉的热场部件（加热器、承载框等），以及精密石墨热交换器、机械密封部件、活塞环、轴承、火箭喷嘴等。随着特种石墨下游应用所涵盖的新能源等行业持续高速发展，预计未来特种石墨的市场需求将呈现较快增长。由于资金、规模、技术和环保等门槛，行业内具备一体化生产能力的企业相对较少，供应产能不足导致特种石墨市场呈现供不应求的状态，目前特种石墨市场仍需通过进口弥补市场缺口。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司的主要业务为羊绒和羊绒制品贸易，新能源锂电池正极材料生产销售、负极材料石墨化加工业务、特种石墨材料业务以及锂电池应用端二轮车换电业务。
1、羊绒和羊绒制品贸易业务
公司2019年实施了破产重整，重整计划中的经营方案定位于：结合公司的资源条件、能力与优势、所处产业的特点和行业竞争态势，公司未来经营将以回归羊绒主业为战略支点，矫正资源错配，重塑公司产业核心竞争力。在完成资产剥离后，成为一家为羊绒纺织产业提供供应链服务的轻资产运营上市公司，控制原绒供应，并着力打造高端羊绒原料、纱线和面料品牌。
依照重整计划，报告期羊绒业务仍是公司的主要业务，包括羊绒和羊绒制品贸易、羊绒供应链服务业务。
羊绒和羊绒制品贸易业务是依托公司原有优质客户进行贸易业务，终端产品主要为外销型产品，客户主要集中在欧洲、美国和日本。羊绒制品贸易业务的采购、生产、销售模式：
采购模式：根据客户订单情况、当期原料市场行情、各产区产量和品质以及库存情况，拟定原料收购计划，采购可满足订单所需的原材料，同时结合生产情况进行动态管理；
生产模式：根据不同产品特性制定生产工艺，综合考量设备、工艺、管理、费用等水平，择优选择代工工厂委托生产。内销终端产品生产以委托当地企业为主，外销终端产品生产以委托位于柬埔寨等东南亚地区的工厂为主；
销售模式：终端产品主要面向大宗客户，根据与外销客户签订的合同、订单，组织代工生产、交货、自营出口；内销主要针对国内客户代工所需产品。羊绒供应链服务业务是通过资金、技术合作、提供收购资金等，与羊绒原料供应商合作进行羊绒收储，委托羊绒初加工企业进行加工后用于自用或作为产品销售；利用公司在羊绒制品销售方面积累的客户资源优势，为羊绒深加工企业提供产品销售服务。
2、新能源锂电池正极材料业务
公司于2021年3月以并购方式进入锂电池正极材料磷酸铁锂行业，控股子公司四川锂古新能源科技有限公司通过租赁具备年产4200吨磷酸铁锂生产能力，从事锂电池正极材料磷酸铁锂的生产与销售，拥有独立的研发和产供销体系。本报告期内，受碳酸锂市场价格剧烈波动影响，公司承接了磷酸铁锂加工业务。
其经营模式为：
研发模式：公司以上海大学可持续能源研究院锂离子电池研究中心为技术依托，根据市场和客户的需求，以开发新产品、提高既有产品性能、优化生产工艺为目标，采取委托研发、合作研发、技术有偿转让、新成果推广等多种形式开展研发工作；
采购模式：公司磷酸铁锂产品的主要原材料为碳酸锂和磷酸铁，公司从原材料生产厂家采购，到货后经检测合格入库；
生产模式：公司根据市场和订单情况安排生产计划。磷酸铁锂产品采用磷酸铁固相烧结工艺，工艺流程：领料—磨料—喷雾干燥—烧结—粉碎—包装—产品入库；
销售模式：
公司自产自销模式：公司采取直接销售方式，磷酸铁锂产品送样客户测试合格后，客户与公司签订销售合同。
公司加工业务模式：公司与客户签署加工合同，客户提供碳酸锂原材料，公司按磷酸铁锂生产吨数收取加工费。
3、锂电池应用端业务
公司于2021年8月在上海设立资产持有平台、合资设立业务运营平台，通过上海玖捌贰物联科技有限公司开展新能源应用所涉的二轮及三轮电动车更换电池业务。
新能源应用所涉的二轮及三轮电动车更换电池业务的运营模式，是基于物联网技术、互联网技术的智能换电设备，由换电柜、换电平台系统（WEB端）以及移动端换电APP构成，将物联网技术和锂电池BMS管理技术进行整合，用户在使用换电柜时，用手机扫码，将充满电的电池与没有电的电池进行更换。公司拥有全部产品设计、运维的核心技术，根据自有设计方案定制产品，通过分期租赁换电资产的模式，开展二轮及三轮电动车更换电池服务。在即时配送行业中，采用“以租代买”、“以换代充”的模式并逐步拓展“车电一体”、“人电一体”、“车电人一体”等合作服务模式，为骑手提供电动自行车电池及车架租赁的业务。本报告期该业务已落地上海、成都、西安。
4、特种石墨业务
（1）公司子公司都江堰市聚恒益新材料有限公司从事特种石墨焙烧、特种石墨石墨化及锂电池负极材料石墨化加
工业务。本报告期，负极材料外协石墨化加工和负极材料的价格大幅回落，公司转型进行特种石墨焙烧、特种石墨石墨化业务。特种石墨工艺流程工序较为复杂，聚恒益主要涉及焙烧、石墨化两个工序，经营模式为接受委托加工：公司与委托客户签订委托加工合同，根据客户要求制定加工计划及方案，技术质量部根据具体窑炉情况，制备装炉图、送电曲线，对电阻料粒度、装炉产品间隙、送电功率、制品温度、炉阻等工艺参数进行控制，保证产品的合格率。本报告期内，都江堰市聚恒益新材料有限公司进行清洁生产改造，改造完成后，将提高环保及安全生产等相关工艺水平。
（2）公司通过管理、运营都江堰市聚恒益新材料有限公司的过程中充分与产业链上下游的相关企业密切合作并积极研讨行业发展、产品应用前景，公司看好、持续关注并谋求产业链延伸尤其是进一步拓展特种石墨领域布局。公司于2022年11月收购河南万贯实业有限公司70%股权，成为万贯实业控股股东。万贯实业成立于2018年10月，主营碳素及石墨制品生产、加工及销售，已取得年产3万吨特种石墨制品生产项目的相关批复，现已具备年产1.5万吨特种石墨制品生产能力，为拥有从煅烧、磨粉、混捏、压型、焙烧、浸渍和石墨化处理的一体化生产加工能力的综合性企业，具备特种石墨焙烧、特种石墨及锂电池负极材料石墨化加工业务的同时也具备生产特种石墨的能力。其经营模式为：
采购模式：公司采购的主要原材料和辅料为石油焦、沥青焦、中温沥青、高温沥青等，原材料供应商众多，市场价格相对公开透明。公司主要采取“以产定购”的采购模式，同时，公司会依据未来销售市场的拓展预测情况，并根据部分原材料价格近期波动情况及预期未来走势进行适度、适量的提前备货。公司从原材料生产厂家采购，到货后经检测合格入库；
生产模式：
公司自产的生产模式
对于特种石墨材料，根据产品规格和工艺要求的不同，浸渍的次数为一到三次不等，焙烧的次数为一到四次不等，因此产品的生产周期为3-10个月不等。公司主要由生产计划部根据销售订单、历史销售情况、下游需求预测以及存货情况制定生产计划，统筹安排生产。
公司承接加工业务
由于公司在焙烧、石墨化环节具有较强的技术优势，公司依据特种石墨材料不同的产品规格和工艺要求，利用部分产能承接加工业务。
销售模式：公司主要通过销售人员电话沟通、互联网和拜访客户等方式获得订单。公司与客户主要采用“合作协议框架+订单”的模式进行交易，销售价格一般随行就市。按照公司客户类型的不同，公司销售模式可以分为直接销售和间接销售，其中直接销售的客户为石墨制品加工商和行业终端客户，间接销售的客户为贸易商。公司与客户签订订单并完成生产后，根据双方约定，安排发货、运输，由公司将商品运至客户指定交货地点，或由客户上门自提。
三、核心竞争力分析
1、公司在羊绒纺织行业经营多年，在上游原绒供应、下游制品销售以及羊绒贸易方面形成了较好的竞争优势，其中公司在羊绒行业拥有较为丰富的客户资源和牢固的客户关系，在欧洲、美国、日本等地拥有优质终端客户可进行羊绒等制品的贸易业务；在羊绒原料的采购和销售方面拥有较好的客户资源，可向羊绒行业内的上下游企业提供供应链服务。
2、公司从事二轮及三轮车换电业务的上海玖捌贰物联科技有限公司已获得16项换电柜、电池相关的实用新型专利权，包括电池组壳体、支架、充电接插电池管理系统及电池组核心技术等。并获得16项软件著作权，包括协议转接控制板、单元仓控制板、物联网控制板、充电控制板、电池系统、租车平台等。上海玖捌贰物联科技有限公司于2023年4月入选上海市科技型中小企业名录。
3、公司于2022年并购的万贯实业，已取得年产3万吨特种石墨制品生产项目的相关批复，现已具备年产1.5万吨特种石墨制品生产能力，为拥有从煅烧、磨粉、混捏、压型、焙烧、浸渍和石墨化处理的一体化生产加工能力的综合性企业，具备特种石墨焙烧、特种石墨石墨化及锂电池负极材料石墨化加工业务的同时也具备生产特种石墨的能力。本次并购延伸了公司产业链，加快实施了在特种石墨领域的投资、布局，把握了行业契机、抢占了市场先机，提升了公司在生产加工特种石墨行业的竞争力。万贯实业拥有多年从事石墨生产经验的专业技术人才，总经理赵万仓在特种石墨生产技术研发、质量管理、设备制造等方面积累了丰富的经验，是炭素行业相关标准起草人之一。万贯实业拥有近30项专利，主要围绕特种石墨生产工艺，其中实用新型专利为26个、发明专利3个（2项发明授权、1项发明专利）及1项发明专利正在申请中，为河南省高新技术企业、河南省创新型中小企业、河南省“专精特新”中小企业、河南省科技型中小企业。万贯实业致力于建立产学研相结合的可持续研发创新模式，除不断加强自身研发实力外，已于2021年5月同沈阳理工大学材料科学与工程学院签署了《产学研战略合作协议》，联合开展关键技术探索与创新研究及新工艺应用，同时在专利技术研发、人才培养等方面通过多种形式开展合作。
4、 公司拥有一定投融资经验的管理团队，可为公司投资业务的开展发挥一定的优势作用。公司已在经营范围中增加“实业投资；投资咨询、企业管理咨询与服务”，在优化现有羊绒业务的基础上，构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式，关注、挖掘并在风险可控的情况下尝试行业内以及跨行业的投资、并购等机会，培育新的业务契机和盈利增长点，以提升公司业绩和可持续发展能力。
四、主营业务分析
1、概述
2019年实施了破产重整，剥离了原有羊绒类加工生产等资产，志向成为一家为羊绒纺织产业提供供应链服务的轻资产运营上市公司。羊绒行业具有周期性、季节性、区域性和资金密集性的特点，公司经过相关业务开拓和摸索，认为仅依靠羊绒业务的局面下，公司面临缺乏核心竞争力、盈利能力不足、持续经营能力存在不确定性等风险。因此，公司向国家政策鼓励、发展前景良好的行业转型，自2021年起构建“羊绒业务+实业投资”双主营战略发展，通过并购等方式逐步开拓和布局新能源、新材料领域。目前，公司除部分羊绒业务外，已主要开展新能源锂电池正极材料生产销售、负极材料石墨化加工业务、特种石墨材料业务以及锂电池应用端二轮车换电业务。公司利用具有一定投融资经验的管理团队持续关注、挖掘并在风险可控的情况下积极尝试跨行业投资、并购等机会，拓宽利润渠道，提升公司业绩和可持续发展能力。 报告期内，公司实现营业收入49,968.51万元，较上年同期下降20.47%；营业成本42,516.73万元，较上年同期下降22.57%，主营业务毛利率14.91%，较上年上升2.30%，利润总额-13,362.17万元，较上年下降1207.06%；归属于母公司所有者的净利润-13,525.90万元，较上年下降1416.11%。报告期营业收入较上期减少，主要因碳酸锂价格大幅下跌及下游需求放缓影响，子公司四川锂古新能源科技有限公司收入大幅下滑。公司报告期利润总额及归属于母公司所有者
的净利润均较上期大幅降低，主要因子公司河南万贯实业有限公司、聚恒益经营业绩不及预期，公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》中商誉减值的相关规定，综合考虑河南万贯、聚恒益的经营状况及发展预期等因素，对相关资产组的可回收金额进行减值测试，经测算后计提商誉减值准备10,353.83万元，其中计提河南万贯商誉减值准备10,087.62万元,计提聚恒益商誉减值准备266.21万元。同时，受原材料价格波动及行业竞争加剧影响，根据《企业会计准则第8号——资产减值》和相关会计政策规定，结合公司实际经营情况，本报告期公司及合并范围内子公司计提各类资产减值共计3,752.80万元。 报告期销售费用726.61万元，较上年同期下降1.67%；管理费用5,596.52万元，较上年同期下降30.13%，主要为公司员工持股计划费用已于2022年9月摊销完毕，与上年同期对比，此部分费用减少；财务费用246.42万元，较上年同期上升457.45%，主要为子公司银行借款利息支出增加所致。 报告期末公司资产总额145,823.54万元，较期初减少12.68%，归属于上市公司所有者权益108,016.27万元，较期初减少11.06%，主要为本期计提商誉减值准备所致。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 499,685,086.33 | 100% | 628,317,131.39 | 100% | -20.47% |
| 分行业 | |||||
| 纺织行业 | 138,903,791.30 | 27.80% | 109,059,948.88 | 17.36% | 27.36% |
| 新能源 | 360,781,295.03 | 72.20% | 519,257,182.51 | 82.64% | -30.52% |
| 分产品 | |||||
| 无毛绒 | 137,668,754.35 | 27.55% | 96,730,701.59 | 15.40% | 42.32% |
| 羊绒纱 | 921,366.36 | 0.18% | 5,726,610.85 | 0.91% | -83.91% |
| 服饰及制品 | 313,670.59 | 0.06% | 6,461,127.01 | 1.03% | -95.15% |
| 磷酸铁锂 | 141,128,295.87 | 28.24% | 417,727,356.58 | 66.48% | -66.22% |
| 加工业务 | 156,675,776.92 | 31.35% | 74,695,343.40 | 11.89% | 109.75% |
| 换电业务 | 42,002,434.45 | 8.41% | 20,942,151.70 | 3.33% | 100.56% |
| 石墨制品 | 18,189,395.46 | 3.64% | 0.00 | 0.00% | |
| 其他 | 2,785,392.33 | 0.56% | 6,033,840.26 | 0.96% | -53.84% |
| 分地区 | |||||
| 国外 | 0.00% | 11,840,715.07 | 1.88% | -100.00% | |
| 国内 | 499,685,086.33 | 100.00% | 616,476,416.32 | 98.12% | -18.94% |
| 分销售模式 | |||||
| 直接销售 | 499,685,086.33 | 100.00% | 628,317,131.39 | 100.00% | -20.47% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 纺织行业 | 138,903,791.30 | 137,499,535.99 | 1.01% | 27.36% | 29.84% | -1.89% |
| 新能源 | 360,781,295.03 | 287,667,789.83 | 20.27% | -30.52% | -35.10% | 5.63% |
| 分产品 | ||||||
| 无毛绒 | 137,668,754.35 | 136,386,185.46 | 0.93% | 42.32% | 44.95% | -1.80% |
| 羊绒纱 | 921,366.36 | 883,604.86 | 4.10% | -83.91% | -84.37% | 2.82% |
| 服饰及制品 | 313,670.59 | 229,745.67 | 26.76% | -95.15% | -96.27% | 22.01% |
| 磷酸铁锂 | 141,128,295.87 | 136,372,602.58 | 3.37% | -66.22% | -63.49% | -7.21% |
| 加工业务 | 156,675,776.92 | 100,436,328.27 | 35.90% | 109.75% | 117.55% | -2.29% |
| 换电业务 | 42,002,434.45 | 33,659,607.77 | 19.86% | 100.56% | 79.52% | 9.39% |
| 石墨制品 | 18,189,395.46 | 15,135,097.83 | 16.79% | |||
| 其他 | 2,785,392.33 | 2,064,153.38 | 25.89% | -53.84% | -56.74% | 4.98% |
| 分地区 | ||||||
| 国外 | -100.00% | -100.00% | ||||
| 国内 | 499,685,086.33 | 425,167,325.82 | 14.91% | -18.94% | -20.92% | 2.12% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直接销售 | 499,685,086.33 | 425,167,325.82 | 14.91% | -20.47% | -22.57% | 2.30% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 纺织行业-无毛绒 | 销售量 | 公斤 | 217,287.91 | 140,603.46 | 54.54% |
| 生产量 | 公斤 | ||||
| 库存量 | 公斤 | 141,401.22 | 173,051.47 | -18.29% | |
| 纺织行业-羊绒纱 | 销售量 | 公斤 | 1,792.93 | 7,605.17 | -76.42% |
| 生产量 | 公斤 | ||||
| 库存量 | 公斤 | 10,673.09 | 11,724.96 | -8.97% | |
| 纺织行业-服饰及制品 | 销售量 | 件 | 1,876.00 | 28,360.00 | -93.39% |
| 生产量 | 件 | ||||
| 库存量 | 件 | 54,716.00 | 56,460.00 | -3.09% | |
| 新能源-磷酸铁锂 | 销售量 | 吨 | 1,660.63 | 3,276.49 | -49.32% |
| 生产量 | 吨 | 1,596.50 | 3,334.81 | -52.13% | |
| 库存量 | 吨 | 98.69 | 165.85 | -40.49% | |
| 新能源-石墨产品 | 销售量 | 吨 | 524.03 | 337.20 | 55.41% |
| 生产量 | 吨 | 2,423.86 | 869.07 | 178.90% | |
| 库存量 | 吨 | 1,603.65 | 940.17 | 70.57% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用纺织行业-无毛绒销售量增加，主要因本年度羊绒市场价格相对稳定，公司适当增加羊绒贸易业务量，同时减少库存量以预防价格波动风险。
纺织行业-羊绒纱线销售量下滑，主要因外贸订单减少所致。
纺织行业-服饰及制品销售量下滑，主要因外贸订单减少所致。新能源-磷酸铁锂产销量下滑，主要因碳酸锂价格大幅下跌及下游需求放缓影响，开工率不足所致。新能源-石墨产品产销量增加，主要因子公司河南万贯实业有限公司自2022年12月纳入公司合并范围，可比期间统计数据较低，且本期公司石墨化产能进一步释放，石墨制品产量明显提升。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 纺织行业 | 原材料 | 137,453,232.82 | 32.33% | 104,616,454.03 | 19.05% | 31.39% |
| 纺织行业 | 外协加工费 | 41,177.87 | 0.01% | 870,069.68 | 0.16% | -95.27% |
| 纺织行业 | 生产辅料等 | 5,125.30 | 0.00% | 415,579.79 | 0.08% | -98.77% |
| 新能源行业 | 原材料 | 146,149,544.65 | 34.37% | 365,977,888.22 | 66.65% | -60.07% |
| 新能源行业 | 人工 | 15,585,097.94 | 3.67% | 5,517,417.09 | 1.00% | 182.47% |
| 新能源行业 | 折旧 | 33,405,937.71 | 7.86% | 13,886,202.69 | 2.53% | 140.57% |
| 新能源行业 | 外协加工费 | 146,464.67 | 0.03% | 0.00% | ||
| 新能源行业 | 燃料动力 | 56,020,858.59 | 13.18% | 29,498,392.88 | 5.37% | 89.91% |
| 新能源行业 | 生产辅料等 | 36,359,886.27 | 8.55% | 28,335,238.18 | 5.16% | 28.32% |
说明纺织行业原材料成本增加，主要因本年度羊绒市场价格相对稳定，公司适当增加羊绒贸易业务量导致原材料成本增加。而加工费及制造费用减少，主要因本年度外贸订单减少，相应的加工费用及制造费用减少。新能源行业原材料成本大幅下降，主要因碳酸锂价格大幅下跌及下游需求放缓影响。新能源行业人工、折旧、能源动力等成本增加，主要因子公司河南万贯实业有限公司自2022年12月纳入公司合并范围，可比期间统计数据较低。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 265,571,347.53 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 53.14% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 安徽益佳通电池有限公司 | 74,607,706.46 | 14.93% |
| 2 | 安徽利维能动力电池有限公司 | 55,773,686.73 | 11.16% |
| 3 | 宁夏新澳羊绒有限公司 | 63,067,638.04 | 12.62% |
| 4 | 成都方大炭炭复合材料股份有限公司 | 43,682,323.38 | 8.74% |
| 5 | 东莞市朗泰通科技股份有限公司 | 28,439,992.92 | 5.69% |
| 合计 | -- | 265,571,347.53 | 53.14% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 210,266,617.74 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 40.12% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 内蒙古迦南羊绒制品有限公司 | 106,357,104.06 | 20.29% |
| 2 | 长沙绿能新材料科技有限公司 | 31,319,868.79 | 5.98% |
| 3 | 山东沃谷能源有限公司 | 26,771,326.32 | 5.11% |
| 4 | 青海名盐锂业有限公司 | 26,039,822.99 | 4.97% |
| 5 | 江西瑞佑新能源科技有限公司 | 19,778,495.58 | 3.77% |
| 合计 | -- | 210,266,617.74 | 40.12% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 7,266,127.88 | 7,389,375.63 | -1.67% | |
| 管理费用 | 55,965,162.00 | 80,093,437.55 | -30.13% | 员工持股计划费用已于2022年9月摊销完毕，与上年同期对比，此部分费用减少。 |
| 财务费用 | 2,464,188.56 | -689,381.01 | -457.45% | 主要为河南万贯自2022年12月纳入公司合并范围，合并报 |
| 表比较期数据较低。 | ||||
| 研发费用 | 10,176,568.37 | 2,446,366.20 | 315.99% | 主要为河南万贯自2022年12月纳入公司合并范围，合并报表比较期数据较低。 |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 579,764,384.72 | 504,955,434.85 | 14.81% |
| 经营活动现金流出小计 | 532,412,957.93 | 653,950,915.24 | -18.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,351,426.79 | -148,995,480.39 | 131.78% |
| 投资活动现金流入小计 | 113,205,735.40 | 629,860,193.94 | -82.03% |
| 投资活动现金流出小计 | 229,645,725.86 | 981,510,525.48 | -76.60% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,439,990.46 | -351,650,331.54 | 66.89% |
| 筹资活动现金流入小计 | 90,609,656.10 | 89,278,250.00 | 1.49% |
| 筹资活动现金流出小计 | 93,926,676.41 | 72,642,551.71 | 29.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,317,020.31 | 16,635,698.29 | -119.94% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -71,622,244.47 | -478,207,229.04 | 85.02% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额增加，主要因本期收回上年应收账款，应收账款、应收票据、应收款项融资较期初均有所减少，同时因碳酸锂价格大幅下跌及下游需求放缓，原材料采购减少。 投资活动现金流入及流出金额下降，主要为本年度购买银行理财支出及赎回额度较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要本年度无对外股权投资，较可比期间减少所致。筹资活动产生的现金流量净额减少，主要为本期偿还前期借款本金及利息增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要为子公司河南万贯实业有限公司经营业绩不及预期，综合考虑万贯的经营状况及发展预期等因素，公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》中商誉减值的相关规定，对相关资产组的可回收金额进行减值测试并计提商誉减值准备，大额减值准备的计提导致净利润与现金净流量产生重大差异。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -2,489,187.74 | 1.86% | 主要是按权益法核算的长期股权投资收益及处置损失。 | 部分具有 |
| 公允价值变动损益 | 15,709,785.01 | -11.76% | 主要为子公司未完成业绩承诺而确认的业绩补偿和交易性金融资产公允价值变动损失。 | 不具有 |
| 资产减值 | -143,448,309.12 | 107.35% | 主要为计提的商誉减值准备及各项资产减值准备。 | 不具有 |
| 营业外收入 | 130,015.46 | -0.10% | 不具有 | |
| 营业外支出 | 1,655,861.30 | -1.24% | 主要为子公司环保处罚支出。 | 不具有 |
| 其他收益 | 2,228,483.94 | -1.67% | 主要为政府补助收益。 | 不具有 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 300,060,837.28 | 20.58% | 371,683,081.75 | 22.26% | -1.68% | 主要为期末持有部分金融理财产品未赎回。 |
| 应收账款 | 108,611,259.40 | 7.45% | 135,737,717.14 | 8.13% | -0.68% | 主要受碳酸锂价格大幅下跌及下游需求放缓影响，磷酸铁锂销售减少导致应收账款规模减少。 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 277,499,852.53 | 19.03% | 240,042,359.44 | 14.37% | 4.66% | 主要为石墨制品存货增加所致。 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 3,066,097.04 | 0.21% | 22,606,452.14 | 1.35% | -1.14% | 主要为处置部分股权及计提长期股权投资减值准备导致减少。 |
| 固定资产 | 321,643,821.18 | 22.06% | 337,998,729.51 | 20.24% | 1.82% | |
| 在建工程 | 21,200,984.77 | 1.45% | 2,483,973.07 | 0.15% | 1.30% | 主要为子公司清洁生产改造工程增加。 |
| 使用权资产 | 9,829,295.92 | 0.67% | 15,276,840.88 | 0.91% | -0.24% | 主要为使用权资产计提折旧导致减少。 |
| 短期借款 | 60,893,102.78 | 4.18% | 36,592,338.89 | 2.19% | 1.99% | 主要为河南万贯公司银行借款增加。 |
| 合同负债 | 3,319,028.93 | 0.23% | 5,175,834.43 | 0.31% | -0.08% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0 | ||
| 租赁负债 | 4,757,097.84 | 0.33% | 10,408,156.79 | 0.62% | -0.29% | 主要为租赁期按期支付租金所致。 |
| 交易性金融资产 | 111,346,146.89 | 7.64% | 53,908,324.97 | 3.23% | 4.41% | 主要为期末持有金融理财产品增加。 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 53,908,324.97 | 15,709,785.01 | 2,109,996,841.13 | 2,068,268,804.22 | 111,346,146.89 | |||
| 金融资产小计 | 53,908,324.97 | 15,709,785.01 | 2,109,996,841.13 | 2,068,268,804.22 | 111,346,146.89 | |||
| 上述合计 | 53,908,324.97 | 15,709,785.01 | 2,109,996,841.13 | 2,068,268,804.22 | 111,346,146.89 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）本公司子公司河南万贯实业有限公司将位于灵宝市豫灵产业园振兴路南侧、工业路西侧账面价值11,340,103.14元的房屋建筑【豫（2021）灵宝市不动产权第0017062号】抵押给中国农业银行灵宝市豫灵支行。
（2）本公司子公司河南万贯实业有限公司将位于灵宝市豫灵产业园振兴路南侧、工业路西侧的账面价值55,112,549.52元的房屋建筑【豫（2021）灵宝市不动产权第0006386号、豫（2021）灵宝市不动产权第0006388号、豫（2021）灵宝市不动产权第0006389号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011272号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011273号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011274号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011275号】抵押给河南灵宝农村商业银行股份有限公司
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 229,650,000.00 | 981,500,000.00 | -76.60% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 600777 | 新潮能源 | 34,891,104.48 | 公允价值计量 | 3,599,002.36 | 34,891,104.48 | 20,436,106.84 | 3,599,002.36 | 18,054,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 | ||
| 境内外股票 | 002594 | 比亚迪 | 1,893,377.75 | 公允价值计量 | 2,569,700.00 | -589,700.00 | -589,700.00 | 1,980,000.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 300750 | 宁德时代 | 1,010,208.33 | 公允价值计量 | 1,573,680.00 | -398,208.00 | -398,208.00 | 1,175,472.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 000711 | *ST京蓝 | 792,298.24 | 公允价值计量 | 270,301.76 | 792,298.24 | 270,301.76 | 1,062,600.00 | 交易性金融资 | 自有 |
| 产 | |||||||||||||
| 境内外股票 | 000688 | 国城矿业 | 969,416.32 | 公允价值计量 | 972,600.00 | -354,000.00 | -354,000.00 | 618,600.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 601012 | 隆基绿能 | -107,191.10 | 公允价值计量 | 709,968.00 | -325,248.00 | -325,248.00 | 384,720.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 境内外股票 | 300068 | 南都电源 | 327,238.63 | 公允价值计量 | 532,500.00 | -209,000.00 | -209,000.00 | 323,500.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||
| 合计 | 39,776,452.65 | -- | 6,358,448.00 | 1,993,148.12 | 0.00 | 35,683,402.72 | 20,436,106.84 | 1,993,148.12 | 23,598,892.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2023年03月29日 | ||||||||||||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 东方羊绒有限公司 | 子公司 | 羊绒及其制品的销售 | 2000万港币 | 74,695,033.24 | 74,667,155.08 | -4,019,352.86 | -4,019,352.86 | |
| 江阴绒耀 | 子公司 | 进出口贸 | 450万元 | 2,424,112 | 2,417,232 | 150,195.9 | - | - |
| 进出口有限公司 | 易 | .95 | .21 | 7 | 103,681.15 | 77,667.35 | ||
| 北京君兰投资有限公司 | 子公司 | 投资与资产管理 | 3000万元 | 33,692,893.93 | 33,648,245.43 | -9,502,499.62 | -9,502,511.01 | |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 子公司 | 投资与资产管理 | 15000万元 | 171,647,405.49 | 161,127,783.96 | 2,780,958.14 | 2,779,638.47 | |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 子公司 | 石墨及碳素制品制造、销售 | 1066.67万元 | 87,786,688.56 | 75,069,927.23 | 46,190,549.11 | 1,309,580.08 | -1,416,030.99 |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 子公司 | 锂电池材料（不含危险化学品）的研发、生产、销售 | 1000万元 | 70,328,894.57 | 16,602,996.42 | 159,554,395.02 | -7,615,413.06 | -8,865,333.34 |
| 上海思瑞凌合同能源管理有限公司 | 子公司 | 合同能源管理；信息咨询服务；节能管理服务；软件开发；蓄电池租赁；共享自行车服务；充电控制设备租赁；仓储设备租赁服务等。 | 11400万元 | 114,969,825.74 | 109,720,625.02 | 18,495,575.34 | -7,194,995.46 | -8,377,782.06 |
| 上海阔悬智能科技合伙企业（有限合伙） | 子公司 | 从事智能科技、网络科技、计算机科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务、能源管理等 | 510万元 | 5,101,005.63 | 5,100,005.63 | -517.80 | 1,182.20 | |
| 上海玖捌贰物联科技有限公司 | 子公司 | 物联网技术服务；节能管理服务；充电控制设备租赁等 | 1000万元 | 15,326,023.44 | -20,650,218.54 | 42,695,093.13 | -14,430,111.47 | -14,378,858.20 |
| 四川鑫锐恒锂能科 | 子公司 | 电子专用材料销 | 30000万元 | 27,597,922.72 | 27,597,922.72 | -1,057,148 | -1,057,148 |
| 技有限责任公司 | 售；电子专用材料制造；电子专用材料研发。 | .70 | .70 | |||||
| 河南万贯实业有限公司 | 子公司 | 石墨及碳素制品加工、生产、销售 | 12500万元 | 500,670,039.00 | 143,830,088.32 | 123,611,732.56 | 18,113,682.31 | 15,961,625.86 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
公司投资艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司900万元，股权占比为64.17%，基于公司仅派遣一名董事，不主导艾德范思的生产与经营，未对其经营实施实质性控制，公司将其按照联营企业权益法核算。2023年7月本公司全资子公司君兰投资确认艾德范思已完成基于《股权转让协议》第九条第 2 款所约定的2022年度业绩承诺，即除郑明权外的其余股东应按照持有股权比例向郑明权合计奖励艾德范思 12%股权（其中君兰投资奖励郑明权9.39%的艾德范思股权），完成上述股权交易后，公司持股比例为54.78%。
公司投资宁波利维能储能系统有限公司2,500万元，股权占比为1.8706%，基于公司持股意图将其股权投资列为“交易性金融资产”核算。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
公司于2019年实施并执行完毕了破产重整，2020年提出“羊绒业务+实业投资”发展思路，并于2021年通过并购方式进入新能源行业。2023年度，公司优化了羊绒业务规模和业务模式，同时通过资源整合、互惠合作、拓展上下游产业等方式，持续优化新能源产业的投资布局以及业务规模。2024年度，公司将继续贯彻“双主业”的战略发展宗旨，同时进一步深化相关发展策略，即：（1）继续优化羊绒业务，进一步提升公司新能源业务板块的生产经营、技术研发、运营管理水平，持续优化、整合新能源业务主体以实现产业协同发展；（2）在公司新能源产业所具备的基础材料、产能基础上，以其为载体向下游应用端拓展，同期以科技、数据化赋能相关产业链，达到不断外延拓展、协同发展的新能源行业相关布局；（3）持续关注、挖掘并在风险可控的情况下积极尝试行业内以及跨行业的投资、并购机会，从而不断提升公司盈利能力、收入规模，以持续增强公司的综合竞争能力和可持续发展能力。
（一）2024年主要发展规划和措施
1、羊绒业务
羊绒业务是公司的主营业务，公司自设立以来专注于羊绒纺织行业，在羊绒原料收储方面拥有丰富的经验和长期合作的供应商，收储规模曾经处于国内领先地位，在羊绒行业内具有较高知名度和影响力。公司将根据宏观经济发展形势及羊绒消费市场情况，结合羊绒价格行情，采取灵活的羊绒收储策略进行羊绒收储，在做好羊绒贸易业务的同时，恢复并扩大羊绒制品的出口市场。
2、新能源、新材料业务
公司2021年通过并购新能源锂电池材料企业为切入点进入新能源行业。公司2024年将关注磷酸铁锂行业发展情况，优化相关投资和布局；公司将关注石墨化及焙烧加工、特种石墨生产以及下游应用换电业务的经营管理，加大新产品、新工艺研发投入，继续提高产品性能和质量，节能降耗、节约成本、提高效益；结合新能源、新材料各业务板块的行业特点、资产状况、业务模式、客户资源等情况，将相关主体的生产经营、技术研发、市场渠道、运营管理等进行整合，以提升管理效率，实现公司整体业务的协同互补和持续增长。
3、其他实业投资
持续关注、挖掘并在风险可控的情况下积极尝试行业内以及跨行业的投资、并购机会，以拓展盈利途径、培育新的利润增长点，持续增强公司的综合竞争能力和可持续发展能力。
（二）面临的风险和应对措施
1、羊绒贸易业务存在不稳定性
受经济周期、市场需求、季节变化等因素影响导致羊绒市场整体较为疲软。近年来，羊绒纺织行业内需不旺、出口不畅、成本上升、利润下降。公司长期合作的羊绒企业资金匮乏，加之历史积累的问题，本地羊绒企业大面积停产或破产，上下游产业链均受影响。 公司将努力重塑适合公司的业务模式，优化现有羊绒业务，依托当地鼓励政策和当地羊绒产业的恢复和发展，逐步开展羊绒供应链业务；根据羊绒行业恢复及原料需求情况，结合羊绒市场行情，采取更加灵活的羊绒收储策略进行羊绒收储。
2、价格波动的风险
羊绒业务方面，由于羊绒单位价值较高，历史波动幅度较大，存在价格波动风险。公司将凭借多年的行业经验，审慎判断，合理掌握库存量，规避羊绒原料市场下行带来的价格下跌的风险。
锂电池正极材料业务方面，2022年底至今磷酸铁锂及其主要原材料碳酸锂价格巨幅波动，对行业供需关系的体系造成较大冲击，公司原材料的采购价格及供应状况会出现一定波动。
石墨化、焙烧受托加工以及特种石墨生产方面，主要原材料及辅料为煅后石油焦、沥青焦、中温沥青、高温沥青等，为石油化工和煤化工的副产品，其价格受全球及国内的经济环境和政策、市场的供需变化、上游原材料及下游产品的价格波动以及参与者的心态变化等多重因素的共同影响，波动较为频繁，原料价格的变动与产品价格变动在时间上和幅度上存在一定差异，对石墨化、焙烧受托加工以及特种石墨生产业务的运营及风险控制带来了一定的难度。公司将通过加强内部管理、强化原材料价格走势预测、加强与原材料供应商合作、选择适当的时机采购原料并合理备货等措施，合理控制价格波动风险，降低价格波动风险对相关业务的影响。
3、新业务开展不及预期的风险
公司正在努力开拓羊绒业务以外的发展机会，构建“羊绒业务+实业投资”双主营业务模式。公司通过并购新能源锂电池材料企业为切入点进入新能源行业，公司存在新能源锂电池材料业务盈利波动较大、磷酸铁锂产能扩充不能按计划实现、特种石墨业务开展不能按计划实现以及换电业务市场拓展不及预期的风险。
公司将积极关注新能源、新材料行业的政策和市场变化趋势，及时调整投资策略，控制和降低政策和市场变化带来的风险；加强研发投入，通过改进生产工艺和产品性能、加强精细化管理，严控生产成本，提升产品附加值；加强关键岗位核心技术人才的引进和培养，使管理团队专业化，提升生产管理和市场拓展效率。
4、市场竞争加剧的风险
随着锂电池正负极材料、特种石墨市场需求的快速增长，同行业公司纷纷启动扩产计划；同时，较多其他行业的企业亦跨界入局锂电池正负极材料行业。公司将在继续保持现有市场份额的基础上，加大市场开发力度，扩大产能的同时提高产品质量，加大新产品和新工艺研发力度，完善售后服务体系，节能减排，开源节流，提高盈利能力。面对已形成产能过剩较高的行业，积极调整战略布局。
5、产品升级和新兴技术路线替代风险
公司虽然掌握锂电池正负极材料、特种石墨相关产品的生产技术，但随着国内外科研力量和产业资本对新能源、新材料应用领域的持续投入，若新型产品性能大幅优于现有技术产品，或其新兴技术路线快速成熟，能够快速实现商业化，而公司不能快速对公司产品进行升级或者研发进度不及预期，又或对新兴技术路线的技术储备不够充足，则可能对公司产品的市场竞争力产生不利影响。
公司将依靠自身体系内专业人才的创新力，时刻关注市场变化，积极创新和提升，也同时引进、消化和吸收行业新工艺、新技术、新理念，开拓产品应用领域，开发高附加值产品。
6、财务风险
根据公司未来发展战略规划，需要有充足的资金进行支撑。随着业务规模的扩大、新项目的建设，销售、管理成本均有所提高，财务费用亦将增加，将会对公司盈利能力造成一定影响，将会增加公司经营性现金流的压力。
公司将围绕年度经营和投资计划开源节流，全面拓宽融资渠道，选择适合公司的融资方案，增加资金储备；同时加强财务管理，做好资金筹划，细化应收应付账款管理，压缩成本费用开支，以满足公司未来发展资金需求，降低财务风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月11日 | 公司通过全景网“投资者关系互动平台（https://ir.p5w.net）“采用网络远程的方式召开业绩说明会 | 网络平台线上交流 | 其他 | 网络投资者 | 内容主要为行业与技术发展趋势，公司发展战略与经营策略，并购项目及拟建设项目进展，投资者关注事项等。 | 宁夏中银绒业股份有限公司2023年5月11日投资者关系活动记录表 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全了公司内部管理和控制制度，持续深入开展了公司治理活动，提高了公司的规范运作水平和治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的要求。2023年公司共召开股东大会2次，公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开了股东大会。公司平等地对待所有股东，公众股东享有与大股东平等的地位，使其可以充分依法行使自身的合法权利。公司不存在损害股东利益的情形，在股东大会上充分保证了各位股东有充分的发言权利，确保了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其可以充分行使股东的合法权利。公司第八届董事会设董事9名，其中独立董事3名，达到公司董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》及《董事会议事规则》的要求。各位董事按时出席董事会、专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等制度的规定独立履行相关职责，充分发表对公司经营、决策、重大事项等的独立意见。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，各专业委员会运作正常，认真履行内部审计、薪酬考核等相关职责，为董事会决策提供科学和专业的意见参考。
公司第八届监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》及《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，充分维护公司及股东的合法权益。
监事会的召集、召开及表决程序合法、决议合法有效。监事会的召集、召开及表决程序合法、决议合法有效。公司监事会机构和制度的建立及执行，对完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极的作用。
报告期内，公司的控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求规范了自身的行为，不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司信息披露严格按照《公司章程》《上市公司信息披露管理办法》等相关规定，真实、准确、及时、公平、完整地披露了有关信息，并指定了公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料。公司持续加强内幕信息管理工作，做好持续性教育宣传、信息披露前的保密和内幕知情人登记备案工作，确保公司所有股东都能够以平等的机会获得信息。公司建立了完善的绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合法律、法规的规定。公司非常尊重和维护利益相关者的合法权利，实现股东、职工和社会等各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司法人治理结构健全，具有独立完整的业务和自主经营的能力。公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全独立。同时，公司的控股股东未以任何形式占用公司的货币资金或其他资产。
1、公司业务独立
公司在业务方面完全独立于控股股东及其关联人，具有独立自主地开展生产经营活动的能力，拥有独立、完整的生产、采购、销售体系。控股股东不存在直接或间接干预公司经营活动的情况，公司在业务开展方面不存在对主要股东和其他关联方的依赖关系。
2、公司人员独立
公司设有独立的人力资源部，负责人力资源开发与管理，与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，高级管理人员由董事会聘任并在公司领取报酬。公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，与员工签订《劳动合同》，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
3、公司资产独立
公司具有独立的法人资格，对公司财产拥有独立的法人财产权，公司拥有独立的土地使用权、房屋产权和经营权，公司的资产完全独立于控股股东。
4、公司机构独立
公司具有独立完整的法人治理结构，组织机构体系健全，内部机构独立。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理机构等均依法设立，并规范运作，同时严格按照上市公司规范运作要求设立了各职能部门，并按照独立运作原则制定了各部门规章制度以及业务规范流程。公司各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在受主要股东及其他关联方干预公司机构设置的情形。
5、财务方面独立
公司设有完全独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系、健全的财务管理制度，公司设有独立的财会部门，配备了充足的专职财务会计人员，公司独立在银行开户，控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。公司具有独立做出财务决策的能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 23.87% | 2023年05月18日 | 2023年05月19日 | 详见2023年5月19日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年年度股东大会决议公告》（2023-25） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.19% | 2023年11月13日 | 2023年11月14日 | 详见2023年11月14日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第一次临时股东大会决议公告》（2023-40） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 李向春 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 2019年04月10日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郝广利 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 2018年01月22日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郝广利 | 男 | 52 | 总经理 | 现任 | 2020年01月17日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 申晨 | 男 | 37 | 董事 | 现任 | 2018年05月23日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 申晨 | 男 | 37 | 副总经理 | 现任 | 2020年01 | 2027年03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 月17日 | 月11日 | |||||||||||
| 刘京津 | 男 | 41 | 董事 | 现任 | 2020年03月04日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘京津 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 2020年01月17日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王润生 | 男 | 56 | 董事 | 现任 | 2020年03月04日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 蒋永 | 男 | 41 | 董事 | 离任 | 2021年05月18日 | 2024年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 禹万明 | 男 | 61 | 董事会秘书 | 离任 | 2018年10月30日 | 2023年01月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐金叶 | 女 | 57 | 董事会秘书 | 离任 | 2023年01月19日 | 2023年08月02日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李丹奇 | 男 | 32 | 董事会秘书 | 现任 | 2023年08月16日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张志敏 | 男 | 42 | 财务总监 | 现任 | 2020年01月17日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐蓉 | 女 | 45 | 董事 | 现任 | 2024年03月12日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐蓉 | 女 | 45 | 董事长助理 | 现任 | 2021年05月18日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 虞世全 | 男 | 58 | 独立董事 | 离任 | 2018年01月22日 | 2024年01月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王新元 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2021年05月18日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 朱丽梅 | 女 | 50 | 独立董事 | 现任 | 2022年04月26日 | 2027年03月11日 | 3,000 | 0 | 0 | 0 | 3,000 | |
| 王怀书 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2024年03月12 | 2027年03月11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 尹成海 | 男 | 51 | 监事会主席 | 现任 | 2018年01月22日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 高海利 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 2020年03月04日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周航 | 男 | 30 | 职工监事 | 现任 | 2021年05月17日 | 2027年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3,000 | 0 | 0 | 0 | 3,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
报告期内，2023年1月18日公司董事会收到董事会秘书禹万明先生书面辞职报告，禹万明先生由于达到退休年龄申请辞去公司董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务，2023年1月19日公司董事会聘任徐金叶女士担任董事会秘书。2023年8月2日公司董事会收到公司董事会秘书徐金叶女士的书面辞职报告，徐金叶女士因个人原因申请辞去公司董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务，公司董事刘京津代行董事会秘书，2023年8月16日公司董事会聘任李丹奇先生担任董事会秘书。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 禹万明 | 董事会秘书 | 离任 | 2023年01月18日 | 年届退休 |
| 徐金叶 | 董事会秘书 | 离任 | 2023年08月02日 | 个人原因申请辞职 |
| 李丹奇 | 董事会秘书 | 聘任 | 2023年08月16日 | 董事会聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：
（1）董事
李向春先生
李向春，男，1964年出生，汉族，西北政法大学法学学士，新加坡国立大学EMBA。曾任兵团律师事务所律师；2000年1月至今，任职海南通用同盟医药有限公司董事；2000年5月至今，任职中海达投资有限公司董事长；2001年12月至今，任职云南九星科技发展有限公司董事；2017年11月至今，任职恒天金石投资管理有限公司总经理、董事；2019年4月起担任宁夏中银绒业股份有限公司董事职务，2019年4月至2020年1月任公司总经理职务。2020年1月17日起担任宁夏中银绒业股份有限公司董事长。王润生先生
王润生，男，1968年8月出生，汉族，大学本科学历，1991年7月毕业于山西财经大学金融系，1991年7月至2001年在经纬纺织机械股份公司（经纬厂）财务部、股份制改组办公室、董事会秘书室工作；2001年7月至今历任北京
京鹏投资管理有限公司投资经理、副总经理、总经理；2015年7月起任恒天金石投资管理有限公司董事长；现任北京京鹏投资管理有限公司董事长兼总经理、恒天金石投资管理有限公司董事长。2020年3月4日起担任宁夏中银绒业股份有限公司董事。郝广利先生
郝广利，男，1972年6月出生，汉族，大学学历，中共党员。1996年毕业于山西财经学院企业管理专业。1996年7月至2006年11月在经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司工作。2006年12月至2009年6月担任晋中经纬化纤机械有限公司财务总监。2009年7月至2010年12月任经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司财务部副部长。2010年12月至2011年12月任无锡宏大纺织机械专件有限责任公司财务总监。2011年12月起至2016年3月任青岛宏大纺织机械有限责任公司财务总监。2016年4月至2018年1月担任宁夏中银绒业股份有限公司副总经理。2018年1月起担任公司第七届董事会董事职务，2018年1月至2020年1月任公司常务副总经理、财务总监职务。2020年1月17日起担任宁夏中银绒业股份有限公司董事、总经理。刘京津先生
刘京津，男，1983年5月出生，汉族，天津财经大学金融学学士、英国约克大学金融学硕士。2008年10月至2011年5月，工银国际控股有限公司北京代表处投资分析员；2011年5月至2016年3月，历任江西鄱阳湖产业投资管理有限公司投资经理、副总裁、高级副总裁；2016年3月至2020年1月，历任恒天金石投资管理有限公司副总裁、合规风控副总监、合规风控总监。2020年1月17日起担任宁夏中银绒业股份有限公司副总经理。2020年3月4日起担任宁夏中银绒业股份有限公司董事。申晨先生
申晨，男，1987年11月出生，汉族，大学本科学历，毕业于中国人民解放军陆军航空兵学院。2016年8月至今，任北京和平财富企业咨询有限公司法定代表人并担任执行董事职务。2018年5月至今，任宁夏中银绒业股份有限公司董事。2019年4月至2020年1月任公司董事长、战略委员会召集人。2020年1月17日起担任宁夏中银绒业股份有限公司副总经理。徐蓉女士
徐蓉，女，1979 年出生，本科学历，毕业于西安财经大学会计专业，2007 年至2014年担任北京欧瑞富砾矿业投资有限公司资产管理部总监；2014年5月至2016年8月担任北京正能伟业投资有限公司资产管理部总监，2015年1月至2016年8月担任宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司监事，2016年9月至2019年4月任北京和平财富企业咨询有限公司副总经理，2019年5月至2020年4月担任宁夏中银绒业股份有限公司审计法务部部长，2020年4月至今担任中银绒业银川办事处负责人，2021年5月至今任宁夏中银绒业股份有限公司董事长助理。2024年3月12日起担任宁夏中银绒业股份有限公司董事。王怀书先生（独立董事）
王怀书，男，1964年6月17日出生，汉族、中共党员、毕业于天津财经大学，硕士研究生学历，高级会计师。历任济南英大国际信托投资公司副总经理，鲁能金融控股公司副总经理，云南电力集团有限公司总会计师，中国华电集团公司总会计师，北京普拓投资基金管理公司执委。2021年2月至今任国机精工集团股份有限公司独立董事。王新元先生（独立董事）
王新元，男，1963年6月出生，汉族、1985年7月毕业于西北政法大学，1985年7月至1986年7月在宁夏回族自治区银川市兴庆区法院工作，1986年至今在北方民族大学从事法学教学工作，法学副教授，宁夏回族自治区合天律师事务所高级合伙人，多年被聘为银川仲裁委员会仲裁员。2021年5月担任宁夏中银绒业股份有限公司第八届董事会独立董事。朱丽梅女士（独立董事）
朱丽梅，女，1974年5月出生，硕士研究生学历。具备上市公司独立董事资格、董事会秘书资格、证券从业资格、基金从业资格。厦门大学EMBA工商管理硕士、美国杜兰大学全球管理硕士。中国社科院财经战略研究院博士就读。2022年4月当选宁夏中银绒业股份有限公司第八届董事会独立董事。
（2）监事
尹成海先生
尹成海，男，1973年2月出生，汉族，大学学历。1996年毕业于山西财经学院会计学专业。1996年8月至2003年3月任北京市第一房屋管理修缮工程公司会计。2003年4月至2015年7月任经纬纺织机械股份有限公司财务部财务主管。2015年8月起任恒天金石投资管理有限公司财务总监。2018年1月起担任宁夏中银绒业股份有限公司监事会主席。
尹成海先生是本公司控股股东恒天金石投资管理有限公司财务总监；是恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）、恒天嘉业（深圳）投资中心、宁夏盛天润和信息咨询合伙企业（有限合伙）的委派代表；担任宁夏恒天丝路贸易有限公司、宁夏青鑫投资管理有限公司监事；担任北京京鹏投资管理有限公司财务总监；担任宁夏尚威投资管理有限公司、恒天嘉源（宁夏）投资管理有限公司、嘉兴康永投资管理有限公司、北京金石嘉润信息咨询有限公司的法定代表人。高海利先生
高海利，男，1969年3月生，汉族，大学本科学历，1992年7月毕业于陕西财经学院统计系，1992年7月至2008年2月在中国工商银行陕西省分行工作，历任中国工商银行大柳塔支行行长，中国工商银行榆林榆阳区支行行长，中国工商银行榆林神木支行行长；2008年3月至今历任中国进出口银行陕西省分行公司业务一处副处长、处长，中国进出口银行陕西省分行贸易金融处处长，中国进出口银行陕西省分行风险管理处处长；2020年3月4日起担任宁夏中银绒业股份有限公司监事。周航先生（职工代表监事）
周航，男，1994年出生，2017年毕业于九江学院。2017年2月-2017年6月就职于上海恒宇金融服务有限公司，2017年8于-2019年7月就职于吴忠林场，2020年8月就职于宁夏中银绒业股份有限公司综合部。2021年5月当选为宁夏中银绒业股份有限公司职工代表监事。
（3）高级管理人员
郝广利先生：总经理（简历见前述董事介绍）刘京津先生：副总经理（简历见前述董事介绍）申晨先生：副总经理（简历见前述董事介绍）
徐蓉女士：董事长助理（简历见前述董事介绍）张志敏先生，财务总监 张志敏，男，1982年11月出生，汉族，大学本科学历，注册会计师，中共党员。2006年年毕业于西北第二民族学院财务管理专业。2006年7月至2009年8月在北京五联方圆会计师事务所有限公司宁夏分所担任审计助理。2009年9月至2012年12月在信永中和会计师事务所银川分所担任审计员、项目经理。2013年1月至2020年1月担任宁夏中银绒业股份有限公司财务部副部长、部长、财务副总监。2020年1月17日起担任宁夏中银绒业股份有限公司财务总监。李丹奇先生，董事会秘书
李丹奇，男，1992年出生，大学本科，中级经济师。2015年9月—2017年10月就职于申万宏源西部证券宁夏分公司，2017年10月—2019年5月就职于宁夏正和凤凰基金管理有限公司，2019年5月起就职于宁夏中银绒业股份有限公司证券事务部，2023年1月任宁夏中银绒业股份有限公司证券事务代表，2023年8月任宁夏中银绒业股份有限公司董事会秘书。具有中级经济师、基金从业资格、证券从业资格、证券投资顾问资格、深圳证券交易所董事会秘书资格。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 李向春 | 恒天金石投资管理有限公司 | 董事、总经理 | 2017年11月01日 | 否 | |
| 尹成海 | 恒天金石投资管理有限公司 | 财务总监 | 2016年05月28日 | 是 | |
| 尹成海 | 恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙） | 委派代表 | 2017年12月07日 | 否 | |
| 王润生 | 恒天金石投资管理有限公司 | 董事长 | 2015年07月21日 | 否 | |
| 高海利 | 中国进出口银行陕西省分行 | 风险管理处处长 | 2019年12月19日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王润生 | 北京京鹏投资管理有限公司 | 董事长兼总经理 | 2014年09月12日 | 是 | |
| 王润生 | 恒天创投（天津）资产管理有限公司 | 董事 | 2017年11月24日 | 否 | |
| 王润生 | 咸阳经纬置业有限公司 | 董事 | 1999年04月09日 | 否 | |
| 李向春 | 海南通用同盟医药有限公司 | 董事 | 2000年01月01日 | 否 | |
| 李向春 | 中海达投资有限公司 | 董事长 | 2000年05月01日 | 否 | |
| 李向春 | 海南通用同盟药业有限公司 | 董事 | 2001年08月30日 | 否 |
| 李向春 | 云南九星科技发展有限公司 | 董事 | 2001年12月01日 | 否 | |
| 李向春 | 重庆路桥股份有限公司 | 董事长 | 2022年09月26日 | 是 | |
| 申晨 | 国都证券股份有限公司 | 监事 | 2020年03月20日 | 否 | |
| 申晨 | 北京和平财富企业咨询有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 2016年07月29日 | 否 | |
| 申晨 | 南华生物医药股份有限公司 | 监事 | 2018年08月08日 | 是 | |
| 尹成海 | 北京京鹏投资管理有限公司 | 财务负责人 | 2015年07月15日 | 否 | |
| 尹成海 | 宁夏恒天丝路贸易有限公司 | 监事 | 2016年11月08日 | 否 | |
| 尹成海 | 宁夏尚威投资管理有限公司 | 法定代表人 | 2017年05月11日 | 否 | |
| 尹成海 | 恒天嘉源（宁夏）投资管理有限公司 | 法定代表人 | 2017年12月11日 | 否 | |
| 尹成海 | 宁夏青鑫投资管理有限公司 | 监事 | 2017年12月11日 | 否 | |
| 尹成海 | 嘉兴康永投资管理有限公司 | 法定代表人 | 2018年04月17日 | 否 | |
| 尹成海 | 北京金石嘉润信息咨询有限公司 | 法定代表人 | 2019年12月24日 | 否 | |
| 尹成海 | 宁夏盛天润和信息咨询合伙企业（有限合伙） | 委派代表 | 2019年12月05日 | 否 | |
| 朱丽梅 | 北京晟世丽业工程有限公司 | 董事长 | 2021年08月06日 | 是 | |
| 朱丽梅 | 北京顺鑫建投基金管理有限公司 | 高级合伙人 | 2018年10月08日 | 否 | |
| 虞世全 | 四川国财税务师事务所有限公司 | 执行董事 | 2009年10月01日 | 是 | |
| 虞世全 | 成都中财国政会计师事务所有限公司 | 执行董事 | 2006年11月01日 | 是 | |
| 虞世全 | 四川新广资产评估事务所有限公司 | 副总经理 | 2006年08月01日 | 是 | |
| 王新元 | 北方民族大学法学院 | 教师 | 1986年07月01日 | 2023年07月01日 | 是 |
| 王新元 | 宁夏合天律师事务所 | 合伙人 | 1993年07月01日 | 是 | |
| 蒋永 | 上海大学 | 教师 | 2008年07月15日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 其他单位是指除本公司以及本公司子公司以外的单位。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬及独立董事津贴由董事会薪酬与考核委员会进行研究讨论，提出薪酬计划与方案，并向董事会报告，经董事会审议通过后，提请股东大会审议通过后实施，并已予以披露。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李向春 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 90 | 是 |
| 郝广利 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 90 | 否 |
| 总经理 | 现任 | |||||
| 刘京津 | 男 | 41 | 董事 | 现任 | 73 | 否 |
| 副总经理 | 现任 | |||||
| 申晨 | 男 | 37 | 董事 | 现任 | 72.9 | 否 |
| 副总经理 | 现任 | |||||
| 王润生 | 男 | 56 | 董事 | 现任 | 1.8 | 是 |
| 蒋永 | 男 | 41 | 董事 | 离任 | 1.8 | 否 |
| 徐蓉 | 女 | 45 | 董事 | 现任 | 64.27 | 否 |
| 董事长助理 | 离任 | |||||
| 张志敏 | 男 | 42 | 财务总监 | 现任 | 63 | 否 |
| 李丹奇 | 男 | 32 | 董事会秘书 | 现任 | 24.57 | 否 |
| 虞世全 | 男 | 58 | 独立董事 | 离任 | 10 | 否 |
| 朱丽梅 | 女 | 50 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 王新元 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 尹成海 | 男 | 51 | 监事会主席 | 现任 | 1.2 | 是 |
| 高海利 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 周航 | 男 | 30 | 职工监事 | 现任 | 12.49 | 否 |
| 禹万明 | 男 | 61 | 董事会秘书 | 离任 | 0 | 否 |
| 徐金叶 | 女 | 57 | 董事会秘书 | 离任 | 37.01 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 562.04 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届第十四次董事会 | 2023年01月19日 | 2023年01月20日 | 第八届第十四次董事会决议。刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第八届第十五次董事会 | 2023年03月29日 | 2023年03月30日 | 第八届第十五次董事会决议。刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第八届第十六次董事会 | 2023年04月12日 | 2023年04月14日 | 第八届第十六次董事会决议。刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第八届第十七次董事会 | 2023年04月25日 | 2023年04月26日 | 第八届第十七次董事会决议。刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com. |
| cn） | |||
| 第八届第十八次董事会 | 2023年08月16日 | 2023年08月18日 | 第八届第十八次董事会决议。刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第八届第十九次董事会 | 2023年10月25日 | 2023年10月27日 | 第八届第十九次董事会决议。刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 李向春 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郝广利 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘京津 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 申晨 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王润生 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 蒋永 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 虞世全 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王新元 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 朱丽梅 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责，严格按照法律法规、中国证监会及深交所的相关规定及《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况。
（1）持续关注公司治理结构及经营管理的情况，对公司董事会审议决策的重大事项事先对相关资料进行认真审核，对向公司相关部门和人员了解情况，经过充分沟通讨论，结合董事自身的专业知识，客观、审慎地行使表决权，并坚决监督和推动董事会决议的执行。同时，深入了解公司的生产经营、管理和内部控制等制度的完善及执行情况，重点关注财务
管理、关联交易、业务发展和投资项目的进度等相关事项，掌握公司的生产经营和法人治理情况，充分履行董事的职责，促进了董事会决策的科学性和客观性，切实地维护了公司和广大投资者的利益。
（2）持续关注公司的信息披露工作，督促公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《信息披露管理办法》的要求完善公司信息披露管理制度；要求公司严格执行信息披露的有关规定，保证公司信息披露的真实、准确。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 虞世全、朱丽梅、郝广利 | 4 | 2023年04月12日 | 审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司2022年年度报告及摘要》、《宁夏中银绒业股份有限公司关于胡宗贵基于都江堰市聚恒益新材料有限公司业绩承诺实现情况的说明》、审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司关于河南万贯实业有限公司2022年9-12月份业绩承诺实现情况的说明》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||
| 2023年04月25日 | 审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司2023年1季度报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | |||||
| 2023年08月16日 | 审议通过了《宁夏中银 | 审计委员会严格按照 |
| 绒业股份有限公司2023年半年度报告及摘要》 | 《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||||||
| 2023年10月25日 | 审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司2023年第3季度报告》、《宁夏中银绒业股份有限公司关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | |||||
| 提名委员会 | 朱丽梅、王新元、李向春 | 2 | 2023年01月19日 | 审议通过了《关于聘任徐金叶女士为公司董事会秘书的议案》、《关于聘任李丹奇先生为公司证券事务代表的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||
| 2023年08月16日 | 审议通过了《关于聘任李丹奇先生为公司董事会秘书的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充 |
| 分沟通讨论，一致通过相关议案。 | |||||||
| 薪酬委员会 | 王新元、虞世全、刘京津 | 2 | 2023年04月12日 | 审议通过了《公司董事、监事、高级管理人员 2022 年度薪酬发放明细》 | 薪酬委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||
| 2023年12月20日 | 审议通过了《2023年度绩效考核细则》 | 薪酬委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 34 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 398 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 432 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 446 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 239 |
| 销售人员 | 47 |
| 技术人员 | 48 |
| 财务人员 | 19 |
| 行政人员 | 79 |
| 合计 | 432 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 0 |
| 硕士 | 14 |
| 本科 | 70 |
| 专科 | 76 |
| 其他（中专等） | 272 |
| 合计 | 432 |
2、薪酬政策
公司根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，建立具有内部公平性、外部竞争力的薪酬体系，加强和规范公司的薪酬管理。公司员工的薪酬福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。以公司《薪酬管理制度》和《绩效管理制度》为原则，以适合市场运作的薪酬体系为指导，同时依据考核与绩效、调薪、晋升挂钩的机制，为骨干员工和优秀人才提供中长期的激励政策，通过绩效考评，将员工个人业绩和团队业绩有效地结合起来，使员工的收入与公司整体经营业绩和个人业绩紧密结合，使员工利益与企业利益相一致，实现对员工的有效激励，最大限度地发挥和调动员工的积极性和主动性，激发员工潜能，形成留住人才和吸引人才的机制与氛围，最终实现公司的可持续成长与发展。
3、培训计划
根据公司发展规划，不断完善公司人才队伍建设，公司建立了相应的培训机制。根据业务开拓、技术服务、安全生产、经营管理等实际情况，有目的、有计划、有步骤、分阶段的开展了职工培训，并加强新员工的入职培训、员工的职业技能培训、人才专项培训和复合型、高层次人才培养，重视在岗员工技能提升培训，培训内容包括安全教育、企业文化、职业培训、产品知识、生产管理等各个方面，培训形式分管理人员授课和参观讲解。通过不断丰富培训资源、完善培训制度，鼓励并支持员工积极参与培训，在工作中学习，在岗位上成长，全面提升公司员工的专业技能和综合素质，实现与公司的共赢发展。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 5,528 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 548,474.37 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
公司未实施股权激励公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况无
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 实施员工持股计划时公司核心管理骨干、业务骨干 | 35 | 27,600,000 | 2021年11月17日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中的2760万股公司股票已于2021年11月16日非交易过户至公司开立的员工持股计划相关账户“宁夏中银绒业股份有限公司－2021年员工持股计划”证券账户。本员工持股计划的锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算，即 | 0.65% | 参与对象的合法薪酬和通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金，公司未向参与员工提供任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 |
2021年11月16日至2022年11月15日。
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 李向春 | 董事长 | 3,465,000 | 1,075,060 | 0.03% |
| 郝广利 | 董事、总经理 | 2,600,000 | 806,683 | 0.02% |
| 刘京津 | 董事、副总经理 | 3,743,000 | 1,161,313 | 0.03% |
| 申晨 | 董事、副总经理 | 3,743,000 | 1,161,313 | 0.03% |
| 张志敏 | 财务总监 | 865,000 | 268,377 | 0.01% |
| 徐蓉 | 董事长助理 | 865,000 | 268,377 | 0.01% |
| 禹万明 | 董事会秘书（离任） | 865,000 | 268,377 | 0.01% |
| 徐金叶 | 董事会秘书（离任） | 329,000 | 102,076 | 0.01% |
| 李丹奇 | 董事会秘书 | 428,000 | 132,792 | 0.01% |
| 周航 | 职工监事 | 407,000 | 126,277 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用 公司2021年员工持股计划锁定期于2022年11月15日届满。报告期内，经公司2021年员工持股计划管理委员会第二次会议会议授权，减持股数20,180,100股，剩余7,419,900股，剩余股数占上市公司股本总额的比例为0.17%。报告期内股东权利行使的情况
《宁夏中银绒业股份有限公司2021年员工持股计划管理办法》规定，本员工持股计划自愿放弃其所持份额在上市公司股权大会的表决权，其所持份额享有除上市公司股东大会表决权以外的其他股东权利（包括分红权、配股权、转增 股份等资产收益权）。公司2021年员工持股计划所持份额未参与年度内股东大会的表决。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
2021年度员工持股计划实施后 “宁夏中银绒业股份有限公司回购专用证券账户”尚余 15,589,115股股票用于后期员工持股计划或者股权激励。
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
本报告期，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司《内部控制制度管理规则》规定，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行有效，不存在重大遗漏。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月12日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷： （1）对以前发表的财务报表进行重报，以反映对错误或舞弊导致的错报的纠正； （2）审计师发现公司当期的财务报表重大错报，但该错报最初没有被公司对于财务报告的内部控制发现； （3）审计委员会对公司财务报告及对于财务报告的内部控制的监督失效； （4）合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响； （5）发现涉及高级管理层的任何程度的舞弊行为； （6）已向管理层汇报且经过合理期限后，管理层没有对重要缺陷进行纠正。 | 重大缺陷: （1）严重违反法律法规； （2）政策性原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战； （3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效； （4）并购重组失败，新扩充下属单位经营难以为继； （5）分公司缺乏内部控制建设，管理散乱； （6）中高层管理人员纷纷离职，或关键岗位人员流失严重； （7）媒体负面新闻频频曝光； （8）内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改。 重要缺陷: （1）严重违反法律法规； |
| 重要缺陷： （1）未建立反舞弊程序和控制措施； （2）对于非常规或非系统性交易没有建立相应的内部控制机制或没有实施相应的补偿控制； （3）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （4）未建立对于期末财务报告编制流程的内部控制。 一般缺陷： 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | （2）政策性原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑战； （3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效； （4）并购重组失败，新扩充下属单位经营难以为继； （5）分公司缺乏内部控制建设，管理散乱； （6）中高层管理人员纷纷离职，或关键岗位人员流失严重； （7）媒体负面新闻频频曝光； （8）内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改。 一般缺陷: 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 一般缺陷:财务报表潜在错报金额小于最近一个会计年度公司合并报表营业收入的0.1％或人民币310万。 重要缺陷:财务报表潜在错报金额介于一般缺陷和重大缺陷之间。 重大缺陷:财务报表潜在错报金额大于最近一个会计年度公司合并报表营业收入的1%或人民币3100万。 | 一般缺陷:直接财产损失金额人民币310万元以下。 重要缺陷:直接财产损失金额人民币310万元（含310万元）以上，人民币3100万元以下。 重大缺陷:直接财产损失金额人民币3100万元（含3100万元）以上。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，中银绒业于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月12日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
根据2023年3月31日成都市生态环境局印发的《2023年成都市环境监管重点单位名录》的通知，公司下属子公司都江堰市聚恒益新材料有限公司被列为成都市 2023 年大气环境重点排污单位。
根据2023年4月10日三门峡市生态环境局印发的《三门峡市2023年度环境监管重点单位名录》的通知，公司下属子公司河南万贯实业有限公司被列为三门峡市2023年水环境、大气环境重点排污单位。公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国突发环境事件应对法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《排污许可管理条例》、《大气污染物综合排放标准》、《污水综合排放标准》、《炭素工业大气污染物排放标准》等法律法规及排污许可证、环境影响评价报告的规定开展生产经营活动。环境保护行政许可情况 都江堰市聚恒益新材料有限公司取得成都市生态环境局颁发的《排污许可证》，编号为：91510181749738285E001V，有效期为 2023 年 7 月 27 日至2028 年 7 月 26 日。 河南万贯实业有限公司取得灵宝市先进制造业开发区管理委员会颁发的《排污许可证》，编号为：
91411282MA45W11454001V，有效期为 2022年 9月 21日至 2027 年 9 月 20 日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | 焙烧炉出口1根独立收尘排气筒 | 排放浓度：50.5mg/m?； 排放速率：0.125kg/h | 大气污染物排放标准：《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）。 | 颗粒物排放总量：0.1091吨/年 | 颗粒物总许可量：0.408吨/年； | 无 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 废气 | SO2 | 有组织排放 | 1 | 焙烧炉出口1根独立收尘排气筒 | SO2：3mg/m? | 大气污染物排放标准：《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）。 | SO2排放总量：2.9364吨/年。 | SO2总许可量：4.068吨/年。 | 无 |
| 河南万贯实业有限公司 | 废气 | 颗粒物、SO2、NOX、COD、氨氮 | 有组织及无组织排放； | 5 | 煅烧、成型、石墨化、焙烧车间各1根独立收尘器排气筒，各车间共用1根总烟囱。 | 颗粒物：5mg/m?； SO2：5.5mg/m?； NOX：28mg/ m? | 河南省地方标准-《铝工业污染物排放标准DB41/ 1952—2020》；河南省地方标准-《工业炉窑大气污染物排放标准DB41/ 1066—2020》；《大气污染物综合排放标准GB 16297-1996》 | 颗粒物排放总量：3.4吨/年；SO2排放总量：3.4吨/年；NOX ：17.4吨/年 | 颗粒物总许可量：25.26吨/年； SO2总许可量：15.92吨/年； NOX总许可量：24.38吨/年 | 无 |
| 河南万贯实业有限公司 | 废水 | 化学需氧量,五日生化需氧量,氨氮（NH3-N）,总磷（以P计）,pH值,悬浮物 | 间断排放，排放期间流量不稳定，但有周期性规律 | 1 | 厂区内地理坐标110°21'50.94”34°31'20.50” | 悬浮物300g/L； 氨氮30mg/L； pH值6-9； 五日生化需氧量170mg/L； 化学需 | 《污水综合排放标准GB8978-1996》 | PH值6-9，悬浮物400mg/L，化学需氧量500mg/L，五日生化需氧量300mg/L，氨氮(NH3-N） | 悬浮物300mg/L，氨氮(NH3-N）30mg/L，PH值6-9，五日生化需氧量170mg/L，总磷（以P计） | 无 |
| 氧量340mg/L。 | /mg/L，总磷（以P计）/mg/L。 | /mg/L，化学需氧量340mg/L。 |
对污染物的处理
都江堰市聚恒益新材料有限公司主要环保设施为布袋除尘器、静电除尘器等。各环保设施与生产设施同等管理，定期进行检修维护，以确保设备的正常运行。施工扬尘污染防治方面主要洒水抑尘措施、防尘网遮盖措施；装卸物料采取室内作业，配套吸料天车、喷雾抑尘措施在项目建设上，严格落实“三同时”制度，各类污染治理设施均与主体生产设施同时设计、同时施工、同时投入运行。河南万贯实业有限公司配套建设了相应的环保治理设施，主要环保设施为电捕焦油器、水收尘塔、脱硫塔、布袋除尘器、静电除尘器、收尘器、冷却塔等。各环保设施与生产设施同等管理，定期进行检修维护，以确保设备的正常运行。施工扬尘污染防治方面主要洒水抑尘措施、防尘网遮盖措施；装卸物料采取室内作业，配套吸料天车、喷雾抑尘措施。环境自行监测方案都江堰市聚恒益新材料有限公司已经建立了危险废物台账，与有资质环保处理公司签订了废物处置协议。同时按照排污许可证自行监测，请第三方环境监测机构每季度进行环保检测。河南万贯实业有限公司已经建立了危险废物台账，与有资质环保处理公司签订了废物处置协议。同时按照排污许可证自行监测，请第三方环境监测机构每季度进行环保检测。突发环境事件应急预案都江堰市聚恒益新材料有限公司已经编制了《环境突发事件应急预案》，已完成备案。河南万贯实业有限公司已经编制了《环境突发事件应急预案》，已完成备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 都江堰市聚恒益新材料有限公司在环境治理和保护的投入【5.36】万元，缴纳环境保护税【1278.22】元。其中，河南万贯实业有限公司在环境治理和保护的投入总计【417.97】万元，缴纳环境保护税【663.44】元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场调查时发现聚恒益未按照排污许可证规定记录污染防治设施运行情况，该行为违反了《排污许可管理条例》第二十一条第一款的相 | 排污单位应当建立环境管理台账记录制度,按照排污许可证规定的格式、内容和频次,如实记录主要生产设施、污染防治设施运行情况以及污染物排放浓度、排放量。环境管理台账记录保存期限 | 罚款人民币7,200元 | 本次行政处罚不会对公司和聚恒益的经营业绩产生重大不利影响，不会影响公司和聚恒益的持续经营。公司将进一步提高环保意识，严格遵守执行环保法律法规，切实履行环境保护责任。 | 设立专人专岗建立台账进行相关记录，后续将严格执行环境保护制度的规定，切实履行环境保护职责。 |
| 关规定。 | 不得少于5年。 | ||||
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月15日对聚恒益进行现场检查时发现聚恒益未配合执行市人民政府发布的重污染天气应急措施，该行为违反了《成都市大气污染防治条例》第四十条第五款的相关规定。 | 未执行市人民政府依法发布的重污染天气应急响应措施 | 行政罚款人民币30,000元。 | 本次行政处罚不会对公司和聚恒益的经营业绩产生重大不利影响，不会影响公司和聚恒益的持续经营。公司将进一步提高环保意识，严格遵守执行环保法律法规，切实履行环境保护责任。 | 组织学习并要求相关部门严格执行贯彻《成都市大气污染防治条例》，开展安全环境教育，认真学习并严格执行环境保护及污染防治法律法规。 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场检查时发现新建2台石墨化炉未报批环境影响评价文件，擅自开工建设，该行为违反了《中华人民共和国环境影响评价法》第三条和第二十五条的相关规定。 | 建设单位未依法报批建设项目环境影响报告书、报告表,擅自开工建设 | 行政罚款人民币13,300元。 | 本次行政处罚不会对公司和聚恒益的经营业绩产生重大不利影响，不会影响公司和聚恒益的持续经营。公司将进一步提高环保意识，严格遵守执行环保法律法规，切实履行环境保护责任。 | 严格按照相关要求落实整改并及时向当地环保部门反馈情况与进展，同时责令相关部门增强内控管理机制与合规意识，严格按照相关法律法规的要求规范合规经营行为。 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场检查时发现未按照规定对所排放的工业废气进行监测并保存原始监测记录，该行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第二十四条第一款的相关规定。 | 未按照规定对所排放的工业废气和有毒有害大气污染物进行监测并保存原始监测记录 | 行政罚款人民币46,700元。 | 本次行政处罚不会对公司和聚恒益的经营业绩产生重大不利影响，不会影响公司和聚恒益的持续经营。公司将进一步提高环保意识，严格遵守执行环保法律法规，切实履行环境保护责任。 | 清洁生产升级改造期间，工业废气排放的监测设备临时停运，目前环境监测设备已恢复运行并将运行情况上报当地环保部门。 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场检查时发现新建2台石墨化炉未配套建设污染防治设施，即投入生产，该行为违反了《建设项目环境保护管理条例》第十五条的相关规定。 | 需要配套建设的环境保护设施未建成、未经验收或者验收不合格,建设项目即投入生产或者使用 | 经成都市都江堰生态环境局公开听证审议后，行政罚款人民币466,000元。 | 本次行政处罚不会对公司和聚恒益的经营业绩产生重大不利影响，不会影响公司和聚恒益的持续经营。公司将进一步提高环保意识，严格遵守执行环保法律法规，切实履行环境保护责任。 | 严格按照相关要求落实整改并及时向当地环保部门反馈情况与进展。增强环保合规意识，细化落实内控管理机制，严格按照相关法律法规的要求规范经营行为。 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月17日对聚 | 通过逃避监管的方式排放大气污染物 | 经成都市都江堰生态环境局公开听证审议后，行 | 本次行政处罚不会对公司和聚恒益的经营业绩产 | 清洁生产升级改造期间，污染治理设施临时停 |
| 恒益进行现场检查时发现通过不正常运行污染治理设施等逃避监管的方式排放污染物，该行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第二十条第二款的相关规定。 | 政罚款人民币257,400元。 | 生重大不利影响，不会影响公司和聚恒益的持续经营。公司将进一步提高环保意识，严格遵守执行环保法律法规，切实履行环境保护责任。 | 运，目前污染治理设施和相关环保监测设施均正常运行。 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息 公司子公司都江堰市聚恒益新材料有限公司取得成都市生态环境局颁发的《排污许可证》，编号为：
91510181749738285E001V，有效期为 2020 年 7 月 27 日至 2023 年 7 月 26 日。 公司子公司四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司于2022年6月9日收到德阳市生态环境局《关于四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司8万吨/年锂电池正极材料磷酸铁锂项目环境影响报告书的批复》（德环审批[2022]185号）。该项目尚未正式开建。 公司子公司四川锂古新能源科技有限公司取得阿坝藏族羌族自治州生态环境局颁发的《排污许可证》，编号为：
91513221MA6B91J43B001V，有效期为 2021年 8月 10日至 2026 年 8 月9日。 公司子河南万贯实业有限公司取得灵宝市先进制造业开发区管理委员会颁发的《排污许可证》，编号为：
91411282MA45W11454001V，有效期为 2022年 9月 21日至 2027 年 9 月 20 日。
二、社会责任情况
1、股东和投资者权益保护情况
2023年度，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《深圳证劵交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。在日常运营中不断完善内部管理，提升公司治理水平，提高公司效益，切实保障了公司在重大事项上决策机制的完善与可控性，维护了投资者利益，加强信息披露管理，建立良好的投资者关系。及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够公平、公正、公开地获得公司信息，保障公司股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；同时，公司通过交易互动易、投资者电话、电子邮件等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度，保障投资者尤其中小投资者依法享有获取公司信息、资产收益和参与决策等合法权益。
2、职工权益保护
公司充分保障员工的合法权益，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，为员工缴纳各类保险及住房公积金等社会福利项目。关爱女性职工的权益保护工作，鼓励员工参加各类职业培训，为员工提供良好的学习机会与晋升空间，提升员工的业务技能、管理能力与社
会责任感；以人为本，注重实现员工与企业的共同成长，提供良好的发展空间及合理的福利待遇，不定期组织团建活动丰富员工生活的同时也提高了员工凝聚力；公司切实关注员工健康、安全和满意度，维护员工的切身利益。
3、纳税人义务履行
公司积极履行纳税人义务，依法按时缴纳税款；向税务机关反映公司的生产经营情况和执行财务制度的情况，并按有关规定提供报表和资料。
4、供应商、客户和消费者的权益保护
公司积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，加强与供应商的协同合作，实现互惠共赢；通过建立健全的内审管理制度，加强对采购、销售等重点环节的监督检查。注重与各相关方的沟通与协调，建立良好的合作伙伴关系与沟通机制，诚信对待供应商和客户，保证产品质量达标、价格合理，完善的售后服务，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。
5、社会公益事业
在公司做好生产经营的同时，注重考虑公共利益和社会责任。2023年12月18日，甘肃积石山发生6.2级地震，部分区域灾情严重，造成重大人员伤亡，公司积极承担社会责任，参与到抗震救灾工作，为受灾群众提供力所能及的帮助，向灾区捐赠衣服、帽子、围巾等羊绒制品475件，为灾区高海拔、低气温、连日寒潮天气的艰苦环境贡献一份温暖。 未来，公司会继续将企业的社会责任融入到企业发展中去，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，从而达到企业与社会和谐发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司积极响应国家“巩固脱贫攻坚成果，乡村振兴”的号召，2023年公司党支部联合银川高新区非公企业综合党委开展送爱心党建共建活动，携手灵武市总工会开展“慰问孤寡老人传递温情暖人心”活动，对部分社区困难户、孤寡老人进行慰问。在教育帮扶方面，公司自 2021出资设立“中银绒业助学基金”教育公益项目以来，坚持帮助和支持贫困地区的儿童教育。2023年公司委托江油市润物青少年志愿服务中心作为项目的实施方，为四川省境内12名困境儿童提供经济助学、大病医保资助，同时为困境儿童提供心理疏导与关怀、情感照顾与抚慰等专业的社工服务，促进他们身心健康茁壮成长。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 恒天金石投资管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本企业及控制的其他企业、本企业的控股股东及其控制的其他企业未来不会以直接或间接的方式从事与中银绒业及其下属企业相同或者相似的业务，以避免与中银绒业及其下属企业的业务构成可能的直接或间接的业务竞争。 | 2019年12月24日 | 长期 | 正在履行中 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关联交易公允、合法合规审议、披露，不利用关联交易损害上市公司利益等。 | 2019年12月24日 | 长期 | 正在履行中 | |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 其他承诺 | 保持上市公司在资产、人员、财务、业务、机构的独立。 | 2019年12月24日 | 长期 | 正在履行中 | |
| 其他承诺 | 赵万仓 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 自交割日起至本协议约定业绩承诺期截止之后6个月，在中国大陆内不得以任何方式从事、投资、参与或管理与万贯实业主营业务相同、类似或相竞争的实体、业务或产品及拥有任何直接或间接的权利或利益。不得 | 2022年12月05日 | 业绩承诺期截止之后6个月 | 正在履行中 |
| 为任何与万贯实业业务存在相同、类似或相竞争业务的单位、组织或个人提供服务，包括但不限于担任其雇员、服务人员、董事、监事、代理人、顾问等。不得使用各种方法引诱或试图引诱目标公司的客户或供应商，使其成为自身或其他个人、其他公司的客户或供应商。不得直接或间接地为自身或任何第三方，以任何方式雇佣、聘用或鼓励、诱导或促使任何正在为目标公司工作的公司或个人，以终止其与目标公司的关系或联系。 | |||||
| 赵万仓 | 业绩承诺及补偿安排 | 承诺万贯实业在2022年9月1日至2022年12月31日期间、2023年度、2024年度和2025年度每一会计期间净利润与扣除非经常性损益前后归属于母公司的净利润孰低者应分别不低于1,150万元、4,900万元、5,900万元、6,600万元。 | 2022年12月05日 | 2022年9-12月、2023年、2024年、2025年 | 正在履行中 |
| 胡宗贵 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 以聚恒益管理人员的身份与聚恒益签订不少于 2年的顾问/劳动合同、保密和知识产权协议、 | 2021年03月10日 | 2年 | 已履行完毕 |
| 竟业禁止协议或条款，在业绩承诺期间全职在聚恒益工作，并承诺协助本公司培养关键技术人员。 | ||||||
| 胡宗贵 | 业绩承诺及补偿安排 | 承诺都江堰市聚恒益新材料有限公司2021年度税前利润总额不低于800万元人民币，2022年度税前利润总额不低于1000万元人民币。 | 2021年03月10日 | 2年 | 已履行完毕 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明?适用 □不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 收购河南万贯实业有限公司70%股权 | 2022年09月01日 | 2025年12月31日 | 4,900 | 1,419.44 | （1）受锂电池负极材料石墨化代加工订单减少及特种石墨代加工加工费单价下跌的影响；（2）万贯实业2023年中期开始战略转型，专注于自产特种石墨业务。特种石墨生产周期普遍在6-9个月，截至2023年末尚未有大量自 | 2022年11月18日 | 巨潮资讯网《宁夏中银绒业股份有限公司关于收购河南万贯实业有限公司70%股权暨对外投资的公告》（公告编号：2022-44） |
产品产出、未能形成当期业绩。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况?适用 □不适用 2022年11月16日第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于收购河南万贯实业有限公司70%股权的议案》，拟以自有资金27,650万元受让赵万仓先生持有的万贯实业70%的股权，本次交易完成后，万贯实业将成为公司的控股子公司，纳入公司合并报表范围。转让方赵万仓承诺万贯实业在2022年9月1日至2022年12月31日期间、2023年度、2024年度和2025年度每一会计期间净利润与扣除非经常性损益前后归属于母公司的净利润孰低者应分别不低于1,150万元、4,900万元、5,900万元、6,600万元。业绩承诺期间任意会计期间未能实现承诺净利润，承诺方作出业绩补偿。详见2022年11月18日披露的《宁夏中银绒业股份有限公司关于收购河南万贯实业有限公司70%股权暨对外投资的公告》（公告编号：2022-44）业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于河南万贯实业有限公司2022年9-12月业绩相关承诺完成情况的专项审核报告》（信会师报字[2023] 第ZB10479号）和《关于河南万贯实业有限公司2023年业绩相关承诺完成情况的专项审核报告》（信会师报字[2024]第ZB10241号），万贯实业2022年9月-12月及2023年度经审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司的净利润孰低值累计为2,905.06万元，较6,050.00万元的业绩承诺目标差值为3,144.94万元，未实现业绩承诺，根据业绩承诺需现金补足2201.46万元。 由于河南万贯经营业绩不及预期，未完成业绩承诺，公司收购其股权所形成的商誉存在减值迹象。公司聘请北京中天华资产评估有限责任公司对河南万贯在资产负债表日资产组组合的可回收价值进行评估，并出具了中天华资评报字[2024]第10281号资产评估报告。根据评估结果，计提河南万贯商誉减值准备10,087.62万元。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 90 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李璟、但杰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计机构，支付审计费用30万元。本年度公司聘请中信建投证券股份有限公司为公司2023年财务顾问，支付顾问费5万元/年。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 其他 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场调查时发现聚恒益未按照排污许可证规定记录污染防治设施运行情况，该行为违反了《排污许可管理条例》第二十一条第一款的相关规定。 | 被有权机关调查 | 罚款人民币7,200元。 | 2023年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宁夏中银绒业股份有限公司关于全资子公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》（2023-34） |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 其他 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月15日对聚恒益进行现场检查时发现聚恒益未配合执行市人民政府发布的重污染天气应急措施，该行为违反了《成都市大气污染防治条例》第四十条第五款的相关规定。 | 被有权机关调查 | 行政罚款人民币30,000元。 | 2023年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宁夏中银绒业股份有限公司关于全资子公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》（2023-34） |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 其他 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场检查时发现新建2台石墨化炉未报批环境影响评价文件，擅自开工建设，该行为违反了《中华人民共和国环境影响评价法》第三条和第二十五条的相关规定。 | 被有权机关调查 | 行政罚款人民币13,300元。 | 2023年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宁夏中银绒业股份有限公司关于全资子公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》（2023-34） |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 其他 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场检查时发现未按照规定对所排放的工业废气进行监测并保存原始监测记 | 被有权机关调查 | 行政罚款人民币46,700元。 | 2023年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宁夏中银绒业股份有限公司关于全资子公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》 |
| 录，该行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第二十四条第一款的相关规定。 | （2023-34） | |||||
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 其他 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月16日对聚恒益进行现场检查时发现新建2台石墨化炉未配套建设污染防治设施，即投入生产，该行为违反了《建设项目环境保护管理条例》第十五条的相关规定。 | 被有权机关调查 | 经成都市都江堰生态环境局公开听证审议后，行政罚款人民币466,000元。 | 2023年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宁夏中银绒业股份有限公司关于全资子公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》（2023-34） |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 其他 | 成都市都江堰生态环境局于2023年5月17日对聚恒益进行现场检查时发现通过不正常运行污染治理设施等逃避监管的方式排放污染物，该行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第二十条第二款的相关规定。 | 被有权机关调查 | 经成都市都江堰生态环境局公开听证审议后，行政罚款人民币257,400元。 | 2023年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《宁夏中银绒业股份有限公司关于全资子公司收到环保部门行政处罚决定书的公告》（2023-34） |
整改情况说明?适用 □不适用公司子公司都江堰市聚恒益新材料有限公司相关整改已通过当地环保执法部门的现场查验，目前成都市生态环境局正在审核关于环保处罚的信用修复资料。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用 本公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，亦未被列入失信执行人；本公司控股股东恒天金石报告期不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况,亦未被列入失信被执行人；恒天金石投资管理有限公司的控股股东北京京鹏投资管理有限公司在报告期内亦不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况，未被列入失信被执行人。本公司无实际控制人。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 河南万贯实业有限公司 | 控股子公司 | 子公司借款 | 是 | 15,000 | 3.45% | 495.92 | 15,495.92 | ||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债权对公司经营成果及财务状况未产生重大影响。 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
（1）本公司租赁宁夏银川市金凤区泰康街隆基大厦15层1501-1517室作为本公司银川区域办公地址，建筑面积共计为 1,261.61 平方米，，租赁期为2023年5月1日至2024年4月30日，房屋产权人为马生国先生，含税租金为每年78万元，每半年支付一次租金，含税物业费为每年6.36万元。
（2）本公司租赁宁夏银川是贺兰县三鑫如意苑2-03号营业房作为公司库房使用，房屋产权人为马建霞女士，租赁期为2023年12月10日至2024年12月9日，含税年租金及物业费为2.3万元。
（3）本公司与国航物业酒店管理有限公司签订《写字楼租赁协议》，承租位于北京市朝阳区霄云路40号院1号楼国航世纪大厦1309单元（面积453.6平米）作为北京分公司办公地址，租赁期自2022年2月1日至2024年1月31日，出租方给予公司1.5个月免租期，即：2022年2月1日至2022年3月15日止，月含税租金共计人民币108,854.40元，月含税物业管理费共计人民币 13,606.80元。
（4）本公司全资子公司东方羊绒有限公司（香港）租赁九龙长沙湾长裕街18号亿京广场18楼01室作为办公场地，租期自2020年10月13日至2022年11月14日，其中2020年10月13日至2020年11月14日为免租期，月租金为55,000港币（含物业管理费、冷气费、税费、地租），2022年11月到期后续租，租期自2022年11月15日至2024年11月14日，月租金为50,000港币（含物业管理费、冷气费、税费、地租），业主为新亿物业投资有限公司。
（5）2021年2月26日，四川浩普瑞新能源材料股份有限公司与四川锂古新能源科技有限公司（现为本公司控股子公司）签订《厂房租赁合同》，浩普瑞将其位于汶川漩口工业园区的厂房（含库房、生活用房）共计16,023.13平米租赁给锂古新能源作为锂电池正极材料生产用房，租赁期5年，租赁费为10万元/月；同时，以上双方签订了《设备租赁合同》，浩普瑞将其生产磷酸铁锂的6条生产线（产能350吨/月）租赁给锂古新能源，租赁期5年，合同签订后3个月为
产线技改调试期免租赁费，自第4月至第6个月为产线试用期租赁费12.5万元/月，自第7个月起正常生产期租赁费25万元/月。
（6）本公司子公司上海玖捌贰物联科技有限公司与上海利物盛石墨烯科技有限公司签订《房屋租赁合同》，承租位置于上海市宝山区真陈路898号2幢1楼西侧作为本公司上海办公地址，建筑面积共计为 4,167平方米，房屋产权人为上海利物盛石墨烯科技有限公司，房屋租赁期自2022年4月1日至2025年3月31日止，每季度不含税租金475,298.44元，每季度不含税物业费95,059.69元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,000 | 0 | 0 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 10,000 | 3,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用2022年11月16日召开的第八届董事会第十三次会议以及12月5日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购河南万贯实业有限公司70%股权的议案》，公司以自有资金27,650万元受让了赵万仓先生持有的万贯实业70%的股权，形成商誉17,563万元。本次交易完成后，万贯实业将成为公司的控股子公司，纳入公司合并报表范围。转让方赵万仓承诺万贯实业在2022年9月1日至2022年12月31日期间、2023年度、2024年度和2025年度每一会计期间净利润与扣除非经常性损益前后归属于母公司的净利润孰低者应分别不低于1,150万元、4,900万元、5,900万元、6,600万元。业绩承诺期间任意会计期间未能实现承诺净利润，承诺方作出业绩补偿。万贯实业2022年9-12月实现净利润1,485.62万元，扣除非经常性损益后净利润为人民币1,485.62万元，与赵万仓先生做出的河南万贯2022年9-12月份净利润应不低于人民币1,150万元的承诺相比较，其业绩承诺已完成，对商誉减值未形成直接影响。万贯实业2023年实现净利润为1,510.58万元、扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为1,419.44万元，业绩承诺完成率28.97%。万贯实业2022年9月至2023年12月业绩承诺共计6050万元，实际实现业绩承诺2,905.06万元，差额3,144.94万元，未完成业绩承诺，根据业绩承诺需补偿2201.46万元。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、全资子公司四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司报告期内重要事项
（1）全资子公司四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司（以下简称“鑫锐恒”）已通过公开挂牌获得德阿产业园3宗国有建设用地使用权共计279.02亩，支付土地出让金2,232.16万元，获得投资建设年产8万吨锂电池正极材料磷酸铁锂项目的建设用地，但三宗土地之间有2条一直未开建的政府规划路，从项目整体建设设计、能评、运营、规划、审批、管理的角度考量，需要进行三块土地的合宗，鑫锐恒已申请将三宗土地之间两条规划道路进行调规后，将三宗土地合宗为一宗土地，两条路占用的土地由鑫锐恒通过招拍挂方式变更为鑫锐恒的建设用地，整体进行土地平整、边界界定、审批建设。公司持续与当地国土与自然规划局进行沟通，原则上同意土地合宗，但德阿园区控制性详细规划（2023—2035）尚未正式批复，公司以上工作同时也需与当地政府相邻的区域规划保持协同发展，公司一直在与政府部门进行积极沟通协调。上述项目已取得收到德阳市生态环境局《关于四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司8万吨/年锂电池正极材料磷酸铁锂项目环境影响报告书的批复》（德环审批[2022]185号）， 项目建设的能评、安评、初步设计等相关工作也据此协调推进，公司已经与绵竹市相关部门进行沟通，邀请有关部门实地考察，开具未开工证明，以便于按照《四川省固定资产投资项目节能审查实施办法》进行申报能评。
2、全资子公司北京君兰投资有限公司报告期内重要事项
经公司董事长办公会审议通过，北京君兰于2023年5月以意向金形式出资2000万元参与深圳市宏语商务咨询有限公司(以下简称“深圳宏语”)“渤海信托·中金君合单一资金信托计划”受益权项目,底层资产为山东新潮能源股份有限公司股票。2023年9月，根据补充协议北京君兰受让深圳宏语持有的山东新潮能源股份有限公司7,890,927股股票收益权。
3、控股子公司河南万贯实业有限公司报告期内重要事项
河南万贯实业有限公司获得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南税务局印发的《关于认定河南省2022年度高新技术企业的通知》（豫科[2023]18号），万贯实业被认定为高新技术企业，备案证书编号为GR202241002280；根据河南省工业和信息化厅发布的《关于公布 2023年度第一批河南省专精特新中小企业和通过复核的2020年度河南省专精特新中小企业名单的通知》（豫工信企业【2023】72号），河南万贯实业有限公司被认定为2023 年度河南省“专精特新”中小企业，认定有效期为三年。河南万贯拟实施的《河南万贯实业有限公司碳基芯片石墨改造提升项目》，旨在生产灰分≤20ppm的超高纯石墨，产品主要应用于半导体、航天和核工业等行业，为工信部《重点新材料首批次应用示范指导目录（2021年版）》先进基础材料。该项目自2023年3月在灵宝市产业集聚区管理委员会处备案以来，积极进行该项目的前期筹备工作，陆续与第三方机构签署《技术咨询合同》编制环评报告；与第三方机构签署《安全三同时服务协议》且已经出具了安评报告；与材料设备供应商签订采购合同，采购石墨化炉提纯项目的管道组件；2023年6月与设计单位签署《石墨化炉提纯项目工程设计合同》。本项目硬件改造升级于2023年6月-9月陆续安装完毕，2023年9月组织专家及灵宝市应急管理局工贸科验收出具《安全设施竣工验收报告》。2023年10月灵宝市应急管理局危化科验收并出具《氯气储存装置安全现状评价报告及整改情况备案的意见》，灵宝市工公安局治安大队于2023年11月验收并开具《灵宝市剧毒、放射性储存库治安防范验收报告》。此项目已基本具备生产状态，现处于规模化试生产阶段。
4、全资子公司都江堰市聚恒益新材料有限公司报告期内重要事项
报告期内，都江堰市聚恒益新材料有限公司进行清洁生产升级改造，改造完成后将在提高环保及安全生产相关工艺的基础上实现节能降耗，在降低生产成本的同时提升聚恒益焙烧生产效率、释放相关产能。为确保子公司聚恒益清洁生产改造项目顺利实施，经技术专家评估，聚恒益于2023年12月19日停产，预计停产4-6个月，计划于2024年二季度恢复正常生产。聚恒益已取得清洁生产改造相关审批手续，改造完成后，将提高环保及安全生产等相关工艺水平。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 4,261,877,053 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,261,877,053 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 4,261,877,053 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,261,877,053 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 4,261,877,053 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,261,877,053 | 0.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 □不适用公司回购股份的情况
2021年1月8日至2021年5月31日期间，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份43,189,115股，占公司总股本的1.013 %，最高成交价1.45元/股，最低成交价1.08元/股，已回购金额50,547,083.85元(不含佣金)。公司回购股份的实施符合相关法律法规的要求及公司既定的回购方案。公司已按披露的回购方案完成回购，计划用于股权激励或员工持股计划。报告期末尚余 15,589,115股股票，全部存放于公司回购专用证券账户。
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末 | 113,583 | 年度报告 | 116,164 | 报告期末 | 0 | 年度报告披露日前上一 | 0 |
| 普通股股东总数 | 披露日前上一月末普通股股东总数 | 表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | |||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.39% | 272,270,000 | 0 | 0 | 272,270,000 | 不适用 | 0 |
| 中国进出口银行陕西省分行 | 国有法人 | 5.99% | 255,474,983 | 0 | 0 | 255,474,983 | 不适用 | 0 |
| 中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行 | 国有法人 | 4.02% | 171,269,797 | 0 | 0 | 171,269,797 | 不适用 | 0 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.01% | 170,994,176 | 0 | 0 | 170,994,176 | 不适用 | 0 |
| 北京宗鑫瑞企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.06% | 45,000,000 | 0 | 0 | 45,000,000 | 不适用 | 0 |
| 北京晋开投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.71% | 30,089,400 | +4,610,000 | 0 | 30,089,400 | 不适用 | 0 |
| 王祥 | 境内自然人 | 0.57% | 24,151,200 | +24,151,200 | 0 | 24,151,200 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.51% | 21,884,662 | +1,050,128 | 0 | 21,884,662 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） | 其他 | 0.50% | 21,203,200 | +21,203,200 | 0 | 21,203,200 | 不适用 | 0 |
| 顾为民 | 境内自然人 | 0.46% | 19,501,000 | +3,000,600 | 0 | 19,501,000 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 前10位股东中，宁夏中银绒业股份有限公司破产企业财产处置专用账户、中国进出口银行陕西省分行、中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行是因为公司实施重整计划，公司以股权抵顶其债权，使其成为本公司股东，抵债价格为5.87元/股。恒天金石投资管理有限公司是通过竞价方式购得管理人处置的本公司转增股票成为本公司股东。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10位股东中，恒天金石投资管理有限公司是恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）的实际控制人。除此以外，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 | |||||||
| 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙） | 272,270,000 | 人民币普通股 | 272,270,000 |
| 中国进出口银行陕西省分行 | 255,474,983 | 人民币普通股 | 255,474,983 |
| 中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行 | 171,269,797 | 人民币普通股 | 171,269,797 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 170,994,176 | 人民币普通股 | 170,994,176 |
| 北京宗鑫瑞企业管理有限公司 | 45,000,000 | 人民币普通股 | 45,000,000 |
| 北京晋开投资管理有限公司 | 30,089,400 | 人民币普通股 | 30,089,400 |
| 王祥 | 24,151,200 | 人民币普通股 | 24,151,200 |
| 香港中央结算有限公司 | 21,884,662 | 人民币普通股 | 21,884,662 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） | 21,203,200 | 人民币普通股 | 21,203,200 |
| 顾为民 | 19,501,000 | 人民币普通股 | 19,501,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10位股东中，恒天金石投资管理有限公司是恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）的实际控制人。除此以外，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 顾为民通过信用交易担保证券账户持有本公司股票19,501,000股，未通过普通证券账户持有本公司股票，合计持有本公司股票19,501,000股。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 21,203,200 | 0.50% | 6,861,900 | 0.16% |
| 中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） | ||||||||
| 北京晋开投资管理有限公司 | 25,479,400 | 0.60% | 6,610,000 | 0.16% | 30,089,400 | 0.71% | 2,000,000 | 0.05% |
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 宁夏中银绒业股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 深圳市宏语商务咨询有限公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 宁夏中银绒业股份有限公司－2021年员工持股计划 | 退出 | 0 | 0.00% | 7,419,900 | 0.17% |
| 王祥 | 新增 | 0 | 0.00% | 24,151,200 | 0.57% |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF） | 新增 | 6,861,900 | 0.16% | 28,065,100 | 0.66% |
| 顾为民 | 新增 | 0 | 0.00% | 19,501,000 | 0.46% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：控股主体性质不明确控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 王润生 | 2015年07月21日 | 91640000MA75X3029U | 股权投资，投资管理及相关的投资咨询服务（依法需取得许可和备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）。(依 |
| 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不存在在境内、境外其他上市公司中拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份5%及以上的情况。 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明截至本报告书签署日，本公司控股股东恒天金石的股东及持股比例如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（%） |
| 北京青杨投资中心（有限合伙） | 90,000 | 30.00% |
| 重庆国际信托股份有限公司 | 70,000 | 23.33% |
| 大爱城投资控股有限公司 | 50,000 | 16.67% |
| 无锡金元恒信投资有限公司 | 20,000 | 6.67% |
| 复星联合（深圳）科技有限公司 | 18,964 | 6.32% |
| 新华联控股有限公司 | 16,036 | 5.35% |
| 上海朗微投资管理有限公司 | 10,000 | 3.33% |
| 上海宸禹投资合伙企业（有限合伙） | 10,000 | 3.33% |
| 北京银叶金诚创业投资合伙企业（有限合伙） | 10,000 | 3.33% |
| 北京京鹏投资管理有限公司 | 5,000 | 1.67% |
| 合计 | 300,000 | 100% |
青杨投资系恒天金石第一大股东，持有恒天金石30%股权。京鹏投资系青杨投资的普通合伙人和执行事务合伙人，能够实际支配青杨投资。同时，大爱城控股持有恒天金石16.67%的股权，其与京鹏投资于2016年11月20日签订一致行动协议，约定在恒天金石股东会和董事会中与京鹏投资保持一致行动。除此之外，京鹏投资直接持有恒天金石1.67%的股权，其他恒天金石股东之间未签署其他一致行动协议或存在一致行动关系。至此，京鹏投资能够实际支配恒天金石
48.34%的股权及其表决权。
同时，根据恒天金石章程规定，其董事会由7名董事组成，青杨投资、大爱城控股、京鹏投资已合计提名并委派四名董事，其提名的董事合计已超过全体董事的半数，通过的决议合法有效，京鹏投资能够实际控制公司董事会。因此，恒天金石目前的控股股东为京鹏投资。京鹏投资股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 出资比例（%） |
| 岩能资本管理有限公司 | 10,000 | 40.50% |
| 经纬纺织机械股份有限公司 | 10,000 | 40.50% |
| 西藏财邦能源装备有限公司 | 2,468 | 10.00% |
| 江阴凤鸣九天企业管理中心（有限合伙） | 2,222 | 9.00% |
岩能资本管理有限公司是中植企业集团有限公司全资子公司。岩能资本管理有限公司同时是江阴凤鸣九天企业管理中心（有限合伙）的普通合伙人（GP）且持有该合伙企业 96% 的出资份额。因此岩能资本管理有限公司与江阴凤鸣九天企业管理中心（有限合伙）同受中植企业集团有限公司控制，为一致行动人，二者合计持有京鹏投资49.5%的股权。经纬纺织机械股份有限公司持有京鹏投资40.5%的股权。西藏财邦能源装备有限公司持有京鹏投资10%的股权，由四名股东投资成立，其中自然人李健持有64.32%的股权，另三名股东各自持有的股权比例均低于20%，因此西藏财邦能源装备有限公司的实际控制人为自然人李健。
前述三方均独立行使表决权。因此，在京鹏投资股东会层面，没有单独一方可以实际控制京鹏投资。同时，在京鹏投资董事会层面，根据京鹏投资章程，京鹏投资董事共5人，岩能资本管理有限公司与江阴凤鸣九天企业管理中心（有限合伙）已提名并委派两名董事，经纬纺织机械股份有限公司已提名并委派两名董事，西藏财邦能源装备有限公司已提名并委派1名董事。因此，在董事会层面，也没有任何一方可以单独控制京鹏投资。
综上，京鹏投资无实际控制人，因此恒天金石亦无实际控制人，上市公司也无实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
□是 ?否
?公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况 □公司最终控制层面股东持股比例均未达5%公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况?法人 □自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京京鹏投资管理有限公司 | 王润生 | 2001年07月30日 | 91110000102568393Y | 投资管理、投资咨询等 |
| 最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不存在在境内、境外其他上市公司中拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份5%及以上的情况。 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月10日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2024]第ZB10236号 |
| 注册会计师姓名 | 李璟、但杰 |
审计报告正文审计报告
信会师报字[2024]第ZB10236号
宁夏中银绒业股份有限公司全体股东：
? 审计意见
我们审计了宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称中银绒业）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中银绒业2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
? 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中银绒业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
? 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）商誉减值 | |
| 商誉减值的会计政策详情及分析请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十九）”所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释（十六）” 截至2023年12月31日，中银绒业合并财务报表中商誉的账面原值为179,863,716.05元，相应的减值准备为104,200,225.23元，商誉账面价值为75,663,490.82元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。 商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的 外部评估师编制的估值报告进行确定。减值 评估是依据所编制的折现现金流预测而估计 商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉 及运用重大判断和估计，特别是确定收入增 长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所 应用的风险调整折现率时均存在固有不确定 性和可能受到管理层偏好的影响。 由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉 及固有不确定性，以及管理层在选用假设和 估计时可能出现偏好的风险，我们将评估商 誉的减值视为中银绒业公司的关键审计事项。 | 与商誉减值有关的主要审计程序包括： 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批； 2、获取公司商誉减值测试相关资料，判断所依据的未来销售收入增长率、销售毛利率、经营费用以及折现率等是否合理； 3、对减值测试过程中依赖评估专家工作的，复核评估专家的专业胜任能力和业务独立性； 4、与外部专家进行沟通，判断对商誉减值测试所依据的评估和预测采用的相关假设是否合理，评估方法是否恰当； 5、分析评估报告中采用的资产组或资产组组合、折现率、经营和财务假设、考虑这些参数和假设在合理变动中对减值测试的潜在影响； 6、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
| （二）收入 | |
| 关于收入确认的会计政策请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十五）” 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释（三十九）” | （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效； （2）选取样本检查销售合同，识别与收入确认相关的关键合同条款及履约义务，以评价公司收 |
| 2023年12月31日，中银绒业合并财务报表中营业收入的账面价值为499,685,086.33元，其中羊绒贸易及纺织品销售收入138,903,791.30元，该类收入占整体收入的比例为27.80%，碳酸铁锂收入141,128,295.87元，该类收入占整体收入的比例为28.24%，加工业务收入156,675,776.92元，该类收入占整体收入的比例为31.35%。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 入确认政策是否符合会计准则的要求； （3）了解公司贸易业务的商业实质，选取样本检查与供应商和客户签订的合同，识别在收入确认前公司控制所购买的商品相关合同条款与条件，同时评价公司对于相应收入以总额列示的判断是否符合企业会计准则的要求； （4）对大额应收账款及销售收入，实施函证程序；检查期后回款记录； |
? 其他信息
中银绒业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中银绒业2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
? 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中银绒业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中银绒业的财务报告过程。
? 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中银绒业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银绒业不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就中银绒业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李璟（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：但杰
中国?上海 2024年4月10日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司
2024年04月10日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 300,060,837.28 | 371,683,081.75 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 111,346,146.89 | 53,908,324.97 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 39,836,570.98 | 63,543,782.33 |
| 应收账款 | 108,611,259.40 | 135,737,717.14 |
| 应收款项融资 | 24,166,739.12 | 75,243,096.57 |
| 预付款项 | 21,096,133.65 | 50,788,153.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,807,152.11 | 24,998,980.85 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 277,499,852.53 | 240,042,359.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 3,282,107.51 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 33,521,504.85 | 25,111,746.78 |
| 流动资产合计 | 950,228,304.32 | 1,041,057,243.10 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,066,097.04 | 22,606,452.14 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 321,643,821.18 | 337,998,729.51 |
| 在建工程 | 21,200,984.77 | 2,483,973.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,829,295.92 | 15,276,840.88 |
| 无形资产 | 59,322,810.43 | 60,586,405.91 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 75,663,490.82 | 179,201,756.90 |
| 长期待摊费用 | 1,899,087.94 | 1,683,847.66 |
| 递延所得税资产 | 4,041,990.22 | 2,207,154.47 |
| 其他非流动资产 | 11,339,556.09 | 6,860,889.82 |
| 非流动资产合计 | 508,007,134.41 | 628,906,050.36 |
| 资产总计 | 1,458,235,438.73 | 1,669,963,293.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 60,893,102.78 | 36,592,338.89 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 60,667,300.00 | 82,867,278.95 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,319,028.93 | 5,175,834.43 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,823,903.40 | 38,968,984.55 |
| 应交税费 | 46,174,074.91 | 48,259,327.38 |
| 其他应付款 | 84,675,485.06 | 113,161,055.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,743,345.01 | 5,517,358.29 |
| 其他流动负债 | 28,675,932.82 | 48,472,381.95 |
| 流动负债合计 | 322,972,172.91 | 379,014,560.34 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,757,097.84 | 10,408,156.79 |
| 长期应付款 | 9,380,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 724,362.08 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 11,427,053.54 | 9,365,331.16 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,908,513.46 | 29,153,487.95 |
| 负债合计 | 339,880,686.37 | 408,168,048.29 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 4,261,877,053.00 | 4,261,877,053.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,511,308,572.46 | 4,511,937,702.46 |
| 减：库存股 | 18,244,974.53 | 18,244,974.53 |
| 其他综合收益 | 8,369,328.25 | 7,217,737.23 |
| 专项储备 | 500,197.24 | 106,552.08 |
| 盈余公积 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -7,695,387,646.25 | -7,560,128,612.04 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,080,162,663.06 | 1,214,505,591.09 |
| 少数股东权益 | 38,192,089.30 | 47,289,654.08 |
| 所有者权益合计 | 1,118,354,752.36 | 1,261,795,245.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,458,235,438.73 | 1,669,963,293.46 |
法定代表人：李向春 主管会计工作负责人：郝广利 会计机构负责人：张志敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 186,741,034.84 | 255,151,333.25 |
| 交易性金融资产 | 87,028,346.89 | 6,359,409.53 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,504,000.00 | 24,848,000.00 |
| 应收账款 | 23,003,670.55 | 68,880,149.46 |
| 应收款项融资 | 20,522,290.00 | 60,831,014.93 |
| 预付款项 | 97,403.27 | 42,430,948.35 |
| 其他应收款 | 155,574,765.67 | 405,013.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 93,043,249.39 | 114,923,079.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,131,787.91 | 12,119,110.46 |
| 流动资产合计 | 587,646,548.52 | 585,948,059.23 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 511,957,922.00 | 630,957,922.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,314,827.20 | 1,518,771.62 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 328,055.38 | 444,719.56 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 47,926.80 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 513,600,804.58 | 632,969,339.98 |
| 资产总计 | 1,101,247,353.10 | 1,218,917,399.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,628,245.21 | 2,626,187.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 173.59 | 173.59 |
| 应付职工薪酬 | 21,931,381.24 | 21,770,936.51 |
| 应交税费 | 44,100,113.46 | 39,641,222.62 |
| 其他应付款 | 45,024,898.17 | 38,182,309.24 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 22.57 | 20,000,022.57 |
| 流动负债合计 | 113,684,834.24 | 122,220,851.82 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,302,184.97 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,302,184.97 | |
| 负债合计 | 116,987,019.21 | 122,220,851.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 4,261,877,053.00 | 4,261,877,053.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,507,638,312.46 | 4,507,638,312.46 |
| 减：库存股 | 18,244,974.53 | 18,244,974.53 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 |
| 未分配利润 | -7,778,750,189.93 | -7,666,313,976.43 |
| 所有者权益合计 | 984,260,333.89 | 1,096,696,547.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,101,247,353.10 | 1,218,917,399.21 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 499,685,086.33 | 628,317,131.39 |
| 其中：营业收入 | 499,685,086.33 | 628,317,131.39 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 503,662,567.00 | 640,404,830.17 |
| 其中：营业成本 | 425,167,325.82 | 549,117,242.56 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,623,194.37 | 2,047,789.24 |
| 销售费用 | 7,266,127.88 | 7,389,375.63 |
| 管理费用 | 55,965,162.00 | 80,093,437.55 |
| 研发费用 | 10,176,568.37 | 2,446,366.20 |
| 财务费用 | 2,464,188.56 | -689,381.01 |
| 其中：利息费用 | 5,049,914.98 | 1,122,241.30 |
| 利息收入 | 3,181,785.30 | 2,475,823.58 |
| 加：其他收益 | 2,228,483.94 | 134,521.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,489,187.74 | 23,898,812.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,992,521.98 | 12,514,993.94 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 15,709,785.01 | 6,478,842.74 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,382,035.72 | 262,204.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -141,066,273.40 | -3,476,472.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -119,154.18 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -132,095,862.76 | 15,210,210.26 |
| 加：营业外收入 | 130,015.46 | 599,917.61 |
| 减：营业外支出 | 1,655,861.30 | 3,740,153.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -133,621,708.60 | 12,069,974.38 |
| 减：所得税费用 | 7,859,939.70 | 5,795,020.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -141,481,648.30 | 6,274,954.05 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -141,481,648.30 | 6,274,954.05 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -135,259,034.21 | 10,277,171.31 |
| 2.少数股东损益 | -6,222,614.09 | -4,002,217.26 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,151,591.02 | 6,589,517.37 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,151,591.02 | 6,589,517.37 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,151,591.02 | 6,589,517.37 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,151,591.02 | 6,589,517.37 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -140,330,057.28 | 12,864,471.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -134,107,443.19 | 16,866,688.68 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,222,614.09 | -4,002,217.26 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0317 | 0.0024 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0317 | 0.0024 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李向春 主管会计工作负责人：郝广利 会计机构负责人：张志敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 139,662,581.34 | 101,525,848.00 |
| 减：营业成本 | 137,499,535.99 | 94,378,466.02 |
| 税金及附加 | 241,006.45 | 668,272.42 |
| 销售费用 | 997,378.71 | 879,665.13 |
| 管理费用 | 20,751,710.03 | 46,923,171.72 |
| 研发费用 | 55,597.26 | |
| 财务费用 | -370,003.07 | -489,510.69 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 377,450.11 | 1,329,462.07 |
| 加：其他收益 | 36,666.60 | 5,591.01 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 6,377,507.48 | 12,488,433.83 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 23,940,900.45 | -1,070,072.70 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -595,570.48 | 290,491.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -119,345,161.04 | -3,227,884.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -109,042,703.76 | -32,403,254.62 |
| 加：营业外收入 | 10.44 | 57,431.31 |
| 减：营业外支出 | 91,335.21 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -109,134,028.53 | -32,345,823.31 |
| 减：所得税费用 | 3,302,184.97 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -112,436,213.50 | -32,345,823.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -112,436,213.50 | -32,345,823.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -112,436,213.50 | -32,345,823.31 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 531,304,744.17 | 464,499,334.84 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 298,029.89 | 917,266.51 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,161,610.66 | 39,538,833.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 579,764,384.72 | 504,955,434.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 369,046,507.43 | 534,069,054.11 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,698,185.88 | 42,257,543.58 |
| 支付的各项税费 | 41,142,037.59 | 22,832,498.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,526,227.03 | 54,791,819.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 532,412,957.93 | 653,950,915.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,351,426.79 | -148,995,480.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 108,838,550.48 | 616,842,764.22 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,305,300.92 | 12,578,720.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 61,884.00 | 438,709.10 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 113,205,735.40 | 629,860,193.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,668,514.73 | 90,731,864.23 |
| 投资支付的现金 | 146,977,211.13 | 634,593,046.45 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,000,000.00 | 254,226,033.80 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,959,581.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 229,645,725.86 | 981,510,525.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -116,439,990.46 | -351,650,331.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,340,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,340,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 70,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,109,656.10 | 85,938,250.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 90,609,656.10 | 89,278,250.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,500,000.00 | 4,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,363,838.84 | 4,642,551.71 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 38,062,837.57 | 63,200,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 93,926,676.41 | 72,642,551.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,317,020.31 | 16,635,698.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 783,339.51 | 5,802,884.60 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -71,622,244.47 | -478,207,229.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 371,683,081.75 | 849,890,310.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 300,060,837.28 | 371,683,081.75 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 311,291,991.47 | 304,091,296.89 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,062,364.61 | 45,526,082.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 336,354,356.08 | 349,617,379.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 146,223,764.98 | 398,713,872.60 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,594,342.69 | 14,553,783.16 |
| 支付的各项税费 | 9,841,365.12 | 5,499,143.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 170,015,240.28 | 35,129,444.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 339,674,713.07 | 453,896,242.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,320,356.99 | -104,278,863.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 91,049,137.48 | 612,342,764.22 |
| 取得投资收益收到的现金 | 905,107.96 | 12,578,720.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 91,954,245.44 | 624,921,484.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,453.90 | 67,076.00 |
| 投资支付的现金 | 146,977,211.13 | 702,853,046.45 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,000,000.00 | 266,500,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 157,044,665.03 | 969,420,122.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,090,419.59 | -344,498,637.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 478.17 | 408.71 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -68,410,298.41 | -433,777,092.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 255,151,333.25 | 688,928,425.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 186,741,034.84 | 255,151,333.25 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,511,937,702.46 | 18,244,974.53 | 7,217,737.23 | 106,552.08 | 11,740,132.89 | -7,560,128,612.04 | 1,214,505,591.09 | 47,289,654.08 | 1,261,795,245.17 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,511,937,702.46 | 18,244,974.53 | 7,217,737.23 | 106,552.08 | 11,740,132.89 | -7,560,128,612.04 | 1,214,505,591.09 | 47,289,654.08 | 1,261,795,245.17 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减 | -629,130.00 | 1,151,591.02 | 393,645.16 | -135,259,034.21 | -134,342,928.03 | -9,097,564.78 | -143,440,492.81 | ||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,151,591.02 | -135,259,034.21 | -134,107,443.19 | -6,222,614.09 | -140,330,057.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -629,130.00 | -629,130.00 | -629,130.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -629,130.00 | -629,130.00 | -629,130.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险 |
| 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 393,645.16 | 393,645.16 | 125,049.31 | 518,694.47 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,507,438.37 | 1,507,438.37 | 125,049.31 | 1,632,487.68 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,113,793.21 | 1,113,793.21 | 1,113,793.21 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,511,308,572.46 | 18,244,974.53 | 8,369,328.25 | 500,197.24 | 11,740,132.89 | -7,695,387,646.25 | 1,080,162,663.06 | 38,192,089.30 | 1,118,354,752.36 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,480,224,755.71 | 18,244,974.53 | 628,219.86 | 11,740,132.89 | -7,570,405,783.35 | 1,165,819,403.58 | 4,722,501.28 | 1,170,541,904.86 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,480,224,755.71 | 18,244,974.53 | 628,219.86 | 11,740,132.89 | -7,570,405,783.35 | 1,165,819,403.58 | 4,722,501.28 | 1,170,541,904.86 | ||||||
| 三、本期增减变动 | 31,712,946.75 | 6,589,517.37 | 106,552.08 | 10,277,171.31 | 48,686,187.51 | 42,567,152.80 | 91,253,340.31 | ||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,589,517.37 | 10,277,171.31 | 16,866,688.68 | -4,002,217.26 | 12,864,471.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 31,712,946.75 | 31,712,946.75 | 3,340,000.00 | 35,052,946.75 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,340,000.00 | 3,340,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 32,237,556.75 | 32,237,556.75 | 32,237,556.75 | ||||||||||||
| 4．其他 | -524,610.00 | -524,610.00 | -524,610.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取 |
| 一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 106,552.08 | 106,552.08 | 106,552.08 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,123,013.40 | 1,123,013.40 | 1,123,013.40 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,016,461.32 | 1,016,461.32 | 1,016,461.32 | ||||||||||||
| （六）其他 | 43,229,370.06 | 43,229,370.06 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,511,937,702.46 | 18,244,974.53 | 7,217,737.23 | 106,552.08 | 11,740,132.89 | -7,560,128,612.04 | 1,214,505,591.09 | 47,289,654.08 | 1,261,795,245.17 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,507,638,312.46 | 18,244,974.53 | 11,740,132.89 | -7,666,313,976.43 | 1,096,696,547.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,507,638,312.46 | 18,244,974.53 | 11,740,132.89 | -7,666,313,976.43 | 1,096,696,547.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -112,436,213.50 | -112,436,213.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -112,436,213.50 | -112,436,213.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对 |
| 所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五 |
| ）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,507,638,312.46 | 18,244,974.53 | 11,740,132.89 | -7,778,750,189.93 | 984,260,333.89 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,475,400,755.71 | 18,244,974.53 | 11,740,132.89 | -7,633,968,153.12 | 1,096,804,813.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 4,261,877,053.00 | 4,475,400,755.71 | 18,244,974.53 | 11,740,132.89 | -7,633,968,153.12 | 1,096,804,813.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－ | 32,237,556.75 | -32,345,823.31 | -108,266.56 | |||||||||
| ”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -32,345,823.31 | -32,345,823.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 32,237,556.75 | 32,237,556.75 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 32,237,556.75 | 32,237,556.75 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其 |
| 他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使 |
| 用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 4,261,877,053.00 | 4,507,638,312.46 | 18,244,974.53 | 11,740,132.89 | -7,666,313,976.43 | 1,096,696,547.39 |
三、公司基本情况
宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“中银绒业”或“本公司”或“公司”）原名宁夏圣雪绒股份有限公司，是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改函字[1998]47号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司五家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年9月15日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记；截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数4,261,877,053股，注册资本为426,187.7053万元，统一社会信用代码91640000227683862F。本公司的控股股东为恒天金石投资管理有限公司。公司注册地址：灵武生态纺织园区（灵武市南二环北侧经二路东侧）公司法定代表人：李向春公司经营范围：羊绒及其制品、毛纺织品、棉纺织品、各种纤维的混纺织品及其它纺织品的开发、设计、生产和销售；轻工产品、土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国内贸易(国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证)，仓储业务；实业投资（依法需取得许可和备案的项目除外；不得吸收公众存款、不得非法集资）；投资咨询；企业管理咨询与服务。本财务报表业经公司董事会于2024年4月10日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，东方羊绒有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于1000万元 |
| 重要的应付账款、其他应付款 | 账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的5%以上且金额大于1000万元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司收入占集团收入10%以上且金额大于1个亿 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占长期股权投资总额10%以上且金额大于1000万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算大于5000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法——应收账款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 账龄组合 | 除上述组合外，按照应收款项初始产生时间确定账龄，并按照不同的账龄划分组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收关联方往来组合 | 母公司及属同一母公司控 | 一般不计提预期信用损失，特殊情况按个别认定计提。 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 制范围内单位间往来款，一般不存在坏账风险。 |
2)确定组合的依据及预期信用损失的计提方法——其他应收款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 账龄组合 | 除上述组合外，按照应收 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 款项 初始产生时间确定账龄，并按 照不同的账龄划分组合 | ||
| 押金、保证金组合 | 除账龄组合外的其他组合。 | 一般不计提预期信用损失，特殊情况按个别认定计提。 |
| 应收关联方往来组合 | 母公司及属同一母公司 | 一般不计提预期信用损失，特殊情况按个别认定计提。 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 控制范围内单位间往来款，一般不存在坏账风险。 |
（2）单项计提预期信用损失的应收款项
| 单项计提预期信用损失的判断依据 | 预期损失风险显著不符合上述组合部分的应收款项。 |
| 预期信用损失的计提方法 | 综合考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定减值比例 |
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
12、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“11、6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
13、存货
1.存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货领用或发出时按采用加权平均法确定其实际成本计价。
3.存货的盘存制度
采用永续盘存制
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
14、持有待售资产
1.持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2.终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
15、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5.00% | 4.75%-2.34% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20年 | 5.00% | 9.50%-4.75% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10年 | 5.00% | 9.50% |
| 其他 | 年限平均法 | 5-8年 | 5.00% | 19.00%-11.88% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 平均年限法 | 法律或合同规定年限 | |
| 软件 | 5--10 | 平均年限法 | 估计技术进步、更新换代年限 | |
| 专利权 | 5 | 平均年限法 | 法律或合同规定年限 | |
| 著作权 | 5 | 平均年限法 | 法律或合同规定年限 |
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。如发生改变，则作为会计估计变更处理。
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
将无法预见该资产为本公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为本公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产的使用寿命经行复核，主要采取自上而下的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
4.研发支出的归集范围
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 经营性租赁改造支出 | 年限平均法 | 1.67年—5年 |
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
26、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
1.国内销售
预收款销售及直接收款销售：收款后客户提货的，业务人员通知仓库办理相关的出库手续，货物发出后即确认收入的实现；收款后本公司负责送货的，以货物送达客户指定地点，确认已将商品所有权上的控制权转移给购货方，确认收入实现。
赊销销售：客户提货的，业务人员根据销售合同或协议发出销货申请并通知仓库办理相关的出库手续，货物发出后即确认收入的实现；本公司负责送货的，以货物到达客户指定地点，确认已将商品所有权上的控制权转移给购货方，确认收入实现。
2.出口销售
报关通过并确认已将商品所有权上的控制权转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
3.专卖店零售
授权经销商在指定区域销售本公司品牌服饰系列产品，经销商须按月向本公司提供已销商品的结算单，本公司在收到授权经销商的已销商品结算单时，作为控制权转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
4.网络购物平台零售
本公司在网络购物平台上开设网店,消费者直接从网络购物平台里挑选货物下单，销售人员根据网络购物平台后台服务系统里生成的客户订单进行配货，然后联系物流公司发货待客户收货后确认收入。
5.加工费收入
本公司的石墨化、焙烧收入确认为产品出库时由委托方驻场人员或者监产人员在出库单上进行签字确认，以产品发货出库为收入确认时点。
27、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
28、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
30、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。但是，对本公司作为承租人的部分租赁，本公司选择不分拆，并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“20、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1.固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
4.购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
2.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
31、其他重要的会计政策和会计估计
回购本公司股份
1、公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。但与持有本公司股份的其他公司合并而导致的股份回购，参与合并各方在合并前及合并后如均属于同一股东最终控制的，库存股成本按
参与合并的其他公司持有本公司股份的相关投资账面价值确认；如不属于同一股东最终控制的，库存股成本按参与合并的其他公司持有本公司股份的相关投资公允价值确认。
注销时，按照注销的股份数量减少相应股本，库存股成本高于对应股本的部分，依次冲减资本公积金、盈余公积金、以前年度未分配利润；低于对应股本的部分，增加资本公积金。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积金；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积金、盈余公积金、以前年度未分配利润。
2、因实行职工股权激励办法而回购股份的，回购股份不得超过本公司已发行股份总额的百分之五，所需资金应当控制在当期可供投资者分配的利润数额之内。
股东大会通过职工股权激励办法之日与股份回购日不在同一年度的，公司应当于通过职工股权激励办法时，将预计的回购支出在当期可供投资者分配的利润中做出预留，对预留的利润不得进行分配。
公司回购股份时，应当将回购股份的全部支出转作库存股成本，同时按回购支出数额将可供投资者分配的利润转入资本公积金。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 无重大影响 | 0.00 |
执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司于2023年1月1日开始施行该政策，经评估期以上重要会计政策变更对公司无重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
33、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
| 水利建设基金 | 当期营业收入 | 0.7‰ |
| 城镇土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 30% |
| 房产税 | 按房屋的计税余值或租金收入 | 12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 宁夏中银绒业股份有限公司 | 15% |
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 25% |
| 东方羊绒有限公司 | 16.5% |
| 北京君兰投资有限公司 | 20% |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 25% |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 25% |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 15% |
| 上海思瑞凌合同能源管理有限公司 | 25% |
| 上海阔悬智能科技合伙企业（有限合伙） | 25% |
| 上海玖捌贰物联科技有限公司 | 20% |
| 四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司 | 25% |
| 河南万贯实业有限公司 | 15% |
2、税收优惠
1、根据财政部、税务总局、国家发展改革委联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本公司及子公司锂古科技自2021年1月1日至2030年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
2、2022年12月1日，河南万贯实业有限公司取得编号为 GR202241002280 号的高新技术企业证书。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，国家对于需要重点扶持的高新技术企业减按15%征收企业所得税，万贯实业自2022至2024年度享受企业所得税15%的优惠税率。
3、依据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（2019 年第2 号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第12 号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（2021 年第8 号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)等政策规定，本公司之子公司北京君兰、玖捌贰公司自2022年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 36,303.77 | 18,973.03 |
| 银行存款 | 299,729,594.61 | 352,346,262.27 |
| 其他货币资金 | 294,938.90 | 19,317,846.45 |
| 合计 | 300,060,837.28 | 371,683,081.75 |
其他说明：
无。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 111,346,146.89 | 53,908,324.97 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 11,201,888.41 | |
| 权益工具投资 | 47,916,692.00 | 47,548,915.44 |
| 其他 | 52,227,566.48 | 6,359,409.53 |
| 其中： | ||
| 合计 | 111,346,146.89 | 53,908,324.97 |
其他说明：
无。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 39,836,570.98 | 63,543,782.33 |
| 合计 | 39,836,570.98 | 63,543,782.33 |
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 28,574,962.62 | |
| 合计 | 28,574,962.62 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 100,970,442.02 | 133,067,270.90 |
| 6个月以内 | 87,813,215.40 | 132,874,852.23 |
| 6个月至1年 | 13,157,226.62 | 192,418.67 |
| 1至2年 | 6,904,646.70 | 2,977,852.41 |
| 2至3年 | 2,977,852.41 | |
| 3年以上 | 3,360,720.12 | 3,360,720.12 |
| 5年以上 | 3,360,720.12 | 3,360,720.12 |
| 合计 | 114,213,661.25 | 139,405,843.43 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,360,000.00 | 2.94% | 3,360,000.00 | 100.00% | 3,360,000.00 | 2.41% | 3,360,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 110,853,661.25 | 97.06% | 2,242,401.85 | 2.02% | 108,611,259.40 | 136,045,843.43 | 97.59% | 308,126.29 | 0.23% | 135,737,717.14 |
| 账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 110,853,661.25 | 97.06% | 2,242,401.85 | 2.02% | 108,611,259.40 | 136,045,843.43 | 97.59% | 308,126.29 | 0.23% | 135,737,717.14 |
| 合计 | 114,213,661.25 | 100.00% | 5,602,401.85 | 108,611,259.40 | 139,405,843.43 | 100.00% | 3,668,126.29 | 135,737,717.14 |
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备为本公司全资子公司聚恒益公司应收诺实业发展有限公司永丰县分公司3,360,000.00元，二审已经判决，起诉第三方上诉过程中，应收收回可能性较小，故按全额计提坏账准备。
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市斯诺实业发展有限公司永丰县分公司 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 100.00% | 已二审判决，起诉第三方上诉过程中，应收收回可能性较小 |
| 合计 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：2,242,401.85
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 87,813,215.40 | ||
| 6个月至1年 | 13,157,226.62 | 657,861.34 | 5.00% |
| 1至2年 | 6,904,646.70 | 690,464.67 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,977,852.41 | 893,355.72 | 30.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 720.12 | 720.12 | 100.00% |
| 合计 | 110,853,661.25 | 2,242,401.85 | |
确定该组合依据的说明：
以实际账龄为依据。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 3,668,126.29 | 1,934,275.56 | 5,602,401.85 | |||
| 合计 | 3,668,126.29 | 1,934,275.56 | 5,602,401.85 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 安徽益佳通电池有限公司 | 25,410,942.30 | 25,410,942.30 | 22.25% | ||
| 浙江中鼎纺织科技有限公司 | 8,824,240.00 | 8,824,240.00 | 7.73% | ||
| 许昌中平新材料科技有限公司 | 8,456,076.66 | 8,456,076.66 | 7.40% | 300,286.27 | |
| 平顶山市双业炭素有限公司 | 8,355,900.00 | 8,355,900.00 | 7.32% | 701,081.00 | |
| 河北博翔特种石墨有限公司 | 7,722,285.16 | 7,722,285.16 | 6.76% | ||
| 合计 | 58,769,444.12 | 58,769,444.12 | 51.46% | 1,001,367.27 |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 24,166,739.12 | 75,243,096.57 |
| 合计 | 24,166,739.12 | 75,243,096.57 |
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 应收票据 | 41,593,784.25 | |
| 合计 | 41,593,784.25 |
（3） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 75,243,096.57 | 281,683,728.62 | 332,760,086.07 | 24,166,739.12 | ||
| 合计 | 75,243,096.57 | 281,683,728.62 | 332,760,086.07 | 24,166,739.12 |
（4） 其他说明
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 30,807,152.11 | 24,998,980.85 |
| 合计 | 30,807,152.11 | 24,998,980.85 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金等 | 27,039,762.11 | 20,365,044.06 |
| 往来款项 | 6,111,773.04 | 6,530,739.97 |
| 合计 | 33,151,535.15 | 26,895,784.03 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 21,110,643.94 | 23,056,642.97 |
| 6个月以内 | 745,384.03 | 21,547,772.83 |
| 6个月至1年 | 20,365,259.91 | 1,508,870.14 |
| 1至2年 | 8,549,318.81 | 662,585.17 |
| 2至3年 | 538,579.29 | 2,926,555.89 |
| 3年以上 | 2,952,993.11 | 250,000.00 |
| 3至4年 | 2,952,993.11 | 250,000.00 |
| 合计 | 33,151,535.15 | 26,895,784.03 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏 | 1,895,253.07 | 5.72% | 1,895,253.07 | 100.00% | 1,868,622.88 | 6.95% | 1,868,622.88 | 100.00% | ||
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 31,256,282.08 | 94.28% | 449,129.97 | 1.44% | 30,807,152.11 | 25,027,161.15 | 93.05% | 28,180.30 | 0.11% | 24,998,980.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 4,216,519.97 | 12.72% | 449,129.97 | 10.65% | 3,767,390.00 | 4,662,117.09 | 17.33% | 28,180.30 | 0.60% | 4,633,936.79 |
| 押金、保证金 | 27,039,762.11 | 81.56% | 27,039,762.11 | 20,365,044.06 | 75.72% | 20,365,044.06 | ||||
| 合计 | 33,151,535.15 | 100.00% | 2,344,383.04 | 30,807,152.11 | 26,895,784.03 | 100.00% | 1,896,803.18 | 24,998,980.85 |
按单项计提坏账准备：本公司全资子公司东方羊绒应收ZHONGYIN (CAMBODIA) B TEXTILE CO., LTD1,895,253.07元，系欠款方自2019年起进出口贸易大幅度减少，经营业务收入减少，流动资金短缺，预计无法收回。
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| ZHONGYIN (CAMBODIA) B TEXTILE CO., LTD | 1,868,622.88 | 1,868,622.88 | 1,895,253.07 | 1,895,253.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,868,622.88 | 1,868,622.88 | 1,895,253.07 | 1,895,253.07 | ||
按组合计提坏账准备：449,129.97
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 85,220.29 | ||
| 6个月至1年 | |||
| 1至2年 | 3,951,299.68 | 395,129.97 | 10.00% |
| 2至3年 | 180,000.00 | 54,000.00 | 30.00% |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 4,216,519.97 | 449,129.97 | |
确定该组合依据的说明：
组合计提项目：账龄组合按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金、保证金 | 27,039,762.11 | ||
| 合计 | 27,039,762.11 | ||
确定该组合依据的说明：
组合计提项目：押金、保证金
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 28,180.30 | 1,868,622.88 | 1,896,803.18 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 421,129.97 | 26,630.19 | 447,760.16 | |
| 本期核销 | 180.30 | 180.30 | ||
| 2023年12月31日余额 | 449,129.97 | 1,895,253.07 | 2,344,383.04 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 1,896,803.18 | 447,760.15 | 180.30 | 2,344,383.04 | ||
| 合计 | 1,896,803.18 | 447,760.15 | 180.30 | 2,344,383.04 | ||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市宏语商务咨询有限公司 | 保证金 | 20,000,000.00 | 6-12个月 | 60.33% | |
| 胡宗贵 | 往来款项 | 3,894,227.98 | 1-2年 | 11.75% | 389,422.80 |
| 上海门德玛普科技有限公司 | 保证金 | 3,037,688.00 | 1-2年 | 9.16% | |
| ZHONGYIN (CAMBODIA) | 往来款项 | 1,895,253.07 | 1-2年，3-4年 | 5.72% | 1,895,253.07 |
| 德阳-阿坝生态经济产业园区管委会 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 3.02% | |
| 合计 | 29,827,169.05 | 89.98% | 2,284,675.87 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 19,257,781.09 | 91.28% | 49,767,699.17 | 97.99% |
| 1至2年 | 982,253.87 | 4.66% | 401,178.13 | 0.79% |
| 2至3年 | 323,008.72 | 1.53% | 105,670.55 | 0.21% |
| 3年以上 | 533,089.97 | 2.53% | 513,605.42 | 1.01% |
| 合计 | 21,096,133.65 | 50,788,153.27 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 国网陕西省电力有限公司 | 2,847,205.27 | 13.50% |
| 成都市天跃信息技术咨询有限公司 | 2,746,259.76 | 13.02% |
| CANAAN CASHMERE INTERNATIONAL | 2,400,726.39 | 11.38% |
| 四川博越瀚光新材料科技有限公司 | 1,666,725.66 | 7.90% |
| 遂宁创宏新材料有限公司 | 1,464,479.00 | 6.94% |
| 合计 | 11,125,396.08 | 52.74% |
其他说明：
无。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 107,846,743.66 | 4,292,566.46 | 103,554,177.20 | 145,220,967.67 | 3,227,884.66 | 141,993,083.01 |
| 在产品 | 18,803,087.79 | 18,803,087.79 | 36,813,502.65 | 36,813,502.65 | ||
| 库存商品 | 94,485,878.41 | 13,078,620.74 | 81,407,257.67 | 31,608,629.44 | 108,132.40 | 31,500,497.04 |
| 周转材料 | 27,800,006.23 | 27,800,006.23 | 29,735,276.74 | 29,735,276.74 | ||
| 委托加工物资 | 45,405,656.49 | 45,405,656.49 | ||||
| 其他 | 529,667.15 | 529,667.15 | ||||
| 合计 | 294,871,039.73 | 17,371,187.20 | 277,499,852.53 | 243,378,376.50 | 3,336,017.06 | 240,042,359.44 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,227,884.66 | 4,292,566.46 | 3,227,884.66 | 4,292,566.46 | ||
| 库存商品 | 108,132.40 | 12,991,474.62 | 20,986.28 | 13,078,620.74 | ||
| 合计 | 3,336,017.06 | 17,284,041.08 | 3,248,870.94 | 17,371,187.20 | ||
本年对以前年度已计提跌价准备的原材料进行销售，同时转销已计提的存货跌价准备3,248,870.94元。
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准无。
9、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 长期股权投资 | 6,085,620.49 | 2,803,512.98 | 3,282,107.51 | 3,282,107.51 | 0.00 | 2024年03月 |
| 22日 | ||||||
| 合计 | 6,085,620.49 | 2,803,512.98 | 3,282,107.51 | 3,282,107.51 | 0.00 |
其他说明：
根据2023年12月27日签署的协议，本公司全资子公司君兰投资拟转让所持有艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司股权，转让比例28.322%，期末将拟转让部分股权账面价值6,085,620.49元重分类至持有待售资产列报。
（1） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 17,599,095.36 | 12,941,822.17 |
| 预缴税金 | 15,026,022.36 | 11,655,447.54 |
| 待摊费用 | 896,387.13 | 514,477.07 |
| 合计 | 33,521,504.85 | 25,111,746.78 |
其他说明：
无。
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司 | 22,606,452.14 | -4,992,521.98 | 3,400,193.21 | 2,619,001.00 | -8,528,638.91 | 3,066,097.04 | 2,619,001.00 | |||||
| 小计 | 22,606,452.14 | -4,992,521.98 | 3,400,193.21 | 2,619,001.00 | -8,528,638.91 | 3,066,097.04 | 2,619,001.00 | |||||
| 合计 | 22,606,452 | -4,992 | 3,400,193. | 2,619,001. | -8,528 | 3,066,097. | 2,619,001. | |||||
| .14 | ,521.98 | 21 | 00 | ,638.91 | 04 | 00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无。其他说明：
（1）2023年7月本公司全资子公司君兰投资确认艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司已完成基于《股权转让协议》第九条第 2 款所约定的2022年度业绩承诺，即除郑明权外的其余股东应按照持有股权比例向郑明权合计奖励艾德范思 12%股权（其中君兰投资奖励郑明权9.39%的艾德范思股权），导致长期股权投资减少2,443,018.42元。 （2）根据2023年12月27日签署的协议，本公司全资子公司君兰投资拟转让所持有艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司股权，转让比例28.322%，期末将拟转让部分股权账面余额6,085,620.49元重分类至持有待售资产列报。
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 321,643,821.18 | 337,998,729.51 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 321,643,821.18 | 337,998,729.51 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 123,447,216.95 | 247,935,393.67 | 8,622,332.62 | 2,194,073.22 | 382,199,016.46 |
| 2.本期增加金额 | 646,498.97 | 33,096,032.96 | 279,208.38 | 1,286,692.41 | 35,308,432.72 |
| （1）购置 | 219,079.76 | 30,037,799.28 | 279,208.38 | 916,696.36 | 31,452,783.78 |
| （2）在建工程转入 | 427,419.21 | 3,058,233.68 | 369,996.05 | 3,855,648.94 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少 | 2,497,980.16 | 15,237.68 | 2,513,217.84 |
| 金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 2,497,980.16 | 15,237.68 | 2,513,217.84 | ||
| 4.期末余额 | 124,093,715.92 | 278,533,446.47 | 8,901,541.00 | 3,465,527.95 | 414,994,231.34 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 8,398,802.14 | 34,210,074.74 | 927,046.90 | 664,363.17 | 44,200,286.95 |
| 2.本期增加金额 | 6,964,521.59 | 27,465,940.16 | 970,340.95 | 435,441.40 | 35,836,244.10 |
| （1）计提 | 6,964,521.59 | 27,465,940.16 | 970,340.95 | 435,441.40 | 35,836,244.10 |
| 3.本期减少金额 | 1,494,419.35 | 10,246.57 | 1,504,665.92 | ||
| （1）处置或报废 | 1,494,419.35 | 10,246.57 | 1,504,665.92 | ||
| 4.期末余额 | 15,363,323.73 | 60,181,595.55 | 1,897,387.85 | 1,089,558.00 | 78,531,865.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 1,490,237.57 | 13,328,307.46 | 14,818,545.03 | ||
| （1）计提 | 1,490,237.57 | 13,328,307.46 | 14,818,545.03 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,490,237.57 | 13,328,307.46 | 14,818,545.03 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 107,240,154.62 | 205,023,543.46 | 7,004,153.15 | 2,375,969.95 | 321,643,821.18 |
| 2.期初账面价值 | 115,048,414.81 | 213,725,318.93 | 7,695,285.72 | 1,529,710.05 | 337,998,729.51 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 21,199,393.87 | 2,276,737.48 |
| 工程物资 | 1,590.90 | 207,235.59 |
| 合计 | 21,200,984.77 | 2,483,973.07 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 21,199,393.87 | 21,199,393.87 | 2,276,737.48 | 2,276,737.48 | ||
| 合计 | 21,199,393.87 | 21,199,393.87 | 2,276,737.48 | 2,276,737.48 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 清洁生产改造项目 | 54,412,850.73 | 878,040.08 | 10,657,591.66 | 11,535,631.74 | 24.05% | 26.49% | 其他 | |||||
| 合计 | 54,412,850.73 | 878,040.08 | 10,657,591.66 | 11,535,631.74 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 1,590.90 | 1,590.90 | 207,235.59 | 207,235.59 | ||
| 合计 | 1,590.90 | 1,590.90 | 207,235.59 | 207,235.59 | ||
其他说明：
无。
14、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 11,369,965.35 | 10,983,392.04 | 22,353,357.39 |
| 2.本期增加金额 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 11,369,965.35 | 10,983,392.04 | 22,353,357.39 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 3,415,385.80 | 3,661,130.71 | 7,076,516.51 |
| 2.本期增加金额 | 3,135,251.88 | 2,312,293.08 | 5,447,544.96 |
| （1）计提 | 3,135,251.88 | 2,312,293.08 | 5,447,544.96 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 6,550,637.68 | 5,973,423.79 | 12,524,061.47 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 4,819,327.67 | 5,009,968.25 | 9,829,295.92 |
| 2.期初账面价值 | 7,954,579.55 | 7,322,261.33 | 15,276,840.88 |
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 48,089,217.65 | 9,628,735.98 | 5,044,912.34 | 742,398.59 | 63,505,264.56 |
| 2.本期增加金额 | 4,259,581.00 | 100,126.07 | 48,543.69 | 4,408,250.76 | |
| （1）购置 | 4,259,581.00 | 48,543.69 | 4,308,124.69 | ||
| （2）内部研发 | 100,126.07 | 100,126.07 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | |||
| （1）处 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | 50,048,798.65 | 9,628,735.98 | 5,145,038.41 | 790,942.28 | 65,613,515.32 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,699,954.46 | 327,346.47 | 629,107.00 | 262,450.72 | 2,918,858.65 |
| 2.本期增加金额 | 1,127,156.15 | 1,044,886.26 | 1,022,332.68 | 177,471.15 | 3,371,846.24 |
| （1）计提 | 1,127,156.15 | 1,044,886.26 | 1,022,332.68 | 177,471.15 | 3,371,846.24 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,827,110.61 | 1,372,232.73 | 1,651,439.68 | 439,921.87 | 6,290,704.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 47,221,688.04 | 8,256,503.25 | 3,493,598.73 | 351,020.41 | 59,322,810.43 |
| 2.期初账面价值 | 46,389,263.19 | 9,301,389.51 | 4,415,805.34 | 479,947.87 | 60,586,405.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.15%。
16、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购香港东方公司股权 | 521,503.60 | 521,503.60 | ||||
| 收购君兰投资公司股权 | 44,187.31 | 44,187.31 | ||||
| 收购聚恒益股 | 3,502,686.38 | 3,502,686.38 | ||||
| 权 | ||||||
| 收购四川锂古公司股权 | 23,413.34 | 23,413.34 | ||||
| 收购河南万贯公司股权 | 175,631,469.87 | 175,631,469.87 | ||||
| 收购鑫锐恒公司股权 | 140,455.55 | 140,455.55 | ||||
| 合计 | 179,863,716.05 | 179,863,716.05 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 收购香港东方公司股权 | 521,503.60 | 521,503.60 | ||||
| 收购君兰投资公司股权 | ||||||
| 收购聚恒益股权 | 2,662,112.68 | 2,662,112.68 | ||||
| 收购四川锂古公司股权 | ||||||
| 收购河南万贯公司股权 | 100,876,153.40 | 100,876,153.40 | ||||
| 收购鑫锐恒公司股权 | 140,455.55 | 140,455.55 | ||||
| 合计 | 661,959.15 | 103,538,266.08 | 104,200,225.23 | |||
（3） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 河南万贯资产组商誉 | 175,631,469.87 | 74,755,316.47 | 100,876,153.40 | 2024年至永续 | 收入增长率4.87%-20.26%；利润率27.70%-30.34%；折现率13.74%； | 利润率30.34%：净利润7132.52万元； | 依据宏观市场环境、历史经验及不同资产组所涉产品细分类别的发展阶段预测 |
| 聚恒益资产组商誉 | 3,502,686.38 | 840,573.70 | 2,662,112.68 | 2024年至永续 | 收入增长率-64.62%-133%；利润率7.25%- | 利润率37.79%：净利润1,191.32万 | 依据宏观市场环境、历史经验及不同资产组所 |
| 38.24%；折现率14.89%； | 元； | 涉产品细分类别的发展阶段预测 | |||||
| 合计 | 179,134,156.25 | 75,595,890.17 | 103,538,266.08 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（4） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | |||
| 河南万贯实业有限公司 | 49,000,000.00 | 14,194,425.83 | 28.97% | 11,500,000.00 | 14,856,193.49 | 129.18% | 100,876,153.40 | |
其他说明：
实际业绩指万贯实业合并财务报表层面所载明的扣除非经常性损益前后归属于母公司的净利润的孰低值。
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 改造支出 | 1,683,847.66 | 880,662.35 | 665,422.07 | 1,899,087.94 | |
| 合计 | 1,683,847.66 | 880,662.35 | 665,422.07 | 1,899,087.94 |
其他说明：
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 19,315,151.39 | 3,755,692.11 | 3,506,653.75 | 862,088.11 |
| 可抵扣亏损 | 8,967,109.08 | 1,345,066.36 | ||
| 预计负债形成的 | 724,362.08 | 181,090.52 | ||
| 新租赁准则影响 | 1,785,407.52 | 283,571.61 | ||
| 合计 | 21,824,920.99 | 4,220,354.24 | 12,473,762.83 | 2,207,154.47 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 32,499,474.28 | 8,124,868.57 | 37,461,324.64 | 9,365,331.16 |
| 交易性金融资产（其他非流动金融资产）公允价值变动 | 22,014,566.47 | 3,302,184.97 | ||
| 新租赁准则影响（使用权资产） | 1,114,260.22 | 178,364.02 | ||
| 合计 | 55,628,300.97 | 11,605,417.56 | 37,461,324.64 | 9,365,331.16 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 178,364.02 | 4,041,990.22 | 2,207,154.47 | |
| 递延所得税负债 | 178,364.02 | 11,427,053.54 | 9,365,331.16 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 41,708,520.86 | 6,056,251.93 |
| 可抵扣亏损 | 47,767,614.64 | 5,938,691,944.42 |
| 合计 | 89,476,135.50 | 5,944,748,196.35 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 5,416,969,866.63 | ||
| 2025年 | |||
| 2026年 | 18,898,858.95 | 2,417,058.97 | |
| 2027年 | 15,345,559.98 | 44,608,793.94 | |
| 2028年 | 13,523,195.71 | ||
| 合计 | 47,767,614.64 | 5,463,995,719.54 |
其他说明：
无。
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 11,339,556.09 | 11,339,556.09 | 4,901,308.82 | 4,901,308.82 | ||
| 预付土地款 | 1,959,581.00 | 1,959,581.00 | ||||
| 合计 | 11,339,556.09 | 11,339,556.09 | 6,860,889.82 | 6,860,889.82 | ||
其他说明：
无。20、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 28,574,962.62 | 28,574,962.62 | 贴现/背书 | 未到期已贴现/背书票据 | 45,413,341.79 | 45,413,341.79 | 背书 | 未到期已背书票据 |
| 固定资产 | 70,471,540.94 | 66,452,652.66 | 抵押 | 借款抵押 | 57,262,007.45 | 55,393,701.79 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 99,046,503.56 | 95,027,615.28 | 102,675,349.24 | 100,807,043.58 | ||||
其他说明：
（1）本公司子公司河南万贯实业有限公司将位于灵宝市豫灵产业园振兴路南侧、工业路西侧账面价值11,340,103.14元的房屋建筑【豫（2021）灵宝市不动产权第0017062号】抵押给中国农业银行灵宝市豫灵支行。
（2）本公司子公司河南万贯实业有限公司将位于灵宝市豫灵产业园振兴路南侧、工业路西侧的账面价值55,112,549.52元的房屋建筑【豫（2021）灵宝市不动产权第0006386号、豫（2021）灵宝市不动产权第0006388号、豫（2021）灵宝市不动产权第0006389号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011272号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011273号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011274号、豫（2022）灵宝市不动产权第0011275号】抵押给河南灵宝农村商业银行股份有限公司
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,300,000.00 | |
| 抵押借款 | 56,593,102.78 | 36,592,338.89 |
| 合计 | 60,893,102.78 | 36,592,338.89 |
短期借款分类的说明：
无。
22、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 33,331,467.39 | 43,693,147.26 |
| 1至2年 | 11,547,401.37 | 36,784,788.03 |
| 2至3年 | 13,401,994.58 | 18,968.97 |
| 3年以上 | 2,386,436.66 | 2,370,374.69 |
| 合计 | 60,667,300.00 | 82,867,278.95 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 郑州万贯环保科技有限公司 | 11,295,288.69 | 协商付款 |
| 合计 | 11,295,288.69 |
其他说明：
无。
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 84,675,485.06 | 113,161,055.90 |
| 合计 | 84,675,485.06 | 113,161,055.90 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款及保证金 | 81,412,544.60 | 110,024,819.39 |
| 代扣代缴款 | 213,923.59 | 173,626.07 |
| 其他未付费用 | 3,049,016.87 | 2,962,610.44 |
| 合计 | 84,675,485.06 | 113,161,055.90 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 赵万仓 | 54,497,976.02 | 业绩承诺保证金及借款 |
| 灵宝市鑫诚科技有限公司 | 10,500,000.00 | 协商付款 |
| 胡宗贵 | 10,380,000.00 | 协商付款 |
| 合计 | 75,377,976.02 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
无。
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,319,028.93 | 5,175,834.43 |
| 合计 | 3,319,028.93 | 5,175,834.43 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
25、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,030,531.85 | 50,682,614.96 | 56,938,144.52 | 12,775,002.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,103,171.96 | 3,183,014.71 | 3,039,323.67 | 2,246,863.00 |
| 三、辞退福利 | 17,835,280.74 | 18,959.50 | 52,202.13 | 17,802,038.11 |
| 合计 | 38,968,984.55 | 53,884,589.17 | 60,029,670.32 | 32,823,903.40 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,644,084.38 | 45,740,694.17 | 52,089,330.23 | 11,295,448.32 |
| 2、职工福利费 | 1,651,220.80 | 1,651,220.80 | ||
| 3、社会保险费 | 1,165,859.13 | 1,828,916.79 | 1,736,938.33 | 1,257,837.59 |
| 其中：医疗保险费 | 1,124,014.30 | 1,724,754.91 | 1,634,749.40 | 1,214,019.81 |
| 工伤保险费 | 41,844.83 | 104,161.88 | 102,188.93 | 43,817.78 |
| 4、住房公积金 | 23,804.00 | 1,185,445.00 | 1,180,540.00 | 28,709.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 196,784.34 | 276,338.20 | 280,115.16 | 193,007.38 |
| 合计 | 19,030,531.85 | 50,682,614.96 | 56,938,144.52 | 12,775,002.29 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,017,365.71 | 3,078,040.93 | 2,939,434.87 | 2,155,971.77 |
| 2、失业保险费 | 85,806.25 | 104,973.78 | 99,888.80 | 90,891.23 |
| 合计 | 2,103,171.96 | 3,183,014.71 | 3,039,323.67 | 2,246,863.00 |
其他说明：
无。
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 44,095,815.82 | 42,627,769.35 |
| 企业所得税 | 1,022,186.03 | 3,949,365.56 |
| 个人所得税 | 70,765.87 | 313,505.41 |
| 城市维护建设税 | 386,780.47 | 487,653.56 |
| 教育费附加 | 169,014.39 | 224,188.66 |
| 地方教育附加 | 112,676.26 | 152,058.75 |
| 环境保护税 | 0.34 | 214.59 |
| 房产税 | 165,897.12 | 29,198.88 |
| 土地使用税 | 72,733.00 | 72,733.00 |
| 水利建设基金 | 26,118.80 | 68,644.56 |
| 印花税 | 51,908.52 | 333,995.06 |
| 资源税 | 178.29 | |
| 合计 | 46,174,074.91 | 48,259,327.38 |
其他说明：
无。
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,743,345.01 | 5,517,358.29 |
| 合计 | 5,743,345.01 | 5,517,358.29 |
其他说明：
无。
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 3,494,640.74 | 3,059,040.16 |
| 未终止确认票据 | 24,274,962.62 | 45,413,341.79 |
| 其他 | 906,329.46 | |
| 合计 | 28,675,932.82 | 48,472,381.95 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
无。
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 10,989,324.10 | 17,026,541.35 |
| 未确认的融资费用 | -488,881.25 | -1,101,026.27 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -5,743,345.01 | -5,517,358.29 |
| 合计 | 4,757,097.84 | 10,408,156.79 |
其他说明：
无。30、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 9,380,000.00 | |
| 合计 | 9,380,000.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 9,380,000.00 |
其他说明：
无。
31、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 724,362.08 | 诉讼 | |
| 合计 | 724,362.08 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 4,261,877,053.00 | 4,261,877,053.00 | |||||
其他说明：
无。
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,400,167,307.54 | 4,400,167,307.54 | ||
| 其他资本公积 | 111,770,394.92 | 629,130.00 | 111,141,264.92 | |
| 合计 | 4,511,937,702.46 | 629,130.00 | 4,511,308,572.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年度本公司子公司北京君兰投资有限公司处置联营单位9.39%股权，其他资本公积减少629,130.00元。
34、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 18,244,974.53 | 18,244,974.53 | ||
| 合计 | 18,244,974.53 | 18,244,974.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
35、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 7,217,737.23 | 1,151,591.02 | 1,151,591.02 | 8,369,328.25 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 7,217,737.23 | 1,151,591.02 | 1,151,591.02 | 8,369,328.25 | ||||
| 其他综合收益合计 | 7,217,737.23 | 1,151,591.02 | 1,151,591.02 | 8,369,328.25 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
36、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 106,552.08 | 1,507,438.37 | 1,113,793.21 | 500,197.24 |
| 合计 | 106,552.08 | 1,507,438.37 | 1,113,793.21 | 500,197.24 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 | ||
| 合计 | 11,740,132.89 | 11,740,132.89 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -7,560,128,612.04 | -7,570,405,783.35 |
| 调整后期初未分配利润 | -7,560,128,612.04 | -7,570,405,783.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -135,259,034.21 | 10,277,171.31 |
| 期末未分配利润 | -7,695,387,646.25 | -7,560,128,612.04 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 496,899,694.00 | 423,103,172.44 | 610,552,600.82 | 535,344,105.16 |
| 其他业务 | 2,785,392.33 | 2,064,153.38 | 17,764,530.57 | 13,773,137.40 |
| 合计 | 499,685,086.33 | 425,167,325.82 | 628,317,131.39 | 549,117,242.56 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 499,685,086.33 | 0 | 628,317,131.39 | 0 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 2,785,392.33 | 租赁收入69.27万元，材料销售收入209.27万元 | 17,764,530.57 | 租赁收入 93.17 万元，材料销售收入1,669.13 万元，其他收入 14.15 万元 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.56% | 0 | 2.83% | 0 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 2,785,392.33 | 租赁收入69.27万元，材料销售收入209.27万元 | 17,764,530.57 | 租赁收入 93.17 万元，材料销售收入1,669.13 万元，其他收入 14.15 万元 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 2,785,392.33 | 0 | 17,764,530.57 | 0 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 营业收入扣除后金额 | 496,899,694.00 | 0 | 610,552,600.82 | 0 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 分部5 | 其他分部 | 分部间抵消 | 合计 | ||||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 无毛绒 | 137,668,754.35 | 136,386,185.46 | 137,668,754.35 | 136,386,185.46 | ||||||||||||
| 羊绒纱 | 921,366.36 | 883,604.86 | 921,366.36 | 883,604.86 | ||||||||||||
| 服饰及制品 | 306,734.41 | 229,745.67 | 150,195.97 | 143,259.79 | -143,259.79 | -143,259.79 | 313,670.59 | 229,745.67 | ||||||||
| 磷酸铁锂 | 765,726.22 | 141,128,295.87 | 137,428,555.36 | -765,726.22 | -1,055,952.78 | 141,128,295.87 | 136,372,602.58 | |||||||||
| 加工业务 | 18,384,948.67 | 16,840,037.48 | 35,170,664.59 | 21,348,410.52 | 103,828,128.26 | 58,953,889.06 | -707,964.60 | 3,293,991.21 | 156,675,776.92 | 100,436,328.27 | ||||||
| 换电业务 | 42,002,434.45 | 38,385,503.56 | 18,495,575.34 | 13,769,679.55 | -18,495,575.34 | -18,495,575.34 | 42,002,434.45 | 33,659,607.77 | ||||||||
| 石墨制品 | 18,189,395.46 | 15,135,097.83 | 18,189,395.46 | 15,135,097.83 | ||||||||||||
| 其他 | 41,150.48 | 45,150.56 | 11,019,884.52 | 11,566,434.31 | 1,594,208.84 | 159,239.14 | 692,658.68 | 732,070.00 | -10,562,510.19 | -10,438,740.63 | 2,785,392.33 | 2,064,153.38 | ||||
| 按 | ||||||||||||||||
| 经营地区分类 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 国内销售 | 139,662,581.34 | 137,499,535.99 | 159,554,395.02 | 154,313,743.40 | 46,190,549.11 | 32,914,844.83 | 123,611,732.56 | 74,248,226.03 | 42,695,093.13 | 39,117,573.56 | 18,645,771.31 | 13,912,939.34 | -30,675,036.14 | -26,839,537.33 | 499,685,086.33 | 425,167,325.82 |
| 市场或客户类型 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 按合同 |
| 期限分类 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||
| 合计 | 139,662,581.34 | 137,499,535.99 | 159,554,395.02 | 154,313,743.40 | 46,190,549.11 | 32,914,844.83 | 123,611,732.56 | 74,248,226.03 | 42,695,093.13 | 39,117,573.56 | 18,645,771.31 | 13,912,939.34 | -30,675,036.14 | -26,839,537.33 | 499,685,086.33 | 425,167,325.82 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 379,785.08 | 461,111.56 |
| 教育费附加 | 311,941.57 | 226,519.25 |
| 房产税 | 1,006,246.36 | 118,837.24 |
| 土地使用税 | 363,701.20 | 168,159.88 |
| 车船使用税 | 9,120.00 | |
| 印花税 | 392,151.31 | 688,940.61 |
| 地方教育附加 | 33,921.72 | 142,417.81 |
| 水利建设基金 | 123,161.02 | 240,673.15 |
| 环境保护税 | 2,324.88 | 729.74 |
| 资源税 | 841.23 | 400.00 |
| 合计 | 2,623,194.37 | 2,047,789.24 |
其他说明：
无。
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,321,691.20 | 32,721,746.14 |
| 股份支付 | 32,237,556.75 | |
| 聘请中介机构费用 | 4,914,102.54 | 3,748,566.12 |
| 房租及物业费 | 5,496,040.23 | 4,564,229.73 |
| 办公费及差旅费 | 2,323,474.64 | 2,097,092.24 |
| 业务招待费 | 3,149,602.39 | 1,414,194.28 |
| 残疾人就业保障金 | 407,682.15 | |
| 折旧摊销费 | 5,583,127.17 | 1,328,702.06 |
| 车辆费用 | 1,279,785.13 | 732,709.85 |
| 其他 | 1,489,656.55 | 1,248,640.38 |
| 合计 | 55,965,162.00 | 80,093,437.55 |
其他说明：
无。
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,999,471.75 | 2,230,342.32 |
| 办公及差旅费 | 339,324.41 | 161,813.86 |
| 广告宣传费、展览费 | 811,659.75 | 1,835,549.33 |
| 运杂费 | 15,995.90 | 103,466.03 |
| 物料消耗 | 47,336.14 | |
| 折旧费 | 23,239.44 | 21,561.64 |
| 仓储及保险费 | 80,362.80 | 23,000.00 |
| 房租物业费 | 49,339.42 | |
| 业务招待费 | 373,845.57 | 271,134.36 |
| 样品及产品损耗 | 73,478.86 | 20,555.96 |
| 检验费 | 23,325.00 | 46,635.00 |
| 销售代理费 | 1,381,662.68 | 2,133,441.43 |
| 设计制作费 | 17,640.00 | |
| 其他 | 126,121.72 | 445,200.14 |
| 合计 | 7,266,127.88 | 7,389,375.63 |
其他说明：
无。
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,355,025.88 | 1,258,872.53 |
| 折旧 | 925,974.35 | 63,912.48 |
| 物料消耗 | 2,098,846.77 | 306,808.26 |
| 软件及技术服务费 | 1,431,885.26 | 691,619.30 |
| 设备调试费 | 291,765.71 | 61,184.46 |
| 其他 | 73,070.40 | 63,969.17 |
| 合计 | 10,176,568.37 | 2,446,366.20 |
其他说明：
无。
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 5,049,914.98 | 1,122,241.30 |
| 利息收入 | -3,181,785.30 | -2,475,823.58 |
| 汇兑损益 | 131,402.34 | -528,938.39 |
| 银行手续费 | 464,656.54 | 1,193,139.66 |
| 合计 | 2,464,188.56 | -689,381.01 |
其他说明：
无。
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,921,241.36 | 128,324.63 |
| 进项税加计抵减 | 116,015.83 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 191,226.75 | 6,197.26 |
46、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 15,709,785.01 | 6,478,842.74 |
| 合计 | 15,709,785.01 | 6,478,842.74 |
其他说明：
无。
47、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,992,521.98 | 12,514,993.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,813,888.42 | -1,104,614.80 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,457,366.48 | 12,488,433.83 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 77,306.08 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -217,449.90 | |
| 合计 | -2,489,187.74 | 23,898,812.97 |
其他说明：
无。
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,934,275.57 | 399,564.51 |
| 其他应收款坏账损失 | -447,760.15 | -137,360.46 |
| 合计 | -2,382,035.72 | 262,204.05 |
其他说明：
无。
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -17,286,948.31 | -3,336,017.06 |
| 二、长期股权投资减值损失 | -2,619,001.00 | |
| 四、固定资产减值损失 | -14,818,545.03 |
| 十、商誉减值损失 | -103,538,266.08 | -140,455.55 |
| 十二、其他 | -2,803,512.98 | |
| 合计 | -141,066,273.40 | -3,476,472.61 |
其他说明：
无。50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -119,154.18 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得 | 0.79 | 7,442.79 | 0.79 |
| 罚没利得 | 25,401.14 | 10,210.00 | 25,401.14 |
| 确实无法支付的应付款项 | 467,490.85 | ||
| 违约、赔偿收入 | 104,600.00 | 51,760.00 | 104,600.00 |
| 其他 | 13.53 | 63,013.97 | 13.53 |
| 合计 | 130,015.46 | 599,917.61 | 130,015.46 |
其他说明：
无。
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 91,152.12 | 5,000.00 | 91,152.12 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 98,731.19 | 1,161,962.77 | 98,731.19 |
| 滞纳金、罚款支出 | 1,395,503.08 | 215,103.51 | 1,395,503.08 |
| 赔偿金、违约金款支出 | 69,788.37 | 847,820.82 | 69,788.37 |
| 其他 | 686.54 | 1,510,266.39 | 686.54 |
| 合计 | 1,655,861.30 | 3,740,153.49 | 1,655,861.30 |
其他说明：
无。
53、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,633,053.07 | 7,338,380.54 |
| 递延所得税费用 | 226,886.63 | -1,543,360.21 |
| 合计 | 7,859,939.70 | 5,795,020.33 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -133,621,708.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -20,043,256.29 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,370,601.67 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,635,716.96 |
| 非应税收入的影响 | 3,302,184.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 16,166,322.25 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 253,512.26 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,335,442.97 |
| 其他 | -2,419,381.75 |
| 所得税费用 | 7,859,939.70 |
其他说明：
无。
54、其他综合收益
详见附注七、35。
55、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,921,241.36 | 128,324.63 |
| 职工还差旅费借款 | 933,609.98 | 956,554.70 |
| 收往来款、保证金、押金 | 41,428,358.58 | 35,905,087.48 |
| 营业外收入 | 100,368.87 | 17,691.02 |
| 利息 | 3,191,556.45 | 2,461,191.38 |
| 其他 | 586,475.42 | 69,984.29 |
| 合计 | 48,161,610.66 | 39,538,833.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 7,966,422.19 | 11,041,402.39 |
| 支付的各种费用 | 32,514,048.14 | 29,861,517.75 |
| 保证金 | 20,001,666.00 | 12,210,000.00 |
| 其他 | 2,044,090.70 | 1,678,899.17 |
| 合计 | 62,526,227.03 | 54,791,819.31 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预付土地款 | 1,959,581.00 | |
| 合计 | 1,959,581.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间借款收到的资金 | 58,000,000.00 | |
| 资金拆借 | 2,500,000.00 | 27,938,250.00 |
| 票据贴现收到的现金 | 17,609,656.10 | |
| 合计 | 20,109,656.10 | 85,938,250.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间借款归还的资金 | 25,400,000.00 | |
| 关联往来 | 33,144,958.67 | 37,800,000.00 |
| 房屋租赁支付的现金 | 4,917,878.90 | |
| 合计 | 38,062,837.57 | 63,200,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
56、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -141,481,648.30 | 6,274,954.05 |
| 加：资产减值准备 | 140,199,438.18 | 3,214,268.56 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,836,244.10 | 13,004,592.30 |
| 使用权资产折旧 | 5,447,544.96 | 4,909,258.20 |
| 无形资产摊销 | 3,371,846.24 | 1,203,864.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 665,422.07 | 482,734.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 119,154.18 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 98,730.40 | 1,154,519.98 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -15,709,785.01 | -6,478,842.74 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,049,436.81 | 1,121,832.59 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,489,187.74 | -23,898,812.97 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,834,835.75 | -1,357,493.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,061,722.38 | 6,610,827.52 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -51,492,663.23 | -111,293,262.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 115,002,261.41 | -163,105,679.93 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -52,470,629.39 | 119,161,759.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,351,426.79 | -148,995,480.39 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 300,060,837.28 | 371,683,081.75 |
| 减：现金的期初余额 | 371,683,081.75 | 849,890,310.79 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -71,622,244.47 | -478,207,229.04 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 10,000,000.00 |
| 其中： | |
| 万贯公司 | 10,000,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 10,000,000.00 |
其他说明：
无。
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 300,060,837.28 | 371,683,081.75 |
| 其中：库存现金 | 36,303.77 | 18,973.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 299,729,594.61 | 352,346,262.27 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 294,938.90 | 19,317,846.45 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 300,060,837.28 | 371,683,081.75 |
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 62,186,286.72 | ||
| 其中：美元 | 8,754,003.74 | 7.0827 | 62,001,982.29 |
| 欧元 | 807.01 | 7.8592 | 6,342.45 |
| 港币 | 188,710.57 | 0.9062 | 171,013.29 |
| 日元 | 3,343.00 | 0.0502 | 167.86 |
| 英镑 | 750.00 | 9.0411 | 6,780.83 |
| 应收账款 | 354,135.00 | ||
| 其中：美元 | 50,000.00 | 7.0827 | 354,135.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 2,010,665.11 | ||
| 其中：美元 | 267,037.33 | 7.0827 | 1,891,345.30 |
| 港币 | 131,670.50 | 0.9062 | 119,319.81 |
| 其他应付款 | 16,311.60 | ||
| 其中：港币 | 18,000.00 | 0.9062 | 16,311.60 |
其他说明：
无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 重要境外经营实体名称 | 与本公司关系 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 东方羊绒有限公司 | 子公司 | 香港 | 港币 |
59、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 612,145.03 | 835,884.27 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 780,000.00 | 780,000.00 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | ||
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 其中：售后租回交易产生部分 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | 692,789.63 | 777,997.64 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 5,697,878.90 | 7,780,455.79 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | ||
| 售后租回交易现金流入 | ||
| 售后租回交易现金流出 |
涉及售后租回交易的情况无，
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无。
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
60、其他无。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 碳复合正极材料优化项目 | 896,928.16 | 867,338.02 |
| 换电资产运维系统优化项目 | 3,310,006.67 | 3,900,237.90 |
| 超大规格细结构特种石墨工艺及设备优化项目 | 6,069,759.61 | 418,313.14 |
| 合计 | 10,276,694.44 | 5,185,889.06 |
| 其中：费用化研发支出 | 10,176,568.37 | 2,446,366.20 |
| 资本化研发支出 | 100,126.07 | 2,739,522.86 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 碳复合正极材料优化项目 | 0.00 | 896,928.16 | 896,928.16 | 0.00 | ||||
| 换电资产运维系统优化项目 | 0.00 | 3,310,006.67 | 100,126.07 | 3,209,880.60 | 0.00 | |||
| 超大规格细结构特种石墨工艺及设备优化项目 | 0.00 | 6,069,759.61 | 6,069,759.61 | 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | 10,276,694.44 | 100,126.07 | 10,176,568.37 | 0.00 | |||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
九、合并范围的变更
1、其他
报告期内公司合并范围未发生变化。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 东方羊绒有限公司 | 17,601,621.00 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 4,500,000.00 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 北京君兰投资有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京 | 投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 150,000,000.00 | 四川成都 | 四川成都 | 投资 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 10,666,666.00 | 四川都江堰 | 四川都江堰 | 制造业 | 1.00% | 99.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 10,000,000.00 | 四川汶川 | 四川汶川 | 制造业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海思瑞凌合同能源管理有限公司 | 114,000,000.00 | 上海 | 上海 | 租赁 | 100.00% | 设立 | |
| 上海阔悬智能科技合伙企业（有限合伙） | 5,100,000.00 | 上海 | 上海 | 投资 | 79.00% | 1.00% | 设立 |
| 上海玖捌贰物联科技有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 租赁 | 51.00% | 设立 | |
| 四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司 | 300,000,000.00 | 四川绵竹市 | 四川绵竹市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南万贯实业有限公司 | 125,000,000.00 | 河南灵宝市 | 河南灵宝市 | 制造业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 20.00% | -1,773,066.67 | 3,000,000.00 | 1,626,655.57 |
| 河南万贯实业有限公司 | 30.00% | 4,033,742.48 | 48,704,462.24 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 60,690,650.74 | 9,638,243.83 | 70,328,894.57 | 49,471,531.90 | 4,254,366.25 | 53,725,898.15 | 162,469,272.42 | 12,273,781.43 | 174,743,053.85 | 127,075,119.55 | 7,718,299.01 | 134,793,418.56 |
| 河南万贯实业有限公司 | 247,568,535.91 | 253,101,503.09 | 500,670,039.00 | 356,839,950.68 | 356,839,950.68 | 110,634,956.73 | 250,424,227.35 | 361,059,184.08 | 233,190,721.62 | 233,190,721.62 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 四川锂古 | 159,554,3 | - | - | - | 417,727,3 | 12,676,77 | 12,676,77 | 4,266,897 |
| 新能源科技有限公司 | 95.02 | 8,865,333.34 | 8,865,333.34 | 11,498,465.63 | 56.58 | 2.42 | 2.42 | .66 |
| 河南万贯实业有限公司 | 123,611,732.56 | 15,961,625.86 | 15,961,625.86 | -92,358,621.54 | 16,766,156.00 | 4,209,961.50 | 4,209,961.50 | -24,445,542.32 |
其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 艾德范思(北京)医学检验实验室有限公司 | 北京 | 北京海淀区 | 医学检验医疗服务 | 0.00% | 54.78% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司投资艾德范思（北京）医学检验实验室有限公司，股权占比为54.78%，但基于公司仅派遣一名董事，不主导艾德范思的生产与经营，未对其经营实施实质性控制。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 艾德范思(北京)医学检验实验室有限公司 | 艾德范思(北京)医学检验实验室有限公司 | |
| 流动资产 | 11,760,382.77 | 42,543,130.08 |
| 非流动资产 | 3,386,172.34 | 4,773,064.11 |
| 资产合计 | 15,146,555.11 | 47,316,194.19 |
| 流动负债 | 3,550,157.43 | 22,419,501.33 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 3,550,157.43 | 22,419,501.33 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,796,912.59 | 73,974,987.52 |
| 净利润 | -8,443,021.80 | 18,950,278.05 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -8,443,021.80 | 18,950,278.05 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 3,400,193.21 |
其他说明：
无。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 1,921,241.36 | 1,921,241.36 |
其他说明：
无。
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1. 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。出口部分通过购买中信保等保险产品来降低收款坏账风险。
2.流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 60,893,102.78 | 60,893,102.78 | 60,893,102.78 | ||||
| 应付账款 | 33,331,467.39 | 11,547,401.37 | 13,401,994.58 | 2,386,436.66 | 60,667,300.00 | 60,667,300.00 | |
| 其他应付 | 17,113,292.40 | 50,788,426.40 | 11,598,099.42 | 5,175,666.84 | 84,675,485.06 | 84,675,485.06 | |
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 款 | |||||||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,743,345.01 | 5,743,345.01 | 5,743,345.01 | ||||
| 其他流动负债 | 28,675,932.82 | 28,675,932.82 | 28,675,932.82 | ||||
| 合计 | 152,163,140.40 | 56,929,827.77 | 24,000,094.00 | 7,562,103.50 | 240,655,165.67 | 240,655,165.67 | |
| 项目 | 期初余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 36,592,338.89 | 36,592,338.89 | 36,592,338.89 | ||||
| 应付账款 | 43,693,147.26 | 36,784,788.03 | 18,968.97 | 2,370,374.69 | 82,867,278.95 | 82,867,278.95 | |
| 其他应付款 | 86,449,888.48 | 20,346,903.70 | 140,174.67 | 6,224,089.05 | 113,161,055.90 | 113,161,055.90 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,517,358.29 | 5,517,358.29 | 5,517,358.29 | ||||
| 其他流动负债 | 48,472,381.95 | 48,472,381.95 | 48,472,381.95 | ||||
| 合计 | 220,725,114.87 | 57,131,691.73 | 159,143.64 | 8,594,463.74 | 286,610,413.98 | 286,610,413.98 | |
3.市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司在借款合同中约定，借款利率随中国人民银行公布的基准利率进行调整。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受汇率风险主要与美元、日元、欧元、港币、英镑有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算，境外公司及境内公司部分业务以外币结算。
2、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书/贴现 | 应收款项融资 | 183,217,375.54 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据背书/贴现 | 应收票据 | 88,017,057.66 | 未终止确认 | |
| 合计 | 271,234,433.20 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 贴现/背书 | 183,217,375.54 | -217,449.90 |
| 合计 | 183,217,375.54 | -217,449.90 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收票据 | 背书/贴现 | 28,574,962.62 | 28,574,962.62 |
| 合计 | 28,574,962.62 | 28,574,962.62 |
其他说明无。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 65,013,780.41 | 46,332,366.48 | 111,346,146.89 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 65,013,780.41 | 46,332,366.48 | 111,346,146.89 | |
| （1）债务工具投资 | 11,201,888.41 | 11,201,888.41 | ||
| （2）权益工具投资 | 23,598,892.00 | 24,317,800.00 | 47,916,692.00 | |
| （4）其他 | 30,213,000.00 | 22,014,566.48 | 52,227,566.48 | |
| 应收款项融资 | 24,166,739.12 | 24,166,739.12 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 65,013,780.41 | 70,499,105.60 | 135,512,886.01 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）持有待售资产 | 3,282,107.51 | 3,282,107.51 | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 3,282,107.51 | 3,282,107.51 | ||
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司采用持续第一层次公允价值计量的权益工具投资为公司持有的A股股票，A股股票市价确定依据为期末最后一个交易日收盘价。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司采用持续第三层次公允价值计量的权益工具投资为公司持有的非上市公司权益投资。非上市的权益工具投资，采用市场乘数法、投资成本法和净资产法估计公允价值。本公司相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 宁夏银川市金凤区阅海湾中央商务区万寿路142号11层1108室 | 股权投资，投资管理及相关的投资咨询服务（依法需取得许可和 | 300,000.00万元 | 10.40% | 10.40% |
备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是无实际控人。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 赵万仓 | 万贯原实际控制人、现万贯股东及董事 |
| 张丽普 | 赵万仓先生配偶 |
| 申晨 | 公司高管 |
| 胡宗贵 | 聚恒益原实际控制人 |
| 申亚伟 | 万贯股东 |
| 郑州万贯环保科技有限公司 | 万贯原实际控制人赵万仓关联公司 |
| 恒天金石投资管理有限公司 | 本公司的控股股东 |
其他说明：
无。
5、关联交易情况
（1） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 15,000,000.00 | 2023年04月24日 | 2024年04月24日 | 否 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 5,000,000.00 | 2023年05月29日 | 2024年05月29日 | 否 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 10,000,000.00 | 2023年06月07日 | 2024年06月07日 | 否 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 3,000,000.00 | 2023年07月07日 | 2024年07月07日 | 否 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 17,000,000.00 | 2023年07月27日 | 2024年07月27日 | 否 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 7,000,000.00 | 2023年09月01日 | 2024年09月01日 | 否 |
| 申晨、赵万仓、张丽普 | 3,000,000.00 | 2023年09月27日 | 2024年09月27日 | 否 |
关联担保情况说明
2023年4月24日，本公司子公司河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【09308000123032536053】的借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限为2023年4月24日至2024年4月24日。2023年5月29日，河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【090800123032536053】的借款合同，借款金额为500.00万元，借款期限为2023年5月29日至2024年5月29日。
2023年6月7日，河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【0930000123032536053】的借款合同，借款金额为1000.00万元，借款期限为2023年6月7日至2024年6月7日。
2023年7月7日，河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【0930000123032536053】的借款合同，借款金额为300.00万元，借款期限为2023年7月7日至2024年7月7日。
2023年7月27日，河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【0930000123032536053】的借款合同，借款金额为1700.00万元，借款期限为2023年7月27日至2024年7月27日。
2023年9月1日，河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【0930000123032536053】的借款合同，借款金额为700.00万元，借款期限为2023年9月1日至2024年9月1日。
2023年9月27日，河南万贯实业有限公司与河南灵宝农村商业银行股份有限公司豫灵支行签订合同编号【0930000123032536053】的借款合同，借款金额为300.00万元，借款期限为2023年9月27日至2024年9月27日。
（2） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 赵万仓 | 54,274,726.02 | 2022年12月15日 | 2026年04月30日 | 52,500,000.00为本金，其余为金额为利息 |
| 拆出 | ||||
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,620,381.44 | 5,473,682.96 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 郑州万贯环保科技有限公司 | 11,111,217.89 | ||
| 申亚伟 | 4,936,113.60 | ||
| 其他应付款 | |||
| 恒天金石投资管理有限公司 | 98,099.42 | 98,099.42 | |
| 赵万仓 | 54,497,976.02 | 71,246,104.43 | |
| 胡宗贵 | 1,000,000.00 | ||
| 长期应付款 | |||
| 胡宗贵 | 9,380,000.00 |
7、关联方承诺
本公司与子公司河南万贯实业有限公司原实际控制人赵万仓（以下简称“业绩承诺方”）于2022年11月18日签署了《股权转让协议》，业绩承诺方承诺，河南万贯公司2022年9-12月、2023年度、2024年度和2025年度净利润分别不低于1150万元、4,900万元、5,900万元、6600万元（前述净利润、承诺净利润，是指万贯实业合并财务报表层面所载明的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润孰低者）。
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
无。
6、其他
无。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，公司无需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十七、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
②管理层能够定期评价该组成的经营成果，以决定向其配置资源，评价其业绩。
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本集团以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分，资产和负债按经营实体所处行业进行划分。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 分部5 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 139,662,581.34 | 159,554,395.02 | 46,190,549.11 | 123,611,732.56 | 42,695,093.13 | 18,645,771.31 | -30,675,036.14 | 499,685,086.33 |
| 二、成本费用 | 137,499,535.99 | 154,313,743.40 | 32,914,844.83 | 74,248,226.03 | 39,117,573.56 | 13,912,939.34 | -26,839,537.33 | 425,167,325.82 |
| 三、投资收益 | 6,377,507.48 | -165,876.94 | 0.00 | -5,350.74 | 0.00 | 8,878,843.93 | -17,574,311.47 | -2,489,187.74 |
| 四、公允价值变动收益 | 23,940,900.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -8,231,115.44 | 15,709,785.01 | |
| 五、减值损失 | -119,940,731.52 | -1,664,424.32 | -5,197,493.61 | -8,967,746.29 | 0.00 | -23,139,647.30 | 15,461,733.92 | -143,448,309.12 |
| 六、营业利润 | -109,042,703.76 | -7,615,413.06 | 1,309,580.08 | 18,113,682.31 | -14,430,111.47 | -19,097,237.45 | -1,333,659.41 | -132,095,862.76 |
| 七、净利润 | -112,436,213.50 | -8,865,333.34 | -1,416,030.99 | 15,961,625.86 | -14,378,858.20 | -20,253,641.31 | -93,196.82 | -141,481,648.30 |
| 八、资产总额 | 1,101,247,353.10 | 70,328,894.57 | 87,786,688.56 | 500,670,039.00 | 15,326,023.44 | 430,128,199.70 | -747,251,759.64 | 1,458,235,438.73 |
| 九、负债总额 | 116,987,019.21 | 53,725,898.15 | 12,716,761.33 | 356,839,950.68 | 35,976,241.98 | 15,849,229.65 | -252,214,414.63 | 339,880,686.37 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4） 其他说明
无。
2、其他
截至资产负债表日，公司无需要披露的其他重要事项。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,919,173.86 | 66,200,082.29 |
| 6个月以内 | 20,919,173.86 | 66,200,082.29 |
| 1至2年 | 2,977,852.41 | |
| 2至3年 | 2,977,852.41 | |
| 合计 | 23,897,026.27 | 69,177,934.70 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 23,897,026.27 | 100.00% | 893,355.72 | 3.74% | 23,003,670.55 | 69,177,934.70 | 100.00% | 297,785.24 | 0.43% | 68,880,149.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 23,897,026.27 | 100.00% | 893,355.72 | 3.74% | 23,003,670.55 | 69,177,934.70 | 100.00% | 297,785.24 | 0.43% | 68,880,149.46 |
| 合计 | 23,897,026.27 | 100.00% | 893,355.72 | 3.74% | 23,003,670.55 | 69,177,934.70 | 100.00% | 297,785.24 | 0.43% | 68,880,149.46 |
按组合计提坏账准备：595,570.48
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 20,919,173.86 | ||
| 2至3年 | 2,977,852.41 | 893,355.72 | 30.00% |
| 合计 | 23,897,026.27 | 893,355.72 | |
确定该组合依据的说明：
以实际账龄为依据确定。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 297,785.24 | 595,570.48 | 893,355.72 | |||
| 合计 | 297,785.24 | 595,570.48 | 893,355.72 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 浙江中鼎纺织科技有限公司 | 8,824,240.00 | 8,824,240.00 | 36.93% | ||
| 保定鼎泰羊绒科技有限公司 | 6,601,496.00 | 6,601,496.00 | 27.62% | ||
| 四川锂古新能源科技有限公司 | 4,023,680.51 | 4,023,680.51 | 16.84% | ||
| 内蒙古新力纺织科技股份有限公司 | 2,712,312.41 | 2,712,312.41 | 11.35% | 813,693.72 | |
| 陕西通海绒业股份有限公司 | 1,166,250.00 | 1,166,250.00 | 4.88% | ||
| 合计 | 23,327,978.92 | 23,327,978.92 | 97.62% | 813,693.72 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 155,574,765.67 | 405,013.48 |
| 合计 | 155,574,765.67 | 405,013.48 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、备用金等 | 615,587.60 | 405,013.48 |
| 合并范围内关联方往来 | 154,959,178.07 | |
| 合计 | 155,574,765.67 | 405,013.48 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 155,195,702.07 | 23,718.88 |
| 6个月以内 | 2,795,702.07 | 22,243.88 |
| 6个月至1年 | 152,400,000.00 | 1,475.00 |
| 1至2年 | 13,231.00 | |
| 2至3年 | 11,000.00 | 368,063.60 |
| 3年以上 | 368,063.60 | |
| 3至4年 | 368,063.60 | |
| 合计 | 155,574,765.67 | 405,013.48 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 155,574,765.67 | 100.00% | 155,574,765.67 | 405,013.48 | 100.00% | 405,013.48 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方 | 154,959,178.07 | 99.60% | 154,959,178.07 | |||||||
| 押金、 | 615,587 | 0.40% | 615,587 | 405,013 | 100.00% | 405,013 | ||||
| 备用金等 | .60 | .60 | .48 | .48 | ||||||
| 合计 | 155,574,765.67 | 100.00% | 155,574,765.67 | 405,013.48 | 100.00% | 405,013.48 |
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方 | 154,959,178.07 | ||
| 合计 | 154,959,178.07 | ||
确定该组合依据的说明：
无。按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 押金、备用金组合 | 615,587.60 | ||
| 合计 | 615,587.60 | ||
确定该组合依据的说明：
无。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河南万贯实业有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 154,959,178.07 | 1年以内 | 99.60% | |
| 国航物业酒店管 | 押金、备用金 | 367,383.60 | 3-4年 | 0.24% |
| 理有限公司 | |||||
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 押金、备用金 | 50,000.00 | 1年以内 | 0.03% | |
| 缪丹 | 押金、备用金 | 45,976.14 | 1年以内 | 0.03% | |
| 刘訚 | 押金、备用金 | 40,658.32 | 1年以内 | 0.03% | |
| 合计 | 155,463,196.13 | 99.93% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 630,957,922.00 | 119,000,000.00 | 511,957,922.00 | 630,957,922.00 | 630,957,922.00 | |
| 合计 | 630,957,922.00 | 119,000,000.00 | 511,957,922.00 | 630,957,922.00 | 630,957,922.00 | |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 东方羊绒有限公司 | 18,327,200.00 | 18,327,200.00 | ||||||
| 江阴绒耀进出口有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||||
| 北京君兰投资有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 成都向恒新能源材料投资管理中心（有限合伙） | 148,500,000.00 | 148,500,000.00 | ||||||
| 上海阔悬智能科技合伙企业（有限合伙） | 4,029,000.00 | 4,029,000.00 | ||||||
| 上海思瑞凌合同能源管理有限公司 | 114,000,000.00 | 114,000,000.00 | ||||||
| 都江堰市聚恒益新材料有限公司 | 257,250.00 | 257,250.00 | ||||||
| 四川锂古 | 7,844,472 | 7,844,472 | ||||||
| 新能源科技有限公司 | .00 | .00 | ||||||
| 四川鑫锐恒锂能科技有限责任公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 河南万贯实业有限公司 | 276,500,000.00 | 119,000,000.00 | 157,500,000.00 | 119,000,000.00 | ||||
| 合计 | 630,957,922.00 | 119,000,000.00 | 511,957,922.00 | 119,000,000.00 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 139,662,581.34 | 137,499,535.99 | 101,384,338.57 | 94,378,466.02 |
| 其他业务 | 141,509.43 | |||
| 合计 | 139,662,581.34 | 137,499,535.99 | 101,525,848.00 | 94,378,466.02 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠 | ||||||||
| 道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于--年度确认收入，0.00元预计将于--年度确认收入，0.00元预计将于--年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,667,953.73 | 12,488,433.83 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 4,755,775.97 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -46,222.22 | |
| 合计 | 6,377,507.48 | 12,488,433.83 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -2,031,773.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,921,241.36 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 | 19,949,701.59 |
| 期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 77,306.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,427,115.44 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 307,242.58 | |
| 减：所得税影响额 | 2,707,997.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 432,321.96 | |
| 合计 | 15,656,283.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -11.79% | -0.0317 | -0.0317 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -13.15% | -0.0354 | -0.0354 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
无。