关于钱江水利开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1.专项审计报告
2.附表
委托单位：钱江水利开发股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-879722900
附表2
关于钱江水利开发股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 来资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 202.67 | 202.67 | 押金保证金 | 经常性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 浙江钱江水利置业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,936.31 | 21,936.31 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 兰溪市钱江水务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,003.73 | 5,000.00 | 387.82 | 5,389.60 | 10,001.95 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 舟山市自来水有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,850.00 | 6,000.00 | 671.85 | 2,340.68 | 14,181.17 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 永康市钱江水务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,408.21 | 66.10 | 4,474.31 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 浙江钱江水利供水有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,008.80 | 9.80 | 90.24 | 90.45 | 2,018.39 | 资金拆借及代垫款项 | 非经营性往来 | |
| 舟山市岱山自来水有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,500.00 | 70.72 | 70.72 | 1,500.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 嵊州市投资发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,200.00 | 46.49 | 1,246.49 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 东阳市钱水水务有限公司[注] | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,031.52 | 867.00 | 115.27 | 309.63 | 1,704.16 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 漳州常华钱水水处理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,660.00 | 4.47 | 1,664.47 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 福州钱水水务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,000.17 | 60.02 | 2,060.02 | 3,000.17 | 资金拆借及代垫款项 | 非经营性往来 | ||
| 福建钱江水务有限公司[注] | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,930.75 | 12.11 | 37.73 | 3,905.13 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 东阳市钱江污水 | 子公司及其控制 | 其他应收款 | 3,428.16 | 42.55 | 30.52 | 3,440.19 | 资金拆借 | 非经营性 |
| 处理有限公司[注] | 的法人 | 往来 | ||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
[注]东阳市钱水水务有限公司、福建钱江水务有限公司和东阳市钱江污水处理有限公司于2023年12月通过非同一控制下企业合并成为公司子公司，上述三家的资金拆借系股权收购的先行条件。