关于湖南华升股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：湖南华升股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0731-85237818
附表2
关于湖南华升股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 | 上市公司核 | 2023 | 2023年度 | 2023年度 | 2023年度 | 2023年期 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 资金往来 | 公司的关系 | 算的会计科目 | 年期初往来资金余额 | 往来累计发生金额（不含利息） | 往来资金的利息（如有） | 偿还累计发生金额 | 末往来资金余额 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南省国锦湘安实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 896 | 896 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 湖南华升集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 26 | 26 | 物业管理费 | 经营性往来 | ||||
| 湖南华升集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 19 | 19 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖南华升洞庭麻业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 18,609 | 17,710 | 659 | 17,189 | 19,789 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 湖南华升株洲雪松有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,430 | 6,624 | 97 | 6,215 | 3,937 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 湖南华升纺织科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 325 | 1 | 13 | 313 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 湖南汇一制药机械有限公司 | 上市公司报告期内处置的子公司 | 其他应收款 | 1,355 | 1,120 | 2,355 | 120 | 资产转让形成 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 23,393 | 26,719 | 758 | 26,711 | 24,159 | / | / |