天风证券股份有限公司关于北京凯德石英股份有限公司2023年度募集资金存放及使用情况的专项核查报告
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为北京凯德石英股份有限公司（以下简称“凯德石英”或“公司”） 向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对凯德石英2023年度募集资金的存放及使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
一、 募集资金基本情况
公司自2015年12月挂牌以来共进行了三次股票定向发行、一次股票公开发行。其中，2016年定向发行募集资金已于2017年12月31日前全部使用完毕，2017年定向发行募集资金已于2022年12月31日前全部使用完毕，存续至报告期的募集资金包括2020年定向发行募集资金和2022年公开发行募集资金。
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经公司2020年7月13日召开的第二届董事会第十七次会议、2020年7月29日召开的2020年第六次临时股东大会审议，公司向9名合格投资者共计发行860万股，每股发行价格13元，共计募集资金人民币11,180万元。上述募集资金已由认购对象按认购合同的约定存入公司募集资金专户，并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具“容诚验字[2020]100Z0070号”验资报告，对发行事项进行了验资。
公司于2022年1月10日经北京证券交易所（以下简称“北交所”）上市委员会2022年第1次会议审议通过，并于2022年1月27日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2022〕245号文批复同意注册。公司本次发行价格20.00元/股，发行股数1,500.00万股，募集资金总额为人民币30,000.00万元，实际募集资金净额为26,952.69万元，2022年2月24日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（容诚验字[2022]100Z0002号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司于2020年9月发行股票募集资金人民币11,180万元，在中国证券登记结算有限公司完成新增股票登记之前，该账户每日存款余额不低于募集资金总额11,180万元，不存在提前使用募集资金的情形。截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币115,435,065.25元，募集资金余额为人民币0元（含利息收入），公司及子公司北京凯芯新材料科技有限公司关于本次募集资金在中国民生银行北京门头沟支行开立的募集资金账户632245111和632242531已于2023年5月15日完成注销手续。
公司于2022年2月向不特定合格投资者公开发行股票募集资金人民币30,000.00万元，扣除与发行有关的费用人民币3,047.31万元后，实际募集资金净额为人民币26,952.69万元，已于2022年2月24日全部到账，不存在提前使用募集资金的情形。截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币204,400,226.08元，募集资金余额为人民币70,880,339.51元（含利息收入）。
二、募集资金管理和存储情况
（一）募集资金管理情况
公司根据《非上市公众公司监督管理办法》、《股票发行问题解答（三）》等相关规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。并经 2016年8月30日召开的公司第一届董事会第七次会议和2016年9月19日公司2016年第二次临时股东大会审议通过，于2016年8月31日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上披露。
2021年11月18日，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上披露了《募集资金管理制度》（北交所上市后适用），该制度经2021年11月17日公司召开的第三届董事会第二次会议和2021年12月3日召开的第四次临时股东大会审议通过。
公司2020年度定向发行募集资金已按照要求将募集资金全部缴存于公司在中国民生银行股份有限公司北京门头沟支行开设的募集资金专项账户内，天风证券已与公司及中国民生银行股份有限公司北京分行分别签署了《三方监管协议》，对公司本次募集资金的使用在三方共同监管下按照规定的用途专款专用。
公司2022年度公开发行募集资金已缴存于公司在中国民生银行股份有限公司北京石景山支行开设的募集资金专户内，公司及公司子公司北京凯芯新材料科
技有限公司已于2022年3月分别与天风证券及中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》，对本次募集资金的使用在三方共同监管下按照规定的用途专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金专户存储情况如下
开户银行 银行账号 币种 存储余额中国民生银行股份有限
公司北京石景山支行
634374994 人民币 70,875,815.56中国民生银行股份有限
公司北京石景山支行
634384242 人民币 4,523.95
注：公司2020年定向发行募集资金开立的账户632245111和632242531已于2023年5月15日完成注销手续。
三、募集资金实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况
1、截至2023年12月31日，公司2020年募集资金使用情况如下：
公司于2020年9月发行股票募集资金人民币11,180万元，根据股票发行方案的约定，募集资金用于补充流动资金和实缴并增加全资子公司注册资本。截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金人民115,435,065.25元,2020年募集资金已经全部使用完毕。
单位：元
| 序号 | 项目 | 金额 |
收到募集资金总额
利息收入 3,350,800.68
增加子公司注册资本，补充子公司流动资金50,000,000.00
补充流动资金支出65,150,800.68凯德募集资金账户余额（1+2-3-4）
111,800,000.00
5 凯芯收到凯德募集资金入资款50,000,000.00
6 利息收入
286,661.03
7 高端石英产品生产线项目建设前期资金使用
| 286,661.03 |
| 50,284,264.57 |
8 专户注销时转入基本账户的结息2,396.36凯芯募集资金余额（5+6-7-8）
募集资金使用小计（4+7）
截止2023年12月31日募集资金余额合计
2、截至2023年12月31日，公司2022年公开发行募集资金使用情况如下：
公司于2022年2月向不特定合格投资者公开发行股票募集资金净额为人民币26,952.69万元，全部用于公司高端石英制品产业化项目。截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币204,400,226.08元。
单位：元
序号 项目 金额
1 募集资金总额 300,000,000.00
2 减：发行费用 30,473,113.22
3 其中：置换已用自筹资金支付的发行费用 2,699,528.32
4 实际募集资金净额 269,526,886.78
5 加：前期自有资金支付但尚未置换的发行费用 -
6 加：尚未支付的发行费用 -
7 加：募集资金账户利息收入5,753,678.81
减：本次募集资金用于高端石英制品产业化项目累计金额
| 204,400,226.08 |
9 截至2023年12月31日募集资金专户余额 70,880,339.51
具体情况详见本报告附表1《2022 年度公开发行募集资金使用情况对照表》。
（二）使用闲置募集资金购买理财产品情况
2023年4月10日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，2023年5月9日，公司召开2022年年度股东大会审议通过上述议案。
公司拟使用不超过人民币1.3亿元的公开发行的闲置募集资金进行现金管理，拟投资的产品期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行，在上述额度范围内，资金可循环滚动使用。
2023年度，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。
（三） 募集资金置换情况
公司于2022年2月向不特定合格投资者公开发行股票募集资金总额为人民币30,000.00万元，扣除与发行有关的费用人民币3,047.31万元后，实际募集资金净额为人民币26,952.69万元。2022年4月28日公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金。2022年7月6日，公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金（不含税）金额为2,699,528.32元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）公司2020年发行股票募集资金投资项目变更情况
公司于2022年3月21日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议审议通过了《补充确认调整2020年第一次定向发行募集资金投资项目部分明细》的议案，该方案于2022年4月7日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。公司原计划使用募集资金购买土地，前期已支付4,891,836.60元，公司预计该项目5年内不会有购买土地的支出需求。鉴于目前项目按照计划进行施工建设，为保证项目尽快建成投入运营，公司及时调整了募集资金在该项目中的具体使用明细，按照需要增加了基础设施、强弱电及消防支出，减少了购买土地及厂房建设前期预备费用的支出。本次调整不涉及募集资金投资项目变更、不涉及募集资金投资项目实施主体变更，不涉及募集资金投资项目实施方式变更。截至2023年12月31日，公司2020年定向发行股票募集资金投资项目未发生变更。
（二）公司2023年公开发行股票募集资金投资项目变更情况
截至2023年12月31日，公司2022年公开发行股票募集资金投资项目未发生变更情况。
五、会计师关于公司募集资金 2023年度存放使用情况的鉴证意见
凯德石英公司2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了凯德石英公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
六、结论性意见
经核查，天风证券认为，2023年度公司募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，不存在违规存放与使用募集资金的情况。
附表1：《2022 年度公开发行募集资金使用情况对照表》
募集资金使用情况对照表（上市公司公开发行）
单位：万元募集资金净额（包含通过行使超额
配售权取得的募集资金）
26,952.69
本报告期投入募集资金总额 6,546.50变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 20,440.02变更用途的募集资金总额比例
不适用
募集资金用途
是否已变更项目，含部分变更
调整后投资总额（1）
本报告期投入金额
截至期末累计投入金额（2）
截至期末投入进度（%）
(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化高端石英制品
产业化项目
否26,952.69
6,546.50
20,440.02
75.84%
不适用
产能爬坡期，尚未100%达产
否
合计 - 26,952.69
-
-
- - - -募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调
整（分具体募集资金用途）
不适用可行性发生重大变化的情况说明 不适用募集资金用途变更的情况说明（分
具体募集资金用途）
不适用
募集资金置换自筹资金情况说明
公司于2022年2月向不特定合格投资者公开发行股
票募集资金总额为人民币30,000.00万元，扣除与发行有
关的费用人民币3,047.31万元后，实际募集资金净额为人
民币26,952.69万元。
2022年4月28
审议通过《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹
资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费
用的自筹资金。
2022年7月6日，公司使用募集资金置换已支付发行
费用的自筹资金（不含税）金额为269.95万元。使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
不适用
使用闲置募集资金购买相关理财产
品情况说明
2023年4月10日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，2023年5月9日，公司召开2022年年度股东大会审议通过上述议案。公司拟使用不超过人民币1.3亿元的公开发行的闲置募集资金进行现金管理，拟投资的产品期限最长不超过12个月，不影响募集资金投资计划正常进行，在上述额度范围内，资金可循环滚动使用。截至本报告期末，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。超募资金投向 不适用用超募资金永久补充流动资金
或归还银行借款情况说明
不适用募集资金其他使用情况说 不适用
注：高端石英制品产业化项目部分工程（生产用）和产线2023年达到预定可使用状态。