关于明冠新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、 专项审计说明
2、 附表
委托单位：明冠新材料股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0795-3666265
附表2
关于明冠新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江西明冠锂膜技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 390.55 | 16,297.57 | 16,563.51 | 124.60 | 集团往来款 | 非经营性往来 | |
| 明冠国际控股有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24.73 | 2.57 | 27.30 | 集团往来款 | 非经营性往来 | |||
| 明冠新材料（越南）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,200.01 | 2,132.29 | 137.97 | 6,291.32 | 2,178.95 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 深圳市明冠投资发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,980.02 | 275.24 | 3,255.26 | 集团往来款 | 非经营性往来 | |||
| 江西嘉明薄膜材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.43 | 1,936.76 | 1,937.18 | 集团往来款 | 非经营性往来 | |||
| 苏州嘉明智能装备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 集团往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 苏州明冠新材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,137.90 | 1,137.90 | 集团往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 安康兴华新能源投资合伙企业(有限合伙) | 参股公司 | 其他应收款 | 0.48 | 0.48 | 因出售兴华财通公司导致往来减少 | 非经营性往来 | |||
| 共青城兴正股 | 参股公司 | 其他应收 | 1.91 | 1.91 | 因出售兴 | 非经营性 |
| 权投资合伙企业(有限合伙) | 款 | 华财通公司导致往来减少 | 往来 | |||||||
| 共青城金享股权投资合伙企业(有限合伙) | 参股公司 | 其他应收款 | 0.27 | 2.20 | 2.47 | 因出售兴华财通公司导致往来减少 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 9,598.40 | 22,084.53 | 137.97 | 29,190.03 | 2,630.85 | / | / |