证券代码：000156 证券简称：华数传媒 公告编号：2024-018
华数传媒控股股份有限公司关于资产核销及计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定要求，为了真实反映公司2023年12月31日的财务状况和2023年度经营成果，2023年末，华数传媒控股股份有限公司（以下简称“公司”）对各类资产进行清查，对相关资产进行核销及计提减值准备，具体情况如下：
一、本次资产核销及计提资产减值准备概况
1、应收账款坏账、其他应收款坏账核销
截止2023年12月31日，公司及子公司核销应收账款坏账、其他应收款坏账29,141,546.04元。具体如下：
单位：元
| 公司 | 应收账款核销 | 其他应收款核销 | 合计 |
| 华数传媒网络有限公司 | 2,797,890.97 | 2,797,890.97 | |
| 杭州萧山华数数字电视有限公司 | 6,375,237.42 | 6,375,237.42 | |
| 杭州华数传媒电视网络有限公司 | 480,244.02 | 480,244.02 | |
| 淳安华数数字电视有限公司 | 1,848,242.57 | 1,848,242.57 | |
| 建德华数数字电视有限公司 | 2,720,902.56 | 2,720,902.56 | |
| 富阳华数数字电视有限公司 | 45,846.00 | 45,846.00 | |
| 桐庐华数数字电视有限公司 | 80,419.42 | 80,419.42 | |
| 杭州钱塘华数数字电视有限公司 | 1,474,291.22 | 1,474,291.22 | |
| 湖州华数广电网络有限公司 | 1,254,983.96 | 1,254,983.96 | |
| 嘉兴华数广电网络有限公司 | 82,321.39 | 82,321.39 | |
| 海盐华数广电网络有限公司 | 25,436.00 | 25,436.00 | |
| 桐乡华数广电网络有限公司 | 44,218.72 | 44,218.72 | |
| 平湖华数广电网络有限公司 | 2,400.00 | 2,400.00 | |
| 嘉善华数广电网络有限公司 | 112,949.50 | 112,949.50 | |
| 海宁华数广电网络有限公司 | 230,354.10 | 230,354.10 | |
| 金华华数数字电视有限公司 | 1,344,915.58 | 1,344,915.58 | |
| 兰溪华数广电网络有限公司 | 656,246.80 | 656,246.80 |
| 浦江县华数广电网络有限公司 | 5,974,577.87 | 5,974,577.87 | |
| 武义华数广电网络有限公司 | 914,156.78 | 914,156.78 | |
| 东阳市华数广电网络有限公司 | 959,405.40 | 959,405.40 | |
| 衢州华数广电网络有限公司 | 72,158.88 | 72,158.88 | |
| 江山华数广电网络有限公司 | 201,071.40 | 201,071.40 | |
| 开化华数广电网络有限公司 | 128,868.78 | 128,868.78 | |
| 常山华数广电网络有限公司 | -88,429.15 | -88,429.15 | |
| 丽水华数数字电视有限公司 | 64,277.36 | 64,277.36 | |
| 龙泉华数广电网络有限公司 | 40,258.92 | 40,258.92 | |
| 庆元华数广电网络有限公司 | 41,336.99 | 41,336.99 | |
| 瑞安市华数广电网络有限公司 | 648,622.09 | 648,622.09 | |
| 洞头华数广电网络有限公司 | -8,930.34 | -8,930.34 | |
| 永嘉华数广电网络有限公司 | -2,846.47 | -2,846.47 | |
| 平阳华数广电网络有限公司 | -245.18 | -245.18 | |
| 乐清华数广电网络有限公司 | 166,910.48 | 166,910.48 | |
| 舟山普陀华数广电网络有限公司 | 16,000.00 | 16,000.00 | |
| 宁波华数广电网络有限公司 | 425,152.00 | 425,152.00 | |
| 浙江广业软件科技有限公司 | 12,300.00 | 12,300.00 | |
| 合计 | 29,101,287.12 | 40,258.92 | 29,141,546.04 |
本次坏账核销的主要原因是数字电视整体平移、用户无法联系，经公司全力追讨，最终确认已无法收回。
2、固定资产、无形资产、存货、工程物资报废及存货报损
截止2023年12月31日，公司及子公司报废固定资产21,038,313.54元、报废存货50,966.89元、报废工程物资2,269,506.88元。具体如下：
单位：元
| 公司 | 固定资产 报废净值 | 存货报废 | 工程物资 报废 | 合计 |
| 宁波市鄞州华数广电网络有限公司 | 628,480.27 | 628,480.27 | ||
| 浙江华数通信工程有限公司 | 3,115.08 | 16,873.79 | 19,988.87 | |
| 宁波江北华数广电网络有限公司 | 60,872.38 | 60,872.38 | ||
| 宁波华数广电网络有限公司海曙分公司 | 109,343.20 | 299.12 | 109,642.32 | |
| 宁波华数广电网络有限公司前湾新区分公司 | 5,975.81 | -8,000.00 | -2,024.19 | |
| 宁波华数广电网络有限公司 | 80,001.88 | -10,560.00 | 69,441.88 | |
| 舟山普陀华数广电网络有限公司 | 70,087.51 | 70,087.51 | ||
| 乐清华数广电网络有限公司 | 1,263,860.55 | 33,928.48 | 1,297,789.03 | |
| 平阳华数广电网络有限公司 | 233.99 | 233.99 | ||
| 永嘉华数广电网络有限公司 | 20,247.70 | 1,600.60 | 21,848.30 |
| 泰顺华数广电网络有限公司 | 87,384.83 | 2,417.82 | 89,802.65 | |
| 瑞安市华数广电网络有限公司 | 931,136.94 | 5,358.98 | 5,632.19 | 942,128.11 |
| 缙云华数广电网络有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||
| 景宁华数广电网络有限公司 | 13,725.32 | 13,725.32 | ||
| 庆元华数广电网络有限公司 | 2,490.25 | 2,490.25 | ||
| 青田县华数广电网络有限公司 | 41,076.98 | 41,076.98 | ||
| 松阳华数广电网络有限公司 | 173,759.77 | 173,759.77 | ||
| 遂昌华数广电网络有限公司 | 0.00 | 13,311.64 | 13,311.64 | |
| 龙泉华数广电网络有限公司 | 1,702.60 | 1,702.60 | ||
| 云和县华数广电网络有限公司 | 44,198.99 | 44,198.99 | ||
| 丽水莲都华数广电网络有限公司 | 3,720.45 | 33,632.20 | 37,352.65 | |
| 丽水华数广电网络有限公司 | 5,042.02 | 5,042.02 | ||
| 常山华数广电网络有限公司 | 0.00 | 241,897.45 | 241,897.45 | |
| 江山华数广电网络有限公司 | 71,141.94 | 71,141.94 | ||
| 武义华数广电网络有限公司 | 0.00 | 6,816.20 | 6,816.20 | |
| 浦江县华数广电网络有限公司 | 2,887.61 | 2,887.61 | ||
| 兰溪华数广电网络有限公司 | 2,461.25 | 2,461.25 | ||
| 金华华数广电网络有限公司 | 6,466.32 | 6,466.32 | ||
| 海宁华数广电网络有限公司 | 390,861.43 | 390,861.43 | ||
| 嘉善华数广电网络有限公司 | 98,441.94 | 97,601.21 | 196,043.15 | |
| 平湖华数广电网络有限公司 | 3,572.64 | 21,773.45 | 25,346.09 | |
| 桐乡华数广电网络有限公司 | 170,120.11 | 170,120.11 | ||
| 嘉兴华数广电网络有限公司 | 23,690.73 | 23,690.73 | ||
| 湖州华数广电网络有限公司 | 3,193.34 | 3,193.34 | ||
| 浙江华数广电网络股份有限公司 | 331,528.90 | 331,528.90 | ||
| 杭州萧山华数数字电视有限公司 | 77,679.21 | 1,016,447.28 | 1,094,126.49 | |
| 杭州钱塘华数数字电视有限公司 | 5,965.15 | -75.84 | 5,889.31 | |
| 杭州富阳华数数字电视有限公司 | 2,469,535.42 | 2,469,535.42 | ||
| 杭州余杭华数科技有限公司 | 3,345,201.49 | 3,345,201.49 | ||
| 杭州临安华数数字电视有限公司 | 3,541,515.74 | 729,584.68 | 4,271,100.42 | |
| 建德华数数字电视有限公司 | 58,401.41 | 58,401.41 | ||
| 淳安华数数字电视有限公司 | 61,543.32 | 61,543.32 | ||
| 桐庐华数数字电视有限公司 | 134,981.30 | 44,007.31 | 178,988.61 | |
| 杭州华数传媒电视网络有限公司临平宽带分公司 | 10,279.26 | 10,279.26 | ||
| 杭州华数传媒电视网络有限公司紫荆分公司 | 1,632,963.29 | 1,632,963.29 | ||
| 杭州华数传媒电视网络有限公司 | 1,481,125.92 | 1,481,125.92 | ||
| 华数传媒网络有限公司 | 3,564,940.33 | 67,927.21 | 3,632,867.54 | |
| 温州市洞头华数广电网络有限公司 | 3,358.97 | 3,358.97 | ||
| 合计 | 21,038,313.54 | 50,966.89 | 2,269,506.88 | 23,358,787.31 |
本次报废的固定资产主要为网络资产、机房设备等，其中，网络资产报废系因网络升级、线路改道等原因无法使用；机房设备报废主要系寿命到期、技术性能落后、耗能高、公司技术提升等原因，已处于长期闲置状态，无再利用价值。报废的存货工程物资主要为技术指标落后导致闲置。
3、计提信用减值损失及资产减值损失
截止2023年12月31日，公司及子公司共计提信用减值损失及资产减值准备150,537,091.39元，其中应收账款坏账准备79,807,223.04元、合同资产减值准备28,293,763.23元、其他应收款坏账准备7,678,457.68元、应收票据坏账准备249,401.67元、存货跌价准备6,224,416.90元、固定资产减值准备2,475,656.30元、无形资产减值准备25,683,632.57元、工程物资减值准备124,540.00元。
单位：元
| 公司 | 应收账款 坏账准备 | 合同资产 减值准备 | 其他应收款 坏账准备 | 应收票据 坏账准备 |
| 华数传媒网络有限公司 | 46,354,953.10 | -1,083,389.37 | 4,146,666.53 | 301,096.62 |
| 杭州萧山华数数字电视有限公司 | 6,959,382.55 | 39,419.08 | ||
| 杭州华数传媒电视网络有限公司 | 309,678.06 | 773,638.66 | 112,736.95 | |
| 杭州余杭华数科技有限公司 | 445,715.97 | 365,617.91 | 57,943.32 | |
| 临安华数数字电视有限公司 | -27,913.01 | 31,792.25 | -114,760.55 | |
| 淳安华数数字电视有限公司 | 1,159,975.44 | 651,639.88 | 56,851.34 | |
| 建德华数数字电视有限公司 | 3,619,358.65 | 793,202.96 | 1,218,121.50 | |
| 富阳华数数字电视有限公司 | -873,944.45 | 660,452.55 | 385,203.89 | |
| 桐庐华数数字电视有限公司 | -104,849.02 | -361,858.32 | 99,019.71 | |
| 杭州钱塘华数数字电视有限公司 | 480,058.98 | 111,835.92 | 130,782.63 | |
| 浙江华数传媒资本管理有限公司 | -448,151.30 | -103,164.84 | -76,648.00 | |
| 杭州拱墅华数科技有限公司 | 106,847.84 | -75.40 | ||
| 华数（杭州）上城科技有限公司 | 723,785.88 | -250.00 | 2,190.30 | |
| 杭州滨江华数科技有限公司 | 21,750.00 | 884.15 | ||
| 华数（杭州）西湖科技有限公司 | 9,342.55 | 520.82 | ||
| 杭州携云科技有限公司 | 149,835.37 | 9,887.28 | ||
| 浙江华数广电网络股份有限公司 | 1,955,235.51 | -709,674.14 | 1,860,176.47 | |
| 湖州华数广电网络有限公司 | 1,893,451.75 | 843,879.21 | 140,838.38 | |
| 嘉兴华数广电网络有限公司 | 586,173.76 | 766,012.78 | -360,662.99 | |
| 海盐华数广电网络有限公司 | 687,269.34 | 1,986,629.06 | 131,881.62 | |
| 桐乡华数广电网络有限公司 | 7,229.06 | -614,488.88 | 775,889.95 | |
| 平湖华数广电网络有限公司 | 2,523,715.25 | 716,714.94 | 14,458.02 | |
| 嘉善华数广电网络有限公司 | 561,482.35 | 4,048,083.06 | 369,634.59 | |
| 海宁华数广电网络有限公司 | 740,824.14 | 143,437.53 | 319,200.27 | |
| 金华华数数字电视有限公司 | 183,641.36 | 3,845,935.29 | 882,040.91 | |
| 兰溪华数广电网络有限公司 | 467,978.05 | 53,050.62 | -65,187.40 |
| 磐安华数广电网络有限公司 | 182,621.40 | 565,006.70 | 5,757.51 | |
| 浦江县华数广电网络有限公司 | 803,719.30 | 58,169.94 | -9,622.07 | |
| 武义华数广电网络有限公司 | -45,972.90 | 263,188.88 | -79,742.59 | |
| 东阳市华数广电网络有限公司 | 279,875.97 | 2,169,428.12 | 123,048.96 | |
| 衢州华数广电网络有限公司 | 325,895.15 | 760,828.06 | -74,900.62 | |
| 江山华数广电网络有限公司 | 293,414.32 | 266,625.79 | 27,145.36 | |
| 开化华数广电网络有限公司 | 338,008.07 | -844,937.05 | 27,756.82 | |
| 常山华数广电网络有限公司 | 676,687.69 | 242,249.98 | -131,924.75 | |
| 丽水华数数字电视有限公司 | 2,926,701.38 | 1,101,534.88 | 26,216.91 | |
| 丽水莲都华数广电网络有限公司 | -63,835.36 | 1,924.53 | ||
| 云和县华数广电网络有限公司 | -41,738.75 | -27,195.09 | 11,329.54 | |
| 龙泉华数广电网络有限公司 | -49,688.47 | -160,137.57 | -87,530.84 | |
| 遂昌华数广电网络有限公司 | -8,682.15 | 5,840.72 | 32,784.71 | |
| 松阳华数广电网络有限公司 | 413,507.79 | 294,147.96 | 33,667.63 | |
| 青田县华数广电网络有限公司 | -71,998.63 | 35,874.44 | 15,547.47 | |
| 庆元华数广电网络有限公司 | 305,654.50 | -367,963.86 | 12,796.35 | |
| 景宁华数广电网络有限公司 | -208,018.35 | 199,472.07 | -1,390.00 | |
| 缙云华数广电网络有限公司 | 140,920.73 | 321,353.23 | 126,612.24 | |
| 瑞安市华数广电网络有限公司 | 281,507.99 | -59,754.86 | ||
| 泰顺华数广电网络有限公司 | 276,340.04 | 911,682.61 | 327,245.79 | |
| 洞头华数广电网络有限公司 | 220,300.07 | 513,909.83 | -22,099.25 | |
| 永嘉华数广电网络有限公司 | -65,531.26 | 928,166.02 | 8,983.27 | |
| 文成县华数广电网络有限公司 | 807,347.55 | 226,177.00 | 20,614.10 | |
| 平阳华数广电网络有限公司 | -764,949.93 | 216,920.61 | 315,898.43 | -51,694.95 |
| 乐清华数广电网络有限公司 | 3,155,926.47 | 458,855.39 | -3,760,363.25 | |
| 舟山普陀华数广电网络有限公司 | 1,182,745.28 | 43,770.79 | 2,254.43 | |
| 嵊泗华数广电网络有限公司 | -11,279.96 | -49,877.79 | 41,910.77 | |
| 宁波华数广电网络有限公司 | 361,635.65 | 3,627,033.24 | -93,015.79 | |
| 宁波江北华数广电网络有限公司 | -53,589.88 | 643,979.07 | -5,355.41 | |
| 宁波市宁广有视网络工程有限公司 | -284,106.07 | 291,233.88 | 65,450.50 | |
| 宁波市鄞州华数广电网络有限公司 | -431,306.55 | 2,062,355.09 | 45,380.03 | |
| 华数（浙江）科技有限公司 | 28,384.75 | 7,909.90 | ||
| 丝路华数（西安）科技有限公司 | 395,982.12 | 413,796.39 | 53,047.61 | |
| 浙江广业软件科技有限公司 | 204,025.80 | 201,252.30 | -3,052.26 | |
| 浙江华数文化产业发展有限公司 | 48,282.66 | 452,075.70 | ||
| 华数传媒控股股份有限公司 | -234,390.56 | 86,761.97 | ||
| 合计 | 79,807,223.04 | 28,293,763.23 | 7,678,457.68 | 249,401.67 |
单位：元
| 公司 | 存货跌价 准备 | 固定资产 减值准备 | 无形资产 减值准备 | 工程物资 减值准备 |
| 华数传媒网络有限公司 | 11,073,632.57 | |||
| 杭州华数传媒电视网络有限公司 | 500,000.00 | -94,347.73 | ||
| 建德华数数字电视有限公司 | 5,705,187.76 | |||
| 浙江华数广电网络股份有限公司 | 1,491,762.54 | 14,110,000.00 | ||
| 嘉兴华数广电网络有限公司 | 983,893.76 | |||
| 开化华数广电网络有限公司 | 12,347.17 | |||
| 洞头华数广电网络有限公司 | 10,010.40 | 7,443.90 | ||
| 平阳华数广电网络有限公司 | 753,343.64 | |||
| 舟山普陀华数广电网络有限公司 | -175,519.23 | 175,519.23 | ||
| 宁波华数广电网络有限公司 | -68,064.53 | |||
| 宁波江北华数广电网络有限公司 | 5,488.57 | |||
| 浙江华数通信工程有限公司 | -35,924.60 | 35,924.60 | ||
| 宁波市鄞州华数广电网络有限公司 | 17,547.72 | |||
| 合计 | 6,224,416.90 | 2,475,656.30 | 25,683,632.57 | 124,540.00 |
本次资产减值计提主要原因是对无法追回的有线电视和宽带用户欠款以及部分应收项目款未按预期回笼资金等计提坏账准备。
二、本次核销及计提资产减值准备对公司财务状况的影响
本次坏账核销、资产报废、计提资产减值准备共计203,037,424.74元。其中本次核销的应收账款、其他应收款坏账共计29,141,546.04元，经公司全力追讨，确认已无法收回，均已在以前年度全额计提减值准备，因此本次核销不会对公司当期利润产生影响；本次报废的固定资产、存货、工程物资共计23,358,787.31元；计提的信用减值损失及资产减值准备150,537,091.39元，后两项将合计减少公司2023年度利润173,895,878.70元。
本次核销及计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为，本次资产核销及计提资产减值准备不涉及公司关联方。
三、会计处理的方法及依据
按照《企业会计准则》和公司会计政策、内部控制制度的有关规定，公司对应收账款坏账采用备抵法核算，上述核销的应收账款冲减已计提的坏账准备；报废的固定资产按摊余价值转入当期损益；报废的存货按账面价值转入当期损益。根据年末清查结果，公司对固定资产、存货、应收账款等资产进行减值测试，可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备并计入当期损益。
四、公司对追讨欠款的措施
公司法务合规部及财务中心对本次所有应收账款核销明细建立备查账目，保
留以后可能用以追索的资料，并继续落实责任人进行追踪，一旦发现存在偿还可能将立即追索。特此公告。
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董事会2024年4月8日