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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
铁龙物流：2023年年度报告 （下载公告）
公告日期:2024-04-09

公司代码：600125 公司简称：铁龙物流

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈敏、主管会计工作负责人冯兢及会计机构负责人（会计主管人员）毕晶声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利

1.10元（含税）。本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的对公司业务发展等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中披露存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析中公司关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 29

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 38

第八节 优先股相关情况 ...... 42

第九节 债券相关情况 ...... 42

第十节 财务报告 ...... 46

备查文件目录1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有致同会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件的原件备置于公司证券事务部。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
(本)公司、铁龙物流、铁龙公司指中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
国铁集团、国铁集团公司指中国国家铁路集团有限公司（原中国铁路总公司）
中铁集装箱指本公司第一大股东中铁集装箱运输有限责任公司
物流指为满足消费者需求而进行的原材料、中间库存、最终产品及相关信息从起点到终点间的有效流动和存储的计划、实施与控制管理过程
TEU指国际标准集装箱的换算单位，表示一个6.06米（20英尺）的国际标准集装箱
元指人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
公司的中文简称铁龙物流
公司的外文名称CHINA RAILWAY TIELONG CONTAINER LOGISTICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写CRT
公司的法定代表人李丰岩

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名畅晓东邵佐龙
联系地址大连市中山区新安街1号大连市中山区新安街1号
电话0411-828108810411-82810881
传真0411-828166390411-82816639
电子信箱changxiaodong@chinacrt.comshaozuolong@chinacrt.com

三、 基本情况简介

公司注册地址辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A座2716号
公司注册地址的历史变更情况1993年2月公司设立时注册地址为大连市中山区新安街15号 1996年10月注册地址变更为大连市中山区新安街1号 1997年11月注册地址变更为大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大厦3层1-10号 2002年9月注册地址变更为大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号 2015年5月注册地址变更为辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A座2716号
公司办公地址大连市中山区新安街1号
公司办公地址的邮政编码116001
公司网址http://www.chinacrt.com
电子信箱zhengquan@chinacrt.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券时报
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点大连市中山区新安街1号公司证券事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所铁龙物流600125铁龙股份

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
签字会计师姓名李宜、赖积鹏

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
营业收入14,693,128,158.1112,002,104,929.6122.4217,893,765,484.93
归属于上市公司股东的净利润470,778,938.33337,488,448.4039.49337,309,952.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润444,147,786.39307,583,523.0644.40319,360,786.99
经营活动产生的现金流量净额136,506,809.01836,107,999.91-83.67638,605,245.78
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减（%）2021年末
归属于上市公司股东的净资产7,032,255,615.816,667,317,179.735.476,434,355,444.35
总资产10,010,076,733.219,411,968,689.476.359,117,295,115.88

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
基本每股收益（元／股）0.3610.25939.380.258
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.3400.23644.070.245
加权平均净资产收益率（%）6.8725.152增加1.720个百分点5.327
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.4834.695增加1.788个百分点5.043

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 （1-3月份）第二季度 （4-6月份）第三季度 （7-9月份）第四季度 （10-12月份）
营业收入3,346,741,191.323,583,309,512.453,723,202,867.684,039,874,586.66
归属于上市公司股东的净利润172,032,687.62148,189,130.53135,224,365.6315,332,754.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润166,678,523.37141,951,841.71132,677,928.362,839,492.95
经营活动产生的现金流量净额-251,605,607.43177,939,520.27192,473,035.7117,699,860.46

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注（如适用）2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2,181,862.4711,482,949.15391,291.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外32,645,713.7527,217,131.3618,405,739.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益863,013.703,452,328.76
对外委托贷款取得的损益318,279.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出680,367.63263,920.951,320,858.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额8,877,396.959,957,036.045,972,521.72
少数股东权益影响额（税后）-605.04-34,946.22-33,189.25
合计26,631,151.9429,904,925.3417,949,165.62

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资8,155,917.586,651,977.39-1,503,940.19
合计8,155,917.586,651,977.39-1,503,940.19

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是公司落实加快高质量发展战略极为重要的一年。公司上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，紧密围绕国铁集团工作部署，在上级党委和公司董事会正确领导下，立足发展特种箱谱系化，大力开展白货运输上量攻坚，从“六个聚焦”入手，深入开展质量创新主题实践活动，围绕进一步提高国铁控股上市公司质量要求，全面完善治理体系建设，守正创新，实现了公司主责主业有效提升和各项工作目标超额完成。主要工作体现在以下几个方面：

（一）切实加强党的领导，推动党建与生产经营深度融合。

坚持把政治建设摆在首位，将“两个一以贯之”作为治理体系和管控制度建设的根本遵循，认真落实“第一议题制度”，充分发挥党委把方向、管大局、保落实的领导作用，将党的领导融入公司生产经营全过程，牢牢把握公司发展的政治方向，扎实开展第二批主题教育实践活动，把活动成效转化为生产经营和推动高质量发展的强大动力。

（二）切实树牢安全发展理念，确保安全生产经营平稳有序。

认真贯彻落实国铁集团和中铁集装箱公司关于安全工作的部署和要求，牢固树立安全发展理念，推进安全双重预防机制建设，加强特种集装箱安全隐患排查整治，开展铁路重大事故隐患排查整治、消防安全专项整治、特种设备安全隐患排查整治，以高水平安全保障高质量发展。

（三）切实融入铁路新发展格局，以战略主动赢得高质量发展空间。

公司将铁路现代物流发展目标确立为高质量发展的发力点，科学谋划制定《铁龙特种集装箱业务发展规划（2023-2025）》，把握战略主动，赢得发展先机。成立白货运输工作专班，统筹核心业务资源，全年购置新箱9600余只，满足白货入箱装备需求。聚焦千万级白货细分市场开展细分品类市场专题调研。中标全球最大天然气制乙二醇示范工程的全程物流项目，巩固在乙二醇专业物流市场龙头地位。海铁联运开行海南自贸港-南沙港-西南区域、茂名东至岳阳北食用油专列，西部陆海新通道多式联运实现新突破。2023年，特箱发运量共计完成176.14万TEU，同比增长

3.07%。沙鲅铁路优化运输组织，在管内运输新模式上持续发力，通过简化流程、降低综合物流成本，成功开发营口港到鞍钢新厂煤炭运输项目，铁路货运到发量全年共计完成5,727.86万吨，同比减少3.74%，在市场大环境客观影响下，全力确保了铁路货运到发量。

（四）切实推进改革赋能创新，激活高质量发展新活力。

2023年，公司持续深化制度创新、管理创新和产品创新，紧盯国铁改革目标，拓展与中铁多联公司箱型项目合作；拓展卷钢箱运用市场，卷钢箱保有量突破3000只；坚持“调研、研发、试运、储备、转化”发展路径，一手抓新箱型研发创新，一手抓新箱型市场开发，磷酸罐箱下线并投入铁路运输，丰富了低危品入箱品类；“罐改集”工作得到了相关铁路局集团公司的大力支持，为柴油入箱试运创造有利条件；着力建设数字化平台，诚运天下平台融入特箱客户物流过程，定制化开发数字化产品，充分释放提质、增效、赋能作用，以开放合作心态介入到国内班列平台建设，为多式联运平台化建设积累经验。

（五）切实完善健全治理体系，持续释放制度效能和队伍潜能。

按照上市公司治理准则等法规规范运作，强化内外监督制衡，用制度规范职能部门和经营单位的考核；健全公司治理结构，完善薪酬考核激励机制，激发企业内部动能；建立干部上下交流和挂职锻炼机制，有效形成岗位晋升与职位晋升双通道发展道路；聘请专业团队对激励体系建设进行咨询，以增量创效为原则，出台新的激励办法，完善市场化激励机制和人才队伍建设。

2023年，公司荣获“2023中国物流企业50强”称号和“2022年度全国先进物流企业”等荣誉。公司参加了2023年德国慕尼黑国际物流展、2023亚洲物流双年展、西部国际物流博览会、第16届中国国际现代化铁路技术装备展等大型展会，扩大产品知名度和影响力，为延续高质量发展势头拓展空间。

二、报告期内公司所处行业情况

报告期是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。我国经济回升向好，高质量发展扎实推进，现代化产业体系建设取得重要进展，科技创新实现新的突破，改革开放向纵深推进，安全发展基础巩固夯实，民生保障有力有效，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。

2023年国内生产总值（GDP）同比增长5.2%，GDP超过126万亿元，对世界经济增长的贡献率有望超过30%，是世界经济增长的最大引擎。

根据联合国贸易和发展会议发布的《全球贸易更新》报告，由于地缘政治紧张局势的加剧和贸易模式的转变，预计2023年全球贸易额将缩减约1.5万亿美元至31万亿美元以下，与2022年创纪录的水平相比下降5%。中国2023年的货物贸易进出口总值41.76万亿元，同比增长0.2%，规模稳中有增。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内公司业务包括铁路特种集装箱业务、铁路货运及临港物流业务等，具体说明如下：

（一）铁路特种集装箱物流业务

公司于2006年1月收购中铁集装箱公司全部铁路特种集装箱资产及业务，开始经营铁路特种集装箱运输物流业务并逐步成为公司的战略性核心业务板块。多年来公司根据市场需求不断优化特种箱资产结构、拓展全程物流业务、放大市场规模，该业务利润逐年稳步提升。目前运营的铁路特种集装箱主要包括各类干散货集装箱、各类罐式集装箱、冷藏箱、卷钢箱等。报告期该业务板块实现的毛利占比为60.34%。

（二）铁路货运及临港物流业务

公司铁路货运及临港物流业务主要包括所属沙鲅铁路分公司的铁路货运业务以及铁龙营口实业公司和铁龙冷链发展公司等临港物流业务。公司于2005年10月收购连接哈大铁路干线沙岗站

与营口鲅鱼圈港的沙鲅铁路支线，开展铁路货运及仓储、短途运输等物流延伸业务，后续又对该铁路支线进行两次扩能改造，运能从2400万吨/年提升至8500万吨/年；公司投资建设的大连冷链物流基地于2021年投入实际运营。报告期该业务板块实现的毛利占比为30.60%。

（三）供应链管理业务

近年来公司在物流供应链经营上进行了全新尝试，从2014年5月开始开展钢材委托加工贸易业务，多年来在控制经营风险的前提下保持运营稳定。2020年公司根据市场、政策等外部环境变化，将委托加工贸易业务优化为大宗物资贸易等供应链管理业务。报告期该业务板块实现的毛利占比为7.96%。

（四）房地产业务

房地产业务属于公司风险控制型的业务板块。近年来受房地产行业整体低迷及公司适当控制房地产业务规模等因素影响，其对公司利润贡献占比下降。报告期该业务板块实现的毛利占比为

1.13%。

（五）其他业务

公司保留了上市前的商品混凝土、酒店、置业、出租汽车等业务。对这些非核心业务，公司将其定位为效益监控型业务板块，以全面控制风险和资产经营方式实施管理。主要目的是承担企业的社会责任，维护队伍的整体稳定。报告期其他业务板块合计实现的毛利占比为-0.03%。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内公司两大战略核心板块在稳定大宗物资运输基本盘的基础上，立足铁路白货运输主战场开展专项攻坚，着力推动特箱谱系化发展，持续拓展沙鲅铁路货源市场，在新箱型研发创新与市场运用上取得新成效，在主业建设上持续实现新突破，有效放大了特种箱资产规模、做大了专业物流市场规模、巩固了区域多式联运物流枢纽地位，实现了经营质的有效提升和量的合理增长，稳健支撑公司迈入了新的发展阶段。

公司加强主业投资，经营规模、综合实力再上新台阶。公司以深化特箱供给侧改革为投资主线，加大铁路特种箱的投资投放，保有量突破了11.3万只，比年初增长8.7%。特种箱资产结构不断优化，以框架式卷钢箱为代表的新箱型稳健放量，推进大容积装备产品的替代升级，特箱发送量、经营效益均创历史新高。

公司加强市场开发，探索临港物流发展新思路。公司铁路货运及临港物流业务，在腹地经济持续低迷的不利影响下，主动求变，创新开展管内运输新模式，有效降低综合物流成本，实现了大宗货源短途运输“公转铁”。公司主动融入东北腹地货源市场开发，在粮食、钢材等重要品类上不断寻求到达货源增量，成功开发了本钢到沙鲅铁路卷钢箱直达班列，不断探索临港物流创新发展的新思路，在逆境中彰显了发展韧性，夯实了公司两大核心板块双轮驱动、互补提升的发展基础。

五、报告期内主要经营情况

报告期公司完成收入146.93亿元，同比增长22.42%；实现归属于上市公司股东净利润4.71亿元，同比增长39.49%。各业务板块经营情况详见本节主营业务分行业情况。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入14,693,128,158.1112,002,104,929.6122.42
营业成本13,805,992,656.0411,200,677,273.2123.26
销售费用70,567,864.9165,831,092.957.20
管理费用133,188,994.83144,754,412.41-7.99
财务费用4,675,778.6611,934,957.31-60.82
研发费用9,328,655.8211,874,165.35-21.44
经营活动产生的现金流量净额136,506,809.01836,107,999.91-83.67
投资活动产生的现金流量净额-164,495,570.40-107,281,258.35-53.33
筹资活动产生的现金流量净额-269,037,544.81-414,701,627.0635.13

财务费用变动原因说明：主要是年初至报告期末利息费用同比减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是年初至报告期末房地产开发支出同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是年初至报告期末购置长期资产支付的现金同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是年初至报告期末偿还长期借款支付的现金同比减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期公司各业务板块的收入、成本情况详见分行业业务情况说明。

(1). 主营业务分行业情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）
铁路特种集装箱业务209,967.11156,430.7025.5033.6732.49增加0.67个百分点
铁路货运及临港物流业务159,804.03132,662.0916.98-13.05-13.28增加0.22个百分点
供应链管理业务1,085,358.031,078,294.160.6529.6930.33减少0.48个百分点
房地产业务6,380.235,379.3715.6910.3014.05减少2.77个百分点
其它7,803.427,832.95-0.38-53.26-53.72增加1.01个百分点
合计1,469,312.821,380,599.276.0422.4223.26减少0.64个百分点

主营业务分行业情况的说明

① 铁路特种集装箱业务

报告期公司立足发展特种箱装备谱系化，以深化特箱供给侧改革为投资主线加大各类铁路特种箱的投资投放，满足白货入箱需求，同时聚焦千万级白货细分市场开发，大力开展白货运输上量攻坚。报告期完成特箱发送量176.14万TEU再创历史新高，较上年同期170.89万TEU增长

3.07%；实现收入21.00亿元，较上年同比增长33.67%；实现毛利5.35亿元，较上年同比增长

37.25%；毛利率较上年同期增加0.67个百分点。

② 铁路货运及临港物流业务

报告期公司沙鲅铁路积极应对部分品类大宗物资运量下滑的不利局面，主动求变，加强与客户、港口和铁路局集团公司沟通协调，优化运输组织，创新开展管内运输新模式，通过简化流程、降低综合物流成本方式开发新项目，促进大宗货源短途运输“公转铁”。报告期沙鲅铁路到发量合计完成5,727.86万吨，较上年同期5,950.50万吨减少3.74%。报告期该业务板块实现收入15.98亿元，较上年同比减少13.05%；实现毛利2.71亿元，较上年同比减少11.90%；毛利率较上年同期增加0.22个百分点。

③ 供应链管理业务

报告期该业务积极应对市场波动加剧的外部环境，采取有效措施控制和降低经营风险，保持了钢材供应链项目平稳运营；同时积极发挥协同创效作用，全年为沙鲅铁路增加到发量248万吨。报告期累计销售铁矿、煤、焦炭等大宗商品933万吨。报告期内该业务实现销售收入108.54亿元，较上年同比增长29.69%；实现毛利0.71亿元，较上年同比减少25.58%；毛利率较上年同期减少

0.48个百分点。

④ 房地产业务

报告期房地产业务立足可持续发展，主动调整发展策略，谋定思动，在行业发展深度调整和产业价值深刻重塑的历史时期，加快存货产品出清，精心策划打造高端差异化地产项目。报告期该业务实现收入0.64亿元，较上年同比增长10.30%；实现毛利0.10亿元，较上年同比减少6.27%。

⑤ 其他业务

报告期公司新型材料、酒店等业务注重稳定经营、高质量发展。合计完成营业收入0.78亿元，较上年同比减少53.26%，实现毛利-29.54万元，较上年同比增长87.23%。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
铁路特种集装箱业务人工成本128,020,368.870.93112,249,902.661.0014.05
折旧315,720,973.662.29294,665,985.622.637.15
营运成本1,120,565,706.728.12773,801,381.166.9144.81
合计1,564,307,049.2511.341,180,717,269.4410.5432.49
铁路货运及临港物流业务人工成本243,444,019.281.76242,810,936.372.170.26
折旧54,206,858.280.3953,930,601.820.480.51
营运成本1,028,970,020.587.451,232,964,235.8611.01-16.55
合计1,326,620,898.149.601,529,705,774.0513.66-13.28
供应链管理业务供应链业务成本10,782,941,516.3978.108,273,818,398.1773.8730.33
合计10,782,941,516.3978.108,273,818,398.1773.8730.33
房地产业务房地产产品成本40,322,185.480.2933,502,703.580.3020.36
人工成本8,594,709.850.068,465,476.310.081.53
折旧50,948.77122,669.36-58.47
营运成本4,825,819.040.035,076,695.990.05-4.94
合计53,793,663.140.3847,167,545.240.4314.05
其它人工成本6,974,873.100.056,507,525.930.067.18
折旧794,804.430.01794,296.920.010.06
营运成本70,559,851.590.52161,966,463.461.43-56.44
合计78,329,529.120.58169,268,286.311.50-53.72
合计13,805,992,656.04100.0011,200,677,273.21100.0023.26

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额1,158,700.90万元，占年度销售总额78.86%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%）
1吉林鑫达钢铁有限公司1,085,358.0273.87

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额314,363.02万元，占年度采购总额23.41%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

详见本章节“（一）主营业务分析”中“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：万元

本期费用化研发投入520.18
本期资本化研发投入63.89
研发投入合计584.07
研发投入总额占营业收入比例（%）0.04
研发投入资本化的比重（%）10.94

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量13
研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.5
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生
硕士研究生1
本科11
专科1
高中及以下
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）
30-40岁（含30岁，不含40岁）9
40-50岁（含40岁，不含50岁）4
50-60岁（含50岁，不含60岁）
60岁及以上

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项 目本期金额 (万元)上期金额 (万元)增减比例(%)主要原因
经营活动产生的现金流量净额13,650.6883,610.80-83.67主要是本报告期房地产开发支出同比增加。
投资活动产生的现金流量净额-16,449.56-10,728.13-53.33主要是本报告期购置长期资产支付的现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额-26,903.75-41,470.1635.13主要是本报告期偿还长期借款支付的现金同比减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明
存货231,753.1723.15156,866.6916.6747.74本报告期末房地产开发成本、库存商品增加。
其他流动资产3,694.900.371,643.920.17124.76本报告期末增值税进项税额等增加。
在建工程4,312.150.432,351.410.2583.39本报告期末购造特种箱增加。
使用权资产7,977.780.804,423.170.4780.36本报告期末长期租赁增加。
应付账款125,138.9512.5088,774.239.4340.96本报告期末应付购货款、造箱款等增加。
长期借款900.000.0914,000.001.49-93.57本报告期偿还部分长期借款。
租赁负债6,545.540.652,923.460.31123.90本报告期末长期租赁增加。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产8,290,691.15（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.08%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据中国物流与采购联合会统计数据，2023年全国社会物流总额为352.4万亿元，同比增长

5.2%，增速比2022年提高1.8个百分点。

从需求结构看，农产品、工业、消费、进口领域物流需求稳定增长。2023年农产品物流总额为5.3万亿元，同比增长4.1%，保持良好发展态势。工业品物流需求稳步回升。2023年工业品物

流总额312.6万亿元，同比增长4.6%，增速比上年提高1个百分点。民生消费物流需求稳中向好，2023年单位与居民物品物流总额13.0万亿元，同比增长8.2%，增速比上年提高4.8个百分点。进口物流总额18.0万亿元，同比增长13.0%，进口物流量保持快速恢复态势。原油、天然气、煤炭等能源产品进口物流量11.6亿吨，同比增长27.2%；铁、铝等金属矿砂进口物流量14.6亿吨，同比增长7.6%。

报告期内全年国家铁路完成货物发送量39.1亿吨，再创历史新高。国铁集团坚持“稳大宗、增白货”，深入开展精准营销，加大集疏港运输和“公转铁”力度，积极推进铁水多式联运、物流总包开发，试点推出高铁快运整列批量运输，不断提升货运经营质量。适应货运市场形势变化，出台货运增量专项考核激励机制，灵活实施市场化运价，加强跨局营销协调，尽最大努力增运上量。全年国家铁路完成运输总收入9641亿元、同比增长39%，非运输业务实现利润391.7亿元、同比增长3.7%，利润总额创历史最好水平。

报告期内铁路集装箱运量完成3323万标箱、7.32亿吨，同比分别增长5.2%、7.3%。中欧班列全年开行1.7万列、发送190万标箱，同比分别增长6%、18%；西部陆海新通道班列全年发送86万标箱、同比增长14%。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本报告期末公司对外股权投资金额为18,519.35万元，较上年期末同比增加4.25%。主要原因是本报告期对参股企业国际冷链商品交易中心（大连）有限公司和大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司的实缴出资以及对大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司的注销清算。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额项目收益情况
购置铁路特种集装箱51,420.45100%51,420.4551,420.45未单独核算
合计51,420.45/51,420.4551,420.45/

3. 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称业务性质主要产品 或服务注册资本总资产净资产净利润
北京中铁铁龙多式联运有限公司物流货运、货代等20,00046,929.8135,875.6326,659.95
铁龙营口实业有限责任公司临港物流仓储运输9,36322,732.9021,372.625,885.35
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司贸易、物流货代、贸易、仓储8,000143,118.8911,806.663,147.57
中铁铁龙冷链发展有限公司仓储、物流仓储、货代、租赁31,00076,917.83-2,281.52-8,634.08
大连铁龙新型材料有限公司建材生产混凝土搅拌与销售2,20019,357.93-7,509.55-977.95
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司房地产房屋开发与销售2,000154,174.73-4,142.38-880.28
沈阳市华榕出租汽车有限公司汽车出租汽车客运出租1,0001,150.591,036.2466.59
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司铁路称重铁路称重公正计量100965.42883.06265.61
中铁铁龙（大连）置业代理有限公司代理业房屋租售代理；物业管理10070.3141.26-51.77
大连铁龙安居物业管理有限公司物业物业管理300716.11239.79-61.11
上海铁洋多式联运有限公司国际船舶代理货运、货代等USD172.485,493.884,748.14366.87
中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司供应链管理物流、货代1,0002,598.901,584.661,400.80
中铁铁龙新能源科技开发有限公司技术服务、销售设备销售设备5,000899.0177.92546.07
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司咨询服务、货运、供应链管理物流、货代等500739.55579.0813.84
铁龙国际联运有限责任公司集装箱管理、运输服务集装箱运输服务等�80829.07809.240.14

对公司净利润影响达到10%以上的子公司的情况

单位：万元 币种：人民币

公司名称营业收入营业利润净利润
北京中铁铁龙多式联运有限公司115,184.1535,547.1326,659.95
铁龙营口实业有限责任公司14,682.827,853.315,885.35
中铁铁龙冷链发展有限公司2,498.97-8,680.04-8,634.08

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

报告期内国务院办公厅印发《关于加快内外贸一体化发展的若干措施》的通知，要求促进内外贸规则制度衔接融合、促进内外贸市场渠道对接、优化内外贸一体化发展环境、加快重点领域内外贸融合发展。报告期内国铁集团切实履行国家铁路的政治责任和社会责任，主动对接服务国家重大战略，展开了新一轮的货运改革。一方面，加快推动铁路货运向现代物流转型，扎实推进现代物流组织体系建设，建立物流中心运行机制，实现物流资源统一利用、业务统一管理、市场统一开发；大力开展物流总包和合同制运输，稳定客户预期，加快构建以铁路为骨干的现代物流体系。另一方面，大力推进货运增量提质，按照巩固大宗、做好批量的思路，积极开展“总对总”战略合作，推动国家“公转铁”政策落地，加快推进铁路专用线建设，巩固大宗货物基本盘；扩大班列开行范围，打造高铁快运、多联快车、铁海快线等品牌，增强铁路在高附加值货物运输市场的竞争力。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

国铁集团深化运输供给侧结构性改革，加快推动铁路货运向现代物流转型，大力推进货运增量提质；全面优化路网能力利用和运输组织，提升运输组织效率效益，进一步推动铁路运输提质增能创效。

公司以加强战略顶层设计为支撑，主动对标国铁集团构建六个现代化战略部署，融入和支撑铁路货运物流发展新格局，经过系统调研、科学论证形成了公司特种箱业务未来三年规划。《规划》以推动铁路特种箱高质量发展为主题，以特种箱谱系化发展为主线，明确了特箱 “十四五”时期发展总体目标、主要任务和保障措施，确定了特箱业务发展思路，为公司加快建设世界一流的现代物流企业，提供了清晰的目标任务和具体可行的实施路径。

公司坚定自觉把服务和支撑构建铁路现代物流体系作为奋斗目标，抢抓发展机遇，应对风险挑战，必须加快转方式、调结构，持续提质量、增效益。

(三)经营计划

√适用 □不适用

公司2024年收入及成本费用计划的基本目标为：收入122.5 亿元，成本费用115.6亿元。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

报告期内全球经济形势处于缓慢复苏期，俄乌战争和一系列地缘政治因素仍然很大程度地影响着全球贸易和供应链发展。在中国经济整体稳定的大格局下，以房地产为首的多个行业仍然处于严峻的转型期，从而很大程度地影响着大宗品类的产业链。公司将持续关注产业形势变化，适时调整产品策略 ，应对不断变化的市场。

国铁集团的新一轮货运改革已经开始，以各铁路局为经营主体的行业格局将被强化，新规则新机制即将建立。公司将积极跟进改革脚步，最大程度发挥自身市场和机制优势，在货运改革中争取相对有利的政策支持。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规的要求并结合公司实际，已经建立起一套符合国家有关法律法规的公司治理架构和相对完整、有效的运行机制，内部控制制度健全。报告期内公司股东大会、董事会及监事会规范召开，股东依法平等享有权利，董事、监事勤勉尽责，内部控制不断加强完善，信息披露及时、准确、完整、充分、公平，公司治理的各个方面均严格规范运作。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年年度股东大会2023-04-28http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2023-04-29/600125_20230429_8AV4.pdf2023-04-29本次股东大会由公司董事会召集，副董事长白慧涛先生主持，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了提交会议的各项议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）是否在公司关联方获取报酬
陈敏董事长男512023-04-282026-04-27是
李丰岩副董事长男522023-04-282024-01-1668.27否
李丰岩董事、总经理男522024-01-162026-04-27否
辛明董事、总经理男532015-02-282024-01-166,1006,100买入113.79否
辛明董事男532015-04-232026-04-27否
钟成董事男582019-04-262026-04-27是
韩建成董事男502022-05-182026-04-27是
钱军董事男562020-04-242026-04-27是
韩海鸥独立董事男582020-04-242026-04-2714.29否
张晓东独立董事男512020-04-242026-04-2714.29否
刘媛媛独立董事女492020-04-242026-04-2714.29否
张玉虎监事会主席男562021-11-152026-04-27是
莫勇军监事男532020-04-242026-04-27是
刘洪江监事男462022-05-182026-04-27是
朱祥监事男582017-04-262026-04-27是
张元锐职工监事男502019-03-202026-04-2754.52否
薛庆金职工监事男472011-04-222026-04-2770.04否
冯兢副总经理、财务总监女522023-08-292026-04-2830.34否
畅晓东副总经理、董事会秘书男552000-02-242026-04-2791.03否
尹中升副总经理、营销总监、铁龙（营口）国贸公司执行董事男542013-03-262026-04-27106.03否
郭德飞人力资源与行政总监男512014-12-172026-04-2791.03否
毛雨物流服务总监、特箱事业部总经理男572022-08-292026-04-27125.11否
李长宏安全总监男512022-08-292026-04-2791.03否
田云技术工程总监男542022-08-292026-04-2791.03否
韩伯领董事长男592022-05-182023-04-04是
白慧涛副董事长男602021-04-292023-04-2834.14否
于庆鸿副总经理男602011-04-222023-02-0610010015.17否
吴琼副总经理、财务总监男602005-12-272023-08-2960.69否
刘其学资产运营总监男602014-12-172023-08-2360.69否
合计/////1006,2006,100/1,145.78/
姓名主要工作经历
陈敏2010年3月至2014年12月任广州铁路(集团)公司副总经理；2014年12月至2017年9月任昆明铁路局副局长；2017年9月至2019年9月历任中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司总经理、副董事长、党委副书记；2019年9月至2021年4月历任中国铁路太原局集团有限公司董事、副董事长、总经理、党委副书记；2021年4月至2022年11月任中国铁路广州局集团有限公司总经理、董事、党委副书记；2022年12月至今任中铁集装箱公司党委书记、董事长。
李丰岩2010年7月至2014年10月任沈阳铁路局副总调度长；2014年10月至2015年3月任沈阳铁路局物流中心常务副主任；2015年3月至2016年11月沈阳铁路局营销处处长；2016年11月至2017年9月任沈阳铁路局物流中心副主任；2017年9月至2021年10月任沈阳铁路局总调度长；2021年10月至2023年4月任沈阳局集团公司总工程师；2023年4月至2024年1月任公司专职副董事长；2024年1月至今任公司总经理。
辛明2010年12月至2013年2月任沈阳铁路局大连站站长兼党委副书记；2013年2月至2015年2月任沈阳铁路局大连站站长兼党委副书记兼局驻大连市协调组组长；2015年2月至2024年1月任本公司总经理。
钟成2008年12月至2023年11月任中铁集装箱公司董事、副总经理、党委委员；2023年11月至今任中铁集装箱公司董事、总经理、党委委员。
韩建成2010年12月至2020年5月历任沈阳铁路局大连站副站长、站长；2020年5月至2021年10月任沈阳局集团公司大连客运段党委书记兼副段长；2021年10月至今任沈阳局集团公司大连铁越集团有限公司党委书记、董事长。
钱军2012年2月至2014年6月任中铁集装箱公司安全路风监察部副部长；2014年6月至2015年5月任中铁集装箱公司国内物流部副部长；2015年5月至今任中铁集装箱公司国内物流部部长。
韩海鸥2014年9月至今任北京市隆安（大连）律师事务所主任。
张晓东2003年4月至今历任北京交通大学交通运输学院助教、讲师、特聘教授、副院长，现任物流工程系主任。
刘媛媛2000年5月至今历任东北财经大学会计学院助教、讲师、副教授、教授等职务。
张玉虎2013年11月至至2017年11月历任中国铁路发展基金股份有限公司筹备组副组长副总经理；2017年11月至2018年3月任中国铁路建设投资公司副总经理、党委委员；中国铁路发展基金股份有限公司副总经理；2018年3月至2021年4月任中国铁路投资有限公司副总经理、党委委员；中国铁路发展基金股份有限公司副总经理；2021年4月至今任中铁集装箱运输有限责任公司总会计师。
莫勇军2012年2月至2017年8月任中铁集装箱公司人力资源部(党委组织部)副部长；2017年8月至2018年4月任中铁集装箱郑州分公司副总经理、党总支副书记并主持工作；2018年4月至2019年1月任中铁集装箱郑州分公司总经理、党总支书记；2019年1月至2020年1月任中铁集装箱运输有限责任公司单证中心主任；2020年1月至今任中铁集装箱运输有限责任公司计划财务部部长、铁路资金结算所所长。
刘洪江2013年2月至2018年11月历任沈阳铁路局财务处成本管理科科长、资金结算所副主任、财务处副处长；2018年11月至2022年1月任沈阳局集团公司财务部（收入部）副主任；2022年1月至今任沈阳局集团公司财务部（收入部）主任兼资金结算所(财务集中核算管理所)主任、税务管理办公室主任。
朱祥2011年9月至2013年1月任沈阳铁路局苏家屯机务段总会计师；2013年1月至2014年10月任沈阳铁路局经营质量整顿办公室主任兼局审计处副处长；2014年10月至2016年12月任沈阳铁路局资金结算所主任；2016年12月至2018年11月任沈阳铁路局审计处处长；2018年11月至今任中国铁路沈阳局集团公司审计部主任。
张元锐2009年4月至2018年5月任本公司人力资源部人事行政专员；2018年5月至2020年6月任本公司人力资源部副部长并主持工作；2020年6月至今任本公司人力资源部部长。
薛庆金2011年3月至2011年8月任本公司沙鲅铁路分公司货运车间党支部书记；2011年9月至2017年2月任沙鲅公司总经理助理；2017年2月至2020年6月任沙鲅公司副总经理；2015年11月至2020年6月兼任沙鲅公司财务经理；2020年6月至今任铁龙置业公司总经理。
冯兢2005年12月至2014年6月任中铁集装箱公司计划财务部副部长；2014年6月至2023年8月任中铁集装箱公司审计和考核部部长；2023年8月至今任本公司副总经理兼财务总监。
畅晓东2000年2月至今任本公司董事会秘书兼任证券事务部经理；2018年5月至今任本公司副总经理。
尹中升2013年3月至今任本公司副总经理；2014年5月至今兼任铁龙（营口）国际物流贸易有限公司执行董事；2023年4月至今同时兼任本公司营销总监。
郭德飞2008年8月至2014年12月任本公司人力资源部部长；2014年12月至今任本公司人力资源与行政总监；2015年11月至2020年6月兼任沙鲅铁路分公司党总支书记。
毛雨2015年3月至2016年11月任沈阳铁路局价格管理处处长；2016年11月至2017年8月任沈阳铁路局物流中心副主任兼货运处处长；2017年8月至2018年5月任沈阳铁路局沈阳北站党委书记兼副站长；2018年5月至2018年8月任本公司特箱事业部副总经理；2018年8月至今任本公司特箱事业部总经理；2022年8月至今任本公司物流服务总监。
李长宏2011年9月至2014年11月任本公司企业管理部部长；2014年11月至2015年7月任中铁铁龙大连冷链物流公司总经理；2015年7月至2022年8月任本公司企业管理部部长；2022年8月至今任本公司安全总监。
田云2011年3月至2015年2月任沈阳铁路局工务检测所主任；2015年2月至2016年5月任沈阳铁路局工务检测所主任；2016年6月至2019年2
月任中铁铁龙沙鲅铁路分公司副总经理；2019年2月至今任本公司工程预算部部长；2022年8月至今任本公司技术工程总监。
韩伯领2013年3月至2017年11月任中国铁路总公司运输局营运部副主任；2017年11月至2019年3月任中国铁路总公司货运部副主任；2019年3月至2020年6月任中铁集装箱公司副董事长、总经理、党委副书记；2020年6月至2022年3月任中铁集装箱公司董事、总经理、党委副书记；2022年3月至2022年12月任中铁集装箱公司党委书记、董事长；2022年12月至今任中国国家铁路集团公司货运部主任。
白慧涛2010年12月至2014年1月任沈阳铁路局客运处处长；2014年1月至2017年12月任大连铁越集团有限公司总经理；2017年12月至2020年8月任大连铁越集团有限公司董事长；2014年1月至2017年11月任大连铁路经济技术开发总公司总经理；2017年11月至2020年8月任大连铁路经济技术开发有限公司执行董事；2020年8月至2021年5月任中国铁路沈阳局集团公司大连车务段党委书记；2021年5月至2023年4月任公司专职副董事长。
于庆鸿2011年4月至2015年11月任本公司副总经理兼特种集装箱分公司总经理；2015年11月至2023年2月任本公司副总经理兼沙鲅铁路分公司总经理。
吴琼2005年12月至2023年8月任本公司副总经理兼财务总监。
刘其学2010年11月至2014年12月任本公司财务部部长；2014年12月至2023年8月任本公司资产运营总监。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈敏中铁集装箱运输有限责任公司党委书记、董事长2022-12-06
钟成中铁集装箱运输有限责任公司副总经理、工会主席2008-12-202023-11-01
钟成中铁集装箱运输有限责任公司总经理2023-11-01
钱军中铁集装箱运输有限责任公司多式联运部部长2015-05-01
张玉虎中铁集装箱运输有限责任公司总会计师2021-04-20
莫勇军中铁集装箱运输有限责任公司计划财务部部长、铁路资金结算所所长2020-01-19

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
韩伯领中铁联合国际集装箱有限公司董事长2022-04-222023-03-31
韩伯领中国国家铁路集团公司货运部主任2022-12-06
陈敏中铁联合国际集装箱有限公司董事长2023-03-31
钟成上海铁洋多式联运有限公司董事长2018-06-212024-01-20
钱军中铁联合国际集装箱有限公司董事2020-02-05
李丰岩中国铁路沈阳局集团有限公司总工程师、高级工程师2020-10-012023/4/28
韩建成大连铁越集团有限公司党委书记、董事长2021-10-01
韩海鸥北京市隆安（大连）律师事务所主任2014-09-01
韩海鸥大连智云自动化装备股份有限公司独立董事2023-07-03
张晓东北京交通大学交通运输学院教授2019-01-01
张晓东北京睿泽恒镒科技股份公司独立董事2020-12-312026-08-09
张晓东中国国际货运航空股份有限公司独立董事2022-06-222025-06-21
刘媛媛东北财经大学教授2019-07-25
刘媛媛大连银行独立董事2019-11-18
刘媛媛冰山冷热科技股份有限公司独立董事2021-05-14
刘媛媛金凯（辽宁）生命科技股份有限公司独立董事2021-04-20
刘媛媛辽宁华天航空科技股份有限公司独立董事2023-03-30
张玉虎中铁联合国际集装箱有限公司监事会主席2021-07-12
张玉虎中铁国际多式联运有限公司执行董事(法定代表人)2022-04-22
莫勇军中铁国际多式联运有限公司监事2022-04-22
莫勇军中铁联合国际集装箱有限公司监事2020-03-02
莫勇军上海铁路集装箱中心站发展有限公司监事会主席2020-03-02
莫勇军瑞富行食品商贸有限公司监事2020-03-02
莫勇军上海铁洋多式联运有限公司监事2020-03-02
刘洪江中国铁路沈阳局集团有限公司财务部(收入部)主任2022-01-01
朱 祥中国铁路沈阳局集团有限公司审计部主任2018-11-12

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序《公司董事、监事的薪酬及津贴制度》由公司董事会拟定并提交股东大会审议通过后执行；《高管绩效与薪酬激励管理办法》由公司
董事会审议确定，董事会薪酬与考核委员会根据该制度对高管人员进行考核后确定高管人员每年实际兑现的薪酬。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况董事会薪酬与考核委员会2023年度工作会议审议了公司董事、监事、高级管理人员报酬事项，认为公司的董事、监事和高级管理人员薪酬制度执行情况良好，没有违反制度的情况。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事的报酬依据公司《董事、监事薪酬及津贴制度》确定；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会依据公司《高管绩效与薪酬激励管理办法》确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期公司向董事、监事实际支付的报酬与公司《董事、监事薪酬及津贴制度》一致，报告期公司向高管人员支付的报酬与董事会薪酬与考核委员会按照《高管绩效与薪酬激励管理办法》考核后确定的金额一致。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计1,145.78万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
韩伯领董事、董事长离任工作变动辞职
陈敏董事长选举选举
白慧涛副董事长离任董事会换届
李丰岩副董事长选举选举
吴琼副总经理、财务总监离任工作变动离任
冯兢副总经理、财务总监聘任聘任
刘其学资产运营总监离任退休
于庆鸿副总经理离任退休

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
九届十六次2023-4-4本次会议由韩伯领董事长授权白慧涛副董事长主持，审议通过了以下14项议案：1、2022年度总经理工作报告2、2022年年度报告及其摘要3、2022年度董事会工作报告4、2022年度财务决算报告5、2022年度独立董事述职报告6、2022年度内部控制评价报告7、2022年度社会责任报告8、2022年度利润分配方案9、关于聘用2023年度财报审计机构和内控审计机构的议案10、审计委员会2022年度履职报告11、关于对2023年度日常关联交易进行预计的议案12、关于向中国建设银行等几家银行申请2023年度综合授信的议案13、关于提名第十届董事会董事候选人的议案14、关于召开公司2022年度股东大会的议案。
十届一次2023-4-28本次会议由现场选举的董事长陈敏先生主持，审议通过了以下9项议案：1、关于选举公司董事长的议案2、关于选举公司副董事长的议案3、关于选举董事会薪酬与考核委员会委员的议案4、关于批准董事会薪酬与考核委员会召集人的议案5、关于选举董事会审计委员会委员的议案6、关于批准董事会审计委员会召集人的议案7、关于聘任公司总经理的议案8、关于聘任公司副总经理等高管人员及证券事务代表的议案9、《2023年第一季度报告》。
十届二次2023-8-29本次会议由陈敏董事长主持，审议通过了以下3项议案：1、《2023年半年度报告》及摘要2、关于核销部分历史坏账的议案3、关于调整公司部分高级管理人员的议案。
十届三次2023-10-30本次会议以通讯方式审议通过了公司《2023年第三季度报告》。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
韩伯领否11否
陈敏否331否1
辛明否441否1
钟成否4212否
白慧涛否11否1
李丰岩否331否1
韩建成否441否1
钱军否441否1
韩海鸥是441否1
张晓东是441否1
刘媛媛是441否1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用 □不适用

董事钟成先生因工作安排原因，未能亲自出席连续召开的公司九届十六次和十届一次董事会会议，但均在会前认真审议会议议案并签署书面授权委托书，对议案逐项授权后委托其他董事代其参会并表决，不属于连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议的不能履行职责情形。

年内召开董事会会议次数4
其中：现场会议次数3
通讯方式召开会议次数1
现场结合通讯方式召开会议次数

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会刘媛媛、张晓东、李丰岩/韩建成（2024年1月16日变更）
薪酬与考核委员会韩海鸥、张晓东、陈敏
战略委员会全体董事会成员

(二) 报告期内审计委员会召开3次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023-01-06审计委员会与年审会计师协商年审计划会议协商确定年度审计工作计划及时间安排。在会计师进场审计前，审阅公司编制的2022年度财务会计报表，并出具了书面审阅意见。
2023-04-031、审计委员会2022年年报相关工作会议2、独立董事与年审注册会计师沟通见面会1、审计委员会与年审会计师沟通年度审计中的相关问题。2、向董事会提交了对年审会计师事务所审计工作的总结报告及续聘建议。3、审议通过《审计委员会2022年度履职报告》1、审议通过了公司《2022年度财务会计报告》。2、审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后对公司2022年度财务会计报表的审阅意见。3、审议通过《2022年度内部控制评价报告》。4、认真了解了公司2022年度日常关联交易的实际发生及完成情况，审议通过了《关于对2023年度日常关联交易进行预计的议案》。
2023-10-27审计委员会2023年第三季度报告工作会议审阅公司2023年第三财务会计报告并发表审议意见审议通过了以下3项议案：1《2023年第三季度财务会计报告》；2、《2023年第三季度报告》；3、董事会审计委员会对公司2023年第三季度财务会计报告的审阅意见

(三) 报告期内薪酬与考核委员会委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023-04-03薪酬与考核委员会2022年度工作会议审议通过《2022年度公司高管薪酬兑现报告》、《薪酬与考核委员会2022年度履职情况汇总报告》

(四) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量1,273
主要子公司在职员工的数量982
在职员工的数量合计2,255
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数725
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,073
技术人员138
财务人员119
行政人员348
服务人员577
合计2,255
教育程度
教育程度类别数量（人）
大学及大学以上895
大学专科457
高中及中专597
高中以下306
合计2,255

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

报告期内，公司执行的薪酬政策依据为公司《员工薪酬福利管理制度》。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

报告期公司按计划培训共计11,896人次，其中对管理人员培训1,029人次，对一线员工培训10,867人次。提高了各工种、各岗位的操作技能和专业技术水平，提高了管理团队的管理能力，为公司经营发展提供了有力支撑。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数79万小时
劳务外包支付的报酬总额2,855万元

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内公司现金分红政策没有发生变化，按照《公司章程》的相关规定，公司在报告期内拟定了2022年度现金利润分配方案并已实施完毕。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数（股）
每10股派息数（元）（含税）0.80
每10股转增数（股）
现金分红金额（含税）104,441,749.92
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润337,488,448.40
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）30.95
以现金方式回购股份计入现金分红的金额
合计分红金额（含税）104,441,749.92
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）30.95

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期公司董事会依据其对公司管理层确定的经营管理指标对高管人员进行考核，并依据《高级管理人员薪酬制度》及各方面实际情况确定高管人员兑现的报酬。报告期公司未实施股权激励。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司已建立并不断完善公司的内部控制制度体系，报告期公司根据内外部情况变化及实施中发现的问题，修订更新了2023版的公司内控制度。公司披露了《2023年度内部控制评价报告》，内容详见与本年度报告同时披露的公司《2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司按照内部控制制度体系对分子公司进行管理控制。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制情况进行了审计，出具了编号为致同审字（2024）第210A007388号的《内部控制审计报告》，认为：铁龙物流于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内容详见与本年度报告同时披露的公司2023年度内控审计报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司已将上市公司治理专项行动自查的问题提交相关部门研究解决。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金（单位：万元）

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司主营业务为铁路特种集装箱物流业务、铁路货运及临港物流业务，铁路货运业务特别是铁路特种集装箱业务具有节能、环保的特点，近年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任，坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则，持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。

根据国家及铁路环保方面的相关管理规定，公司积极做好企业的环境保护工作，促进铁路特种集装箱、沙鲅铁路运输等相关业务的生产、建设与环境协调发展。

公司的建设项目严格执行国家环境保护的相关法律法规，在开工建设前取得相关部门的环境影响评价手续，在施工过程中严格遵守各项环保规定，做好环保防范措施，做到安全文明施工，打造绿色工程。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司的铁路货物运输业务具有环境污染程度小的特点，尤其是电气化铁路对环境和生态平衡的影响更有优势；铁路运输的单位能耗也较汽运等其他陆路运输方式低很多，可以大幅减少碳排放及对环境的影响。公司的铁路特种集装箱业务除具备前述铁路运输的优点外，还具备节省货物包装材料、节能环保、降低污染、作业效率高等有利于保护生态环境、预防污染的特点。公司十多年来在罐箱领域持续技术研发创新投入，在实践中不断优化罐箱设计方案，实现罐箱的轻量化、大载重、智能化更新换代，积极推进国内特种罐箱行业及罐箱物流的多式联运发展。目前已形成不同材质、不同容积、不同附加功能、可涵盖市场95%以上不同密度液体货物的系列专用罐箱产品。同时，提升产品质量，注重使用环保材料，降低维修次数，减少维修排送，节约运能，通过新装备的不断研发，使特种箱运输更加节能环保。报告期公司累计投资购置铁路特种集装箱9600余只，履行了保护生态环境、防治污染的社会责任。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施是
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）公司报告期持续研发、投资购置并运营节能环保、有助于减少碳排放、低运输能耗比的铁路特种集装箱业务。

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

内容详见与本报告同时披露的公司《2023年度社会责任报告》全文

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明
总投入（万元）7.5
其中：资金（万元）7.5
物资折款（万元）
惠及人数（人）23
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）助学

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺解决同业竞争中铁集装箱公司1、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对铁龙公司有竞争的业务及活动； 2、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不直接或间接对铁龙公司开展有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有对铁龙公司业务及商业活动构成竞争的经济实体的权益； 3、在目标股份过户到本公司名下后，本公司如将本公司或本公司下属公司的业务转让予铁龙公司，本公司将不保留与该等业务有竞争或可能构成竞争的业务。2004年12月7日否无限期， 直至中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后。是
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争中铁集装箱公司1、特种箱资产业务转让给铁龙物流后，中铁集装箱及其下属公司不得单独或与任何在转让业务领域内与铁龙物流竞争的第三方以任何形式从事转让业务，包括但不限于下列行为：（1）直接或间接参加与转让业务相同或相似的业务；（2）协助或许可任何与铁龙物流在业务领域内竞争的第三方从事或推广与铁龙物流相同或者相似的业务。 2、特种箱资产及业务交割日后，中铁集装箱及其下属公司如以任何方式从事转让业务，中铁集装箱承诺将终止该等转让业务的从事，或在铁龙物流接受的前提下，将所从事的该等转让业务转让给铁龙物流。 3、中铁集装箱的投资行为如可能与铁龙物流构成同业竞争，只有在中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后，才能从事上述控股或投资行为。2005年12月30日否无限期, 直至中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后。是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬145.00
境内会计师事务所审计年限12年
境内会计师事务所注册会计师姓名李宜、赖积鹏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限李宜1年，赖积鹏2年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）45.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

司于2023年4月7日披露了《关于预计2023年度日常关联交易的公告》，报告期实际履行情况如下表：

（1）日常业务经营相关的日常关联交易事项

关联交易类别关联人2023年预计金额（万元）报告期实际发生金额（万元）报告期实际发生金额占年度预计金额比例
接受关联人提供劳务中国国家铁路集团有限公司(特种箱运输服务)3,658.614,210.53115.09%
中国铁路沈阳局集团有限公司(设备维修)22.8122.81100.00%
中国铁路沈阳局集团有限公司(综合服务费)234.65234.66100.00%
沈阳铁道设备运营服务有限公司3,025.403,086.70102.03%
中铁国际多式联运有限公司所属分公司300.68230.4576.64%
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司122.0040.7933.43%
北京经纬信息技术有限公司613.21464.6275.77%
沈阳铁道工业集团有限公司100.92100.92100.00%
小计8,078.288,391.48103.88%
向关联方提供劳务中铁国际多式联运有限公司所属分公司2,360.363,481.34147.49%
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司1,250.00499.5039.96%
中国铁路成都局集团有限公司320.00294.5492.04%
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司4,508.063,732.9682.81%
小计8,438.428,008.3494.90%
租赁关联方资产大连铁越集团有限公司321.20321.1099.97%
铁总服务有限公司及所属企业1,179.831,339.09113.50%
小计1,501.031,660.19110.60%
向关联方租赁资产大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司33.0333.03100.00%
小计33.0333.03100.00%
合计18,050.7618,093.04100.23%

（2）与运输清算相关的日常关联交易事项

关联交易类别关联人2023年预计金额（万元）报告期实际发生金额（万元）报告期实际发生金额占年度预计金额比例
接受关联方提供的劳务中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心(货车占用费）4,415.004,147.4293.94%
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段(接触网电费）997.04992.6899.56%
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业(货运清算付费)82,514.0079,285.3796.09%
小计87,926.0484,425.4796.02%
向关联方提供劳务中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业(货运清算收入)22,593.9021,804.1796.50%
小计22,593.9021,804.1796.50%
合计110,519.94106,229.6496.12%

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
四川中铁集装箱物流有限公司母公司的全资子公司接受劳务运杂费协商市场价格178.082.00%银行转账178.08无差异
大连铁路分局水电建筑工程公司股东的子公司接受劳务牵引设备代维修费协商市场价格339.813.81%银行转账339.81无差异
金鹰重型工程机械股份有限公司实际控制人所属企业购买商品购买箱资产招标市场价格2,194.69100.00%银行转账2,194.69无差异
四川中铁集装箱物流有限公司母公司的全资子公司提供劳务特箱物流收入协商市场价格1,477.8515.58%银行转账1,477.85无差异
合计//4,190.43///
关联交易的说明上述各项交易均为报告期内临时发生，但未达到上海证券交易所股票上市规则等相关规定需要提交董事会审议及披露的关联交易事项。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)76,307
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)73,064

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
中铁集装箱运输有限责任公司207,554,70015.90无国有法人
大连铁路经济技术开发有限公司184,193,10414.11无国有法人
香港中央结算有限公司-39,140,93551,722,1063.96无其他
全国社保基金四一三组合21,600,00021,600,0001.65无其他
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金14,100,00014,100,0001.08无其他
邓潮泉-401,60010,852,0050.83无境内自然人
国都证券股份有限公司7,019,90910,504,2450.80无其他
李颖7,012,0588,212,0580.63无境内自然人
梁淑娴-4,679,6658,000,0000.61无境内自然人
基本养老保险基金一零零二组合7,200,0007,200,0000.55无其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中铁集装箱运输有限责任公司207,554,700人民币普通股207,554,700
大连铁路经济技术开发有限公司184,193,104人民币普通股184,193,104
香港中央结算有限公司51,722,106人民币普通股51,722,106
全国社保基金四一三组合21,600,000人民币普通股21,600,000
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金14,100,000人民币普通股14,100,000
邓潮泉10,852,005人民币普通股10,852,005
国都证券股份有限公司10,504,245人民币普通股10,504,245
李颖8,212,058人民币普通股8,212,058
梁淑娴8,000,000人民币普通股8,000,000
基本养老保险基金一零零二组合7,200,000人民币普通股7,200,000
前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无
上述股东关联关系或一致行动的说明中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发有限公司均为国铁集团所属国有股东，其他股东关联关系未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中铁集装箱运输有限责任公司
单位负责人或法定代表人陈敏
成立日期2003-11-05
主要经营业务集装箱铁路运输；集装箱多式联运；集装箱、集装箱专用车辆、集装箱专用设施、铁路篷布的销售、租赁；货物仓储、装卸、包装、配送服务；与上述业务相关的经济、技术、信息咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无
其他情况说明无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国国家铁路集团有限公司
单位负责人或法定代表人刘振芳
成立日期2013-03-14
主要经营业务铁路客货运输。负责铁路运输统一调度指挥，统筹安排路网性运力资源配置，承担国家规定的公益性运输任务，负责铁路行业运输收入清算和收入进款管理等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况中国国家铁路集团有限公司同时也是上市公司京沪高铁（601816）、大秦铁路（601006）、广深铁路（601333）、中铁特货（001213）、金鹰重工（301048）、哈铁科技（688459）和铁科轨道（688569）的实际控制人。
其他情况说明前身为原中国铁路总公司，2019年6月，经国务院批准同意，改制为中国国家铁路集团有限公司，为国家授权投资机构和国家控股公司，承担国家规定的铁路运输经营、建设和安全等职责。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
大连铁路经济技术开发有限公司张宏宇1992-8-2091210200118450103E48,386,000铁路运输延伸服务

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率（%）还本付息方式交易场所投资者适当性安排（如有）交易机制是否存在终止上市交易的风险
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2020年公司债券（第一期）20铁龙011637942020-8-192020-8-192025年8月19日。若投资者在第 3年末行使回售选择权，则回售部分的兑付日为 2023年8月19日。7.52020年8月19日至2023年8月18日期间票面利率为3.85%；2023年8月19日至2025年8月18日期间票面利率为3.20%。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所本期债券仅面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在登记公司开立合格A股证券账户的合格机构投资者公开发行，公众投资者不得参与发行认购。采取竞价、报价、询价和协议交易方式。否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
20铁龙01公司于2023年8月支付了本期债券2022年8月19日至2023年8月18日期间的利息。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

债券“20铁龙01”期限：本期债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行人调整票面利率选择权：发行人有权在本期债券存续期第3年末调整本期债券后续期限的票面利率。发行人将于本期债券第3个计息年度付息日前的20个交易日，在交易所指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后，债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人；若债券持有人未做登记，则视为继续持有本期债券并接受上述调整。

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
中德证券有限责任公司北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层杨汝睿、辛志军010-59026649
致同会计师事务所（特殊普通合伙）北京市朝阳区建外大街22号赛特广场5层李宜、赖积鹏赖积鹏0411-82729276

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况（如有）募集资金违规使用的整改情况（如有）是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
20铁龙017.57.5是

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2023年2022年本期比上年同期增减（%）变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润444,147,786.39307,583,523.0644.40本报告期净利润同比增加。
流动比率2.803.27-14.37
速动比率1.462.13-31.46年初至本报告期末速动资产同比减少。
资产负债率（%）29.4928.88增加0.61个百分点
EBITDA全部债务比1.270.9533.68本报告期末全部有息债务同比减少、本报告期息税前利润同比增加。
利息保障倍数21.9911.2994.77本报告期有息债务利息同比减少、息税前利润同比增加。
现金利息保障倍数11.3714.77-23.02
EBITDA利息保障倍数34.8919.6277.83本报告期有息债务利息同比减少、息税前利润同比增加。
贷款偿还率（%）100.00100.00
利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

致同审字（2024）第210A007357号中铁铁龙集装箱物流股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中铁铁龙集装箱物流股份有限公司（以下简称铁龙物流公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了铁龙物流公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于铁龙物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）供应链管理业务的收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、23和附注五、37。

1、事项描述

铁龙物流公司在与交易相关的经济利益很可能流入且满足各项经营活动的收入确认标准时，确认收入。于2023年度，铁龙物流公司营业收入为1,469,312.82 万元，其中供应链管理业务收入1,085,358.02 万元，约占铁龙物流公司总收入的73.87%。

铁龙物流公司供应链管理业务收入确认的具体方法：将货物交给客户并取得客户的结算单后确认收入。

由于供应链管理业务收入金额重大、交易频繁，产生错报的固有风险较高，因此，我们将供应链管理业务收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解、评价了与供应链管理业务收入确认事项有关的内部控制设计，并对关键控制运行的有效性进行了测试；

（2）通过抽样检查销售合同及与管理层访谈，对与供应链管理业务收入确认有关的控制权转移时点进行了分析评估，进而评估公司供应链管理业务收入确认的具体方法；

（3）对供应链管理业务收入执行月度波动分析、与往年纵向比较分析和毛利分析，识别和调查异常波动；

（4）抽样检查与供应链管理业务收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、结算单、销售发票等；

（5）对重大客户的交易执行交易函证，并通过网络进行背景调查、对部分客户进行实地走访证实交易发生情况。

（二）房地产开发产品的可变现净值的确定

相关信息披露详见财务报表附注三、12和附注五、6。

1、事项描述

于2023年12月31日，铁龙物流公司存货账面价值231,753.17 万元，其中房地产开发产品约占37.85%，存货按成本和可变现净值孰低计量。房地产开发产品主要为住宅及公建等，账面余额为97,612.13 万元，跌价准备余额为9,882.04万元，账面价值为87,730.09 万元。

房地产开发产品可变现净值按预计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。管理层在确定房地产开发产品的预计售价时需要运用重大判断，并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势。

由于房地产开发产品金额重大且管理层在确定房地产开发产品可变现净值时需要运用重大判断，因此，我们将该事项作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解、评价了与房地产开发产品跌价准备测试有关的内部控制设计，并对关键控制运行的有效性进行了测试；

（2）对房地产开发产品实施监盘，检查了期末房地产开发产品的数量、状况等；

（3）获取存货跌价准备计算表，复核确定房地产开发产品可变现净值的计算，并取得相关证据进行验证；

（4）评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设与市场可获取数据和公司的销售预算计划进行比较；

（5）复核管理层使用的假设和参数的合理性；

（6）选取样本，就公司以往年度可变现净值的评估与实际变现的价值进行比较， 并评价管理层存货跌价准备估计的准确性。

四、其他信息

铁龙物流公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括铁龙物流公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

铁龙物流公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估铁龙物流公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算铁龙物流公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督铁龙物流公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对铁龙物流公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致铁龙物流公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就铁龙物流公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师李 宜 赖积鹏
中国·北京二〇二四年四月八日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金七、11,624,584,611.921,920,954,483.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、5586,329,436.94689,508,362.03
应收款项融资七、761,280,130.3364,721,898.44
预付款项七、8160,990,307.23154,352,187.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、981,053,474.33107,542,761.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、102,317,531,657.121,568,666,864.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1336,948,964.8216,439,151.26
流动资产合计4,868,718,582.694,522,185,708.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、17185,193,548.69177,647,473.99
其他权益工具投资七、186,651,977.398,155,917.58
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、214,509,156,640.094,305,308,467.17
在建工程七、2243,121,499.7023,514,148.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、2579,777,804.6844,231,678.68
无形资产七、26242,205,631.26251,773,469.52
开发支出
商誉
长期待摊费用七、2837,762,712.3742,385,392.41
递延所得税资产七、2937,488,336.3436,766,433.20
其他非流动资产
非流动资产合计5,141,358,150.524,889,782,981.23
资产总计10,010,076,733.219,411,968,689.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、361,251,389,453.34887,742,330.84
预收款项七、371,489,899.251,598,366.27
合同负债七、38205,991,665.69185,777,510.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、395,310,749.855,823,821.31
应交税费七、4048,141,280.2156,268,346.84
其他应付款七、41181,682,344.80197,435,460.48
其中：应付利息
应付股利35,610.0035,610.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4333,348,539.8835,340,616.29
其他流动负债七、4413,081,685.7013,205,624.51
流动负债合计1,740,435,618.721,383,192,077.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、459,000,000.00140,000,000.00
应付债券七、46748,962,412.35747,927,799.31
其中：优先股
永续债
租赁负债七、4765,455,371.0529,234,602.26
长期应付款七、4820,068,166.6820,068,166.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、51136,563,711.43148,970,865.67
递延所得税负债七、29231,232,462.96248,570,059.45
其他非流动负债
非流动负债合计1,211,282,124.471,334,771,493.37
负债合计2,951,717,743.192,717,963,570.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、531,305,521,874.001,305,521,874.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、55158,133,150.00158,133,150.00
减：库存股
其他综合收益七、57-1,772,259.37-373,507.04
专项储备七、58
盈余公积七、59843,513,598.94788,860,284.68
一般风险准备
未分配利润七、604,726,859,252.244,415,175,378.09
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计7,032,255,615.816,667,317,179.73
少数股东权益26,103,374.2126,687,939.14
所有者权益（或股东权益）合计7,058,358,990.026,694,005,118.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计10,010,076,733.219,411,968,689.47

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金1,508,412,272.991,845,379,917.94
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十九、141,400,248.6841,604,938.12
应收款项融资47,082,886.1051,634,115.60
预付款项7,205,675.148,663,522.32
其他应收款十九、22,920,785,716.512,305,152,380.24
其中：应收利息
应收股利
存货1,548,101.75786,786.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产51,504.38
流动资产合计4,526,434,901.174,253,273,164.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十九、3884,267,772.01865,859,059.76
其他权益工具投资6,651,977.398,155,917.58
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,845,073,483.703,601,105,512.74
在建工程43,121,499.7023,514,148.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产77,601,580.8943,912,858.48
无形资产38,673,230.7742,526,829.36
开发支出
商誉
长期待摊费用36,949,519.7442,330,431.16
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计4,932,339,064.204,627,404,757.76
资产总计9,458,773,965.378,880,677,922.74
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款323,945,156.85184,835,708.51
预收款项1,489,899.251,598,366.27
合同负债139,935,674.1989,138,361.30
应付职工薪酬4,352,653.874,987,322.82
应交税费27,739,872.8929,453,598.14
其他应付款649,338,369.56696,753,215.91
其中：应付利息
应付股利35,610.0035,610.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债32,441,235.1334,803,350.78
其他流动负债9,146,418.966,409,072.79
流动负债合计1,188,389,280.701,047,978,996.52
非流动负债：
长期借款9,000,000.0030,000,000.00
应付债券748,962,412.35747,927,799.31
其中：优先股
永续债
租赁负债64,197,414.8529,234,602.26
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益14,421,896.6615,188,407.46
递延所得税负债229,670,752.06246,459,346.01
其他非流动负债
非流动负债合计1,066,252,475.921,068,810,155.04
负债合计2,254,641,756.622,116,789,151.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1,305,521,874.001,305,521,874.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积171,823,700.63171,823,700.63
减：库存股
其他综合收益-1,731,016.96116,938.18
专项储备
盈余公积843,513,598.94788,860,284.68
未分配利润4,885,004,052.144,497,565,973.69
所有者权益（或股东权益）合计7,204,132,208.756,763,888,771.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计9,458,773,965.378,880,677,922.74

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入七、6114,693,128,158.1112,002,104,929.61
其中：营业收入七、6114,693,128,158.1112,002,104,929.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本14,055,402,639.3511,463,400,085.12
其中：营业成本七、6113,805,992,656.0411,200,677,273.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6231,648,689.0928,328,183.89
销售费用七、6370,567,864.9165,831,092.95
管理费用七、64133,188,994.83144,754,412.41
研发费用七、659,328,655.8211,874,165.35
财务费用七、664,675,778.6611,934,957.31
其中：利息费用31,555,749.4746,354,013.64
利息收入27,553,510.6334,280,969.78
加：其他收益七、6733,312,985.3828,202,252.47
投资收益（损失以“－”号填列）七、68-12,271,345.996,422,165.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-12,271,345.995,483,434.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71653,930.55-9,136,442.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-98,820,436.44
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、732,194,573.8811,530,001.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列）661,615,662.58476,902,385.69
加：营业外收入七、74767,104.90702,826.00
减：营业外支出七、7599,448.68485,957.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）662,283,318.80477,119,254.17
减：所得税费用七、76189,638,945.40134,668,190.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列）472,644,373.40342,451,063.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）472,644,373.40342,451,063.45
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）470,778,938.33337,488,448.40
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1,865,435.074,962,615.05
六、其他综合收益的税后净额七、77-1,398,752.33-84,963.10
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、77-1,398,752.33-84,963.10
1．不能重分类进损益的其他综合收益-1,847,955.14-288,460.45
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-1,847,955.14-288,460.45
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益449,202.81203,497.35
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额449,202.81203,497.35
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额471,245,621.07342,366,100.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额469,380,186.00337,403,485.30
（二）归属于少数股东的综合收益总额1,865,435.074,962,615.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)十八、20.3610.259
（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十九、42,117,479,930.602,251,733,217.98
减：营业成本十九、41,721,116,975.331,900,818,931.41
税金及附加10,423,219.035,866,956.07
销售费用31,518,842.1030,325,627.82
管理费用100,722,256.4297,670,330.27
研发费用9,328,655.8211,874,165.35
财务费用4,182,215.43-1,256,716.00
其中：利息费用30,569,591.8832,139,768.17
利息收入26,667,654.2033,594,911.84
加：其他收益6,622,240.393,235,192.98
投资收益（损失以“－”号填列）十九、5359,152,119.26317,076,357.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益7,976,332.558,866,352.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）4,987,904.85-190,053.84
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）2,215,897.031,961,974.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）613,165,928.00528,517,394.03
加：营业外收入438,416.35315,859.74
减：营业外支出12,564.5138,365.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）613,591,779.84528,794,888.25
减：所得税费用67,058,637.2152,004,377.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列）546,533,142.63476,790,510.48
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）546,533,142.63476,790,510.48
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-1,847,955.14-288,460.45
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-1,847,955.14-288,460.45
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,847,955.14-288,460.45
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额544,685,187.49476,502,050.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金14,489,682,170.4511,181,065,457.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,658,339.8630,842,134.86
收到其他与经营活动有关的现金七、78473,206,546.93437,007,413.17
经营活动现金流入小计14,965,547,057.2411,648,915,005.63
购买商品、接受劳务支付的现金13,597,028,425.399,778,896,433.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金570,712,953.45527,619,118.79
支付的各项税费361,828,663.44299,089,602.62
支付其他与经营活动有关的现金七、78299,470,205.95207,201,851.23
经营活动现金流出小计14,829,040,248.2310,812,807,005.72
经营活动产生的现金流量净额136,506,809.01836,107,999.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3,329,620.30100,863,013.70
取得投资收益收到的现金4,359,959.0175,717.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额21,058,192.3367,597,830.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计28,747,771.64168,536,561.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金165,736,342.04116,776,311.44
投资支付的现金27,507,000.00159,041,508.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计193,243,342.04275,817,819.44
投资活动产生的现金流量净额-164,495,570.40-107,281,258.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金330,130,300.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计330,130,300.00
偿还债务支付的现金459,000,000.00265,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金120,006,556.49131,086,534.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2,450,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、7820,161,288.3218,615,092.12
筹资活动现金流出小计599,167,844.81414,701,627.06
筹资活动产生的现金流量净额-269,037,544.81-414,701,627.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响656,434.691,409,597.00
五、现金及现金等价物净增加额-296,369,871.51315,534,711.50
加：期初现金及现金等价物余额1,920,954,483.431,605,419,771.93
六、期末现金及现金等价物余额1,624,584,611.921,920,954,483.43

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,363,278,039.131,764,036,275.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2,132,023,698.251,656,189,492.34
经营活动现金流入小计3,495,301,737.383,420,225,767.98
购买商品、接受劳务支付的现金386,984,784.27553,734,824.99
支付给职工及为职工支付的现金390,137,724.61354,159,700.02
支付的各项税费160,911,507.0183,808,993.83
支付其他与经营活动有关的现金2,600,357,776.101,845,413,745.92
经营活动现金流出小计3,538,391,791.992,837,117,264.76
经营活动产生的现金流量净额-43,090,054.61583,108,503.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3,329,620.30100,863,013.70
取得投资收益收到的现金2,795,000.0075,717.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,040,516.332,132,334.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计9,165,136.63103,071,065.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金134,639,426.5073,644,238.57
投资支付的现金14,007,000.00100,141,508.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计148,646,426.50173,785,746.57
投资活动产生的现金流量净额-139,481,289.87-70,714,681.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金330,130,300.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计330,130,300.00
偿还债务支付的现金349,000,000.0010,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金116,518,181.47116,712,373.81
支付其他与筹资活动有关的现金19,008,419.0017,683,110.32
筹资活动现金流出小计484,526,600.47144,395,484.13
筹资活动产生的现金流量净额-154,396,300.47-144,395,484.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-336,967,644.95367,998,337.61
加：期初现金及现金等价物余额1,845,379,917.941,477,381,580.33
六、期末现金及现金等价物余额1,508,412,272.991,845,379,917.94

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

合并所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-373,507.04788,860,284.684,415,175,378.096,667,317,179.7326,687,939.146,694,005,118.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00158,133,150.00-373,507.04788,860,284.684,415,175,378.096,667,317,179.7326,687,939.146,694,005,118.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-1,398,752.3354,653,314.26311,683,874.15364,938,436.08-584,564.93364,353,871.15
（一）综合收益总额-1,398,752.33470,778,938.33469,380,186.001,865,435.07471,245,621.07
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配54,653,314.26-159,095,064.18-104,441,749.92-2,450,000.00-106,891,749.92
1．提取盈余公积54,653,314.26-54,653,314.26
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-104,441,749.92-104,441,749.92-2,450,000.00-106,891,749.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取15,220,771.7615,220,771.7615,220,771.76
2．本期使用15,220,771.7615,220,771.7615,220,771.76
（六）其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-1,772,259.37843,513,598.944,726,859,252.247,032,255,615.8126,103,374.217,058,358,990.02
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-288,543.94741,181,233.634,229,807,730.666,434,355,444.3521,725,324.096,456,080,768.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00158,133,150.00-288,543.94741,181,233.634,229,807,730.666,434,355,444.3521,725,324.096,456,080,768.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-84,963.1047,679,051.05185,367,647.43232,961,735.384,962,615.05237,924,350.43
（一）综合收益总额-84,963.10337,488,448.40337,403,485.304,962,615.05342,366,100.35
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配47,679,051.05-152,120,800.97-104,441,749.92-104,441,749.92
1．提取盈余公积47,679,051.05-47,679,051.05
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-104,441,749.92-104,441,749.92-104,441,749.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取15,111,208.7615,111,208.7615,111,208.76
2．本期使用15,111,208.7615,111,208.7615,111,208.76
（六）其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-373,507.04788,860,284.684,415,175,378.096,667,317,179.7326,687,939.146,694,005,118.87

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

母公司所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,305,521,874.00171,823,700.63116,938.18788,860,284.684,497,565,973.696,763,888,771.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00171,823,700.63116,938.18788,860,284.684,497,565,973.696,763,888,771.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-1,847,955.1454,653,314.26387,438,078.45440,243,437.57
（一）综合收益总额-1,847,955.14546,533,142.63544,685,187.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配54,653,314.26-159,095,064.18-104,441,749.92
1．提取盈余公积54,653,314.26-54,653,314.26
2．对所有者（或股东）的分配-104,441,749.92-104,441,749.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取15,220,771.7615,220,771.76
2．本期使用15,220,771.7615,220,771.76
（六）其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00171,823,700.63-1,731,016.96843,513,598.944,885,004,052.147,204,132,208.75
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,305,521,874.00171,823,700.63405,398.63741,181,233.634,172,896,264.186,391,828,471.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00171,823,700.63405,398.63741,181,233.634,172,896,264.186,391,828,471.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-288,460.4547,679,051.05324,669,709.51372,060,300.11
（一）综合收益总额-288,460.45476,790,510.48476,502,050.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配47,679,051.05-152,120,800.97-104,441,749.92
1．提取盈余公积47,679,051.05-47,679,051.05
2．对所有者（或股东）的分配-104,441,749.92-104,441,749.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取15,111,208.7615,111,208.76
2．本期使用15,111,208.7615,111,208.76
（六）其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00171,823,700.63116,938.18788,860,284.684,497,565,973.696,763,888,771.18

公司负责人：陈敏 主管会计工作负责人：冯兢 会计机构负责人：毕晶

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在辽宁省大连市注册的股份有限公司，于1993年2月16日经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1992]48号文批准，由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司等五家发起人共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司经辽宁省大连高新技术产业园区市场监督管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码为：91210200241272744N，注册地址：辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A座2716号，总部地址：辽宁省大连市中山区新安街1号。1998年4月16日，经中国证监会证监发字[1998]48号及证监发字[1998]49号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股。1998年5月11日，公司公开发行的社会公众股在上海证券交易所上市交易。上市后，公司总股本为9,538.8万股。经过，资本公积转股、配股、派送红股、增发和股权分置改革，从2013年3月27日起至今，本公司的总股本为1,305,521,874股，全部为无限售条件的流通股。主要经营活动：铁、公、水路运输；货物专用运输（集装箱）；仓储；货物装卸；设备租赁；集装箱现场维修；承办陆路、水路、航空国际货运代理业务；物流技术开发、技术服务；企业管理咨询、经济信息咨询；货物、技术进出口、国内一般贸易；房地产开发与销售；销售蔬菜、果品、肉、蛋、禽及水产品、预包装食品及散装食品；停车场管理服务等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第五次会议于2024年4月8日批准。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、21、附注五、26、附注五、34。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及

公司财务状况以及2023年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额为1000万元（含）以上
本期重要的应收款项核销单项核销金额为200万元（含）以上
重要的在建工程工程金额占公司最近一个会计年度合并报表净资产1%以上
重要的非全资子公司投资成本占公司最近一个会计年度合并报表净资产1%以上
重要的资本化研发项目研发项目金额占公司最近一个会计年度合并报表净资产1%以上
重要的投资活动项目投资项目金额占公司最近一个会计年度合并报表净资产1%以上

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及

或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司

的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。

（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史

成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用会计报表期间的平均汇率折算。现金流量表所有项目均采用会计报表期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，

相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、39（3）。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该

工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。应收票据、应收账款和合同资产对于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收款项融资和应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据、应收款项融资应收票据、应收款项融资组合1：银行承兑汇票应收票据、应收款项融资组合2：商业承兑汇票应收账款应收账款组合1：应收低风险客户应收账款组合2：应收一般客户应收账款组合3：应收供应链管理业务板块客户对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：母、子公司的上下级往来其他应收款组合2：增值税流转额其他应收款组合3：其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、11（5）

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、11（5）

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、11（5）

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、11（5）

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（不含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按持有待售资产及终止经营进行会计处理。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、27。

20. 投资性房地产

不适用

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，

计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2). 折旧方折

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
机车车辆年限平均法165%5.94%
集装箱年限平均法8-205%11.88-4.75%
线路年限平均法15-1005%6.33-0.95%
信号设备年限平均法85%11.88%
电气化供电设备年限平均法85%11.88%
房屋年限平均法10-405%9.50-2.38%
建筑物年限平均法205%4.75%
运输起重设备年限平均法85%11.88%
传导设备年限平均法205%4.75%
机械动力设备年限平均法105%9.50%
仪器仪表年限平均法55%19.00%
工具及器具年限平均法55%19.00%
信息技术设备年限平均法45%23.75%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、27。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。固定资产处置：当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。本公司各类在建工程在达到预定可使用状态时进行验收，办理完成验收交接手续的当月由在建工程转入固定资产，自次月起按照固定资产类别计提折旧。在建工程计提资产减值方法见附注五、27。

23. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

本公司无形资产包括房屋使用权、车位、土地使用权、出租车营运牌照费、软件。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命使用寿命的确定依据摊销方法备注
房屋使用权20-40年预计可使用年限直线法
车位20-40年预计可使用年限直线法
土地使用权50年土地使用权证期限直线法
出租车营运牌照费20年预期经济利益年限直线法
软件3-5年预计可使用年限直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、27。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29. 合同负债

□适用 √不适用

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

31. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32. 股份支付

□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司收入主要来源于以下业务类型：销售商品、提供铁路货运服务、提供物流服务。

①销售商品

商品销售业务，当已将商品的实物转移给客户，客户已接受该商品，客户取得商品的控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，本公司确认收入。房地产销售业务，在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明并交付房屋时，即客户取得该房屋的控制权，本公司确认收入。

②提供铁路货运服务

特种集装箱运输、铁路货运及杂费收入按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构（或同类机构）出具的收入结算凭证，本公司确认收入。

③提供物流服务

本公司在提供的物流服务过程中确认收入，对于合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。本公司提供的专业物流服务、场站及增值服务根据合同的要求，在相应服务完成时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

36. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资

产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。本公司对使用权资产采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、27。租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本公司从事交通运输业务需按照上年度实际营业收入为计提依据并按如下比例计提安全生产费用：

普通货运业务按照 1%提取安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司

使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（3）公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加实际缴纳的流转税额3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金
银行存款1,624,584,611.921,920,954,483.43
其他货币资金
存放财务公司存款
合计1,624,584,611.921,920,954,483.43
其中：存放在境外的款项总额6,841,851.7812,090,761.75

其他说明期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内592,655,146.82692,280,877.90
1年以内小计592,655,146.82692,280,877.90
1至2年18,699,664.3114,183,115.00
2至3年914,987.8111,854,039.11
3至4年7,476,655.1812,854,559.33
4至5年9,149,489.72804,381.70
5年以上11,346,355.3819,979,560.89
坏账准备-53,912,862.28-62,448,171.90
合计586,329,436.94689,508,362.03

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备10,124,312.191.5810,124,312.19100.0019,521,899.402.6019,521,899.40100.00
其中：
大连华利干果制品有限公司6,749,924.650.906,749,924.65100.00
大连友好超级商场有限公司2,647,662.560.352,647,662.56100.00
杭州怡和物流有限公司1,976,040.170.301,976,040.17100.001,976,040.170.261,976,040.17100.00
北京华油兴业能源投资有限公司1,704,380.000.271,704,380.00100.001,704,380.000.231,704,380.00100.00
大连珑达建设集团有限公司1,436,755.000.221,436,755.00100.001,436,755.000.191,436,755.00100.00
阿拉山口安强国际货运代理有限责任公司1,188,000.000.191,188,000.00100.001,188,000.000.161,188,000.00100.00
其他款项3,819,137.020.603,819,137.02100.003,819,137.020.513,819,137.02100.00
按组合计提坏账准备630,117,987.0398.4243,788,550.096.95586,329,436.94732,434,634.5397.4042,926,272.505.86689,508,362.03
其中：
应收低风险客户24,847,654.263.8824,847,654.2622,626,551.103.0122,626,551.10
应收一般客户165,825,769.2825.9023,222,544.5214.00142,603,224.7697,939,184.1213.0221,143,739.6821.5976,795,444.44
应收供应链管理业务板块客户439,444,563.4968.6420,566,005.574.68418,878,557.92611,868,899.3181.3721,782,532.823.56590,086,366.49
合计640,242,299.22100.0053,912,862.288.42586,329,436.94751,956,533.93100.0062,448,171.908.30689,508,362.03

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
杭州怡和物流有限公司1,976,040.171,976,040.17100.00预计难以收回
北京华油兴业能源投资有限公司1,704,380.001,704,380.00100.00预计难以收回
大连珑达建设集团有限公司1,436,755.001,436,755.00100.00预计难以收回
阿拉山口安强国际货运代理有限公司1,188,000.001,188,000.00100.00预计难以收回
其他款项3,819,137.023,819,137.02100.00预计难以收回
合计10,124,312.1910,124,312.19100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收低风险客户

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内24,847,654.26
合计24,847,654.26

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收一般客户

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内128,362,929.075,006,154.223.90
1至2年18,699,664.313,365,939.5818.00
2至3年914,987.81430,044.2847.00
3至4年7,476,655.185,457,958.2873.00
4至5年9,149,489.727,777,066.2685.00
5年以上1,222,043.191,185,381.9097.00
合计165,825,769.2823,222,544.5214.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收供应链管理业务板块客户

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内439,444,563.4920,566,005.574.68
合计439,444,563.4920,566,005.574.68

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备62,448,171.90860,706.13-9,397,587.211,571.4653,912,862.28
合计62,448,171.90860,706.13-9,397,587.211,571.4653,912,862.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款9,397,587.21

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
大连华利干果制品有限公司货款6,749,924.65已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
大连友好超级商场有限公司货款2,647,662.56已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
合计/9,397,587.21///

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
吉林鑫达钢铁有限公司439,444,563.49439,444,563.4968.6520,566,005.57
石河子开发区天业车辆维修服务有限公司60,719,971.5660,719,971.569.482,368,078.88
中国国家铁路集团有限公司资金清算中心24,847,654.2624,847,654.263.88
陕煤集团榆林化学有限责任公司18,829,472.9618,829,472.962.94734,349.45
中国建筑第五工程局有限公司7,642,565.407,642,565.401.191,375,661.78
合计551,484,227.67551,484,227.6786.1425,044,095.68

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收票据61,280,130.3364,721,898.44
合计61,280,130.3364,721,898.44

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据215,279,487.87
合计215,279,487.87

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书转让，管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。

(8). 其他说明：

√适用 □不适用

用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内160,989,069.60100.00140,846,846.8091.25
1至2年13,475,807.898.73
2至3年1,732.68
3年以上1,237.6327,800.000.02
合计160,990,307.23100.00154,352,187.37100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
宁波中瑞鼎联贸易有限公司55,097,222.2434.23
上海全鑫鼎润国际贸易有限公司53,638,652.7333.32
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司22,044,907.4013.69
天津金石万亨商贸有限公司3,962,031.092.46
成都国际铁路班列有限公司3,944,885.262.45
合计138,687,698.7286.15

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款81,053,474.33107,542,761.27
合计81,053,474.33107,542,761.27

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内25,923,333.59106,165,002.77
1年以内小计25,923,333.59106,165,002.77
1至2年48,972,751.052,272,585.10
2至3年8,392,302.53493,979.03
3至4年
4至5年290,527.00
5年以上2,935,745.4215,899,116.00
坏账准备-5,170,658.26-17,578,448.63
合计81,053,474.33107,542,761.27

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
土地收回款42,935,778.0060,935,778.00
增值税流转额14,011,285.9224,519,585.74
垫付款14,191,804.1622,576,078.26
保证金等15,085,264.5117,089,767.90
合计86,224,132.59125,121,209.90

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额1,777,829.1215,800,619.5117,578,448.63
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提685,941.32-2,200,578.00-1,514,636.68
本期转回
本期转销
本期核销-10,893,156.58-10,893,156.58
其他变动2.892.89
2023年12月31日余额2,463,773.332,706,884.935,170,658.26

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备17,578,448.63-1,514,636.68-10,893,156.582.895,170,658.26
合计17,578,448.63-1,514,636.68-10,893,156.582.895,170,658.26

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款10,893,156.58

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
大连市西岗区鑫龙装饰材料商店垫付款4,320,622.64已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
中国煤炭销售运输总公司北京分公司垫付款2,300,000.00已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
凤城市木业有限责任公司垫付款2,272,533.94已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
凤城木业有限公司垫付款2,000,000.00已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
合计/10,893,156.58///

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
大连普湾经济区管理委员会42,935,778.0049.79土地回收款1-2年1,288,073.34
中铁集装箱运输有限责任公司14,011,285.9216.25增值税流转额1年以内224,180.57
沃克株式会社6,989,920.558.11预付款2-3年349,496.03
中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司4,241,755.284.92代垫款1年以内67,868.08
石河子开发区天业车辆维修服务有限公司4,000,000.004.64保证金1-2年120,000.00
合计72,178,739.7583.71//2,049,618.02

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料4,297,831.504,297,831.504,888,559.064,888,559.06
包装物7,176,638.157,176,638.158,713,271.018,713,271.01
库存商品798,789,494.11798,789,494.11519,409,969.47519,409,969.47
开发产品976,121,315.8698,820,436.44877,300,879.421,016,443,501.3498,820,436.44917,623,064.90
开发成本629,966,813.94629,966,813.94118,032,000.00118,032,000.00
合计2,416,352,093.5698,820,436.442,317,531,657.121,667,487,300.8898,820,436.441,568,666,864.44

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
开发产品98,820,436.4498,820,436.44
合计98,820,436.4498,820,436.44

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

开发产品

单位：元 币种：人民币

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备
动力车位2009.1215,131,407.31705,257.0614,426,150.25
连海金源2012.0665,279,711.143,489,535.0761,790,176.07
颐和天成2017.12936,032,382.8936,127,393.35899,904,989.5498,820,436.44
合计1,016,443,501.3440,322,185.48976,121,315.8698,820,436.44

开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末余额上年年末余额期末跌价准备
连兴里2023.122026.06976,000,000.00629,966,813.94118,032,000.00
合计976,000,000.00629,966,813.94118,032,000.00

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
进项税额28,432,433.6514,205,232.89
待抵扣进项税额73,878.67429,498.56
待认证进项税额2,315,506.01
预缴其他税费6,127,146.491,804,419.81
合计36,948,964.8216,439,151.26

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司30,317,222.345,850,986.48245,000.0035,923,208.82
大连中铁外服国际货运代理有限公司29,113,470.358,404,141.2237,517,611.57
瑞富行食品商贸有限公司540,104.21-46,967.91493,136.30
中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司566,842.90-534,069.7132,773.19
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司3,239,018.913,329,620.3090,601.39
广西铁盛洋国际物流有限公司185,938.07-25,149.60160,788.47
上海铁林投资控股有限责任公司24,616,020.19277,089.6924,893,109.88
中交协永泰（北京）多式联运有限公司1,273,066.38-20,900.901,252,165.48
国际冷链商品交易中心（大连）有限公司-24,856.0514,007,000.00-6,019,398.117,962,745.84
铁龙肉类食品有限公司15,205,927.14-17,999.2515,187,927.89
浙江铁龙物资有限公司26,012,131.963,084,934.214,114,959.0124,982,107.16
大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司46,602,587.5913,500,000.00-23,314,613.5036,787,974.09
小计177,647,473.9927,507,000.003,329,620.30-12,271,345.994,359,959.01185,193,548.69
合计177,647,473.9927,507,000.003,329,620.30-12,271,345.994,359,959.01185,193,548.69

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期增减变动期末 余额本期确认的股利收入累计计入其他综合收益的利得累计计入其他综合收益的损失指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
追加投资减少投资本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失其他
营口银龙港务股份有限公司6,457,344.4974,632.906,531,977.391,531,977.39
东方纪元投资有限公司1,698,573.091,578,573.09120,000.002,880,000.00
合计8,155,917.5874,632.901,578,573.096,651,977.391,531,977.392,880,000.00/

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
固定资产4,505,603,400.014,303,240,047.32
固定资产清理3,553,240.082,068,419.85
合计4,509,156,640.094,305,308,467.17

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目机车车辆集装箱线路信号设备电气化供电设备房屋建筑物运输起重设备传导设备机械动力设备仪器仪表工具及器具信息技术设备合计
一、账面原值：
1.期初余额512,250.614,994,129,437.97330,556,198.8960,484,812.5268,070,191.70910,023,720.61307,580,341.54103,182,927.77121,185,157.7448,207,305.364,982,184.7059,863,241.1157,814,856.307,066,592,626.82
2.本期增加金额544,651,672.28294,273.7425,407,074.91485,213.37806,317.7488,329.581,582,643.711,077,699.11935,093.361,250,780.37576,579,098.17
（1）购置160,265.48548,211.38407,102.561,077,699.11913,198.811,250,780.374,357,257.71
（2）在建工程转入544,651,672.28134,008.2625,407,074.91485,213.37258,106.3688,329.581,175,541.1521,894.55572,221,840.46
（3）企业合并增加
3.本期减少金额7,600.0051,506,811.44214,464.48880,433.00193,591.70562,827.4153,365,728.03
（1）处置或报废7,600.0051,506,811.44214,464.48880,433.00193,591.70562,827.4153,365,728.03
4.期末余额504,650.615,487,274,298.81330,850,472.6360,484,812.5268,070,191.70935,430,795.52307,851,090.43103,108,812.51121,273,487.3249,789,949.076,059,883.8160,604,742.7758,502,809.267,589,805,996.96
二、累计折旧
1.期初余额161,963.272,038,331,545.8058,617,661.6954,543,590.0160,849,905.41223,617,328.39104,214,141.0369,392,615.4321,913,334.9631,181,864.013,806,148.2850,549,991.1241,404,640.472,758,584,729.87
2.本期增加金额28,562.37302,153,715.383,364,345.05560,739.48808,441.8825,044,064.3312,236,967.797,260,846.685,819,152.783,373,184.42307,518.702,778,815.677,456,338.92371,192,693.45
（1）计提28,562.37302,153,715.383,364,345.05560,739.48808,441.8825,044,064.3312,236,967.797,260,846.685,819,152.783,373,184.42307,518.702,778,815.677,456,338.92371,192,693.45
3.本期减少金额7,220.0048,571,154.09203,741.26836,411.35181,771.88542,377.4250,342,676.00
（1）处置或报废7,220.0048,571,154.09203,741.26836,411.35181,771.88542,377.4250,342,676.00
4.期末余额183,305.642,291,914,107.0961,982,006.7455,104,329.4961,658,347.29248,661,392.72116,247,367.5675,817,050.7627,732,487.7434,555,048.434,113,666.9853,147,034.9148,318,601.973,079,434,747.32
三、减值准备
1.期初余额4,767,849.634,767,849.63
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额4,767,849.634,767,849.63
四、账面价值
1.期末账面价值321,344.973,195,360,191.72268,868,465.895,380,483.036,411,844.41682,001,553.17191,603,722.8727,291,761.7593,540,999.5815,234,900.641,946,216.837,457,707.8610,184,207.294,505,603,400.01
2.期初账面价值350,287.342,955,797,892.17271,938,537.205,941,222.517,220,286.29681,638,542.59203,366,200.5133,790,312.3499,271,822.7817,025,441.351,176,036.429,313,249.9916,410,215.834,303,240,047.32

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
集装箱3,553,240.082,060,889.50
工具及器具7,530.35
合计3,553,240.082,068,419.85

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程43,121,499.7023,514,148.68
合计43,121,499.7023,514,148.68

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
特种箱购建43,121,499.7043,121,499.70
职工宿舍23,514,148.6823,514,148.68
合计43,121,499.7043,121,499.7023,514,148.6823,514,148.68

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
特种箱购建629,000,000.00587,773,171.98544,651,672.2843,121,499.7093.4598.00%自筹
职工宿舍28,000,000.0023,514,148.681,838,059.0025,352,207.6890.54100.00%自筹
其他项目3,200,000.003,007,598.402,217,960.50789,637.9093.99100.00%自筹
合计660,200,000.0023,514,148.68592,618,829.38572,221,840.46789,637.9043,121,499.70////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋合计
一、账面原值
1.期初余额70,843,017.2470,843,017.24
2.本期增加金额59,178,162.0259,178,162.02
租入59,178,162.0259,178,162.02
3.本期减少金额38,193,809.8538,193,809.85
其他减少38,193,809.8538,193,809.85
4.期末余额91,827,369.4191,827,369.41
二、累计折旧
1.期初余额26,611,338.5626,611,338.56
2.本期增加金额15,146,933.3615,146,933.36
(1)计提15,146,933.3615,146,933.36
3.本期减少金额29,708,707.1929,708,707.19
(1)处置
(2)其他减少29,708,707.1929,708,707.19
4.期末余额12,049,564.7312,049,564.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值79,777,804.6879,777,804.68
2.期初账面价值44,231,678.6844,231,678.68

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、82。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权房屋使用权出租车营运牌照费软件车位合计
一、账面原值
1.期初余额273,412,772.2110,245,320.8510,500,000.0042,755,503.7812,272,185.00349,185,781.84
2.本期增加金额2,200,578.00638,905.742,839,483.74
(1)购置168,141.59168,141.59
(2)内部研发470,764.15470,764.15
(3)企业合并增加
(4)其他增加2,200,578.002,200,578.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额275,613,350.2110,245,320.8510,500,000.0043,394,409.5212,272,185.00352,025,265.58
二、累计摊销
1.期初余额55,697,479.124,855,132.178,517,000.0025,475,481.172,867,219.8697,412,312.32
2.本期增加金额7,276,351.49168,443.4099,150.004,471,161.10392,216.0112,407,322.00
（1）计提7,276,351.49168,443.4099,150.004,471,161.10392,216.0112,407,322.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额62,973,830.615,023,575.578,616,150.0029,946,642.273,259,435.87109,819,634.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值212,639,519.605,221,745.281,883,850.0013,447,767.259,012,749.13242,205,631.26
2.期初账面价值217,715,293.095,390,188.681,983,000.0017,280,022.619,404,965.14251,773,469.52

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是5.90%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

√适用 □不适用

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

抵押的土地使用权

项目账面原值累计摊销账面净值
土地使用权68,563,935.4111,149,284.5657,414,650.85

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费39,270,414.623,730,833.907,837,986.2235,163,262.30
车场改造2,346,577.80234,657.722,111,920.08
其他768,399.9922,716.98303,586.98487,529.99
合计42,385,392.413,753,550.888,376,230.9237,762,712.37

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
固定资产减值4,767,849.631,191,962.414,767,849.631,191,962.41
信用减值58,951,449.6414,735,969.5079,912,114.4019,967,646.63
预提费用20,042,634.045,010,658.5119,838,907.024,959,726.76
折旧-加速折旧部分26,547.026,636.7599,142.0524,785.51
预收账款906,747.59226,686.892,743,007.30685,751.84
租赁负债78,957,867.9219,739,466.96877,945.45219,486.38
无形资产摊销4,228,773.591,057,193.402,198,962.26549,740.57
存货跌价准备98,820,436.4424,705,109.1198,820,436.4424,705,109.11
合计266,702,305.8766,673,683.53209,258,364.5552,304,209.21

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
折旧-计提减值准备带来的折旧影响数1,922,169.89480,542.471,930,810.87482,702.72
权益法核算的长期股权投资初始投资成本的调整34,976.018,744.0034,976.018,744.00
固定资产加速折旧961,437,329.39240,359,332.351,054,309,637.37263,577,409.34
计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动1,531,977.39382,994.35155,917.5838,979.40
使用权资产76,744,787.9019,186,196.98
合计1,041,671,240.58260,417,810.151,056,431,341.83264,107,835.46

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产29,185,347.1937,488,336.3415,537,776.0136,766,433.20
递延所得税负债29,185,347.19231,232,462.9615,537,776.01248,570,059.45

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损384,343,246.17335,421,311.13
合计384,343,246.17335,421,311.13

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2023年36,477,269.92
2024年54,071,370.3055,213,196.64
2025年56,538,469.5356,668,592.83
2026年97,757,757.4498,008,580.95
2027年89,053,670.7989,053,670.79
2028年86,921,978.11
合计384,343,246.17335,421,311.13/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
无形资产68,563,935.4157,414,650.85抵押用于长期借款68,563,935.4158,829,385.57抵押用于长期借款
合计68,563,935.4157,414,650.85//68,563,935.4158,829,385.57//

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
造箱款305,587,562.55153,959,289.40
购货款896,607,461.03656,489,860.10
工程款4,781,061.6321,353,840.33
运杂费27,743,657.5922,102,477.77
其他16,669,710.5433,836,863.24
合计1,251,389,453.34887,742,330.84

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
其他1,489,899.251,598,366.27
合计1,489,899.251,598,366.27

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
货款467,488.637,839,270.45
物流费185,352,589.16147,127,465.50
购房款14,410,915.7824,080,413.40
其他5,760,672.126,730,361.34
合计205,991,665.69185,777,510.69

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬5,166,206.23493,557,680.62494,168,953.554,554,933.30
二、离职后福利-设定提存计划657,615.0861,053,174.4660,954,972.99755,816.55
合计5,823,821.31554,610,855.08555,123,926.545,310,749.85

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴378,715,803.58378,715,803.58
二、职工福利费15,556,255.4615,556,255.46
三、社会保险费422,148.6227,812,091.4227,748,727.43485,512.61
其中：医疗保险费389,892.1724,465,311.1024,406,294.34448,908.93
工伤保险费32,256.452,266,595.022,262,247.7936,603.68
生育保险费1,080,185.301,080,185.30
四、住房公积金35,370,723.0435,370,723.04
五、工会经费和职工教育经费4,744,057.617,553,505.078,228,141.994,069,420.69
其他28,549,302.0528,549,302.05
合计5,166,206.23493,557,680.62494,168,953.554,554,933.30

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险637,689.6345,529,483.4845,434,260.79732,912.32
2、失业保险费19,925.451,504,744.981,501,766.2022,904.23
3、企业年金缴费14,018,946.0014,018,946.00
合计657,615.0861,053,174.4660,954,972.99755,816.55

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税5,675,328.704,370,136.14
资源税33,732.0036,612.00
企业所得税29,787,849.8039,592,727.92
个人所得税7,226,338.217,704,866.97
城市维护建设税398,237.02306,901.58
印花税2,353,449.821,840,704.90
土地使用税694,074.27628,722.66
房产税1,681,389.331,566,121.06
教育费附加175,199.79133,052.38
地方教育附加115,681.2788,501.23
合计48,141,280.2156,268,346.84

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付股利35,610.0035,610.00
其他应付款181,646,734.80197,399,850.48
合计181,682,344.80197,435,460.48

其他说明：

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利35,610.0035,610.00
合计35,610.0035,610.00

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质保金13,307,493.1626,881,542.77
保证金133,933,715.13123,936,300.19
其他34,405,526.5146,582,007.52
合计181,646,734.80197,399,850.48

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款11,007,333.3310,205,461.08
1年内到期的应付债券8,838,709.6810,634,072.58
1年内到期的租赁负债13,502,496.8714,501,082.63
合计33,348,539.8835,340,616.29

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款

项目期末余额上年年末余额
抵押借款11,000,000.0010,000,000.00
长期借款应付利息7,333.33205,461.08
合计11,007,333.3310,205,461.08

详细情况见附注七、45

（2）一年内到期的应付债券

项目期末余额上年年末余额
2020年公司债券（第一期）应付利息8,838,709.6810,634,072.58

详细情况见附注七、46

（3）一年内到期的租赁负债

项目期末余额上年年末余额
租赁负债13,502,496.8714,501,082.63

详细情况见附注七、47

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税额13,081,685.7013,205,624.51
合计13,081,685.7013,205,624.51

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款20,000,000.040,000,000.00
保证借款110,000,000.00
一年内到期的抵押借款(以“-”数填列)-11,000,000.00-10,000,000.00
合计9,000,000.00140,000,000.00

其他说明：

√适用 □不适用

本公司为子公司中铁铁龙冷链发展有限公司的冷链物流基地项目在国家开发银行的7.0亿元项目贷款综合授信（包括建设期短期贷款）提供全程全额第三方连带责任保证担保。截止本报告期末，该项目借款已全部偿还，融资余额为零。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
2020年公司债券（第一期）748,962,412.35747,927,799.31
合计748,962,412.35747,927,799.31

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称面值票面利率（%）发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额是否违约
2020年公司债券（第一期）1002020年8月19日至2023年8月18日期间为3.85%；2023年8月19日至2025年8月18日期间为3.20%2020年8月19日5年附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权746,226,415.08747,927,799.31329,000,000.0027,079,637.101,034,613.04329,000,000.00748,962,412.35否
减：一年内到期的债券利息27,079,637.10
合计////746,226,415.08747,927,799.31329,000,000.001,034,613.04329,000,000.00748,962,412.35/

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准中铁铁龙集装箱物流股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2018]1508号文）核准，公司于2020年8月19日发行2020年公司债券（第一期），每份面值100元，发行总额750,000,000.00元，债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行后扣除承销费等直接费用3,773,584.92元，净收746,226,415.08元，直接费用3,773,584.92元按5年摊销，第1年697,952.88元、第2年725,612.76元、第3年754,368.72元、第4年784,264.32元、第5年811,386.24元。公司第1年至第3年直接费用2,177,934.36已于2020年8月19日至2023年8月18日期间摊销完毕，其中：

2023年1月1日至2023年8月18日摊销476,550.13元。2023年8月19日，公司调整票面利率由原年3.85%调整为年3.20%；投资者回售329,000,000.00元债券。公司将回售债券全部进行转售，成交金额为330,130,300.00元，溢价1,130,300.00元。本次回售转售工作承销费801,886.79元，加上第4年和第5年未摊销费用1,595,650.56元，扣除转售溢价1,130,300.00元，直接费用重新确定为1,267,237.35元在剩余两年内摊销，第4年623,574.36元，第5年643,662.99元。公司第4年的623,574.36元自2023年8月19日至2023年12月31日摊销229,649.70元。

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
经营租赁负债78,957,867.9243,735,684.89
一年内到期的租赁负债(以“-”数填列)-13,502,496.87-14,501,082.63
合计65,455,371.0529,234,602.26

其他说明：

2023年计提的租赁负债利息费用金额为305.17万元，计入到财务费用-利息支出中。

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款20,068,166.6820,068,166.68
专项应付款
合计20,068,166.6820,068,166.68

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
国开发展基金投资款20,000,000.0020,000,000.00
应付利息68,166.6868,166.68
合计20,068,166.6820,068,166.68

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助148,970,865.6712,407,154.24136,563,711.43主要由于分子公司动迁补偿形成
合计148,970,865.6712,407,154.24136,563,711.43/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数130,552.19130,552.19

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）156,943,685.94156,943,685.94
其他资本公积1,189,464.061,189,464.06
合计158,133,150.00158,133,150.00

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益116,938.18-1,503,940.19344,014.95-1,847,955.14-1,731,016.96
其他权益工具投资公允价值变动116,938.18-1,503,940.19344,014.95-1,847,955.14-1,731,016.96
二、将重分类进损益的其他综合收益-490,445.22449,202.81449,202.81-41,242.41
外币财务报表折算差额-490,445.22449,202.81449,202.81-41,242.41
其他综合收益合计-373,507.04-1,054,737.38344,014.95-1,398,752.33-1,772,259.37

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为-1,398,752.23元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-1,398,752.23元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为0.00元。

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费15,220,771.7615,220,771.76
合计15,220,771.7615,220,771.76

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积788,860,284.6854,653,314.26843,513,598.94
合计788,860,284.6854,653,314.26843,513,598.94

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,415,175,378.094,229,807,730.66
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润4,415,175,378.094,229,807,730.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润470,778,938.33337,488,448.40
减：提取法定盈余公积54,653,314.2647,679,051.05
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利104,441,749.92104,441,749.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润4,726,859,252.244,415,175,378.09

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,693,128,158.1113,805,992,656.0412,002,104,929.6111,200,677,273.21
合计14,693,128,158.1113,805,992,656.0412,002,104,929.6111,200,677,273.21

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类铁路特种集装箱运输及物流业务铁路货运及临港物流业务供应链管理业务房地产业务其他业务合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
按商品转让的时间分类
某一时点确认10,505,967.7310,025,080.3610,853,580,199.7110,782,941,516.3948,267,217.7640,322,185.4841,012,976.1057,636,246.3810,953,366,361.3010,890,925,028.61
在某一时段确认2,099,671,145.871,564,307,049.251,587,534,363.621,316,595,817.7815,535,107.7513,471,477.6637,021,179.5720,693,282.743,739,761,796.812,915,067,627.43
合计2,099,671,145.871,564,307,049.251,598,040,331.351,326,620,898.1410,853,580,199.7110,782,941,516.3963,802,325.5153,793,663.1478,034,155.6778,329,529.1214,693,128,158.1113,805,992,656.04

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税7,001,612.775,724,444.97
教育费附加3,278,103.852,963,319.66
地方教育附加2,185,402.491,975,568.46
土地增值税393,212.90643,836.34
资源税415,860.00225,552.00
房产税6,635,702.096,353,115.17
土地使用税2,707,614.442,947,634.41
车船使用税111,936.94114,015.86
印花税8,919,242.507,380,690.14
环境保护税1.116.88
合计31,648,689.0928,328,183.89

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加费52,217,871.1949,982,509.53
折旧费4,774,490.354,777,969.72
维修费1,027,173.192,156,523.80
差旅费264,326.83195,745.79
广告展览费1,692,200.641,169,975.11
办公费530,978.24683,423.04
销售代理和业务费4,028,147.263,237,652.22
车辆运用维修470,953.31400,634.58
租赁费2,291,127.261,873,365.00
其他3,270,596.641,353,294.16
合计70,567,864.9165,831,092.95

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加费94,370,148.73105,858,683.74
残疾人就业保障金2,557,442.222,241,106.03
业务招待费2,865,953.472,254,075.53
无形资产及长期待摊费用摊销16,364,684.1715,781,426.47
折旧费3,673,637.583,337,802.24
合同等费用4,584,360.544,138,428.23
差旅费1,605,708.46613,303.62
租赁费444,648.54483,484.46
车辆运用维修326,931.30273,815.64
办公费1,742,327.801,581,270.34
维修费202,847.19622,540.78
党组织工作经费725,519.45854,130.49
审计费1,980,045.532,282,658.86
其他1,744,739.854,431,685.98
合计133,188,994.83144,754,412.41

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
研发服务费5,201,838.337,812,959.69
无形资产摊销4,126,817.494,061,205.66
合计9,328,655.8211,874,165.35

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用31,555,749.4746,354,013.64
减：利息收入27,553,510.6334,280,969.78
汇兑损益105,323.85-779,843.02
手续费及其他568,215.97641,756.47
合计4,675,778.6611,934,957.31

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助32,645,713.7527,217,131.36
增值税进项加计抵减283,786.60716,358.17
扣代缴个人所得税手续费返还383,485.03268,762.94
合计33,312,985.3828,202,252.47

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-12,271,345.995,483,434.83
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入75,717.39
委托银行理财取得的投资收益863,013.70
合计-12,271,345.996,422,165.92

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-860,706.13-8,982,037.21
其他应收款坏账损失1,514,636.68-154,405.16
合计653,930.55-9,136,442.37

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-98,820,436.44
合计-98,820,436.44

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）1,830,733.901,289,499.45
无形资产处置利得（损失以“-”填列）9,570,560.81
使用权资产处置利得（损失以“-”填列）363,839.98669,941.36
合计2,194,573.8811,530,001.62

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他767,104.90702,826.00767,104.90
合计767,104.90702,826.00767,104.90

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计12,711.4147,052.4712,711.41
其中：固定资产处置损失12,711.4147,052.4712,711.41
无形资产处置损失
其他86,737.27438,905.0586,737.27
合计99,448.68485,957.5299,448.68

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用208,042,459.98181,683,829.95
递延所得税费用-18,403,514.58-47,015,639.23
合计189,638,945.40134,668,190.72

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额
利润总额662,283,318.80
按法定/适用税率计算的所得税费用165,570,829.71
子公司适用不同税率的影响-183,868.28
调整以前期间所得税的影响101,115.12
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,129,373.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-380,693.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响20,334,424.01
归属于合营企业和联营企业的损益3,067,836.50
税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响-72.00
所得税费用189,638,945.40

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入27,553,510.6334,280,969.78
补贴收入收到的现金18,829,095.2313,932,082.75
增值税流转额119,330,000.0047,690,000.00
保证金73,040,189.83202,607,368.70
银行承兑汇票保证金4,220,000.00
往来款项等234,453,751.24134,276,991.94
合计473,206,546.93437,007,413.17

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用31,653,233.9531,338,367.99
往来款项等267,816,972.00175,863,483.24
合计299,470,205.95207,201,851.23

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
偿还租赁负债支付的金额19,304,681.8318,615,092.12
债券回售、转售直接费用856,606.49
合计20,161,288.3218,615,092.12

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
长期借款150,000,000.00130,000,000.0020,000,000.00
应付债券747,927,799.31330,130,300.00754,313.04329,850,000.00748,962,412.35
租赁负债43,735,684.8956,744,892.1415,330,878.836,191,830.2878,957,867.92
合计941,663,484.20330,130,300.0057,499,205.18475,180,878.836,191,830.28847,920,280.27

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财

务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润472,644,373.40342,451,063.45
加：资产减值准备98,820,436.44
信用减值损失-653,930.559,136,442.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧371,192,693.45349,126,668.68
使用权资产摊销15,146,933.3616,776,820.93
无形资产摊销12,407,322.0011,415,469.11
长期待摊费用摊销8,376,230.928,618,812.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-2,194,573.88-11,530,001.62
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）12,711.4147,052.47
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）31,356,600.9546,354,013.64
投资损失（收益以“－”号填列）12,271,345.99-6,422,165.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-721,903.14-27,130,364.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-17,681,611.44-19,885,274.76
存货的减少（增加以“－”号填列）-748,864,792.68-111,899,347.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-297,102,750.70-175,134,483.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）280,318,159.92305,362,858.33
其他
经营活动产生的现金流量净额136,506,809.01836,107,999.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
当期新增的使用权资产58,704,240.367,135,055.52
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1,624,584,611.921,920,954,483.43
减：现金的期初余额1,920,954,483.431,605,419,771.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-296,369,871.51315,534,711.50

说明：本报告期公司销售商品及提供物流服务收到的银行承兑汇票背书转让的金额481,124,192.94元。

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,624,584,611.921,920,954,483.43
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款1,624,584,611.921,920,954,483.43
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,624,584,611.921,920,954,483.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--12,212,251.05
其中：美元1,029,993.737.08277,295,136.59
欧元561,759.977.85924,414,983.96
日元10,000,010.000.0502502,130.50
应收账款--3,791,688.87
其中：美元505,732.407.08273,581,950.87
欧元26,686.947.8592209,738.00
其他应收款--6,993,362.88
其中：欧元438.007.85923,442.33
日元139,205,396.000.05026,989,920.55
应付账款--1,075,060.96
其中：美元125,518.397.0827889,009.10
欧元23,673.137.8592186,051.86
其他应付款--5,434.63
其中：欧元691.507.85925,434.63

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

项目本期发生额
短期租赁费用6,136,524.57

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额25,480,411.41(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

□适用 √不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
研发开发费2,936,075.541,179,112.21
测试费2,856,604.536,498,506.14
差旅费7,314.0027,873.34
咨询费6,300.00
其他34,450.0034,450.00
合计5,840,744.077,739,941.69
其中：费用化研发支出5,201,838.337,812,959.69
资本化研发支出638,905.7494,982.00

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
物流平台5,127,358.495,127,358.49
集装箱班列多式联运平台638,905.74638,905.74
国家科技项目74,479.8474,479.84
合计5,840,744.07638,905.745,201,838.33

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京中铁铁龙多式联运有限公司全国范围20,000.00北京市物流100.00设立
铁龙营口实业有限责任公司营口市9,363.00营口市临港物流100.00设立
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司全国范围8,000.00营口市贸易、物流100.00设立
中铁铁龙冷链发展有限公司大连市31,000.00大连市仓储、货代96.77设立
大连铁龙新型材料有限公司大连市2,200.00大连市工业100.00设立
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司大连市2,000.00大连市房地产开发100.00设立
沈阳市华榕出租汽车有限公司沈阳市1,000.00沈阳市出租车100.00设立
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司营口市100.00营口市称重计量100.00设立
大连铁龙安居物业管理有限公司大连市300.00大连市物业100.00设立
中铁铁龙（大连）置业代理有限公司大连市100.00大连市代理业100.00设立
大连安运房地产开发有限公司大连市2,000.00大连市房地产开发100.00合并
山西开城房地产开发有限公司太原市29,000.00太原市房地产开发100.00合并
山西颐和天成物业管理有限公司太原市100.00太原市物业管理100.00设立
上海铁洋多式联运有限公司全国范围USD172.48上海市国际船舶代理51.00合并
中铁铁龙（大连）供应链管理有限公司全国范围1,000.00大连市供应链管理100.00设立
中铁铁龙新能源科技开发有限公司全国范围5,000.00北京市技术服务、销售设备100.00设立
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司全国范围500.00大连市咨询服务、货运、供应链管理51.00设立
铁龙国际联运有限责任公司欧洲�80.00德国汉堡集装箱管理、运输服务100.00设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海铁洋多式联运有限公司49.001,797,641.682,450,000.0023,265,880.85
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司49.0067,793.392,837,493.36

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海铁洋多式联运有限公司50,555,827.334,382,939.7654,938,767.095,667,876.631,789,500.977,457,377.6057,299,405.032,143,962.3359,443,367.3610,630,634.3610,630,634.36
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司7,414,571.95904.607,415,476.551,624,673.781,624,673.787,167,088.581,668.107,168,756.681,516,307.761,516,307.76
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海铁洋多式联运有限公司184,893,537.853,668,656.493,668,656.49-1,477,809.21158,027,683.2112,163,402.8912,163,402.89-8,726,544.84
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司2,627,235.09138,353.85138,353.85382,017.68698,598.2873,591.8073,591.80264,711.74

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司大连大连膜产品49.00权益法
大连中铁外服国际货运代理有限公司全国范围大连货运代理32.50权益法
中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司吉林省长春市货运、实业投资等25.00权益法
瑞富行食品商贸有限公司全国范围北京市食品销售40.00权益法
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司全国范围大连市装备研究、设计等49.00权益法
广西铁盛洋国际物流有限公司全国范围百色市货运、货代等40.00权益法
上海铁林投资控股有限责任公司上海上海股权投资、投资管理30.00权益法
中交协永泰（北京）多式联运有限公司全国范围北京市货运、物流等24.00权益法
国际冷链商品交易中心（大连）有限公司大连大连交易业务35.00权益法
铁龙肉类食品有限公司大连大连屠宰及肉类加工35.00权益法
浙江铁龙物资有限公司全国范围宁波市贸易、物流33.00权益法
大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司全国范围大连集贸市场35.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司大连中铁外服国际货运代理有限公司瑞富行食品商贸有限公司中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司广西铁盛洋国际物流有限公司天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司大连中铁外服国际货运代理有限公司瑞富行食品商贸有限公司中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司广西铁盛洋国际物流有限公司
流动资产109,573,122.06349,401,374.311,294,363.6135,668,361.914,580,123.25106,062,788.39232,410,623.721,378,921.8834,397,875.346,943,187.614,581,023.25
非流动资产30,965,432.5129,962,695.28109,309.594,059,348.24216,933.4131,369,205.5928,908,878.82142,171.103,996,827.33278,907.41
资产合计140,538,554.57379,364,069.591,403,673.2039,727,710.154,797,056.66137,431,993.98261,319,502.541,521,092.9838,394,702.676,943,187.614,859,930.66
流动负债41,662,843.00263,193,121.88170,832.4642,940,392.65995,085.4852,421,363.54170,793,165.17170,832.4638,298,176.09332,944.93995,085.48
非流动负债25,563,040.50732,142.8823,138,748.11946,428.59
负债合计67,225,883.50263,925,264.76170,832.4642,940,392.65995,085.4875,560,111.65171,739,593.76170,832.4638,298,176.09332,944.93995,085.48
少数股东权益-3,843,775.24-2,670,845.01
归属于母公司股东权益73,312,671.07115,438,804.831,232,840.74631,092.743,801,971.1861,871,882.3389,579,908.781,350,260.522,767,371.596,610,242.683,864,845.18
按持股比例计算的净资产份额35,923,208.8237,517,611.57493,136.30157,773.191,520,788.4730,317,222.3429,113,470.35540,104.21691,842.903,239,018.911,545,938.07
调整事项-125,000.00-1,360,000.00-125,000.00-1,360,000.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-125,000.00-1,360,000.00-125,000.00-1,360,000.00
对联营企业权益投资的账面价值35,923,208.8237,517,611.57493,136.3032,773.19160,788.4730,317,222.3429,113,470.35540,104.21566,842.903,239,018.91185,938.07
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入100,728,758.621,155,779,421.96148,150,080.2994,935,126.381,552,390,184.26115,609,384.069,566,037.74
净利润11,940,788.7425,858,896.05-117,419.78-2,136,278.85184,900.79-62,874.006,173,350.9219,629,147.79-306,372.52-1,363,227.44166,777.37-136,220.98
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额11,940,788.7425,858,896.05-117,419.78-2,136,278.85184,900.79-62,874.006,173,350.9219,629,147.79-306,372.52-1,363,227.44166,777.37-136,220.98
本年度收到的来自联营企业的股利245,000.00
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海铁林投资控股股有限责任公司中交协永泰（北京）多式联运有限公司国际冷链商品交易中心（大连）有限公司铁龙肉类食品有限公司浙江铁龙物资有限公司大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司上海铁林投资控股股有限责任公司中交协永泰（北京）多式联运有限公司国际冷链商品交易中心（大连）有限公司铁龙肉类食品有限公司浙江铁龙物资有限公司大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司
流动资产75,175,667.964,175,749.8021,552,811.2643,384,001.1289,143,464.7531,303,518.39115,158,481.5912,280,164.86668,503.4472,932,304.7572,459,808.7649,411,137.90
非流动资产87,763,387.6040,164.221,381,133.9394,067.711,626,530.93547,279,829.0876,143,861.2047,360.78179,048.081,218,044.17480,556,957.92
资产合计162,939,055.564,215,914.0222,933,945.1943,478,068.8390,769,995.68578,583,347.47191,302,342.7912,327,525.64668,503.4473,111,352.8373,677,852.93529,968,095.82
流动负债58,409,968.91808,624.50183,243.7783,989.1415,710,449.7531,326,109.62103,922,503.368,833,149.07739,521.7129,665,846.71597,019.725,918,513.39
非流动负债8,489,747.52424,030,169.016,614,593.98347,708,350.00
负债合计66,899,716.43808,624.50183,243.7783,989.1415,710,449.75455,356,278.63110,537,097.348,833,149.07739,521.7129,665,846.71597,019.72353,626,863.39
少数股东权益30,662,306.2016,311,844.82
归属于母公司股东权益65,377,032.933,407,289.5222,750,701.4243,394,079.6975,059,545.93123,227,068.8464,453,400.633,494,376.57-71,018.2743,445,506.1273,080,833.21176,341,232.43
按持股比例计算的净资产份额19,613,109.88817,749.487,962,745.5015,187,927.8924,769,650.1643,129,474.0919,336,020.19838,650.38-24,856.3915,205,927.1424,116,674.9661,719,431.35
调整事项5,280,000.00434,416.000.34212,457.00-6,341,500.005,280,000.00434,416.000.341,895,457.00-15,116,843.76
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他5,280,000.00434,416.000.34212,457.00-6,341,500.005,280,000.00434,416.000.341,895,457.00-15,116,843.76
对联营企业权益投资的账面价值24,893,109.881,252,165.487,962,745.8415,187,927.8924,982,107.1636,787,974.0924,616,020.191,273,066.38-24,856.0515,205,927.1426,012,131.9646,602,587.59
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入291,595,132.8416,935,892.77313,954,476.913,367,766.08197,512,616.5013,924,457.0314,208,708.80258,932,011.59
净利润855,537.39-87,087.05-17,198,280.31-51,426.439,348,285.49-66,613,181.43493,206.82-348,073.11-879,777.57-9,716,106.267,318,582.84-6,849,749.73
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额855,537.39-87,087.05-17,198,280.31-51,426.439,348,285.49-66,613,181.43493,206.82-348,073.11-879,777.57-9,716,106.267,318,582.84-6,849,749.73
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益148,653,922.4712,372,704.24136,281,218.23与资产相关
递延收益316,943.2034,450.00282,493.20与收益相关
合计148,970,865.6712,407,154.24136,563,711.43/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关12,372,704.2412,372,704.27
与收益相关20,273,009.5114,844,427.09
合计32,645,713.7527,217,131.36

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（1）风险管理目标和政策

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

①信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的86.14%（2022年：

87.16%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的83.71%（2022年：81.10%）。

②流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行信用额度为199,400.00万元（上年年末：259,000.00万元）。期末，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：

资产项目期末余额
三个月以内三个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融负债：
一年内到期的非流动负债418.972,915.883,334.85
长期借款900.00900.00
应付债券74,896.2474,896.24
租赁负债5,047.551,497.996,545.54
长期应付款6.821,000.001,000.002,006.82
金融负债合计418.972,922.7081,843.792,497.9987,683.45

上年年末，本公司持有金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：

资产项目上年年末余额
三个月以内三个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融负债：
一年内到期的非流动负债447.493,086.573,534.06
长期借款14,000.0014,000.00
应付债券74,792.7874,792.78
租赁负债1,206.181,717.282,923.46
长期应付款6.821,000.001,000.002,006.82
金融负债合计447.493,093.3990,998.962,717.2897,257.12

③市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款和应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本公司持有的计息金融工具如下（单位：万元）：

项目本期数上期数
固定利率金融工具
金融负债86,792.0396,166.35
金融资产162,458.46192,095.45
其中：货币资金162,458.46192,095.45

本报告期和上一报告期，本公司不存在以浮动利率计算的借款。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

（2）资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为29.49%（上年年末：28.88%）。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据
背书转让银行承兑汇票481,124,192.94终止确认背书转让的银行承兑汇票不存在重大信用风险
合计/481,124,192.94//

(2) 因转移而终止确认的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资背书转让481,124,192.94
合计/481,124,192.94

本公司已背书给供应商用于结算应付款项的银行承兑汇票账面价值为481,124,192.94元，本公司认为，其中账面价值为481,124,192.94元（2022年12月31日：308,207,336.50元）的应收票据由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，符合金融资产终止确认条件，因此，终止确认相关应收票据。这些已终止确认的应收票据继续涉入的风险最大敞口与回购该票据的未折现现金流量，与应收票据的账面价值相等。本公司认为继续涉入已终止确认的应收票据的公允价值并不重大。

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（三）其他权益工具投资6,651,977.396,651,977.39
（七）应收款项融资61,280,130.3361,280,130.33
持续以公允价值计量的负债总额67,932,107.7267,932,107.72

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款、应付债券、租赁负债和长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中铁集装箱运输有限责任公司北京市集装箱铁路运输390,617.5315.89815.898

本企业的母公司情况的说明中铁集装箱运输有限责任公司的主营业务是集装箱铁路运输、集装箱多式联运、国际货物运输代理业务、货物仓储、装卸、包装、配送服务等。本企业最终控制方是中国国家铁路集团有限公司。其他说明：

报告期内，母公司注册资本无变化。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注十、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江铁龙物资有限公司联营企业
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中国国家铁路集团有限公司最终控制
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业受同一控制方控制
铁总服务有限公司及所属企业受同一控制方控制
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司受同一控制方控制
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司受同一控制方控制
四川中铁集装箱物流有限公司受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司受同一控制方控制
沈阳铁道设备运营服务有限公司受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段受同一控制方控制
大连铁路分局水电建筑工程公司受同一控制方控制
大连铁越集团有限公司受同一控制方控制
大连铁路房地产开发有限责任公司受同一控制方控制
中国铁路成都局集团有限公司受同一控制方控制
北京经纬信息技术有限公司受同一控制方控制
金鹰重型工程机械股份有限公司受同一控制方控制
董事、监事及高级管理人员关键管理人员

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度（如适用）是否超过交易额度(如适用)上期发生额
中国国家铁路集团有限公司综合服务费4,210.533,658.613,884.42
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业货运清算付费79,285.3782,514.0083,353.82
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司运杂费230.45300.68119.33
四川中铁集装箱物流有限公司运杂费178.08
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司运杂费40.79122.00472.80
中国铁路沈阳局集团有限公司综合服务费234.66234.65234.65
中国铁路沈阳局集团有限公司专用通信服务费22.8122.8122.81
沈阳铁道设备运营服务有限公司机车占用及牵引服务费3,086.703,025.403,261.75
中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心货车占用费4,147.424,415.004,834.46
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段接触网电费992.68997.04959.22
北京经纬信息技术有限公司研发费用464.62613.21415.10
沈阳铁道工业集团有限公司场地使用费100.92100.92100.92
大连铁路房地产开发有限责任公司购买职工公寓2,148.27
大连铁路分局水电建筑工程公司牵引设备代维修费339.81339.81
金鹰重型工程机械股份有限公司购买箱资产2,194.692,303.54

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业货运清算收入21,804.1723,726.55
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司特箱物流收入3,481.342,264.59
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司特箱物流收入499.504,792.83
四川中铁集装箱物流有限公司特箱物流收入1,477.85
中国铁路成都局集团有限公司特箱物流收入294.54315.32
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司物流代理收入3,732.964,145.39
浙江铁龙物资有限公司销售货物收入121.9010,053.62

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司房屋33.0333.03

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
大连铁越集团有限公司房屋321.10453.84125.61144.40
铁总服务有限公司及所属企业房屋1,339.091,211.13156.7791.215,644.03

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,145.78797.80

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款中铁国际多式联运有限公司所属分公司350,000.00695,061.60
预付账款北京经纬信息技术有限公司943,396.23
应收账款中国国家铁路集团有限公司资金清算中心24,847,654.2622,626,551.10
应收账款中国铁路沈阳局集团有限公司4,820,073.33187,982.864,371,028.9491,791.61
应收账款中铁国际多式联运有限公司95,278.612,248.58688,030.1214,448.63
应收账款中铁集装箱欧洲物流有限责任公司209,808.838,182.54
其他应收款大连铁越集团有限公司650,000.0019,500.00650,000.009,750.00
其他应收款铁总服务有限公司800,000.0016,000.00
其他应收款中铁集装箱运输有限责任公司14,011,285.92224,180.5724,519,585.74367,793.79
其他应收款中铁国际多式联运有限公司所属分公司200,000.003,200.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债中铁国际多式联运有限公司所属分公司1,610,459.291,766,868.01
应付账款中铁国际多式联运有限公司所属分公司51,118.00
应付账款中铁集装箱欧洲物流有限责任公司49,395.73
应付账款中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心3,270,006.332,632,416.88
应付账款中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段707,709.882,684,521.71
应付账款金鹰重型工程机械股份有限公司4,942,000.0013,702,000.00
其他应付款中铁国际多式联运有限公司及所属分公司4,554,800.004,934,800.00
其他应付款北京经纬信息技术有限公司2,003,000.00

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

拟分配的利润或股利14,360.74
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内41,238,613.8536,453,665.66
1年以内小计41,238,613.8536,453,665.66
1至2年1,931,936.76
2至3年5,927,426.15
3至4年1,560,042.223,663,330.28
4至5年2,447,606.76
5年以上2,703,940.0112,141,527.22
坏账准备-6,549,954.16-18,512,947.95
合计41,400,248.6841,604,938.12

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备2,286,278.524.772,286,278.52100.0011,683,865.7319.4311,683,865.73100.00
其中：
大连华利干果制品有限公司6,749,924.6511.236,749,924.65100.00
大连友好超级商场有限公司2,647,662.564.402,647,662.56100.00
其他款项2,286,278.524.772,286,278.52100.002,286,278.523.802,286,278.52100.00
按组合计提坏账准备45,663,924.3295.234,263,675.649.3441,400,248.6848,434,020.3480.576,829,082.2214.1041,604,938.12
其中：
应收低风险客户24,847,654.2651.8224,847,654.2622,626,551.1037.6422,626,551.10
应收一般客户20,816,270.0643.414,263,675.6420.4816,552,594.4225,807,469.2442.936,829,082.2226.4618,978,387.02
合计47,950,202.84/6,549,954.16/41,400,248.6860,117,886.07/18,512,947.95/41,604,938.12

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
其他款项2,286,278.522,286,278.52100.00预计难以收回
合计2,286,278.522,286,278.52100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收低风险客户

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内24,847,654.26
合计24,847,654.26

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收一般客户

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内16,390,959.59639,247.423.90
1至2年
2至3年
3至4年1,560,042.221,138,830.8273.00
4至5年2,447,606.762,080,465.7585.00
5年以上417,661.49405,131.6597.00
合计20,816,270.064,263,675.6420.48

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备18,512,947.95-2,565,406.58-9,397,587.216,549,954.16
合计18,512,947.95-2,565,406.58-9,397,587.216,549,954.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款9,397,587.21

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
大连华利干果制品有限公司货款6,749,924.65已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
大连友好超级商场有限公司货款2,647,662.56已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
合计/9,397,587.21///

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
中国国家铁路集团有限公司资金清算中心24,847,654.2624,847,654.2651.81
中国铁路沈阳局集团有限公司4,820,073.334,820,073.3310.05187,982.86
包头市日通贸易有限公司3,589,766.643,589,766.647.492,864,096.59
中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司3,379,395.453,379,395.457.05131,796.42
内蒙古国源盛美国际物流有限公司2,371,478.952,371,478.954.9592,487.68
合计39,008,368.6339,008,368.6381.353,276,363.55

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款2,920,785,716.512,305,152,380.24
合计2,920,785,716.512,305,152,380.24

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内2,920,451,924.542,304,058,323.44
1年以内小计2,920,451,924.542,304,058,323.44
1至2年650,000.001,422,585.10
2至3年200,000.00
3年以上
4至5年
5年以上2,414,385.7815,517,720.36
坏账准备-2,730,593.81-16,046,248.66
合计2,920,785,716.512,305,152,380.24

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
与子公司往来2,901,712,671.952,270,693,216.69
增值税流转额14,011,285.9224,519,585.74
垫付款5,330,659.9921,892,124.10
保证金等2,461,692.464,093,702.37
合计2,923,516,310.322,321,198,628.90

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额548,528.3015,497,720.3616,046,248.66
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-221,920.27-2,200,578.00-2,422,498.27
本期转回
本期转销
本期核销-10,893,156.58-10,893,156.58
其他变动
2023年12月31日余额326,608.032,403,985.782,730,593.81

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备16,046,248.66-2,422,498.27-10,893,156.582,730,593.81
合计16,046,248.66-2,422,498.27-10,893,156.582,730,593.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款10,893,156.58

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
大连市西岗区鑫龙装饰材料商店垫付款4,320,622.64已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
中国煤炭销售运输总公司北京分公司垫付款2,300,000.00已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
凤城市木业有限责任公司垫付款2,272,533.94已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
凤城木业有限公司垫付款2,000,000.00已无追索条件，确实无法收回经公司第十届董事会第二次决议通过否
合计/10,893,156.58///

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司1,558,841,835.1053.32公司与全资子公司的往来款1年以内
中铁铁龙冷链发展有限公司730,441,722.9824.99公司与全资子公司的往来款1年以内
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司414,990,673.7714.19公司与全资子公司的往来款1年以内
大连铁龙新型材料有限公司192,557,208.976.59公司与全资子公司的往来款1年以内
中铁集装箱运输有限责任公司14,011,285.920.48增值税流转额1年以内224,180.57
合计2,910,842,726.7499.57//224,180.57

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资776,032,232.46776,032,232.46776,032,232.46776,032,232.46
对联营、合营企业投资108,235,539.55108,235,539.5589,826,827.3089,826,827.30
合计884,267,772.01884,267,772.01865,859,059.76865,859,059.76

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
北京中铁铁龙多式联运有限公司200,000,000.00200,000,000.00
铁龙营口实业有限责任公司96,996,570.6296,996,570.62
中铁铁龙（营口）国际物流贸易有限公司80,000,000.0080,000,000.00
中铁铁龙冷链发展有限公司300,000,000.00300,000,000.00
中铁铁龙（大连）大连供应链管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
中铁铁龙（大连）房地产开发有限公司20,000,000.0020,000,000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司9,981,157.819,981,157.81
大连铁龙新型材料有限公司22,000,000.0022,000,000.00
大连铁龙安居物业管理有限公司3,000,000.003,000,000.00
中铁铁龙（大连）置业代理有限责任公司1,000,000.001,000,000.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司1,900,000.001,900,000.00
上海铁洋多式联运有限公司22,234,264.0322,234,264.03
中铁铁龙（大连）信息技术有限公司2,550,000.002,550,000.00
铁龙国际联运有限责任公司6,370,240.006,370,240.00
合计776,032,232.46776,032,232.46

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司30,317,222.345,850,986.48245,000.0035,923,208.82
大连中铁外服国际货运代理有限公司29,113,470.358,404,141.2237,517,611.57
瑞富行食品商贸有限公司540,104.21-46,967.91493,136.30
中铁铁龙（吉林）国际物流产业投资有限公司566,842.90-534,069.7132,773.19
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司3,239,018.913,329,620.3090,601.39
广西铁盛洋国际物流有限公司185,938.07-25,149.60160,788.47
上海铁林投资控股有限责任公司24,616,020.19277,089.6924,893,109.88
中交协永泰（北京）多式联运有限公司1,273,066.38-20,900.901,252,165.48
国际冷链商品交易中心（大连）有限公司-24,856.0514,007,000.00-6,019,398.117,962,745.84
小计89,826,827.3014,007,000.003,329,620.307,976,332.55245,000.00108,235,539.55
合计89,826,827.3014,007,000.003,329,620.307,976,332.55245,000.00108,235,539.55

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,117,479,930.601,721,116,975.332,251,733,217.981,900,818,931.41
合计2,117,479,930.601,721,116,975.332,251,733,217.981,900,818,931.41

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类铁路特种集装箱运输及物流业务铁路货运及临港物流业务其他业务合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
按商品转让的时间分类
其中：在某一时点确认
在某一时段确认764,219,163.33604,274,440.931,318,337,395.061,096,090,273.1134,923,372.2120,752,261.292,117,479,930.601,721,116,975.33
合计764,219,163.33604,274,440.931,318,337,395.061,096,090,273.1134,923,372.2120,752,261.292,117,479,930.601,721,116,975.33

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

5、 投资收益

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益351,175,786.71307,271,274.65
权益法核算的长期股权投资收益7,976,332.558,866,352.09
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入75,717.39
委托银行理财取得的投资收益863,013.70
合计359,152,119.26317,076,357.83

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2,181,862.47
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外32,645,713.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出680,367.63
减：所得税影响额8,877,396.95
少数股东权益影响额（税后）-605.04
合计26,631,151.94

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润6.8720.361
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.4830.340

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：陈敏

董事会批准报送日期：2024年4月8日

修订信息

□适用 √不适用
  附件：公告原文
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