关于广州港股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广州港股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：020-83052510
附表2
关于广州港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | ||
| / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | |||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | ||
| / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | |||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | |
| / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | ||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广州港集团有限公司 | 控股股东 | 其他反映占用实质科目 | 15.66 | 1,292.89 | 0.00 | 1,308.55 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州港集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 0.12 | 7.97 | 0.00 | 7.53 | 0.56 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 | |
| 广州港集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 21.58 | 3,001.92 | 0.00 | 2,794.16 | 229.34 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港国际港航中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 38.60 | 0.00 | 38.60 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港国际港航中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1.92 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港合诚融资担保有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 114.10 | 0.00 | 114.10 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港合诚融资担保有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 17.32 | 0.00 | 0.00 | 5.62 | 11.70 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 28.00 | 107.04 | 0.00 | 135.04 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.00 | 0.89 | 0.00 | 0.00 | 2.89 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州港技工学校 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 17.69 | 0.00 | 17.69 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州港颐康医院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 30.82 | 0.00 | 30.82 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州港颐康医院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 397.13 | 0.00 | 235.85 | 161.28 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州港颐康医院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.89 | 13.75 | 0.00 | 14.64 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州国资培训中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 7.85 | 0.00 | 7.85 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港保安服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 27.18 | 0.00 | 27.18 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港保安服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.31 | 26.17 | 0.00 | 26.48 | 0.00 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港地产集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 74.87 | 0.00 | 74.87 | 0.00 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港地产集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 33.43 | 0.00 | 33.43 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 广州海港地产经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.48 | 34.78 | 0.00 | 36.26 | 0.00 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港地产经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.01 | 18.36 | 0.00 | 18.36 | 0.01 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 广州海港地产经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.08 | 0.48 | 0.00 | 0.56 | 0.00 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港明珠实业投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 61.75 | 0.00 | 61.75 | 0.00 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港商旅有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 144.04 | 101.58 | 0.00 | 183.69 | 61.93 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港商旅有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 520.58 | 0.00 | 425.67 | 94.91 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州海港商旅有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.00 | 10.46 | 0.00 | 10.46 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港太古仓投资运营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 89.99 | 0.00 | 89.99 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 0.60 | 0.00 | 0.60 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.50 | 14.20 | 0.00 | 14.20 | 0.50 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 广州海港物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 16.66 | 0.00 | 14.36 | 2.30 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 广州海港物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.70 | 23.66 | 0.00 | 25.80 | 1.56 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.10 | 1.92 | 0.00 | 2.02 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州宏港人力资源开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.75 | 8.88 | 0.00 | 9.63 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州宏港人力资源开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.34 | 29.75 | 0.00 | 32.09 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州金航游轮股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 51.42 | 32.96 | 0.00 | 84.38 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州金航游轮股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.86 | 166.27 | 0.00 | 159.13 | 9.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州太古仓码头游艇发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 1.50 | 0.00 | 1.50 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州太古仓码头游艇发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 96.27 | 0.00 | 1.30 | 94.97 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州穗航实业有限公司控股子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 17.36 | 0.00 | 13.93 | 3.43 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港太古仓投资运营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 74.84 | 0.00 | 73.15 | 1.69 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州水产集团有限公司控股子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 1.46 | 0.00 | 1.46 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州南沙国际邮轮母港运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 0.24 | 0.00 | 0.24 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州南沙国际邮轮母港运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 14.71 | 0.00 | 14.71 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州海港地产经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 14.17 | 0.00 | 14.17 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州港合诚融资担保有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 55.15 | 0.00 | 22.06 | 33.09 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州国资培训中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 29.50 | 0.00 | 29.50 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州金航游轮股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.00 | 2.24 | 0.00 | 0.00 | 2.24 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州国资培训中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.00 | 0.31 | 0.00 | 0.31 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州海港文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.00 | 2.64 | 0.00 | 0.00 | 2.64 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性往来 | ||
| / | / | / | / | / | / | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性往来 | |
| / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 深圳市外轮理货有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.00 | 1.52 | 0.00 | 1.52 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广东佛山高荷港码头有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.00 | 107.40 | 0.00 | 107.40 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 潮州市亚太港口有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.00 | 15.80 | 0.00 | 15.80 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州航运交易有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.00 | 94.85 | 0.00 | 94.85 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 湖南湘粤非国 | 联营企业 | 预付款项 | 0.00 | 196.10 | 0.00 | 196.10 | 0.00 | 销售商品/ | 经营性往 |
| 际物流有限公司 | 提供劳务 | 来 | |||||||
| 潮州市亚太港口有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 169.41 | 229.09 | 0.00 | 229.02 | 169.48 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 潮州市亚太港口有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 902.07 | 43.87 | 0.00 | 105.52 | 840.42 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 东莞中理外轮理货有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.00 | 31.24 | 0.00 | 31.24 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 东莞中理外轮理货有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.00 | 39.38 | 0.00 | 39.38 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 重庆渝穗港铁国际物流有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.03 | 865.60 | 0.00 | 808.87 | 56.76 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广东佛山高荷港码头有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 234.68 | 0.00 | 234.68 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广东佛山高荷港码头有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 39.70 | 81.80 | 0.00 | 81.50 | 40.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广东中交龙沙物流有限责任公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 3.00 | 0.00 | 3.00 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广东中交龙沙物流有限责任公司 | 联营企业 | 应收账款 | 17.00 | 26.30 | 0.00 | 43.30 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广东中交龙沙物流有限责任公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.00 | 85.38 | 0.00 | 85.38 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 湖南湘粤非国际物流有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.00 | 1,312.21 | 0.00 | 162.21 | 1,150.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 湖南湘粤非国际物流有限公 | 联营企业 | 应收账款 | 104.47 | 1,841.12 | 0.00 | 1,861.00 | 84.59 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 司 | |||||||||
| 昆明港铁物流有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.15 | 9.34 | 0.00 | 9.14 | 0.35 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 昆明港铁物流有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.00 | 1.54 | 0.00 | 1.54 | 0.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 深圳市外轮理货有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.00 | 143.71 | 0.00 | 143.71 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州南沙海港集装箱码头有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 0.00 | 1,335.84 | 0.00 | 1,050.27 | 285.57 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州南沙海港集装箱码头有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,322.20 | 3,382.93 | 0.00 | 2,816.72 | 1,888.41 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州南沙海港集装箱码头有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 207.89 | 7,380.10 | 0.00 | 7,044.28 | 543.71 | 销售商品/提供劳务等 | 经营性往来 |
| 广州南沙海港集装箱码头有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | 10.00 | 73.00 | 0.00 | 73.00 | 10.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中联航运股份有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,098.81 | 6,808.58 | 0.00 | 7,358.42 | 548.97 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州鼎胜物流有限公司 | 合营公司 | 应收账款 | 12.81 | 333.80 | 0.00 | 308.22 | 38.39 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州鼎胜物流有限公司 | 合营公司 | 其他应收款 | 20.00 | 312.59 | 0.00 | 332.59 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州港天国际物流有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 9.93 | 239.12 | 0.00 | 236.97 | 12.08 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 广州电子口岸管理有限公司 | 其他关联公司 | 应收账款 | 0.00 | 1.34 | 0.00 | 1.34 | 0.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司 | 其他关联公司 | 其他应收款 | 45.41 | 406.49 | 0.00 | 364.80 | 87.10 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司 | 其他关联公司 | 应收账款 | 10,772.14 | 88,532.92 | 0.00 | 94,817.49 | 4,487.57 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司 | 其他关联公司 | 预付款项 | 291.84 | 4,876.30 | 0.00 | 4,312.20 | 855.94 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 15,317.94 | 125,682.51 | 0.00 | 129,185.15 | 11,815.30 | / | / |