威海光威复合材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023年度
关于威海光威复合材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZA90443号
威海光威复合材料股份有限公司全体股东：
我们审计了威海光威复合材料股份有限公司(以下简称“光威复材”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月7日出具了报告号为信会师报字(2024)第**号的无保留意见审计报告。
光威复材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是光威复材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计光威复材2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解光威复材2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供光威复材为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月七日
威海光威复合材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 威海光威户外装备有限公司 | 受同一母公司及实际控制人控制 | 应收账款 | 197,761.23 | 197,761.23 | 关联交易 | 经营性往来 | |||
| 威海良美精密机械有限公司 | 受同一母公司及实际控制人控制 | 应收账款 | 27,470.00 | 27,470.00 | 关联交易 | 经营性往来 | ||||
| 威海光威集团启明星渔具有限公司 | 受同一母公司及实际控制人控制 | 应收账款 | 4,550.00 | 4,550.00 | 关联交易 | 经营性往来 | ||||
| 威海光威渔竿有限公司 | 受同一母公司及实际控制人控制 | 应收账款 | 1,360.00 | 1,360.00 | 关联交易 | 经营性往来 | ||||
| 威海市三义塑料渔具有限公司 | 受同一母公司及实际控制人控制 | 应收账款 | 800.00 | 800.00 | 关联交易 | 经营性往来 | ||||
| 威海光威户外装备有限公司 | 受同一母公司及实际控制人控制 | 应付账款 | 555,196.00 | 555,196.00 | 关联交易 | 经营性往来 | ||||
| 威海光威集团有限责任公司 | 母公司 | 应付账款 | 8,407,755.10 | 8,407,755.10 | 关联交易 | 经营性往来 | ||||
| 威海光威集团有限责任公司 | 母公司 | 其他应付款 | 118,000,000.00 | 76,000,000.00 | 5,631,929.00 | 4,258,839.00 | 195,373,090.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 威海光威集团有限责任公司 | 母公司 | 租赁负债 | 4,691,973.74 | 150,779.04 | 1,658,300.00 | 3,184,452.78 | 关联交易 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 威海光威精密机械有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 95,661,192.85 | 111,624,663.54 | 68,462,776.78 | 138,823,079.61 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 威海光威能源新材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 849,908,178.15 | 201,500,825.15 | 886,735,731.98 | 164,673,271.32 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 威海光威复合材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 79,097,714.38 | 79,097,714.38 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 威海拓展纤维有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 986,493,383.30 | 272,493,901.70 | 713,999,481.60 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 陈晔如 | 实际控制人直系亲属 | 租赁负债 | 585,692.17 | 8,220.06 | 593,912.23 | 关联交易 | 经营性往来 |
本表已于2024年4月7日获董事会批准。公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________