关于南京医药股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：南京医药股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：010-85085000
附表2
关于南京医药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | / | / | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | / | / | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | / | / | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | / | / |
| 总计 | / | / | / | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 金陵药业股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 应收账款 | 9,955 | 34,741 | -35,358 | 9,338 | 销售商品及服务 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南京梅山医院有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 | 应收账款 | 1,819 | 13,315 | -11,523 | 3,611 | 销售商品及服务 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南京白敬宇制药有限公司 | 实际控制人的联营企业 | 应收账款 | 9 | -9 | 销售商品及服务 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 金陵药业股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 其他应收款 | 16 | -9 | 7 | 经营性保证金 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南京中山制药有限公司 | 2023年4月28日之前过去12个月内受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业，2023年4月28日起不再构成本集团之关联方 | 其他应收款 | 55 | -55 | 经营性保证金 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 金陵药业股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 预付款项 | 6 | 89 | 95 | 采购商品及服务 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南京中山制药有限公司 | 2023年4月28日之前过去12个月内受同一实际控制人控制的其他成员 | 预付款项 | 50 | -50 | 采购商品及服务 | 经营性往来 |
| 单位的联营企业，2023年4月28日起不再构成本集团之关联方 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南京益同药业有限公司 | 受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业 | 预付款项 | 15 | 15 | 采购商品及服务 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南京白敬宇制药有限公司 | 实际控制人的联营企业 | 预付款项 | 40 | -31 | 9 | 采购商品及服务 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药扬州有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,271 | 14,500 | 401 | -14,738 | 10,434 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏华晓医药物流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 66,671 | 146,480 | 2,590 | -155,171 | 60,570 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京药业股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 118,734 | 248,600 | 4,916 | -268,334 | 103,916 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药医疗用品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,065 | 21,137 | 431 | -17,696 | 11,937 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京华东医药有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,870 | 34,969 | 800 | -36,543 | 23,096 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药南通健桥有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,505 | 100,000 | 1,390 | -98,489 | 28,406 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子 | 安徽天星医药 | 子公司 | 其他应收款 | 325,985 | 646,700 | 13,146 | -676,910 | 308,921 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 公司及其附属企业 | 集团有限公司 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福建同春药业股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,035 | 52,484 | 755 | -53,753 | 7,521 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药（淮安）天颐有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 54,578 | 121,400 | 2,321 | -128,344 | 49,955 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药苏州恒昇有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,726 | 93,159 | 1,794 | -70,817 | 59,862 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药国药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,981 | 42,970 | 1,032 | -40,993 | 28,990 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药湖北有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 95,222 | 267,520 | 4,062 | -287,632 | 79,172 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 云南云卫药事服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,201 | 10,300 | 365 | -9,537 | 10,329 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 辽宁康大彩印包装有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,529 | 64 | 8,593 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药泰州有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 29,256 | 48,450 | 1,123 | -45,891 | 32,938 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药常州有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21,416 | 24,100 | 799 | -25,350 | 20,965 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京中健之康物业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 666 | 455 | 16 | -555 | 582 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京同仁堂（抚松）参业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 556 | 556 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京鹤龄药事服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,971 | 800 | 82 | -6,853 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药徐州恩华有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30,927 | 56,000 | 1,363 | -56,693 | 31,597 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福州回春医药连锁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 300 | 300 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药德轩堂生物制品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 15,000 | 131 | -7,312 | 7,819 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药杏通元医疗器械有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,433 | 9,950 | 183 | -10,853 | 2,713 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京鹤龄房产物业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,835 | 3,261 | 53 | -3,515 | 1,634 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京医药医疗科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,840 | 14 | -6 | 3,848 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | Alliance Healthcare Asia Pacific Limited | 实施重大影响的投资方 | 其他应收款 | 173 | 202 | -173 | 202 | 代垫税金 | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 922,847 | 2,010,510 | 37,767 | -2,063,193 | 907,931 | / | / |