公司代码:603949 公司简称:雪龙集团
雪龙集团股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确
性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人贺财霖、主管会计工作负责人张红意及会计机构负责人(会计主管人员)张
红意声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2023年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,拟向全体股东每股派发现金红利0.33元(含税),不转增股本,不送红股。截至2023年12月31日,公司总股本211,136,680股,以此计算合计拟派发现金红利69,675,104.40元(含税),占公司2023年度归属于母公司所有者净利润的比例为98.70%。剩余未分配利润结转下一年度。该预案已经公司第四届董事会第十一次会议审议通过,尚需提交股东大会审议批准,实际分派的金额以公司发布的权益分派实施公告为准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述了公司在生产经营过程中可能面临的风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境与社会责任 ...... 44
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 70
第九节 债券相关情况 ...... 70
第十节 财务报告 ...... 70
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、雪龙集团 | 指 | 雪龙集团股份有限公司 |
香港绿源 | 指 | 香港绿源控股有限公司 |
维尔赛控股 | 指 | 宁波维尔赛投资控股有限公司 |
联展投资 | 指 | 宁波联展企业管理合伙企业(有限合伙) |
捷斯特检测公司 | 指 | 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 |
长春欣菱公司 | 指 | 长春欣菱汽车零部件有限公司 |
雪龙进出口公司 | 指 | 宁波雪龙进出口有限公司 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 雪龙集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 雪龙集团 |
公司的外文名称 | Xuelong Group Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | XUELONG |
公司的法定代表人 | 贺财霖 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 竺菲菲 | 虎星 |
联系地址 | 宁波市北仑区黄山西路211号 | 宁波市北仑区黄山西路211号 |
电话 | 0574-86805200 | 0574-86805200 |
传真 | 0574-86995528 | 0574-86995528 |
电子信箱 | xuelonggufen@xuelong.net.cn | xuelonggufen@xuelong.net.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 宁波市北仑区黄山西路211号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 宁波市北仑区黄山西路211号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315800 |
公司网址 | https://www.xuelong.net.cn |
电子信箱 | xuelonggufen@xuelong.net.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》https://www.cnstock.com 《证券日报》http://www.zqrb.cn |
《证券时报》http://www.stcn.com | |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 雪龙集团 | 603949 | / |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座28层 | |
签字会计师姓名 | 尉建清、周王飞 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 384,000,945.89 | 291,028,871.32 | 31.95 | 472,911,188.13 |
归属于上市公司股东的净利润 | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 | 66.38 | 128,237,476.46 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 51,288,654.78 | 26,503,787.22 | 93.51 | 106,265,385.25 |
经营活动产生的现金流量净额 | 79,071,831.88 | 123,804,671.98 | -36.13 | 185,033,676.66 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,022,738,398.00 | 1,006,913,197.06 | 1.57 | 1,026,752,981.95 |
总资产 | 1,108,889,045.95 | 1,075,711,790.61 | 3.08 | 1,113,462,222.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.20 | 65.00 | 0.61 |
稀释每股收益(元/股) | 0.33 | 0.20 | 65.00 | 0.61 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.24 | 0.13 | 84.62 | 0.51 |
加权平均净资产收益率(%) | 7.03 | 4.19 | 增加2.84个百分点 | 12.97 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.11 | 2.62 | 增加2.49个百分点 | 10.75 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 98,869,896.08 | 92,067,290.96 | 89,598,742.50 | 103,465,016.35 |
归属于上市公司股东的净利润 | 18,529,089.54 | 16,583,329.96 | 17,930,643.46 | 17,549,762.97 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 11,179,649.07 | 11,657,935.48 | 11,375,993.43 | 17,075,076.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | 18,030,358.59 | -5,645,050.20 | 48,477,595.51 | 18,208,927.98 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,081.51 | 205,350.89 | 2,344,850.42 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,133,920.56 | 6,020,372.92 | 7,151,535.13 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,064,280.93 | -988,986.78 | 1,257,917.80 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 15,131,397.36 | 13,439,385.22 | 11,924,827.38 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 38,450.34 | 2,914,585.39 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 337,679.77 | -42,888.72 | 115,075.24 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 115,193.44 | 118,759.44 | ||
减:所得税影响额 | 3,400,476.30 | 2,824,117.72 | 3,855,459.59 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | 19,304,171.15 | 15,924,309.25 | 21,972,091.21 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
应收款项融资 | 37,801,144.50 | 34,799,896.77 | -3,001,247.73 |
交易性金融资产 | 330,085,717.46 | 333,149,300.05 | 3,063,582.59 | 3,149,300.05 |
其他非流动金融资产 | 15,927,689.89 | 28,842,670.77 | 12,914,980.88 | -2,085,019.12 |
合计 | 383,814,551.85 | 396,791,867.59 | 12,977,315.74 | 1,064,280.93 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年,随着国内经济逐步复苏,商用车市场需求逐步回暖,中国商用车行业产量为403.7万辆,同比增长26.8%;其中重卡行业产量为91.7万辆,同比增长45.1%。报告期内,公司抢抓市场机遇,持续推动转型升级、提质增效,产品竞争优势明显,细分市场继续保持领先。2023年度电控离合器销量大幅上升,年销量达17.6万套,同比增长79.3%。2023年,实现营业收入 38,400.1万元,同比增长32.0%;实现归属于上市公司股东的净利润7,059.3 万元,同比增长66.4%;实现扣非后归属于上市公司股东的净利润5,128.9万元,同比增长93.5%。总体经营业绩显著提升,行业龙头地位得到进一步巩固。主要工作开展情况如下:
(一)持续深耕主业,提升产品市场份额
1、技术创新,实现产品自主可控
创新是企业的生产力,公司切实把增强科技创新能力摆在更加突出的位置,开展了一系列提升创新能力的工作。2023年,公司顺利通过国家高新技术企业复评,荣获“浙江省科技小巨人”“北仑区科技创新引领企业”等荣誉称号。结合行业监管、应用场景及行业厂家的变化需求,公司提升产品在应用开发上的精准度,并持续优化产品性能指标,多方位实现产品的自主可控。设计开发第三代电控硅油离合器总成产品,核心技术指标对标国外竞品,性能得到客户认可。
2、加大市场推广力度,扩大产品市场占有率
对市场变化快速反应,根据市场需求优化产品组合策略,通过成立专项市场推广小组,并进一步完善售后服务体系,加强售后市场开发团队建设,加大对终端市场的走访力度和对细分市场的专项拓展及有效突破,实现了公司产品在车用、非道路市场配套车型的进一步覆盖,逐步扩大产品市场占有率。
3、加强质量管理,提升企业品牌形象
公司通过推行质量管理和能力提升项目,进一步完善质量管理体系,全面优化质量管理体系流程,提升系统精准分析解决质量问题的能力,有效杜绝内部质量问题的重复发生。报告期内,公司通过卡特彼勒卓越供应商的认证,荣获东风商用车有限公司“2023年度COST活动优秀奖”,昆明云内动力股份有限公司“2023年度品质卓越奖”,山东奥铃动力有限公司“2023年度优质供应
商”,广西玉柴机器股份有限公司“2023年度研发协同优秀奖”,北汽重型汽车有限公司“2024北汽重卡B20合作伙伴”等荣誉称号,有效提升了公司的品牌形象。
4、降本控费,提高产品盈利能力
按照全价值链体系增值的工作要求,从产品研发、工艺技术、采购、生产、销售服务等多方面持续推进精细化降本工作,认真抓好开源节流,最大限度实现提质降本增效的目的。2023年,实现公司综合毛利率同比增长5.18%,净利润同比增长66.38%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润且剔除股权激励股份支付费用影响后的数值为5,872.20万元,同比增长116.72%。
(二)加快新能源发展,助力公司转型升级
2023年,公司持续关注新能源商用车领域的发展态势,充分利用自身在商用车龙头企业的核心供应商地位,促进产品迭代升级,实现单车配套价值倍数增长。目前,自主设计的低压风扇电机总成,性能对标国外竞品,目前已进入开模阶段,预计2024年4月生产线试运行,具备批量化生产能力;自主设计的高压风扇电机总成,已完成结构设计,进入样件试制阶段,应用于新能源卡车,包括燃料电池、混合动力等车型,市场前景广阔。
(三)聚才引智,抢占产业先机
公司一方面引进专业人才,加强研发团队建设;另一方面向社会“智力团”抛出橄榄枝,通过产学研深度融合,助力公司攻坚克难,期待能够培养一批专业人才,留下一批专业人才,进一步壮大技术开发团队力量。2023年2月,“雪龙集团院士科技创新中心”正式揭牌成立。公司和贺泓院士团队在科技项目合作的基础上共建院士科创中心,合作项目列入北仑区关键核心技术攻关项目。这是公司推进高端柔性引才,科技创新驱动发展的重要举措,为持续推进公司科技创新核心竞争力贡献智慧、积蓄力量。
(四)凝心聚力,健全长效激励机制
公司进一步健全公司中长期激励与约束机制,完善公司法人治理结构,激发创新动能,报告期内,公司有序推进限制性股票激励计划,10月份完成了公司限制性股票预留的授予,股权激励计划的推进,健全了公司长效激励机制,充分调动核心骨干员工的积极性。通过股权激励与公司业绩目标相绑定,促进公司长期稳健发展,助力公司更好地实现战略发展目标。
二、报告期内公司所处行业情况
2023年,中国坚持稳字当头、稳中求进,向好趋势进一步巩固,仍然是全球经济增长最强引擎。全年国内生产总值126.06万亿元,同比增长5.2%。受国内经济逐步复苏、出口市场表现亮眼等多重利好推动,2023年商用车产销分别完成403.72万辆和403.09万辆,同比增长26.78%和
22.13%。其中,重型货车产销分别完成91.66万辆和91.11万辆,同比增长45.07%和35.59%;中型货车产销分别完成10.56万辆和10.71万辆,同比增长15.44%和11.96%;轻型货车产销分别完成188.36万辆和189.45万辆,同比增长20.71%和17.08%;微型货车产销分别完成63.31万辆和
62.65万辆,同比增长28.19%和23.60%。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司所从事的主要业务及主营产品
公司专注于内燃机冷却系统产品及汽车轻量化塑料产品的研发、生产与销售,产品广泛应用于商用车、工程机械、农业机械等领域。公司是国家制造业单项冠军示范企业、国家工信部专精特新“小巨人”企业,是中国内燃机标准化技术委员会冷却风扇行业标准的主导制订单位。近年来,公司围绕“节能环保”产品发展理念,不断进行全球国际化战略布局,主要产品包括:
商用车热管理相关的冷却风扇总成、硅油离合器风扇总成、电控硅油离合器风扇总成等;
工程机械热管理相关的冷却风扇总成、硅油离合器风扇总成等;
农业机械热管理相关的冷却风扇总成、硅油离合器风扇总成等;
汽车轻量化相关的膨胀水箱、护风罩、发动机进气管、空调出风管等。
(二)公司的主要经营模式
1、研发模式
公司拥有完善的研发体系,成熟的研发流程,并基于多年的研发经验,坚持“环保智能”开发理念进行新产品的研发,使公司保持国际先进的技术研发优势。公司研发模式可分为同步开发和自主开发。
(1)同步开发
公司与客户签订销售框架合同后,即进入项目同步开发阶段。技术开发部制定技术方案和作出初步评审后,进行产品设计和开发,产品成型并经客户测试检验通过后,由技术开发部提交样
品,在得到客户的修改反馈意见后,技术开发部进行产品和工艺的修正直至客户满意,随后由生产部组织进行小批量生产,技术开发部提交完整 PPAP 文件供客户认可,认可通过后,由生产部进行大批量生产。
(2)自主开发
公司会根据市场需求或判断产品技术的未来趋势,以此系统化地进行创新项目研究开发。新产品立项后,技术开发部制定技术方案和作出初步评审后,进行产品设计和开发。开发出样品后,由经营部推荐给客户,待客户认可后,获得新车型的项目定点。公司是商用车冷却系统行业的标准制定者,也是行业的技术领导者,同时,公司拥有成熟的、体系化的创新流程,可以通过产品战略规划以及先进工艺的结合,在前期判断产品技术的未来趋势,并系统化地进行创新项目开发,使公司时刻保持国内领先的技术研发优势。
2、采购模式
公司对外采购内容主要为 PA 基料、PP 基料、HDPE 基料、铝压铸、钢材及五金件等原材料,产品通用性强,市场供应充足。公司采用框架协议和临时合同两种形式对外采购,对于质量稳定、信用度高的供应商签订框架协议,明确供应关系保证材料来源;对于临时性需求,公司与合格供应商签订临时采购合同。生产管理部结合现有的原材料高低库存量、临时需求得出采购数量,通过 ERP 系统提出采购申请,按流程审批完成后交由经营部实施采购。经营部综合考虑库存量、集中采购、错峰采购等因素,确定原材料采购数量,并形成采购订单,在保障材料质量、供货及时性的前提下尽可能降低采购成本。
3、生产模式
公司产品具有定制化特点,客户对性能指标、外观形状、产品标识等要求差异较大。公司根据客户的采购计划制定生产计划,再结合客户库存量以及订单实时更新生产计划。公司具备塑料改性、模具制造、冲压、锻打、机加工、吹塑、注塑等全流程生产能力。此外, 公司从节约资源、减少资金占用及提高生产能力等角度出发,对个别加工工序如表面处理等采用委外加工。
4、销售模式
公司设立销售部门统一布署营销工作,主要负责市场开拓、售后服务、客户维护及外库管理等。公司根据市场分布情况在主要客户所在地设立办事处、建立中转仓库,快速响应客户需求。公司产品销售均采用直销模式,作为一级配套供应商,直接向整车及发动机厂商销售产品,少量产品作为配件销售供应给维修配件市场。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)技术引领,长期占据行业龙头优势
公司是国家级高新技术企业,建有院士科技创新中心、国家级博士后工作站、省级高新技术企业研发中心、省级企业研究院及省级企业技术中心等创新平台;先后获得“国家制造业单项冠军
示范企业”、国家专精特新“小巨人”企业、“中国名牌产品”、“国家知识产权优势企业”等荣誉称号;是行业标准的制定者及推动者,牵头或参与制订标准74项。经过20多年的发展,公司已拥有国内最大的商用车冷却风扇总成研发与制造基地,已成为国内商用车冷却系统行业的龙头企业,具有较强的市场竞争力。
公司通过在实践中不断摸索、勇于试错、自主创新,掌握了一系列行业领先核心技术,能够快速响应整车厂商及发动机厂商,具备风扇总成、离合器风扇总成等商用车冷却系统产品的同步研发能力。随着“国六”排放标准的实施,市场对电控离合器风扇总成产品的需求大大增加,公司已经储备了充足的电控离合器核心技术,来承接行业红利。公司正聚焦拓展汽车新能源化、轻量化、智能化等新兴领域业务,为公司业务长期可持续增长提供了广阔空间。
(二)质量保证,卓越的产品配套能力
公司建成了完善的质量管理体系,利用敏捷、精益、信息化、自动化、智能物联和防错技术,因地制宜地采用国际先进的制造技术和管理方法,坚持永无止境的改进,不断提高产品质量、降低成本、缩短交期,使得公司的制造水平达到世界先进水平。公司制订了严格的质量内控标准,实施并通过IATF 16949质量管理体系认证,从质量管理、质量检验与试验、计量理化检测等多方面控制产品质量。历年来获得了一汽集团、东风集团、卡特彼勒等客户多次质量表彰。
公司致力于为客户提供“节能、减排、智能”的高效商用车冷却系统解决方案。经过20余年生产经营实践积累和持续的新产品研发,公司已具备全系列商用车冷却系统配套能力,能够为客户提供众多解决方案与产品。 产品配套种类完整,随着排放标准切换,单车配套价值增长空间巨大。
(三)优质客户,助力公司高质量发展
公司产品面向全球市场,客户分布广泛,成功开拓了国内外众多优质高端客户资源,形成稳固伙伴关系。公司配套的主要客户包括一汽集团、东风集团、北汽福田、云内动力等国内知名整车厂商及柴油发动机厂商,以及卡特彼勒、沃尔沃、韩国斗山、日本洋马等世界500强企业。公司与国内商用车整车和发动机厂商均建立较高的配套率。公司产品客户覆盖率正在获得持续提升,为公司长期可持续发展提供了坚实的保障。
(四)精细化管理,先进的产品制造及成本管控能力
公司多年来专注于内燃机冷却系统产品及汽车轻量化塑料产品的研发、生产与销售,积累了丰富的生产经营管理经验,结合客户先进管理体系,形成了与公司业务相适应的管理模式,高效、简洁、专业性强,能够更好地适应公司日常生产经营管理的需求,有利于提高公司的经营效率。同时,公司还通过系统管理不断革新,实行精益生产方式,完善限额领料制度、控制内部损失成本指标、合理安排生产计划、减少生产过程中人为因素造成的报废、返工引起的产品报废损失和工时损失,提高了产品合格率和生产效率。
公司拥有较为完整的产品生产链,产品自制率高,从自主开模、材料改性到成品产出的全流程化生产,从源头上提高了产品质量和产品性能,充分发挥各工艺流程的协同效应,提升公司毛
利水平,生产成本在行业内处于相对较低水平。另外,公司建立了较为健全的成本管理制度,在进行成本考核工作的同时,持续完善各岗位、各工种的成本考核制度,有利于公司降本增效。
(五)人才培养,长效的激励体系
公司视人才培养为重中之重。公司围绕“岗薪人”循环匹配,以岗位体系、绩效体系、人才评估体系、薪酬福利体系、职务晋升体系为基础,有效识别公司的各类人才,并逐步建立公司“管理、技术、专业”三条线路的人才发展通道,同步完成人才结构和数量的盘点调整,建立有效的人才继任计划和核心关键人才档案。伴随体系搭建完成及逐步深入应用,将有效促进公司从人才引入、人才识别、人才应用、人才培养、人才业绩验证、人才激励的全流程管理,为员工打造一个目标明确、路径清晰、过程透明、奖惩公平的职业发展环境及路径。除了为员工提供业界具有竞争力的薪酬回报外,公司设立了员工持股平台、实施了限制性股票激励计划,覆盖公司各级管理干部及业务核心骨干、高潜人才,为激发员工主人翁意识、增强员工凝聚力,起到积极的促进作用。
(六)财务模式稳健,有效控制交易风险
公司有效地控制交易风险,通过控制渠道存货规模,使得公司常年保持较低的坏账率。报告期末,公司的资产负债率约7%,在当前不少企业面临现金流紧张、陷于财务困境的情况下,公司仍然保持轻装上阵、未来可期的局面,为公司长远发展提供了充足的保障。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入384,000,945.89元,较去年同期增长31.95%;营业利润为79,220,435.63元,较去年同期增长66.41%;归属于上市公司股东的净利润为70,592,825.93元,较去年同期增长66.38%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 384,000,945.89 | 291,028,871.32 | 31.95 |
营业成本 | 238,228,443.51 | 190,511,580.06 | 25.05 |
销售费用 | 31,344,663.16 | 19,908,919.43 | 57.44 |
管理费用 | 30,378,297.33 | 30,652,248.36 | -0.89 |
财务费用 | -1,504,310.66 | -2,229,433.53 | -32.52 |
研发费用 | 22,301,071.57 | 18,815,368.37 | 18.53 |
经营活动产生的现金流量净额 | 79,071,831.88 | 123,804,671.98 | -36.13 |
投资活动产生的现金流量净额 | -24,201,657.40 | -53,320,582.85 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,459,009.46 | -52,833,233.74 | 不适用 |
公允价值变动收益 | 1,064,280.93 | -988,986.78 | -207.61 |
信用减值损失 | -1,633,079.69 | 1,225,768.93 | -233.23 |
资产处置收益 | -1,081.51 | 205,350.89 | -100.53 |
营业外收入 | 395,859.37 | 71,727.78 | 451.89 |
营业外支出 | 58,179.60 | 114,616.50 | -49.24 |
营业收入变动原因说明:主要系本期客户需求增加所致。营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增长所致。销售费用变动原因说明:主要系上期产品质量保证金变动和本期股份支付费用增加所致。管理费用变动原因说明:主要系本期折旧、摊销减少所致。财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入减少所致研发费用变动原因说明:主要系本期公司注重核心技术突破,持续研发投入增长和股份支付费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买理财产品减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期吸收投资减少所致。公允价值变动收益变动原因说明:主要系本期购买理财产品公允价值增加所致。信用减值损失变动原因说明:主要系本期应收账款增长所致。资产处置收益变动原因说明:主要系本期非流动资产处置变动所致。营业外收入变动原因说明:主要系本期赔款收入增加所致。营业外支出变动原因说明:主要系本期公益性捐赠减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现主营业务收入368,452,706.19元,同比增长30.39%;主营业务成本221,273,895.14元,同比增长20.04%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
汽车零部件业 | 368,452,706.19 | 221,273,895.14 | 39.95 | 30.39 | 20.04 | 增加5.18个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
风扇总成 | 82,456,471.60 | 41,370,541.88 | 49.83 | 3.08 | -3.99 | 增加3.70个百分点 |
离合器风扇总成 | 234,565,463.85 | 144,302,159.97 | 38.48 | 41.32 | 28.89 | 增加5.93个百分点 |
汽车轻量化吹塑系列产品 | 34,606,395.73 | 25,147,943.11 | 27.33 | 14.31 | -0.53 | 增加10.84个百分点 |
其他 | 16,824,375.01 | 10,453,250.18 | 37.87 | 166.16 | 161.21 | 增加1.18个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 363,521,230.94 | 218,908,693.82 | 39.78 | 31.74 | 21.23 | 增加5.22个百分点 |
境外 | 4,931,475.25 | 2,365,201.32 | 52.04 | -25.66 | -37.03 | 增加8.66个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 368,452,706.19 | 221,273,895.14 | 39.95 | 30.39 | 20.04 | 增加5.18个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
风扇总成 | 万套 | 177.33 | 175.61 | 38.13 | 11.87 | 3.32 | 3.64 |
离合器风扇总成 | 万套 | 54.57 | 53.20 | 13.21 | 27.83 | 14.85 | 10.73 |
汽车轻量化吹塑系列产品 | 万套 | 156.28 | 159.29 | 27.85 | 46.58 | 34.71 | -9.17 |
其他 | 万套 | 40.71 | 39.35 | 9.57 | 110.39 | 83.11 | 16.57 |
产销量情况说明风扇总成生产量、销量、库存量中包括配套离合器风扇总成中的风扇总成数量。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
汽车零部件业 | 直接材料 | 148,394,542.18 | 67.06 | 114,540,290.37 | 62.14 | 29.56 | |
汽车零部件业 | 直接人工 | 30,781,433.71 | 13.91 | 30,360,468.77 | 16.47 | 1.39 | |
汽车零部件业 | 制造费用 | 34,654,780.24 | 15.66 | 34,051,805.30 | 18.47 | 1.77 |
汽车零部件业 | 运输费用 | 7,443,139.01 | 3.36 | 5,382,355.11 | 2.92 | 38.29 | ||||||
分产品情况 | ||||||||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||||
风扇总成 | 直接材料 | 26,796,280.46 | 12.11 | 27,465,167.66 | 14.90 | -2.44 | ||||||
风扇总成 | 直接人工 | 7,358,678.05 | 3.33 | 8,273,453.95 | 4.49 | -11.06 | ||||||
风扇总成 | 制造费用 | 5,823,974.59 | 2.63 | 6,092,224.15 | 3.30 | -4.40 | ||||||
风扇总成 | 运输费用 | 1,391,608.77 | 0.63 | 1,258,146.07 | 0.68 | 10.61 | ||||||
离合器风扇总成 | 直接材料 | 103,390,001.64 | 46.72 | 73,702,909.11 | 39.98 | 40.28 | ||||||
离合器风扇总成 | 直接人工 | 16,336,687.85 | 7.38 | 15,442,467.04 | 8.38 | 5.79 | ||||||
离合器风扇总成 | 制造费用 | 19,721,481.56 | 8.91 | 19,546,511.40 | 10.60 | 0.90 | ||||||
离合器风扇总成 | 运输费用 | 4,853,988.92 | 2.19 | 3,269,125.19 | 1.77 | 48.48 | ||||||
汽车轻量化吹塑系列产品 | 直接材料 | 12,300,931.93 | 5.56 | 11,503,470.98 | 6.24 | 6.93 | ||||||
汽车轻量化吹塑系列产品 | 直接人工 | 5,607,705.56 | 2.53 | 5,968,469.71 | 3.24 | -6.04 | ||||||
汽车轻量化吹塑系列产品 | 制造费用 | 6,393,387.33 | 2.89 | 7,072,831.37 | 3.84 | -9.61 | ||||||
汽车轻量化吹塑系列产品 | 运输费用 | 845,918.30 | 0.38 | 738,232.95 | 0.40 | 14.59 | ||||||
其他 | 直接材料 | 5,907,328.16 | 2.67 | 1,868,742.62 | 1.01 | 216.11 | ||||||
其他 | 直接人工 | 1,478,362.25 | 0.67 | 676,078.08 | 0.37 | 118.67 | ||||||
其他 | 制造费用 | 2,715,936.76 | 1.23 | 1,340,238.39 | 0.73 | 102.65 | ||||||
其他 | 运输费用 | 351,623.02 | 0.16 | 116,850.90 | 0.06 | 200.92 | ||||||
合计 | 221,273,895.14 | 100.00 | 184,334,919.56 | 100.00 | 20.04 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额25,006.24万元,占年度销售总额65.12%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额6,529.56万元,占年度采购总额40.11%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、报告期内主要经营情况(一)主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 22,301,071.57 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 22,301,071.57 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.81 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 53 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 11.94 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 1 |
本科 | 9 |
专科 | 25 |
高中及以下 | 18 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 5 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 18 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 24 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 6 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、报告期内主要经营情况(一)主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收账款 | 128,190,738.50 | 11.56 | 90,679,744.78 | 8.43 | 41.37 | 主要系本期营业收入增加所致 |
其他非流动金融资产 | 28,842,670.77 | 2.60 | 15,927,689.89 | 1.48 | 81.09 | 主要系本期末投资增加所致 |
长期待摊费用 | 4,358,682.49 | 0.39 | 6,465,164.42 | 0.60 | -32.58 | 主要系本期装修摊销所致 |
其他非流动资产 | 2,588,477.09 | 0.23 | 498,686.50 | 0.05 | 419.06 | 主要系本期末预付设备款增加所致 |
应付账款 | 18,126,318.74 | 1.63 | 13,776,973.98 | 1.28 | 31.57 | 主要系本期末应付货款增加 |
所致 | ||||||
合同负债 | 1,151,326.30 | 0.10 | 715,178.96 | 0.07 | 60.98 | 主要系本期末预收客户货款增加所致 |
应交税费 | 12,245,001.99 | 1.10 | 4,050,294.87 | 0.38 | 202.32 | 主要系本期末应交增值税、企业所得税增加所致 |
其他流动负债 | 149,672.42 | 0.01 | 92,973.27 | 0.01 | 60.98 | 主要系本期末预收客户货款增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 66,568.33 | 久悬户冻结资金、ETC业务冻结资金 |
合 计 | 66,568.33 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期公司所处行业情况”及“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势”章节相关描述。
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
□适用 √不适用
2. 整车产销量
□适用 √不适用
3. 零部件产销量
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
销量 | 产量 | |||||
零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
汽车零部件 (万件) | 427.45 | 356.03 | 20.06 | 428.89 | 327.17 | 31.10 |
注:风扇总成生产量、销量、库存量中包括配套离合器风扇总成中的风扇总成数量。
按市场类别
□适用 √不适用
4. 新能源汽车业务
□适用 √不适用
5. 汽车金融业务
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
应收款项融资 | 37,801,144.50 | -3,001,247.73 | 34,799,896.77 | |||||
交易性金融资产 | 330,085,717.46 | 3,149,300.05 | 385,000,000.00 | 385,085,717.46 | 333,149,300.05 | |||
其他非流动金融资产 | 15,927,689.89 | -2,085,019.12 | 15,000,000.00 | 28,842,670.77 | ||||
合计 | 383,814,551.85 | 1,064,280.93 | 400,000,000.00 | 385,085,717.46 | -3,001,247.73 | 396,791,867.59 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
为响应国家促进中小企业创新发展的号召,国家中小企业发展基金有限公司、深圳市红土创业投资有限公司、南京软件谷科技创新创业发展有限公司、上海创新投资管理有限公司、雪龙集团股份有限公司在内的24家公司于2021年12月6日共同签署中小企业发展基金深创投(新疆)有限合伙企业(以下简称“合伙企业”或“基金”)合伙协议,以合伙企业形式设立一家国家中小企业发展基金之直接股权投资子基金。本基金主要投向种子期、初创期成长型的中小企业,通过市场化手段扩大对中小企业的股权投资规模,重点支持种子期、初创期成长型中小企业的加快发展,为培育新业态、新模式、新增量、新动能等方面发挥积极作用。中小企业发展基金深创投(新疆)有限合伙企业已进行工商登记并完成基金备案。基金备案编码:STW6152截至报告期末,基金总规模230,000万元,其中雪龙集团认缴出资额为5,000万元,认缴出资占比为2.17%,分3期缴付,首次出资金额为人民币1,500万元,基金普通合伙人暨执行合伙人为上海红土创新私募基金管理有限公司。2023年4月24日经2023年第一次临时合伙人大会审议通过,基金名称变更为深创投中小企业发展基金(新疆)有限合伙企业。2023年9月4日,第二次出资金额为人民币1,500万元。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 与本公司的关系 | 主要业务 | 注册资本(万元) | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 净利润(万元) |
宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 全资子公司 | 车用零件、模具及其原辅材料的检测 | 500.00 | 1,353.71 | 1,311.39 | 136.86 |
长春欣菱汽车零部件有限公司 | 全资子公司 |
汽车散热风扇总成及吹塑风道等汽车零部件生产;汽车配件产品检测,汽车配件技术开发、转让及咨询服务
1,000.00 | 3,148.35 | 2,103.09 | 337.29 | |||
宁波雪龙进出口有限公司 | 全资子公司 | 自营和代理各类货物和技术的进出口业务 | 150.00 | 394.29 | 348.76 | 11.56 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、商用车市场:恢复性增长
(1)商用车销量:虽有周期波动,但周期中心值始终抬升
商用车销量与国民经济运行状况及汽车置换相关。销量峰值来源于短期内经济刺激政策和政策带来的短期配置更换;销量上升来源于经济的持续恢复;销量下降则来源于峰值后的需求透支和经济下行。
回顾商用车历史销量,可以发现经济形势与置换政策双重影响下,商用车销量的周期波动: 1)2008-2010年上升周期: 08年面对经济下行压力,国家出台 “四万亿计划”,即进一步扩大内需,促进经济平稳较快增长的十项措施,加快民生、基础设施&生态环境建设和灾后重建。受此影响,商用车销售在08-10年迎来高峰。2)2011-2015年下降周期:11年起,由于需求透支,商用车销售陷入低迷。12年以来国内经济下行压力加大,导致商用车销量至15年触底,当年销售345.1 万辆,同比-9%。3)2016-2020 年上升周期:2016开始,随着经济形势向好,国五切换加快国二报废带动新置换潮,商用车销量触底反弹,从2016年的365.1万辆上升至2018年的437万辆,增
长19.7%,形成销售新高峰。4)2020-2022年下降周期:2020年国家出台了一批基础设施投资政策和企业复工复产激励政策,带动商用车需求;同期,国六a切换带动国三汽车报废进入高峰,促进商用车市场置换。2020年商用车销售513.3万辆达历史新高,同比+18.7%。2021年7月国标切换完成,国三淘汰进入尾声,由于需求透支,商用车销售跌入谷底。2022年国内商用车销量触底;2023年,商用车产销分别完成403.72万辆和403.09万辆,同比增长26.78%和22.13%;2023-2025年,叠加需求恢复及国标切换等政策支持,商用车新增长周期已经开启。商用车虽有经济周期波动,但周期中心值始终在抬升。总体上,商用车销售呈现波动上涨的趋势。
(2)新增长周期开启,预计2024年商用车行业将会保持增长态势
2024年,对与公司相关的商用车行业发展态势,本公司持谨慎乐观的态度。中国经济有望在政策支持下持续回升向好,呈现消费复苏、投资加码、出口改善的态势。随着国内经济的回暖,叠加出口有效支撑、国家促进消费政策带动等有利因素影响,预计2024年商用车销量将呈现上涨态势。新能源渗透率不断提升,智能化电动化加速推进,将为公司业务发展带来新的机遇。
2、“国六”排放标准实施,促进产品迭代升级,实现单车配套价值倍数增长
公司主导产品为发动机冷却系统产品,是维持发动机正常温度的系统,冷却风扇总成或离合器风扇总成是应用于其中的冷却强度调节装置,用于增强散热器的散热能力、加快冷却液的冷却速度。“国六”排放标准对汽车轻量化、环保化的要求进一步提高,内燃机行业也紧跟下游汽车及非道路移动机械行业体积小、轻量化、大功率的发展趋势,朝着低油耗、低排放和高热效率的方向发展,离合器风扇总成节约能源、降低排放等优势进一步凸显。风扇总成的需求逐步转化为硅油离合器风扇总成及电控硅油离合器风扇总成需求。新增量需求及存量需求的转变将推动“消费升级”,产品技术和价值量升级将带来增量市场。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司始终坚持“创国际品牌,做行业巨人”的愿景,紧紧抓住汽车产业的机遇,以技术创新为动力,以新产品研发为手段,全方面积极推进公司的技术创新、产品创新、管理创新、研发创新;坚持服务与节能减排、绿色出行的总体方向,继续做精做强业务,成为汽车热管理系统产品领先供应商。
1、专注主业,不断巩固行业龙头地位
公司从一片简单的塑料冷却风扇起步,引领行业技术进步和产品迭代更新,助力“国六”排放标准实施,为汽车产业绿色发展贡献一份力量。趁着国产替代的契机,努力提升电控离合器风扇总成市场及轻量化市场占比。公司持续关注单车配套价值的提升,努力扩充产品线,不断巩固行业龙头地位。
2、紧随汽车零部件采购全球化的发展新态势,加快国际市场的开拓
相比国内行业龙头地位,现阶段公司国外市场销售占比较低。提高国际市场份额是突破当前行业天花板的重要途径,为此,公司将在现有国外客户及供货品种的基础上,开发新客户、新产品,提升国外市场的销售份额。
3、开辟新的产品线,打造世界一流的汽车热管理系统集成供应商
利用广泛的客户群体基础,丰富产品线,实现多条腿走路,积极参与整车厂新能源车型同步研发,确保始终走在行业技术的前沿。公司依靠优秀的客户服务能力与绑定大客户战略,保证公司市场地位稳固,实现与下游行业的共同成长。
4、持续关注新能源商用车行业机遇,通过内生与外延方式提高企业扩张能力
公司持续关注新能源商用车领域的未来发展态势,充分利用自身的在商用车龙头企业的核心供应商地位,努力扩充新能源产品线,提升终端的单车配套金额。公司组建专项研发团队对新能源商用车冷却风扇用高压电机及其控制系统设计、制造等方面进行技术突破,有望成为公司未来重大业绩增长点。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024 年公司将紧紧围绕“主动识变、敢于破局”的工作主题,持续优化电控离合器总成、硅油离合器总成等系列产品,并快速推广新能源产品,全力推动公司转型升级,提升公司核心竞争力;完成产品研发、质量提升、品牌提升、内部管理提升等各项目标任务,进一步降低运营成本;大力实施“走出去”战略,积极布局海外市场,全力推动公司2024年目标任务的实现,奋力推进公司高质量发展。 重点工作方向如下:
1、产品质量提升
2024 年,公司要将产品质量提升作为工作的重中之重。要从做好质量策划、员工素质提升、供应商质量管理、客户三包等方面制定计划,减少质量损失。进一步优化质量管理架构,明确质量责任,对低级质量问题,重复质量事故零容忍,追责相关责任人。将通过一些有力的措施,确保实现质量目标,打造适合新能源发展需求的质量管控体系。
2、加快管理提质
2024年,公司要在管理提质上下更多的功夫。一是强化员工能力提升,主动积极适应公司新能源战略转型的需要,把握和掌控新产品的研发和推广能力,提升系统综合能力。二是加大对重点项目、重要工作的考核力度,进一步强化公司内部刚性约束,强化股权激励等激励政策的运用。三是加强内部管理控制,以《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等法律法规及规范性文件为依托,围绕风控是目标,内控是手段,合规是底线的工作思路,强化公司人财物权的内控规范管理和监督,提升合规治理水平。
3、经营效益提升
公司上下继续围绕着“突破创新、降本增效、开源创收、数据讲话”的要求,着力经营效益提升。在考核上继续向效益倾斜权重,做好数据跟踪,完善数据跟踪和问责办法,持续推进降本控费。鼓励围绕主业竞争力提升的开源创收,从各方面挖掘潜能,确保盈利能力的有效提高。
4、加强新能源产品研发
2024年,我们将不断加大资源投入,抢抓窗口期,在新能源商用车热管理系统领域,以“国内一流水平”为目标,进一步抓住先发优势,持续加大低压电子风扇产品的推广力度,并加快高压大功率电子风扇产品的应用开发进度。要突破舒适区,以企业研究院为主阵地,联合华南理工大学、西北工业大学等高校及院士科创中心研发团队,围绕新能源商用车热管理系统需求和客户需求,确定卡脖子的技术、零部件、制造工艺、验证能力等,加快核心关键技术突破。
5、做好人才梯队建设
公司将根据战略定位,不断优化人才配置,完善人才结构,深入实施人才强企战略,坚持尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造,完善人才战略布局,做好梯队建设,形成人才优势。在技术人才队伍建设上,围绕公司战略和商用车热管理主业,识别需要突破的相关技术方向,加快从外部引进有牵头组织领导能力的领头羊人才,加快带动内部梯队技术人才培养,快速形成战斗力。在管理人才队伍建设上,加快培养锻炼有经营性头脑、全局性观念、前瞻性思维、国际性视野、品德高尚的人才,不拘一格的提拔想干事能干事的干部员工。公司通过各级梯队人才培训计划,逐步建立干部员工培养体系。
6、扩大产业布局
围绕战略规划,公司将积极推进北仑总部投资项目,同时,结合公司业绩和市值,通过对外投资拓宽新能源产业发展空间。投入精力研究筛选并购项目,加大调研力度,特别是项目实地调研、多轮调研、多渠道调研,提高调研评估质量,为决策提供有力支持,并进一步强化前期筹建方案的制定及落实,争取在项目落地、产业链精准延伸上实现突破。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济周期波动的风险
汽车产业是国民经济战略性、支柱性产业,是支撑经济、贸易高质量发展的重点产业之一。宏观经济的发展态势会对商用车、工程机械、农业机械等行业造成一定影响,从而影响公司相关产品的订单,对公司业绩造成一定的影响。
2、市场竞争风险
汽车零部件制造行业竞争较为激烈,公司如不能进一步提高产品竞争力、增强产品技术含量、提升品牌影响力等,可能无法继续在市场竞争中取得优势及实现市场份额提升,甚至面临市场份额下降的风险。
3、产品价格下降的风险
汽车零部件产品价格与配套车型销售价格密切相关。一般情况下,新车型销售价格较高,以后随着销售规模扩大和竞争车型的更新换代,销售价格将呈下降趋势。由于整车厂商处于汽车产业链顶端,对汽车零部件供应商具有较强的议价能力,因此会将降价部分传导至上游零部件供应商,导致与其配套的汽车零部件价格也需逐年下降。报告期内,公司通过在产品质量、技术实力和成本控制等方面形成的竞争优势,巩固与主要客户的合作关系,不断加大业务开拓力度,并通过降低成本、增进自身运营效率等措施来应对产品价格下降对公司盈利的不利影响。但就长期而言,随着公司经营规模不断扩大,销售收入增幅逐步放缓,以及市场竞争不断加剧,客户对公司产品降价幅度的要求进一步提高等因素影响,可能会对公司盈利产生不利影响。
4、技术失密风险
公司的工艺技术包括公司拥有的专利技术及非专利技术,其中,非专利技术主要是在生产实践中发行人积累沉淀的各种生产经验与工艺配方,如塑料改性配方、改性环境的控制等。目前,公司对部分核心技术采取了极为严密的保密措施,并严格执行;对关键生产环节实行工序隔离,各类产品的核心技术分人保密管理,将核心技术失密风险加以有效控制。考虑到公司部分技术特别是工艺配方难以通过专利保护,依赖于公司的保密机制来保护,若公司保密机制未能有效运作,或保密措施未得到严格执行,公司将面临技术失密的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求,不断完善公司治理结构,健全内控管理制度,形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,切实维护了全体股东的合法权益。公司治理规范运作,与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
(一)关于股东和股东大会
公司依照有关法律法规和《公司章程》,以及公司制定的《股东大会议事规则》等规定的要求,召集、召开股东大会,并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证,充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利,保障所有股东能够切实行使各自的权利。报告期内公司通过现场投
票和网络投票相结合的表决方式共召开1次股东大会,会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》等相关规定的要求。
(二)公司与主要股东、实际控制人
公司实际控制人诚实守信,严格按照相关法律法规的规定规范自身行为,对公司依法行使股东权利,履行股东义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的正常决策程序和经活动,没有利用其控制权损害公司及其他股东的合法权益。报告期内,公司未与实际控制人发生关联交易,公司与主要股东在人员、资产、财务、机构、业务方面均做到了独立,公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
(三)关于公司董事和董事会
公司董事会设7名董事,其中独立董事3名,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会下设审计委员会、战略发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,审计委员会的召集人为会计专业人士。董事会及各专门委员会严格依据《公司章程》《董事会议事规则》《董事会审计委员会工作细则》等所赋予的职权和规定的程序谨慎决策,董事能以认真负责的态度出席董事会专门委员会会议、董事会会议和股东大会,积极参加培训,认真履行董事职责。公司独立董事能够独立履行自己的职责,按时出席董事会和股东大会,按规定要求发表独立意见。报告期内,公司共召开董事会会议6次。公司董事在公司章程、股东大会、董事会授权范围内,忠实、勤勉、谨慎履职,并严格履行其作出的承诺。
(四)关于监事和监事会
公司监事会设3名监事,其中职工监事1名。公司监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够根据《监事会议事规则》,忠实、勤勉、谨慎履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开了6次监事会会议。
(五)关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《股票上市规则》等的要求,依法履行信息披露义务,严格遵守“公平、公正、公开”的原则,真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息。加强内幕信息的管理,有效防范和杜绝内幕交易等违法行为。公司指定上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》等为公司信息披露的网站和报纸,确保公司所有股东能够平等、及时获得信息。
(六)关于投资者关系与相关利益者
公司十分重视投资者关系维护,报告期内,公司共召开3次业绩说明会。公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,认真接待股东及投资者、特定对象来访,回答投资者咨询;公司充分尊重、维护客户、供应商、金融机构及其他相关利益者的合法权利,与各方积极合作,努力实现员工、股东、社会共赢,共同推动公司持续健康发展与社会的共同发展,为地方经济的发展作出贡献。
(七)关于公司内控规范
公司严格按照相关法律法规、规范性文件及相关监管部门的要求,不断完善公司法人治理结构及内部控制体系建设,提高公司规范运作水平,切实维护股东利益。
公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求,能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证,能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证,能够保护公司资产的安全、完整。内部控制是一项长期而持续的系统工程,随着公司业务的发展变化需要不断总结、完善、创新,使内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环。随着监管要求与公司生产经营情况的变化,公司将适时予以补充、完善,进一步实现公司管理的规范化、流程化。公司将不断制订、更新培训计划,安排并督促董事、监事和高级管理人员的学习和培训,不断提高公司规范运作意识和水平,以进一步提升公司治理水平。加强内部控制制度执行情况的自我检查,使公司的内部控制制度得以有效的执行和实施,确保公司规范运作。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
(一)资产独立:公司合法、独立地拥有与生产经营相关的土地、机器设备、专利、商标和软件著作权等主要资产的所有权或使用权,该等资产不存在法律纠纷或潜在纠纷,与控股股东、实际控制人及其投资的其他企业的资产产权界定明晰。
(二)人员独立:公司与员工签订劳动合同,公司劳动、人事、薪酬福利及社会保障管理体系等方面均独立于控股股东、实际控制人及其投资的其他企业。
(三)财务独立:公司设立了独立的财务部门并拥有专门的财务人员,财务运作独立于控股股东、实际控制人及其投资的其他企业;建立了独立的财务核算体系,独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。
(四)机构独立:公司设立了股东大会、董事会、监事会、董事会提名委员会、董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会等管理、监督机构,并制定了相应的议事规则。公司依据业务特征和自身发展需要,设立了证券部、经营部、财务部、总经办、技术开发部、质量管理部、实验中心、生产管理部、审计部等职能部门,行使相应的经营管理职权,各部门之间分工明确。
(五)业务独立:公司主营业务为内燃机冷却系统产品及汽车轻量化塑料产品的研发、生产与销售,已经具备了经营所需的相应资质、许可及授权,拥有从事经营业务所必须的、独立完整的业务体系、信息系统及管理系统,独立开展业务。
(六)主营业务、控制权、管理团队的稳定性最近两年内,公司主营业务未发生变更,控股股东、实际控制人、公司的董事和高级管理人员均未发生重大变化。
(七)公司不存在对持续经营有重大不利影响的事项综上所述,公司在资产、业务、人员、机构和财务方面与公司股东及其他关联方均完全独立,具有独立完整的业务体系和面向市场、自主经营的能力。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年度股东大会 | 2023年4月27日 | www.sse.com.cn | 2023年4月28日 | 本次会议共审议通过10项议案,不存在否决议案情况。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2022年年度股东大会审议通过的议案
(1)《2022年度董事会工作报告》
(2)《2022年度监事会工作报告》
(3)《2022年度财务决算报告》
(4)《关于2022年度利润分配方案的议案》
(5)《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》
(6)《关于确认2022年度董事及监事薪酬事项的议案》
(7)《关于变更注册资本、修改经营范围及修订<公司章程>的议案》
(8)《关于<2022年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》
(9)《关于<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)>的议案》
(10)《关于<2022年年度报告>及其摘要的议案》
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
贺财霖 | 董事长 | 男 | 77 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 27,820,660 | 27,820,660 | 0 | / | 85.08 | 否 |
贺频艳 | 副董事长、总经理 | 女 | 50 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 24,170,020 | 24,170,020 | 0 | / | 85.08 | 否 |
贺群艳 | 董事、副总经理 | 女 | 51 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 24,170,020 | 24,170,020 | 0 | / | 85.08 | 否 |
张佩莉 | 董事、常务副总经理 | 女 | 61 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 85.08 | 否 |
俞小莉 | 独立董事 | 女 | 61 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
王锡伟 | 独立董事 | 男 | 52 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
罗京花 | 独立董事 | 女 | 53 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
张海芬 | 监事会主席 | 女 | 46 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 24.58 | 否 |
张义魁 | 监事 | 男 | 54 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 21.72 | 否 |
贺皆兵 | 职工监事 | 男 | 51 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 16.33 | 否 |
竺菲菲 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 37 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 52.60 | 否 |
张红意 | 财务总监 | 女 | 53 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 52.54 | 否 |
段耀龙 | 副总经理 | 男 | 45 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 52.31 | 否 |
石芦月 | 副总经理 | 女 | 50 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 52.26 | 否 |
张军杰 | 副总经理 | 男 | 56 | 2022-09-15 | 2025-09-14 | 0 | 0 | 0 | / | 52.25 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 76,160,700 | 76,160,700 | 0 | / | 682.92 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
贺财霖 | 1947年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高级工程师、高级经济师职称。曾任宁波市北仑区霞浦电信零件厂厂长,宁波市北仑区霞浦礁碶电配厂厂长,宁波市北仑汽车塑料风扇厂厂长,宁波雪龙汽车风扇厂厂长、总经理,群频电子及前身宁波雪龙汽车风扇制造有限公司执行董事、总经理,雪龙咨询执行董事、总经理,雪龙有限董事长、总经理,东泽发展董事。现任雪龙集团董事长,捷斯特总经理,江西鄱阳湖城国际旅游房地产开发有限公司副董事长。 |
贺频艳 | 1974年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师、高级经济师职称。现任雪龙集团副董事长、总经理,雪龙进出口总经理,捷斯特执行董事,长春欣菱执行董事、总经理,江西鄱阳湖城国际旅游房地产开发有限公司监事。 |
贺群艳 | 1973年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,工程师、经济师职称。曾任宁波雪龙汽车风扇厂出纳,群频电子及前身宁波雪龙汽车风扇制造有限公司出纳,雪龙咨询出纳,雪龙有限董事、副总经理、财务总监,雪龙集团财务总监。现任雪龙集团董事、副总经理,捷斯特监事,雪龙进出口监事,长春欣菱监事。 |
张佩莉 | 1963年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历,工程师、高级经济师职称。曾任霞浦礁碶电配厂会计,宁波市北仑汽车塑料风扇厂销售科长,宁波雪龙汽车风扇厂销售科长,群频电子及前身宁波雪龙汽车风扇制造有限公司销售科长,雪龙有限副总经理。现任雪龙集团董事、常务副总经理,雪龙进出口执行董事,香港绿源董事。 |
俞小莉 | 1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士,浙江大学教授。1985年8月至今在浙江大学任助教、讲师、副教授、教授,现任浙江省汽车工程学会理事长、浙江省内燃机学会监事长。曾任浙江银轮机械股份有限公司第五届、第六届、第八届董事会独立董事,无锡威孚高科技集团股份有限公司第六届、七届、九届董事会独立董事,浙江亚太机电有限公司独立董事、浙江万里扬变速器股份有限公司独立董事,浙江锋龙电气股份有限公司独立董事,浙江富特科技股份有限公司(非上市)独立董事。现任无锡威孚高科技集团股份有限公司独立董事,雪龙集团股份有限公司独立董事,浙江新柴股份有限公司独立董事,浙江万鼎精密科技股份有限公司(非上市)独立董事。 |
王锡伟 | 1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,律师。1999年获宁波市司法局三等功奖章,2012年获宁波市律师协会宁波市优秀律师称号,2021年获宁波仲裁委员会优秀仲裁员称号。2006年发起成立浙江百铭律师事务所,曾任浙江百铭律师事务所合伙人,海伦钢琴股份有限公司独立董事、浙江华聪智慧建筑科技发展股份有限公司(非上市)独立董事。现任浙江和义观达律师事务所高级合伙人,宁波仲裁委员会仲裁员,雪龙集团股份有限公司独立董事、海伦钢琴股份有限公司独立董事。 |
罗京花 | 1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师。现任雪龙集团股份有限公司独立董事。 |
张海芬 | 1978年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任宁波雪龙汽车风扇厂出纳,维尔赛控股、群频电子及前身宁波雪龙汽车风扇制造有限公司出纳、人事部职员,雪龙有限人事部职员、经营部经理。现任雪龙集团监事会主席、经营部经理。 |
张义魁 | 1970年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,工程师。曾任霞浦礁碶电配厂任车间职员、主任,宁波雪龙汽车风扇厂生产部副经理,宁波雪龙汽车风扇制造有限公司生产部副经理,雪龙有限质量部副经理。现任雪龙集团监事、质量部副经理。 |
贺皆兵 | 1973年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任宁波市北仑区公安分局驾驶员,宁波禾昌润滑油有限公司综合科主管厂长,雪龙有限车队队长。现任雪龙集团职工监事、采购科科长。 |
竺菲菲 | 1987年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级经济师,中共党员。曾就职于慈溪市社科院,历任雪龙集团股份有 |
限公司总经办主任助理、综合管理部经理,2017年12月至今担任公司副总经理兼董事会秘书。 | |
张红意 | 1971年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,经济师、中级会计师、工程师。曾任群频电子及前身宁波雪龙汽车风扇制造有限公司会计,雪龙有限财务经理,雪龙股份财务经理。现任雪龙集团财务总监。 |
段耀龙 | 1979年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。曾任宁波恒富汽车配件有限公司产品开发工程师,宁波拓普减震系统有限责任公司项目经理,宁波拓普制动系统有限公司工程部经理,雪龙有限技术部经理、总经理助理。现任雪龙集团副总经理、宁波瑞驰机电有限公司董事。 |
石芦月 | 1974年1月出生,中国国籍,大专学历、无境外永久居留权,工程师。曾任雪龙集团生产部经理、质量部经理、总经理助理等职务。现任公司副总经理、管理者代表。 |
张军杰 | 1968年12月出生,中国国籍,大专学历,无境外永久居留权, 工程师。曾任雪龙集团总经理助理、生产管理部经理等职务。现任公司副总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张佩莉 | 香港绿源 | 董事 | 2006 年 10 月 | / |
贺皆兵 | 联展投资 | 行事务合伙人 | 2016 年 12 月 | / |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
贺财霖 | 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 总经理 | 2006年8月 | / |
贺财霖 | 江西鄱阳湖城国际旅游房地产开发有限公司 | 副董事长 | 2010年5月 | / |
贺频艳 | 江西鄱阳湖城国际旅游房地产开发有限公司 | 监事 | 2010年5月 | / |
贺频艳 | 长春欣菱汽车零部件有限公司 | 执行董事、总经理 | 2012年11月 | / |
贺频艳 | 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 执行董事 | 2006年8月 | / |
贺频艳 | 宁波雪龙进出口有限公司 | 总经理 | 2006年8月 | / |
贺群艳 | 长春欣菱汽车零部件有限公司 | 监事 | 2012年11月 | / |
贺群艳 | 宁波捷斯特车用零件检测有限公司 | 监事 | 2006年8月 | / |
贺群艳 | 宁波雪龙进出口有限公司 | 监事 | 2006年8月 | / |
张佩莉 | 宁波雪龙进出口有限公司 | 执行董事 | 2006年8月 | / |
俞小莉 | 浙江大学 | 教授 | 1985年8月 | |
俞小莉 | 浙江博众汽车科技有限公司 | 董事 | 2019年10月 | / |
俞小莉 | 无锡威孚高科技集团有限公司 | 独立董事 | 2018年6月 | / |
俞小莉 | 浙江新柴股份有限公司 | 独立董事 | 2022年9月 | |
俞小莉 | 浙江万鼎精密科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月 | / |
王锡伟 | 浙江和义观达律师事务所 | 高级合伙人 | 2014年1月 | / |
王锡伟 | 海伦钢琴股份有限公司 | 独立董事 | 2023年9月 | / |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 | 董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事 |
酬的决策程序 | 会决定。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况与在公司实际领取的薪酬一致,薪酬发放符合公司薪酬体系的规定,不存在违反公司薪酬管理制度以及和管理制度不一致的情况。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | (1)体现收入水平符合公司规模与业绩的原则,同时与外部薪酬水平相符; (2)体现责权利对等的原则,薪酬与岗位价值高低、承担责任大小相符; (3)体现公司长远利益的原则,与公司持续健康发展的目标相符; (4)体现激励与约束并重、奖罚对等的原则,薪酬发放与考核挂钩、与奖惩挂钩。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员报酬已经实际支付到位。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 682.92万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
四届五次董事会 | 2023年4月6日 | 1、《2022年度董事会工作报告》 2、《2022年度总经理工作报告》 3、《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》 4、《关于<2022年度独立董事述职报告>的议案》 5、《2022年度财务决算报告》 6、《关于2022年度利润分配的议案》 7、《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》 8、《关于确认2022年度董事及高级管理人员薪酬的议案》 9、《关于<2022年度内部控制评价报告>的议案》 10、《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 11、《关于变更注册资本、修改经营范围及修订<公司章程>的议案》 12、《关于<2022年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》 13、《关于<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)>的议案》 14、《关于2023年度向银行申请授信额度的议案》 |
15、《关于<2022年年度报告>及其摘要的议案》 16、《关于会计政策变更的议案》 17、《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》 | ||
四届六次董事会 | 2023年4月27日 | 《2023年第一季度报告》 |
四届七次董事会 | 2023年6月29日 | 《关于募投项目延期的议案》 |
四届八次董事会 | 2023年8月25日 | 1、《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》 2、《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 |
四届九次董事会 | 2023年9月27日 | 1、《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》 2、《关于调整2022年限制性股票激励计划预留部分限制性股票授予价格的议案》 |
四届十次董事会 | 2023年10月27日 | 1、《关于<公司2023年第三季度报告>的议案》 2、《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 3、《关于公司使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》4、《关于变更注册资本并修订<公司章程>的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
贺财霖 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
贺频艳 | 否 | 6 | 5 | 0 | 1 | 0 | 否 | 1 |
贺群艳 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张佩莉 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
俞小莉 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王锡伟 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
罗京花 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 罗京花(召集人)、贺群艳、王锡伟 |
提名委员会 | 王锡伟(召集人)、贺财霖、罗京花 |
薪酬与考核委员会 | 俞小莉(召集人)、张佩莉、王锡伟 |
战略委员会 | 贺财霖(召集人)、贺频艳、俞小莉 |
(二) 报告期内审计委员会召开8次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年1月12日 | 1、《发布2022年度业绩预告的议案》 2、《公司2022年度内部审计工作报告》与《2023年度内部审计工作计划》 3、审计机构2022年度年报审计工作计划 | 全部通过 | 无 |
2023年2月22日 | 了解审计工作进展,督促审计工作按计划进行 | / | 无 |
2023年3月15日 | 1、《2022年度审计报告初稿》 2、《2022年度内部控制审计报告初稿》 3、审计机构《2022年度审计工作总结》 | 全部通过 | 无 |
2023年3月23日 | 1、《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》 2、《2022年度财务决算报告》 3、关于续聘2023年度会计师事务所的议案 4、《2022年度内部控制自我评价报告》 5、《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 6、《关于<2022年年度报告>及其摘要的议案》 | 全部通过 | 无 |
2023年4月21日 | 《2023年第一季度报告》 | 全部通过 | 无 |
2023年8月15日 | 1、关于《2023年半年度报告》及其摘要的议案 2、2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 全部通过 | 无 |
2023年10月17日 | 1、2023年第三季度报告 2、关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案 3、关于公司使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的议案 | 全部通过 | 无 |
2023年12月26日 | 1、关于续聘2024年度会计师事务所的议案 2、审计机构2023年度年报审计工作计划 | 全部通过 | 无 |
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月23日 | 《关于确认公司2022年度董监高薪酬的议案》 | 全部通过 | 无 |
(四) 报告期内战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月23日 | 《公司2023年战略规划》 | 全部通过 | 无 |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 383 |
主要子公司在职员工的数量 | 61 |
在职员工的数量合计 | 444 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 311 |
销售人员 | 22 |
技术人员 | 60 |
财务人员 | 7 |
行政人员 | 10 |
管理人员 | 34 |
合计 | 444 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士 | 4 |
本科 | 32 |
大专 | 79 |
大专以下 | 329 |
合计 | 444 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬管理制度是依据国家法律法规、相关政策,结合公司实际情况而制定。公司薪酬分配办法是以企业经济效益为出发点,依据相关制度,结合工作目标、经营计划完成情况而确定。公司员工薪酬、福利水平则根据相关政策、公司经营效益状况、市场薪酬水平、地区生活水平及物价指数变化情况做适当调整。同时公司还制定了与薪酬制度相配套的绩效考评机制,通过对薪酬制度、绩效考评机制的定期梳理与完善,保证了薪酬制度符合公司管理需要且执行有效。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司注重员工的培训,以提高员工专业知识及业务水平。公司根据管理人员、技术人员、业务人员、生产操作工人及其他岗位人员的现状设置相应的培训内容。培训方式包括内部培训和外部培训,前者由公司自行组织或者聘请专家,对公司制度、业务知识、职业道德和各种体系进行培训,后者根据岗位需求选派优秀员工参加专业培训,使业务水平和管理能力能满足公司发展和管理需要。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、利润分配政策
根据经公司股东大会审议通过并在工商部门备案的《公司章程》,明确发行上市后公司的主要利润分配政策如下:
(一)公司的利润分配原则:公司实行连续、稳定的利润分配政策,重视对投资者特别是中小投资者的合理投资回报,兼顾公司合理资金需求以及可持续发展。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。
(二)公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,普通股股利按股东持有股份比例进行分配。公司以前年度未分配的利润,可以并入本年度向股东分配。
(三)公司的利润分配形式:公司采用现金、股票或两者结合的方式进行股利分配,在公司盈利及满足正常经营和长期发展的条件下,公司将优先采取现金方式分配股利。
(四)现金分红的条件:在公司年度报告期内实现盈利、母公司报表中未分配利润为正、不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红且不影响公司正常经营的情况下,公司将实施现金股利分配方式。
(五)现金分红的比例:在满足上述分红条件下,如公司无重大现金支出等事项发生,公司上市后每年现金分红比例不低于公司当年实现的可供分配利润的15%。满足以下情形之一的属于重大现金支出:
a、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、股权或购买设备、土地房产等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%;
b、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、股权或购买设备、土地房产等累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的20%。
(六)公司发放分红时,应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形提出差异化的现金分红政策:
1.公司发展阶段属成熟期且未来十二个月内无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2.公司发展阶段属成熟期且未来十二个月内有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3.公司发展阶段属成长期且未来十二个月内无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
4.公司发展阶段属成长期且未来十二个月内有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前款第4项规定处理。
(七)现金分红的期间间隔
在符合法律法规和证券监督管理部门监管规定的前提下,公司原则上在每年年度股东大会审议通过后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
(八)股票股利分配的条件
在满足上述现金股利分配和确保公司股本合理规模的前提下,公司可以采取股票股利等方式分配利润。公司采用股票股利进行利润分配的,还应当充分考虑股本扩张与业务发展,与公司成长性、业绩增长相适应,确保分配方案符合全体股东的整体利益。
2、利润分配的决策程序和调整机制
根据经公司股东大会审议通过并在工商部门备案的《公司章程》,明确发行上市后公司利润分配的决策程序和调整机制如下:
(一)利润分配政策的决策程序:公司董事会结合经营状况、盈利规模、现金流量情况、发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是中小股东)、独立董事的意见,认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,提出年度或中期利润分配方案,并经公司股东大会表决通过后实施。独立董事认为现金分红具体方案可能损害上市公司或者中小股东权益的,有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的,应当在董事会决议公告中披露独立董事的意见及未采纳的具体理由。董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过,独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。
董事会未提出现金分红预案时,应就不进行现金分红原因、留存收益的用途作出说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议时,公司应为股东提供网络投票方式,通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于通过电话、传真和邮件沟通、举办投资者接待日活动或邀请中小股东参会),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
(二)利润分配政策调整条件及调整机制:
1.调整条件:公司根据有关法律法规和规范性文件的要求,或者出现对公司持续经营产生重大影响的事项时,确实需要对利润分配政策进行调整或者变更的,可以对既定的利润分配政策进行调整,但调整后的利润分配政策不得违反有关法律法规和监管规定。
2.调整机制:公司调整利润分配政策时,须由董事会作出专题讨论,详细论证并说明理由,多渠道听取独立董事以及全体股东特别是中小股东的意见。独立董事认可且董事会审议通过后,经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
3、2022年度利润分配情况
报告期内,公司实施了2022年度利润分配方案:以享有利润分配权的总股本211,029,901股为基数,每股派发现金红利0.3元(含税),共计派发现金红利63,308,970.30元,占公司2022年度归属于母公司所有者净利润的比例为149.21%。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 不适用 |
每10股派息数(元)(含税) | 3.30 |
每10股转增数(股) | 不适用 |
现金分红金额(含税) | 69,675,104.40 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 70,592,825.93 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 98.70 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 不适用 |
合计分红金额(含税) | 69,675,104.40 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 98.70 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年4月6日,公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于<2022年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》《关于<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)>的议案》 | 具体详见公司于2023年4月7日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于修订2022年限制性股票激励计划相关内容的公告》《雪龙集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划(草案修订稿)摘要公告》《雪龙集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划(草案修订稿)》《雪龙集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)》等公告。 |
2023年9月27日,公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议,审议通过《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》及《关于调整2022年限制性股票激励计划预留部分限制性股票授予价格的议案》。 | 具体详见公司于2023年9月28日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的公告》《雪龙集团股份有限公司关于调整2022年限制性股票激励计划预留部分限制性股票授予价格的公告》《雪龙集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单(预留授予日)》等公告。 |
2023年10月18日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。本次实际认购人数3人,认购股数106,779股,发行价格为每股人民币7.96元,募集资金总额为人民币849,960.84元,所有募集股款均以货币资金形式转入公司银行账户。因本次发行股票来源为公司像激励对象定向发行的股票,故公司股本总额增加106,779股。 | 具体详见公司于2023年10月20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
根据《董事、监事、高级管理人员薪酬、津贴管理制度》,高级管理人员的年度薪酬由年度基本薪酬和年度绩效薪酬构成。年度基本薪酬根据高管所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情等因素确定;年度绩效薪酬与公司年度经营绩效相挂钩,年终根据当年考核结果统算兑付。公司董事会薪酬与考核委员会在董事会的授权下,负责制定公司高级管理人员的薪酬标准与方案,并对其履职情况进行考核。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
为保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,公司遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则制定了公司内部控制制度。内部控制制度主要包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五大要素。公司报告期内,内部控制运行有效,公司通过对各类风险事项的事前、事中、事后控制,加强内控管理,有效防范各类风险,促进公司高效、健康、可持续发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司建立了对各全资子公司的内部控制制度,要求全资子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件,定期取得并分析各子公司的季度或者月度报告,对各全资子公司内控控制制度的实施进行监督。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度内部控制的有效性进行了审计,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容详见公司于2024年4月3日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《雪龙集团股份有限公司内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 13.82 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司是非重点排污单位。公司在生产经营过程中仅产生少量废水、废气、固体废弃物和噪声,对环境影响较小,公司按照国家以及有关部委颁布的与环境保护有关的各种规章制度,结合公司具体生产情况,制定了健全的环境保护制度。通过落实上述环保制度,有效地控制公司生产经营中的环保隐患,公司获得了ISO14001环境管理体系认证证书,其环境管理体系符合GB/T24001—2016/ISO 14001:2015标准。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司是 “浙江省园林式单位”“北仑区绿色工厂”,同时,雪龙集团也上榜了宁波市生态环境局颁布的2023年市级“正面清单企业”名单。
多年来,公司持续推进厂区环境管理、生态治理、绿化提升等方面的工作。公司上下齐心,积极树立生态环境主体责任意识、健全完善企业内部环保管理制度,把绿色制造、可持续发展列为企业文化重要部分予以贯彻落实。公司配备了专业管理人员,制定了相关管理办法和制度,有效保证了公司生态环境治理和绿色制造,属于民生保障密切、污染物排放量小、环境风险低、吸纳就业较强的企业。目前,厂区内厂房建筑与绿化园林布局合理,整洁美观,绿化改造面积达1万多平方米,厂区绿地率达20.89%。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 13,500 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 利用厂房屋顶光伏发电,直接减少碳排放。 推出节能型无级变速电控离合器风扇总成产品,节能减排效果显著,为国家的“碳达峰、碳中和”目标做出贡献。 |
具体说明
√适用 □不适用
1、公司利用屋顶空地安装太阳能光伏板,对太阳能进行利用,有效降低普通能源的使用比例。2023年发电量221.50万度,二氧化碳减排1.35万吨,等效植树73.15万科棵,节约标准煤5.47千吨。
2、公司持续推进智能制造。提高机加工、吹塑、注塑设备运行的自动化、智能化程度,精简生产工艺,提高作业的稳定性,降低能源浪费。
3、重点强化节能改造。推进“精益数字化工厂”建设,不断提高设备利用率,重点对大型用能设备进行节能改造,进一步节约能耗。
4、完善能耗管理制度。成立能源管理工作小组,设置能耗考核指标,对能源消耗进行量化指标管理,避免浪费。
5、推出节能型无级变速电控离合器风扇总成产品,开发新能源商用车热管理系统低压电子风扇总成、高压电子风扇总成,为国家的“碳达峰、碳中和”目标做出贡献。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 5.70 | |
其中:资金(万元) | 5.70 | 主要为慈善类奖学金和奖励育金。 |
物资折款(万元) | 不适用 | |
惠及人数(人) | / |
具体说明
√适用 □不适用
公司以“饮水思源、回报社会”为理念,把共同富裕作为一种责无旁贷的社会责任,树立良好的企业形象。2023年,公司严格遵守国家法律、法规,在满足自身发展的过程中,积极推进精神文明建设, 坚持依法合规经营,主动接受政府和社会公众的监督,在追求效益和公司可持续发展的同时,注重保护员工、股东、债权人等相关方的合法权益,注重环境保护和资源综合利用,追求企业与员工、环境、社会的和谐发展。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺 时间 | 是否有履行期限 | 承诺 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳 | 注 1 | 首发上市时 | 是 | 上市后三年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司实际控制人贺财霖近亲属郑佩凤、郑菊莲、贺根林 | 注 2 | 首发上市时 | 是 | 上市后三年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司股东香港绿源、维尔赛控股、联展投资 | 注 3 | 首发上市时 | 是 | 上市后三年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 其他间接持有公司股份的董事、监事及高级管理人员 | 注 4 | 首发上市时 | 是 | 上市后三年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司、公司主要股东香港绿源、维尔赛控股、联展投资及实际控制人、董事、高级管理人员 | 稳定股价的承诺,详见公司招股说明书 “重大事项提示”/ “二、稳定股价的预案。” | 首发上市时 | 是 | 上市后三年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司股东及实际控制人贺财霖及配偶郑佩凤、贺频艳以及贺群艳 | 公开发行前持股5% 以上股东的持股意向及减持意向的承诺,详见招股说明书 “ 重大事项提示”/“四、公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向”/( 一 ) | 首发上市时 | 是 | 锁定期满后两年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 股东香港绿源、维尔赛控股 | 公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺,详见招股说明书 “ 重大事项提示”/“四、公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向”/(二) | 首发上市时 | 是 | 锁定期满后两年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 股东联展投资 | 公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺,详见招股说明书 “重大事项提示”/“四、公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向”/(三) | 首发上市时 | 是 | 锁定期满后两年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司、公司股东香港绿源、维尔赛控股及实际控制人贺财霖、贺频艳、贺群艳以及全体董事、监事、高级管理人员;中介机构广发证券、国浩(上海)律师事务所、天健会计师事务所 | 关于招股书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺,详见招股说明书 “重大事提示”/“三、相关责任主体关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺。” | 首发上市时 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司董事、高级管理人员,公司主要股东香港绿源、维尔赛控股及实际控制人 | 填补被摊薄即期回报的承诺,详见招股说明书 “重大事项提示”/“五、填补被摊薄即期回报的承诺” | 首发上市时 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司、上市前全体股东、董事、监事、高级管理人员 | 承诺事项的约束措施承诺,详见招股说明书“重大事项提示”/“六、相关主体未能履行承诺时的约束措施”。 | 首发上市时 | 是 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 雪龙集团 | 不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 不适用 | 否 | 不适用 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 2022年限制性股票激励计划的激励对象 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 不适用 | 否 | 不适用 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1:
1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购其股份。本人在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不得转让其所持有的公司股份。
2、本人直接或间接所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格(若因派发现金股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的,须按照上海证券交易所的有关规定做复权处理)不低于发行价;公司股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价(若公司股票在此期间发生派
息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),或者上市后6个月期末收盘价(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的,减持价格在满足本人已作出的各项承诺的前提下,根据减持当时的二级市场价格而定。上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺。注2:
1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其间接持有的公司股份,也不由公司回购其股份。本人在贺财霖任职期间每年转让的股份不得超过所持有公司股份总数的25%;本人在贺财霖离职后半年内,不得转让所持有的公司股份。
2、公司上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),或者公司上市后6个月公司股票期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),本人持有公司上述股份的锁定期自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的,减持价格在满足本人已作出的各项承诺的前提下,根据减持当时的二级市场价格而定。上述期间内即使贺财霖出现职务 变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺。注3:
1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购其股份。
2、本公司/本企业所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格(若因派发现金股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的,须按照上海证券交易所的有关规定做复权处理)不低于发行价;股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),或者上市后6个月期末收盘价(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),本公司/本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。在承诺的持股锁定期满两年后减持的,减持价格在满足本公司/本企业已作出的各项承诺的前提下,根据减持当时的二级市场价格而定。注4:
本人作为香港绿源/联展投资的股东/合伙人,自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份,也不由公司或香港绿源/联展投资回购其股份。在任职期间每年通过香港绿源/联展投资转让的公司股份不得超过本人间接持有公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不通过香港绿源/联展投资转让间接持有的公司股份。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
“详见本报告第十节之五、40、重要会计政策和会计估计的变更”的内容。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
√适用 □不适用
上市公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的,可以免于审议,会计师也无需单独出具会计政策变更说明。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 60 |
境内会计师事务所审计年限 | 8年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 尉建清、周王飞 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 3年 |
境外会计师事务所名称 | 不适用 |
境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 15 |
财务顾问 | 不适用 | 不适用 |
保荐人 | 广发证券股份有限公司 | 不适用 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年4月6日召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构,负责2023年度的财务审计及内控审计工作,续聘期限一年。上述事项已经2023年4月27日召开的2022年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 34,000.00 | 17,000.00 | 0 |
券商理财产品 | 募集资金 | 22,000.00 | 6,000.00 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 2,000.00 | 2,000.00 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 5,000.00 | 5,000.00 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 13,500.00 | 5,000.00 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 28,000.00 | 15,000.00 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 是否存在受限情 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程 | 未来是否有委托 | 减值准备计提金额(如有) |
形 | 序 | 理财计划 | ||||||||||||||
宁波银行股份有限公司 | 银行理财产品 | 10,000.00 | 2023-10-31 | 2024-10-24 | 募集资金 | 嵌入金融衍生产品获取收益 | 否 | 保本浮动收益 | 1.5%-2.95% | 10,000.00 | 0 | 是 | ||||
宁波银行股份有限公司 | 银行理财产品 | 5,000.00 | 2023-10-31 | 2024-10-24 | 募集资金 | 嵌入金融衍生产品获取收益 | 否 | 保本浮动收益 | 1.5%-2.95% | 5,000.00 | 0 | 是 | ||||
广发证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 3,000.00 | 2023-11-1 | 2024-5-7 | 募集资金 | 嵌入金融衍生产品获取收益 | 否 | 保本浮动收益 | 1.0%-10% | 3,000.00 | 0 | 是 | ||||
光大证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 3,000.00 | 2023-11-3 | 2024-5-6 | 募集资金 | 嵌入金融衍生产品获取收益 | 否 | 保本浮动收益 | 1.1%-6.3% | 3,000.00 | 0 | 是 | ||||
宁波银行股份有限公司 | 银行理财产品 | 2,000.00 | 2023-12-15 | 2024-10-24 | 募集资金 | 嵌入金融衍生产品获取收益 | 否 | 保本浮动收益 | 1.0%-2.9% | 2,000.00 | 0 | 是 | ||||
上海 | 券商 | 5,000.00 | 2023-11-1 | 2024-11-5 | 自 | 本计划投资范围 | 否 | 浮动 | 业绩计 | 5,000.00 | 0 | 是 |
光大证券资产管理有限公司 | 理财产品 | 有资金 | 为国内依法发行的债权类资产、股权类资产、商品及金融衍生品类资产,本计划可以参与证券回购。 | 收益 | 提基准4.5% | |||||||||||
平安理财有限责任公司 | 银行理财产品 | 2,000.00 | 2023-11-10 | 2024-11-12 | 自有资金 | 指定投资范围的资产管理产品及其他符合监管要求的债权类资产,符合监管要求的权益类资产等 | 否 | 浮动收益 | 3.1%-4.5% | 2,000.00 | 0 | 是 | ||||
广东粤财信托有限公司 | 信托理财产品 | 5,000.00 | 2023-11-1 | 2024-10-22 | 自有资金 | 信货公司及其子公司资产管理计划、证券公司及其子公司资产管理计划等 | 否 | 浮动收益 | 3.85% | 5,000.00 | 0 | 是 | ||||
山金期货有限公司 | 其他 | 5,000.00 | 2023-10-31 | 2024-9-30 | 自有资金 | 包括基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、证券公司及其子公司资产管理计划、保险公司及其子公司资产管理计划等 | 否 | 浮动收益 | 业绩计提基准4.5% | 5,000.00 | 0 | 是 | ||||
方正中期期货有限公司 | 其他 | 5,000.00 | 2023-10-31 | 封闭期1个月 | 自有资金 | 固定收益类:包括银行存款、货币市场基金以及中国证监会、中国人民银行认可的其他 | 否 | 浮动收益 | 业绩计提基准4.0% | 5,000.00 | 0 | 是 |
具有良好流动性的货币市场工具等。 | ||||||||||||||||
上海国泰君安证券资产管理有限公司 | 其他 | 5,000.00 | 2023-11-1 | 无封闭期 | 自有资金 | 本计划可投资于现金、银行存款、货币市场基金以及其他经中国证监会、中国人民银行认可的货币市场工具等 | 否 | 浮动收益 | 业绩计提基准4.6% | 5,000.00 | 0 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中:超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1) | 本年度投入金额(4) | 本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
首次公开发行股票 | 2020年3月4日 | 47,437.02 | 0 | 43,151.07 | 43,151.07 | 43,151.07 | 20,644.24 | 47.84 | 367.81 | 0.85 | 0 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况 | 节余金额 |
无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目(注1) | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年3月4日 | 否 | 28,740.79 | 28,740.79 | 324.88 | 17,994.69 | 62.61 | 2024年12月31日 | 否 | 是 | 不适用 | 13,707.39 | 15.58万套 | 否 | 不适用 |
汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年3月4日 | 否 | 4,553.69 | 4,553.69 | 0.90 | 543.35 | 11.93 | 2024年12月31日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
研发技术中心建设项目 | 研发 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年3月4日 | 否 | 9,856.59 | 9,856.59 | 42.03 | 2,106.19 | 21.37 | 2024年12月31日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | 不适用 |
注1:无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目,承诺项目建成达产后预计年产量/销量15万套,对应销售收入15,750万元。本项目承诺投
资总额含铺底流动资金和预备费投资7,175.79万元,扣除前述两项金额后,本项目截至期末设备及建设投入进度为83.44%。本项目在2023年度实现销量15.58万套,对应销售收入13,707.39万元。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
2023年10月27日 | 不超过人民币2.3亿元(含2.3亿元) | 2023年10月27日 | 2024年10月27日 | 0 | 否 |
其他说明无
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 157,348,100 | 75.00 | 1,330,580 | -157,348,100 | -156,017,520 | 1,330,580 | 0.63 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 115,500,000 | 55.05 | 1,330,580 | -115,500,000 | -114,169,420 | 1,330,580 | 0.63 | ||
其中:境内非国有法人持股 | 39,339,300 | 18.75 | -39,339,300 | -39,339,300 | |||||
境内自然人持股 | 76,160,700 | 36.30 | 1,330,580 | -76,160,700 | -74,830,120 | 1,330,580 | 0.63 | ||
4、外资持股 | 41,848,100 | 19.95 | -41,848,100 | -41,848,100 | |||||
其中:境外法人持股 | 41,848,100 | 19.95 | -41,848,100 | -41,848,100 | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 52,458,000 | 25.00 | 157,348,100 | 157,348,100 | 209,806,100 | 99.37 | |||
1、人民币普通股 | 52,458,000 | 25.00 | 157,348,100 | 157,348,100 | 209,806,100 | 99.37 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 209,806,100 | 100.00 | 1,330,580 | 0 | 1,330,580 | 211,136,680 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年1月9日,公司2022年限制性股票激励股份首次授予登记完成,授予的股份数量1,223,801股。本次变动后,公司总股本由209,806,100股变更为211,029,901股,有限售流通股由157,348,100股变更为158,571,901股,详见公司于2023年1月11日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的结果公告》(公告编号:2023-001)。2023年3月10日,公司首次公开发行限售股上市流通,流通数量为157,348,100股。本次上市后,公司总股本保持不变,有限售流通股由158,571,901股变更为1,223,801股,详见公司于2023年3月6日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》(公告编号:2023-005)。2023年10月18日,公司2022年限制性股票激励股份预留授予登记完成,授予的股份数量106,779股。本次变动后,公司总股本由211,029,901股变更为211,136,680股,有限售流通股由1,223,801股变更为1,330,580股,详见公司于2023年10月20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于2022年限制性股票激励计划预留授予结果的公告》(公告编号:2023-038)。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,公司实施2022年限制性股票激励计划,涉及的股份变动对公司基本每股收益及每股净资产等财务指标产生一定影响,如按发行前总股本211,029,901股及发行后总股本211,136,680股,分别计算公司2023年基本每股收益及每股净资产等财务指标,具体如下:
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | |
发行后 | 发行前 | ||
每股收益(元/股,以期末总股本计算) | 0.33 | 0.34 | 0.20 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 4.84 | 4.85 | 4.77 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
2022年限制性股票激励计划首次授予对象 | 1,223,801 | 1,223,801 | 2022年限制性股票激励计划 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个 |
35人(中层管理人员、基层管理人员和技术/业务骨干) | 月、24个月、36个月。 | |||||
2022年限制性股票激励计划预留授予对象3人(中层管理人员、业务骨干) | 106,779 | 106,779 | 2022年限制性股票激励计划 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | ||
香港绿源控股有限公司 | 41,848,100 | 41,848,100 | 首次公开发行限售股 | 2023.3.10 | ||
宁波维尔赛投资控股有限公司 | 31,471,440 | 31,471,440 | 首次公开发行限售股 | 2023.3.10 | ||
贺财霖 | 27,820,660 | 27,820,660 | 首次公开发行限售股 | 2023.3.10 | ||
贺群艳 | 24,170,020 | 24,170,020 | 首次公开发行限售股 | 2023.3.10 | ||
贺频艳 | 24,170,020 | 24,170,020 | 首次公开发行限售股 | 2023.3.10 | ||
宁波梅山保税港区联展投资管理合伙企业(有限合伙) | 7,867,860 | 7,867,860 | 首次公开发行限售股 | 2023.3.10 | ||
合计 | 157,348,100 | 157,348,100 | 1,330,580 | 1,330,580 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
2023年1月9日,公司2022年限制性股票激励股份首次授予登记完成,授予的股份数量1,223,801股。本次变动后,公司总股本由209,806,100股变更为211,029,901股,有限售流通股由157,348,100股变更为158,571,901股,详见公司于2023年1月11日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的结果公告》(公告编号:2023-001)。
2023年10月18日,公司2022年限制性股票激励股份预留授予登记完成,授予的股份数量106,779股。本次变动后,公司总股本由211,029,901股变更为211,136,680股,有限售流通股由1,223,801股变更为1,330,580股,详见公司于2023年10月20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《雪龙集团股份有限公司关于2022年限制性股票激励计划预留授予结果的公告》(公告编号:2023-038)。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 11,437 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 10,103 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
香港绿源控股有限公司 | 0 | 41,848,100 | 19.82 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
宁波维尔赛投资控股有限公司 | 0 | 31,471,440 | 14.91 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
贺财霖 | 0 | 27,820,660 | 13.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
贺群艳 | 0 | 24,170,020 | 11.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
贺频艳 | 0 | 24,170,020 | 11.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
宁波联展企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 7,867,860 | 3.73 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
深圳羿拓榕杨资产管理有限公司-羿拓榕杨富达稳健2号私募证券投资基金 | 3,256,090 | 3,256,090 | 1.54 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道晨雨传祺贰号私募证券投资基金 | 2,445,800 | 2,445,800 | 1.16 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道新弘18号私募证券投资基金 | 2,105,200 | 2,105,200 | 1.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海弈熠私募基金管理有限公司-弈熠汇玉11号私募证券投资基金 | 1,684,100 | 1,684,100 | 0.80 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
香港绿源控股有限公司 | 41,848,100 | 人民币普通股 | 41,848,100 | |||||
宁波维尔赛投资控股有限公司 | 31,471,440 | 人民币普通股 | 31,471,440 | |||||
贺财霖 | 27,820,660 | 人民币普通股 | 27,820,660 | |||||
贺群艳 | 24,170,020 | 人民币普通股 | 24,170,020 | |||||
贺频艳 | 24,170,020 | 人民币普通股 | 24,170,020 | |||||
宁波联展企业管理合伙企业(有限合伙) | 7,867,860 | 人民币普通股 | 7,867,860 | |||||
深圳羿拓榕杨资产管理有限公司-羿拓榕杨富达稳健2号私募证券投资基金 | 3,256,090 | 人民币普通股 | 3,256,090 | |||||
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道晨雨传祺贰号私募证券投资基金 | 2,445,800 | 人民币普通股 | 2,445,800 | |||||
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道新弘18号私募证券投资基金 | 2,105,200 | 人民币普通股 | 2,105,200 | |||||
上海弈熠私募基金管理有限公司-弈熠汇玉11号私募证券投资基金 | 1,684,100 | 人民币普通股 | 1,684,100 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 一、贺财霖与贺频艳、贺群艳、香港绿源、维尔赛控股、联展投资存在关联关系: 1、贺财霖与贺群艳、贺频艳为父女关系,贺群艳、贺频艳为姐妹关系; 2、贺财霖、贺频艳、贺群艳为公司实际控制人,贺财霖直接持有公司股份比例为13.18%,贺频艳直接持有公司股份比例为11.45%,贺群艳直接持有公司股份比例为11.45%; 3、香港绿源直接持有公司股份比例为19.82%,贺财霖持有香港绿源27.5%股份,贺频艳持有香港绿源30%股份,贺群艳持有香港绿源30%股份; 4、维尔赛控股持有公司股份比例为14.91%,贺财霖持有维尔赛控股33.4%股份,贺频艳持有维尔赛控股33.3%股份,贺群艳持有维尔赛控股33.3%股份; 5、联展投资持有公司股份比例为3.73%,为贺财霖及其亲属、公司高管、核心员工的持股平台,其中贺财霖持有联展投资28.24%股份,贺财霖弟弟贺根林持有联展投资20%股份,贺财霖的妻妹郑菊莲持有联展投资1.4%股份。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
陈通 | 退出 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
顾兼宾 | 退出 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
赵启杨 | 退出 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
刘运华 | 退出 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
深圳羿拓榕杨资产管理有限公司-羿拓榕杨富达稳健2号私募证券投资基金 | 新增 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道晨雨传祺贰号私募证券投资基金 | 新增 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道新弘18号私募证券投资基金 | 新增 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
上海弈熠私募基金管理有限公司-弈熠汇玉11号私募证券投资基金 | 新增 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 邬立军 | 101,158 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
2 | 孔祥金 | 89,918 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
3 | 俞再福 | 73,364 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
4 | 胡军浩 | 56,199 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
5 | 应闰海 | 56,199 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
6 | 崔航 | 56,199 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
7 | 胡朝旭 | 56,199 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
8 | 张侠 | 56,199 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
9 | 曹周瑜 | 56,199 | 2024.1.9 2025.1.9 2026.1.9 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
10 | 虎星 | 56,199 | 2024.10.18 2025.10.18 2026.10.18 | 0 | 自相应授予部分授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东不存在关联关系或一致行动情况。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
公司持股比例最高的股东是香港绿源,该法人股东的持股比例为19.82%,不满足控股条件。4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 贺财霖 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 现任雪龙集团董事长,捷斯特总经理,江西鄱阳湖城国际旅游房地产开发有限公司副董事长。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 贺频艳 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 |
现任雪龙集团副董事长、总经理,雪龙进出口总经理,捷斯特执行董事,长春欣菱执行董事、总经理,江西鄱阳湖城国际旅游房地产开发有限公司监事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 贺群艳 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 现任雪龙集团董事、副总经理,捷斯特监事,雪龙进出口监事,长春欣菱监事。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
香港绿源 | 张佩莉 | 2006年10月16日 | 1080788 | 500 | 投资 |
维尔赛控股 | 郑佩凤 | 2009年4月23日 | 91330205688007920L | 650 | 实业投资 |
情况说明 | 无 |
七、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
上述股份限售条件详见本报告“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”。公司董事、高级管理人员减持股份需严格遵守《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定及公司规章制度的要求。
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2024〕 1048 号
雪龙集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了雪龙集团股份有限公司(以下简称雪龙集团公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了雪龙集团公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于雪龙集团公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。
雪龙集团公司的营业收入主要来自于风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化吹塑系列产品等产品的销售。2023年度,雪龙集团公司营业收入金额为 38,400.09万元,其中主营业务收入为 36,845.27万元,占营业收入的95.95%。
由于营业收入是雪龙集团公司关键业绩指标之一,可能存在雪龙集团公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 了解雪龙集团公司收入确认政策,结合雪龙集团公司业务模式、销售合同约定的主要条款等,判断收入确认条件、方法是否符合企业会计准则的规定,前后期是否一致;
(3) 对营业收入按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单及验收单(结算单或开票通知单)等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款情况,以抽样方式向主要客户函证销售金额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)4。
截至2023年12月31日,雪龙集团公司应收账款账面余额为人民币 13,855.77万元,坏账准备为人民币1,036.69万元,账面价值为人民币 12,819.07万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项或组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,复核管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性,包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性;测试管理层对坏账准备的计算是否准确;
(6) 结合应收账款函证以及期后回款情况,评价管理层计提坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及五(一)8。
截至2023年12月31日,雪龙集团公司存货账面余额为人民币 8,977.70万元,存货跌价准备为人民币377.17万元,账面价值为人民币 8,600.53万元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货的减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 复核管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估雪龙集团公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
雪龙集团公司治理层(以下简称治理层)负责监督雪龙集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序
。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对雪龙集团公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致雪龙集团公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就雪龙集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披
露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二四年四月二日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 雪龙集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 84,414,375.15 | 91,955,705.01 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 333,149,300.05 | 330,085,717.46 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 16,795,209.79 | 22,538,427.15 |
应收账款 | 七、5 | 128,190,738.50 | 90,679,744.78 |
应收款项融资 | 七、7 | 34,799,896.77 | 37,801,144.50 |
预付款项 | 七、8 | 1,136,342.89 | 1,336,781.76 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、9 | 217,842.67 | 213,666.50 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、10 | 86,005,277.88 | 85,235,462.99 |
合同资产 | 七、6 | 12,380,017.24 | 12,313,203.71 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 170,964,223.92 | 152,310,239.53 |
流动资产合计 | 868,053,224.86 | 824,470,093.39 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 七、19 | 28,842,670.77 | 15,927,689.89 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 183,623,010.02 | 207,366,623.17 |
在建工程 | 七、22 | 1,051,236.93 | 845,885.47 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、26 | 9,984,260.40 | 10,957,182.16 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、28 | 4,358,682.49 | 6,465,164.42 |
递延所得税资产 | 七、29 | 10,387,483.39 | 9,180,465.61 |
其他非流动资产 | 七、30 | 2,588,477.09 | 498,686.50 |
非流动资产合计 | 240,835,821.09 | 251,241,697.22 | |
资产总计 | 1,108,889,045.95 | 1,075,711,790.61 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 七、36 | 18,126,318.74 | 13,776,973.98 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 1,151,326.30 | 715,178.96 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 14,932,327.23 | 13,384,871.89 |
应交税费 | 七、40 | 12,245,001.99 | 4,050,294.87 |
其他应付款 | 七、41 | 11,869,399.35 | 10,801,321.43 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、44 | 149,672.42 | 92,973.27 |
流动负债合计 | 58,474,046.03 | 42,821,614.40 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七、50 | 14,958,538.20 | 14,092,707.11 |
递延收益 | 七、51 | 12,718,063.72 | 11,834,264.02 |
递延所得税负债 | 七、29 | 50,008.02 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 27,676,601.92 | 25,976,979.15 | |
负债合计 | 86,150,647.95 | 68,798,593.55 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 211,136,680.00 | 211,029,901.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 373,462,965.07 | 364,178,437.92 |
减:库存股 | 七、56 | 10,958,557.10 | 10,108,596.26 |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 95,287,373.54 | 88,676,496.21 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 353,809,936.49 | 353,136,958.19 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,022,738,398.00 | 1,006,913,197.06 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,022,738,398.00 | 1,006,913,197.06 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,108,889,045.95 | 1,075,711,790.61 |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:雪龙集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 81,777,980.14 | 89,981,457.21 | |
交易性金融资产 | 333,149,300.05 | 330,085,717.46 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 16,795,209.79 | 22,538,427.15 | |
应收账款 | 十九、1 | 126,907,432.53 | 88,551,273.63 |
应收款项融资 | 34,799,896.77 | 37,801,144.50 | |
预付款项 | 510,270.07 | 673,846.49 | |
其他应收款 | 十九、2 | 8,078,819.59 | 14,233,823.17 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 80,231,179.72 | 79,604,196.33 | |
合同资产 | 12,380,017.24 | 12,313,203.71 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 170,958,080.21 | 152,310,239.53 | |
流动资产合计 | 865,588,186.11 | 828,093,329.18 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十九、3 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 28,842,670.77 | 15,927,689.89 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 164,626,834.45 | 186,418,124.17 | |
在建工程 | 1,051,236.93 | 845,885.47 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 3,572,035.49 | 4,380,189.21 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,332,431.49 | 6,383,967.85 | |
递延所得税资产 | 10,314,517.93 | 9,097,359.85 | |
其他非流动资产 | 2,582,877.09 | 489,486.50 | |
非流动资产合计 | 231,822,604.15 | 240,042,702.94 | |
资产总计 | 1,097,410,790.26 | 1,068,136,032.12 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | |||
应付账款 | 29,569,745.13 | 24,143,349.92 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 1,151,326.30 | 715,178.96 | |
应付职工薪酬 | 13,725,917.87 | 12,761,518.70 | |
应交税费 | 11,898,149.08 | 3,732,027.75 | |
其他应付款 | 11,869,399.35 | 10,801,321.43 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 149,672.42 | 92,973.27 | |
流动负债合计 | 68,364,210.15 | 52,246,370.03 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 14,632,833.22 | 13,703,893.58 | |
递延收益 | 12,718,063.72 | 11,831,233.69 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 27,350,896.94 | 25,535,127.27 | |
负债合计 | 95,715,107.09 | 77,781,497.30 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 211,136,680.00 | 211,029,901.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 376,496,783.20 | 367,212,256.05 | |
减:库存股 | 10,958,557.10 | 10,108,596.26 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 99,940,666.39 | 93,329,789.06 | |
未分配利润 | 325,080,110.68 | 328,891,184.97 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,001,695,683.17 | 990,354,534.82 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,097,410,790.26 | 1,068,136,032.12 |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 七、61 | 384,000,945.89 | 291,028,871.32 |
其中:营业收入 | 384,000,945.89 | 291,028,871.32 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 七、61 | 324,751,241.09 | 261,092,380.13 |
其中:营业成本 | 238,228,443.51 | 190,511,580.06 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 4,003,076.18 | 3,433,697.44 |
销售费用 | 七、63 | 31,344,663.16 | 19,908,919.43 |
管理费用 | 七、64 | 30,378,297.33 | 30,652,248.36 |
研发费用 | 七、65 | 22,301,071.57 | 18,815,368.37 |
财务费用 | 七、66 | -1,504,310.66 | -2,229,433.53 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 1,521,977.27 | 1,923,182.85 | |
加:其他收益 | 七、67 | 7,668,492.47 | 6,135,566.36 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 14,440,359.40 | 12,849,147.82 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 1,064,280.93 | -988,986.78 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -1,633,079.69 | 1,225,768.93 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -1,568,240.77 | -1,756,594.07 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -1,081.51 | 205,350.89 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 79,220,435.63 | 47,606,744.34 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 395,859.37 | 71,727.78 |
减:营业外支出 | 七、75 | 58,179.60 | 114,616.50 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 79,558,115.40 | 47,563,855.62 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 8,965,289.47 | 5,135,759.15 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.20 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.33 | 0.20 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 十九、4 | 389,686,848.82 | 293,442,726.16 |
减:营业成本 | 十九、4 | 249,637,532.02 | 193,327,272.67 |
税金及附加 | 3,604,548.13 | 3,044,787.83 | |
销售费用 | 30,778,464.67 | 19,394,673.11 | |
管理费用 | 29,132,232.66 | 29,321,966.44 | |
研发费用 | 23,276,123.89 | 19,579,981.88 | |
财务费用 | -1,502,608.42 | -1,904,148.60 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 1,518,222.64 | 1,914,747.22 | |
加:其他收益 | 7,601,731.18 | 5,944,582.54 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十九、5 | 14,440,359.40 | 12,849,147.82 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,064,280.93 | -988,986.78 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,694,856.00 | 1,235,566.63 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,497,129.19 | -1,594,903.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,081.51 | 205,350.89 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 74,673,860.68 | 48,328,950.93 | |
加:营业外收入 | 394,325.68 | 71,727.78 | |
减:营业外支出 | 58,170.18 | 104,793.45 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 75,010,016.18 | 48,295,885.26 | |
减:所得税费用 | 8,901,242.84 | 4,983,860.42 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,108,773.34 | 43,312,024.84 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,108,773.34 | 43,312,024.84 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他 |
综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 66,108,773.34 | 43,312,024.84 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 297,569,014.68 | 325,984,490.15 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 2,643,875.96 | 950,949.80 | |
收到其他与经营活动有关的 | 七、78 | 9,081,981.84 | 7,069,826.58 |
现金 | |||
经营活动现金流入小计 | 309,294,872.48 | 334,005,266.53 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 96,513,508.73 | 77,431,836.37 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 72,483,422.38 | 71,222,110.90 | |
支付的各项税费 | 30,818,998.70 | 31,954,519.87 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 30,407,110.79 | 29,592,127.41 |
经营活动现金流出小计 | 230,223,040.60 | 210,200,594.55 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 79,071,831.88 | 123,804,671.98 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 645,000,000.00 | 860,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 17,284,058.87 | 19,148,806.83 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,950.00 | 404,154.41 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 662,288,008.87 | 879,552,961.24 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,489,666.27 | 7,873,544.09 | |
投资支付的现金 | 680,000,000.00 | 925,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 686,489,666.27 | 932,873,544.09 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -24,201,657.40 | -53,320,582.85 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 849,960.84 | 10,108,596.26 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 |
筹资活动现金流入小计 | 849,960.84 | 10,108,596.26 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,308,970.30 | 62,941,830.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 63,308,970.30 | 62,941,830.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,459,009.46 | -52,833,233.74 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,936.79 | 326,077.36 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -7,578,898.19 | 17,976,932.75 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 91,926,705.01 | 73,949,772.26 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 84,347,806.82 | 91,926,705.01 |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
母公司现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 296,361,192.37 | 329,221,316.22 | |
收到的税费返还 | 2,065,411.77 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,955,514.38 | 6,901,169.46 | |
经营活动现金流入小计 | 307,382,118.52 | 336,122,485.68 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,287,416.14 | 82,726,218.04 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 65,855,090.96 | 64,959,477.77 | |
支付的各项税费 | 28,619,842.30 | 30,842,240.73 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 30,215,145.14 | 29,028,810.04 | |
经营活动现金流出小计 | 228,977,494.54 | 207,556,746.58 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 78,404,623.98 | 128,565,739.10 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 645,000,000.00 | 860,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 17,284,058.87 | 19,148,806.83 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,950.00 | 404,154.41 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 662,288,008.87 | 879,552,961.24 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,475,266.27 | 7,628,619.84 | |
投资支付的现金 | 680,000,000.00 | 925,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 686,475,266.27 | 932,628,619.84 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -24,187,257.40 | -53,075,658.60 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 849,960.84 | 10,108,596.26 | |
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 849,960.84 | 10,108,596.26 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,308,970.30 | 62,941,830.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 63,308,970.30 | 62,941,830.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,459,009.46 | -52,833,233.74 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 597.48 | 2,978.64 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -8,241,045.40 | 22,659,825.40 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 89,952,457.21 | 67,292,631.81 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 81,711,411.81 | 89,952,457.21 |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 211,029,901.00 | 364,178,437.92 | 10,108,596.26 | 88,676,496.21 | 353,136,958.19 | 1,006,913,197.06 | 1,006,913,197.06 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 211,029,901.00 | 364,178,437.92 | 10,108,596.26 | 88,676,496.21 | 353,136,958.19 | 1,006,913,197.06 | 1,006,913,197.06 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减 | 106,779.00 | 9,284,527.15 | 849,960.84 | 6,610,877.33 | 672,978.30 | 15,825,200.94 | 15,825,200.94 |
少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 70,592,825.93 | 70,592,825.93 | 70,592,825.93 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 106,779.00 | 9,284,527.15 | 849,960.84 | 8,541,345.31 | 8,541,345.31 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 106,779.00 | 743,181.84 | 849,960.84 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,541,345.31 | 8,541,345.31 | 8,541,345.31 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三) | 6,610,877.3 | -69,919,847. | -63,308,970.30 | -63,308,970.30 |
利润分配 | 3 | 63 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,610,877.33 | -6,610,877.33 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -63,308,970.30 | -63,308,970.30 | -63,308,970.30 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余 | 211,136,680.00 | 373,462,965.07 | 10,958,557.10 | 95,287,373.54 | 353,809,936.49 | 1,022,738,398.00 | 1,022,738,398.00 |
额
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 209,806,100.00 | 354,619,694.02 | 84,345,293.73 | 377,981,894.20 | 1,026,752,981.95 | 1,026,752,981.95 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 209,806,100.00 | 354,619,694.02 | 84,345,293.73 | 377,981,894.20 | 1,026,752,981.95 | 1,026,752,981.95 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 | 1,223,801.00 | 9,558,743.90 | 10,108,596.26 | 4,331,202.48 | -24,844,936.01 | -19,839,784.89 | -19,839,784.89 |
填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 42,428,096.47 | 42,428,096.47 | 42,428,096.47 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,223,801.00 | 9,558,743.90 | 10,108,596.26 | 673,948.64 | 673,948.64 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,223,801.00 | 8,884,795.26 | 10,108,596.26 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 673,948.64 | 673,948.64 | 673,948.64 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 4,331,202.48 | -67,273,032.48 | -62,941,830.00 | -62,941,830.00 | |||||||||||
1.提 | 4,331,202.48 | -4,331,202.48 |
取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -62,941,830.00 | -62,941,830.00 | -62,941,830.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥 |
补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 211,029,901.00 | 364,178,437.92 | 10,108,596.26 | 88,676,496.21 | 353,136,958.19 | 1,006,913,197.06 | 1,006,913,197.06 |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 211,029,901.00 | 367,212,256.05 | 10,108,596.26 | 93,329,789.06 | 328,891,184.97 | 990,354,534.82 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 211,029,901.00 | 367,212,256.05 | 10,108,596.26 | 93,329,789.06 | 328,891,184.97 | 990,354,534.82 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 106,779.00 | 9,284,527.15 | 849,960.84 | 6,610,877.33 | -3,811,074.29 | 11,341,148.35 | |||||
(一)综合收益总额 | 66,108,773.34 | 66,108,773.34 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 106,779.00 | 9,284,527.15 | 849,960.84 | 8,541,345.31 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 106,779.00 | 743,181.84 | 849,960.84 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,541,345.31 | 8,541,345.31 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,610,877.33 | -69,919,847.63 | -63,308,970.30 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,610,877.33 | -6,610,877.33 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -63,308,970.30 | -63,308,970.30 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或 |
股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 211,136,680.00 | 376,496,783.20 | 10,958,557.10 | 99,940,666.39 | 325,080,110.68 | 1,001,695,683.17 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 209,806,100.00 | 357,653,512.15 | 88,998,586.58 | 352,852,192.61 | 1,009,310,391.34 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 209,806,100.00 | 357,653,512.15 | 88,998,586.58 | 352,852,192.61 | 1,009,310,391.34 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,223,801.00 | 9,558,743.90 | 10,108,596.26 | 4,331,202.48 | -23,961,007.64 | -18,955,856.52 | |||||
(一)综合收益总额 | 43,312,024.84 | 43,312,024.84 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,223,801.00 | 9,558,743.90 | 10,108,596.26 | 673,948.64 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,223,801.00 | 8,884,795.26 | 10,108,596.26 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 673,948.64 | 673,948.64 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 4,331,202.48 | -67,273,032.48 | -62,941,830.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 4,331,202.48 | -4,331,202.48 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -62,941,830.00 | -62,941,830.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 211,029,901.00 | 367,212,256.05 | 10,108,596.26 | 93,329,789.06 | 328,891,184.97 | 990,354,534.82 |
公司负责人:贺财霖 主管会计工作负责人:张红意 会计机构负责人:张红意
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
雪龙集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系雪龙集团有限公司(原宁波雪龙汽车零部件制造有限公司,2006年10月更名为宁波雪龙集团有限公司,2007年12月更名为雪龙集团有限公司,以下简称雪龙有限公司)。雪龙有限公司系由宁波雪龙汽车风扇制造有限公司(2008年7月更名为宁波群频电子有限公司,2009年6月被宁波维尔赛投资控股有限公司吸收合并,以下简称宁波维尔赛公司)、自然人贺群艳、自然人贺频艳、自然人林玮宣共同出资组建,于2002年2月4日在宁波市工商行政管理局登记注册,成立时注册资本500万美元。雪龙有限公司以2011年5月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2011年9月16日在宁波市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200734267003C的营业执照,注册资本21,113.668万元,股份总数21,113.668万股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股20,980.610万股;有限售条件的流通股份A股133.058万股。公司股票已于2020年3月10日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车零部件制造行业。主要从事汽车发动机冷却风扇总成、离合器风扇总成及汽车轻量化塑料件的研发、生产和销售,主要产品包括风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化塑料件等。
本财务报告业经公司2024年4月 2日四届十一次董事会批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
涉及重要性标准判断 的披露事项 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%的应收账款认定为重要应收账款 |
重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将单项预付款项金额超过资产总额0.3%的预付款项认定为重要预付款项 |
重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%投资项目的在建工程认定为重要在建工程。 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将单项投资活动现金流量超过资产总额5%的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确
定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以
外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——应收合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方款项 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
账龄自款项实际发生的月份起算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项,公司按单项计提预期信用损失。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——应收合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
账龄自款项实际发生的月份起算。按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
合同资产——质保金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
账 龄 | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
账龄自款项实际发生的月份起算
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00 | 4.50 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10.00 | 30.00-18.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 10.00 | 30.00-9.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 4 | 10.00 | 22.50 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 主体建设工程及配套设施完工并达到预定可使用状态 |
机器设备 | 安装调试的机器设备按安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已
经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年,按权证所列权利起止期限确定 | 年限平均法 |
专用软件 | 5年,按软件预计使用期间确定 | 年限平均法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用和测试费用;
(3) 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。
(4) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。
(5) 设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造,进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用,包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
(6) 委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。
(8) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义
务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化吹塑系列等产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受或使用该商品,商品的控制权已转移,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确
认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
《企业会计准则解释第16号》 | 详见其他说明 | 0 |
《企业会计准则解释第17号》 | 详见其他说明 | 0 |
其他说明
(1) 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2) 公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 按6%、13%的税率计缴;公司出口货物享受“免、抵、退”政策,退税率为13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
房产税 | 从价计征,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
捷斯特检测公司、雪龙进出口公司、长春欣菱公司 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局2023年12月8日颁发的证书编号为GR202333101615的《高新技术企业证书》,公司被认定为高新技术企业,按照税法规定2023-2025年减按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、财政部和税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号)、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2023年第6号)相关规定,捷斯特检测公司、雪龙进出口公司和长春欣菱公司符合小型微利企业条件。按税法规定,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 27,527.83 | 17,353.35 |
银行存款 | 84,352,104.55 | 91,908,423.37 |
其他货币资金 | 34,742.77 | 29,928.29 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 84,414,375.15 | 91,955,705.01 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明抵押、冻结等对使用有限制的资金情况
项 目 | 期末数 | 期初数 |
久悬户冻结资金 | 35,568.33 | |
ETC业务冻结资金 | 31,000.00 | 29,000.00 |
合 计 | 66,568.33 | 29,000.00 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 333,149,300.05 | 330,085,717.46 | / |
其中: | |||
理财产品 | 333,149,300.05 | 330,085,717.46 | / |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
其中: | |||
合计 | 333,149,300.05 | 330,085,717.46 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
项 目 | 期末数 | ||
初始成本 | 公允价值变动 | 期末余额 | |
广发证券资产信托计划 | 50,000,000.00 | 409,377.19 | 50,409,377.19 |
广发证券收益凭证 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
方正中期期货资产管理计划 | 50,000,000.00 | 918,282.16 | 50,918,282.16 |
山金期货资产管理计划 | 50,000,000.00 | 414,548.03 | 50,414,548.03 |
光大证券理财产品 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
光大证券资产管理计划 | 50,000,000.00 | 820,889.00 | 50,820,889.00 |
国泰君安资产管理计划 | 50,000,000.00 | 464,203.67 | 50,464,203.67 |
平安银行理财产品 | 20,000,000.00 | 122,000.00 | 20,122,000.00 |
合 计 | 330,000,000.00 | 3,149,300.05 | 333,149,300.05 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 16,795,209.79 | 22,538,427.15 |
合计 | 16,795,209.79 | 22,538,427.15 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 50,000.00 | |
合计 | 50,000.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 17,679,645.31 | 100.00 | 884,435.52 | 5.00 | 16,795,209.79 | 23,732,301.88 | 100.00 | 1,193,874.73 | 5.03 | 22,538,427.15 |
其中: | ||||||||||
合计 | 17,679,645.31 | / | 884,435.52 | / | 16,795,209.79 | 23,732,301.88 | / | 1,193,874.73 | / | 22,538,427.15 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 17,679,645.31 | 884,435.52 | 5.00 |
合计 | 17,679,645.31 | 884,435.52 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
商业承兑汇票组合:公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例根据信用风险变化程度。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,193,874.73 | -309,439.21 | 884,435.52 | |||
合计 | 1,193,874.73 | -309,439.21 | 884,435.52 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 132,841,158.24 | 93,387,694.23 |
1年以内小计 | 132,841,158.24 | 93,387,694.23 |
1至2年 | 1,228,011.30 | 2,334,899.32 |
2至3年 | 1,145,335.14 | 2,063,000.36 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,040,672.07 | 1,302,508.09 |
4至5年 | 1,302,508.09 | 0.03 |
5年以上 | 0.05 | 0.02 |
合计 | 138,557,684.89 | 99,088,102.05 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 4,353,269.65 | 3.14 | 3,560,711.20 | 81.79 | 792,558.45 | 4,353,269.65 | 4.39 | 3,599,161.54 | 82.68 | 754,108.11 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 134,204,415.24 | 96.86 | 6,806,235.19 | 5.07 | 127,398,180.05 | 94,734,832.40 | 95.61 | 4,809,195.73 | 5.08 | 89,925,636.67 |
其中: | ||||||||||
合计 | 138,557,684.89 | / | 10,366,946.39 | / | 128,190,738.50 | 99,088,102.05 | / | 8,408,357.27 | / | 90,679,744.78 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
东风朝阳朝柴动力有限公司(以下简称朝柴动力) | 3,747,374.21 | 2,954,815.76 | 78.85 | 详见说明 |
天津雷沃发动机有限公司 | 510,459.43 | 510,459.43 | 100.00 | 对方公司破产清算,预计无法收回,全额计提坏账 |
湖南华菱汽车有限公司 | 95,436.01 | 95,436.01 | 100.00 | 对方公司破产清算,预计无法收回,全额计提坏账 |
合计 | 4,353,269.65 | 3,560,711.20 | 81.79 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
根据2021年10月12日辽宁省朝阳市中级人民法院裁定批准的《东风朝阳朝柴动力有限公司及朝阳柴油机铸造有限公司实质合并重整计划草案》和朝柴动力2021年12月9日签署的《东风朝阳朝柴动力有限公司重组执行期股权变更执行方案》,公司经法院确认的对朝柴动力债权金额为800.96万元。根据债务重组协议约定,其中400.48万元债权以折抵转股的形式偿还,该债权对应朝阳市朝柴壹号企业管理合伙企业(有限合伙)的股权金额为200.24万元;剩余400.48万元债权以现金方式偿还,该债权对应偿还现金100.12万元,分8期偿还,前5期为缓本期,每满12个月为一个周期。上期公司完成债务重组,其中400.48万元债权以折抵转股的形式偿还,该债权对应朝柴动力的股权金额为200.24万元,其计入其他非流动金融资产;剩余债权余额以朝柴动力现金偿还折现金额估计可收回金额,并据此计提坏账准备
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 132,841,158.24 | 6,642,057.90 | 5.00 |
1-2年 | 1,225,230.48 | 122,523.05 | 10.00 |
2-3年 | 136,795.30 | 41,038.59 | 30.00 |
3-5年 | 1,231.17 | 615.60 | 50.00 |
5年以上 | 0.05 | 0.05 | 100.00 |
合计 | 134,204,415.24 | 6,806,235.19 | 5.07 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例根据信用风险变化程度。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,599,161.54 | 38,450.34 | 3,560,711.20 | |||
按组合计提 | 4,809,195.73 | 1,997,039.46 | 6,806,235.19 |
坏账准备 | ||||||
合计 | 8,408,357.27 | 1,997,039.46 | 38,450.34 | 10,366,946.39 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
中国第一汽车集团有限公司 | 43,328,759.92 | 30,000.00 | 43,358,759.92 | 28.49 | 2,175,332.54 |
昆明云内动力股份有限公司 | 16,536,685.05 | 2,538,000.00 | 19,074,685.05 | 12.53 | 953,734.25 |
东风汽车集团有限公司 | 16,444,781.65 | 3,440,000.00 | 19,884,781.65 | 13.07 | 994,239.08 |
广西玉柴机器集团有限公司 | 14,009,038.67 | 14,009,038.67 | 9.21 | 726,754.88 | |
潍柴动力股份有限公司 | 4,346,368.33 | 142,879.61 | 4,489,247.94 | 2.95 | 236,523.65 |
合计 | 94,665,633.62 | 6,150,879.61 | 100,816,513.23 | 66.25 | 5,086,584.40 |
其他说明
本财务报告披露的公司期末应收账款金额前5名情况按受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。其中:中国第一汽车集团有限公司包括一汽解放汽车有限公司、一汽解放青岛汽车有限公司、一汽解放大连柴油机有限公司、中国第一汽车股份有限公司、一汽奔腾轿车有限公司、一汽红塔云南汽车制造有限公司;东风汽车集团有限公司(原东风汽车公司,于2017年11月14日更名)包括东风商用车有限公司、东风柳州汽车有限公司、东风襄阳旅行车有限公司、东风特汽(十堰)客车有限公司、东风越野车有限公司、东风华神汽车有限公司、东风轻型发动机有限公司;昆明云内动力股份有限公司包括昆明云内动力股份有限公司、山东云内动力有限责任公司、成都云内动力有限公司、合肥云内动力有限公司;广西玉柴机器集团有限公司包括广西玉柴机器
股份有限公司、广西玉柴机器专卖发展有限公司、广西玉柴动力股份有限公司、玉柴联合动力股份有限公司;潍柴动力股份有限公司包括潍柴动力股份有限公司、潍柴西港新能源动力有限公司、山东潍柴进出口有限公司、潍柴动力扬州柴油机有限责任公司、潍柴动力(潍坊)再制造有限公司。
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 13,031,597.10 | 651,579.86 | 12,380,017.24 | 12,961,267.06 | 648,063.35 | 12,313,203.71 |
合计 | 13,031,597.10 | 651,579.86 | 12,380,017.24 | 12,961,267.06 | 648,063.35 | 12,313,203.71 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 13,031,597.10 | 100.00 | 651,579.86 | 5.00 | 12,380,017.24 | 12,961,267.06 | 100.00 | 648,063.35 | 5.00 | 12,313,203.71 |
其中: | ||||||||||
合计 | 13,031,597.10 | / | 651,579.86 | / | 12,380,017.24 | 12,961,267.06 | / | 648,063.35 | / | 12,313,203.71 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:质保金组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
质保金组合 | 13,031,597.10 | 651,579.86 | 5.00 |
合计 | 13,031,597.10 | 651,579.86 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例根据信用风险变化程度。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 3,516.51 | |||
合计 | 3,516.51 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 34,799,896.77 | 37,801,144.50 |
合计 | 34,799,896.77 | 37,801,144.50 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 94,100,031.68 | |
合计 | 94,100,031.68 |
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,132,343.90 | 99.64 | 1,311,866.76 | 98.14 |
1至2年 | 668.25 | 0.06 | 21,098.18 | 1.58 |
2至3年 | 2,250.74 | 0.20 | 1,124.00 | 0.08 |
3年以上 | 1,080.00 | 0.10 | 2,692.82 | 0.20 |
合计 | 1,136,342.89 | 100.00 | 1,336,781.76 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
国网吉林省电力有限公司 | 389,360.04 | 34.26 |
大唐吉林发电有限公司 | 208,960.00 | 18.39 |
中国石化销售有限公司 | 169,252.99 | 14.89 |
先登高科电气股份有限公司 | 154,500.00 | 13.60 |
宁波瑞洋鑫电子科技有限公司 | 35,198.53 | 3.10 |
合计 | 957,271.56 | 84.24 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 217,842.67 | 213,666.50 |
合计 | 217,842.67 | 213,666.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 229,308.06 | 224,912.11 |
1年以内小计 | 229,308.06 | 224,912.11 |
1至2年 | ||
2至3年 | ||
3年以上 | ||
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | 16,290.00 | |
合计 | 229,308.06 | 241,202.11 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 189,880.86 | 209,938.59 |
应收赔付款 | 39,427.20 | 14,973.52 |
押金保证金 | 16,290.00 | |
合计 | 229,308.06 | 241,202.11 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 11,245.61 | 16,290.00 | 27,535.61 | |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 219.78 | -16,290.00 | -16,070.22 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 11,465.39 | 11,465.39 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例根据信用风险变化程度。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 27,535.61 | -16,070.22 | 11,465.39 | |||
合计 | 27,535.61 | -16,070.22 | 11,465.39 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
国家税务总局宁波市北仑区(宁波经济技术开发区)税务局 | 189,880.86 | 82.81 | 应收出口退税 | 1年以内 | 9,494.03 |
北仑区(开发区)社会保险管理中心 | 39,427.20 | 17.19 | 应收赔付款 | 1年以内 | 1,971.36 |
合计 | 229,308.06 | 100.00 | / | / | 11,465.39 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 34,620,108.20 | 1,245,860.84 | 33,374,247.36 | 35,537,261.09 | 1,527,599.21 | 34,009,661.88 |
在产品 | 7,217,049.78 | 7,217,049.78 | 7,544,992.30 | 7,544,992.30 | ||
库存商品 | 45,399,924.35 | 2,489,204.73 | 42,910,719.62 | 44,467,642.15 | 2,260,510.78 | 42,207,131.37 |
周转材料 | 1,579,332.17 | 1,579,332.17 | 654,686.26 | 654,686.26 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 354,629.36 | 354,629.36 | 136,450.70 | 136,450.70 | ||
包装物 | 605,980.82 | 36,681.23 | 569,299.59 | 713,936.58 | 31,396.10 | 682,540.48 |
合计 | 89,777,024.68 | 3,771,746.80 | 86,005,277.88 | 89,054,969.08 | 3,819,506.09 | 85,235,462.99 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,527,599.21 | 75,105.20 | 356,843.57 | 1,245,860.84 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 2,260,510.78 | 1,419,738.55 | 1,191,044.6 | 2,489,204.73 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
包装物 | 31,396.10 | 5,285.13 | 36,681.23 | |||
合计 | 3,819,506.09 | 1,500,128.88 | 1,547,888.17 | 3,771,746.80 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
一年内到期的债权投资 | 170,765,383.56 | 150,777,222.22 |
待摊财产保险费 | 192,696.65 | 196,663.93 |
预缴企业所得税 | 6,143.71 | 1,257,353.38 |
其他 | 79,000.00 | |
合计 | 170,964,223.92 | 152,310,239.53 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
收益固定的结构性存款 | 170,765,383.56 | 170,765,383.56 | 100,541,666.67 | 100,541,666.67 | ||
方正证券收益凭证 | 50,235,555.55 | 50,235,555.55 | ||||
合计 | 170,765,383.56 | 170,765,383.56 | 150,777,222.22 | 150,777,222.22 |
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
宁波银行北仑支行结构性存款 | 100,000,000.00 | 2.95% | 2024/10/24 | 50,000,000.00 | 3.30% | 2023/10/25 | ||||
宁波银行鄞州中心区支行结构性存款 | 50,000,000.00 | 2.95% | 2024/10/24 | 50,000,000.00 | 3.20% | 2023/10/25 |
宁波银行鄞州中心区支行结构性存款 | 20,000,000.00 | 2.90% | 2024/10/24 | |||||||
方正证券收益凭证“金添利”D282号 | 50,000,000.00 | 3.20% | 2023/10/25 | |||||||
合计 | 170,000,000.00 | / | / | / | 150,000,000.00 | / | / | / |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
深创投中小企业发展基金(新疆)有限合伙企业 | 27,479,371.07 | 13,925,295.76 |
朝阳市朝柴壹号企业管理合伙企业(有限合伙) | 1,363,299.70 | 2,002,394.13 |
合计 | 28,842,670.77 | 15,927,689.89 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 183,623,010.02 | 207,366,623.17 |
固定资产清理 | ||
合计 | 183,623,010.02 | 207,366,623.17 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 86,743,252.89 | 17,672,557.47 | 242,976,256.61 | 23,116,526.46 | 370,508,593.43 |
2.本期增加金额 | 228,115.24 | 1,420,213.74 | 1,076,991.14 | 2,725,320.12 | |
(1)购置 | 215,947.10 | 300,442.47 | 1,076,991.14 | 1,593,380.71 |
(2)在建工程转入 | 12,168.14 | 1,119,771.27 | 1,131,939.41 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 45,770.76 | 45,770.76 | |||
(1)处置或报废 | 45,770.76 | 45,770.76 | |||
4.期末余额 | 86,743,252.89 | 17,854,901.95 | 244,396,470.35 | 24,193,517.60 | 373,188,142.79 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 38,468,312.21 | 11,368,635.16 | 96,500,081.01 | 16,804,941.88 | 163,141,970.26 |
2.本期增加金额 | 3,950,194.32 | 1,673,887.62 | 18,840,855.07 | 1,999,419.17 | 26,464,356.18 |
(1)计提 | 3,950,194.32 | 1,673,887.62 | 18,840,855.07 | 1,999,419.17 | 26,464,356.18 |
3.本期减少金额 | 41,193.67 | 41,193.67 | |||
(1)处置或报废 | 41,193.67 | 41,193.67 | |||
4.期末余额 | 42,418,506.53 | 13,001,329.11 | 115,340,936.08 | 18,804,361.05 | 189,565,132.77 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 44,324,746.36 | 4,853,572.84 | 129,055,534.27 | 5,389,156.55 | 183,623,010.02 |
2.期初账面价值 | 48,274,940.68 | 6,303,922.31 | 146,476,175.60 | 6,311,584.58 | 207,366,623.17 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
待安装设备 | 925,885.47 | 925,885.47 | 845,885.47 | 845,885.47 | ||
零星工程 | 125,351.46 | 125,351.46 | ||||
合计 | 1,051,236.93 | 1,051,236.93 | 845,885.47 | 845,885.47 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目 | 287,407,900.00 | 766,850.90 | 686,850.90 | 80,000.00 | 62.61 | 募集资金 | ||||||
研发技术中心建设项目 | 117,785,200.00 | 229,911.51 | 229,911.51 | 17.88 | 募集资金/自筹资金 | |||||||
汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目 | 45,536,900.00 | 12,212.39 | 12,212.39 | 11.93 | 募集资金 | |||||||
合计 | 450,730,000.00 | 1,008,974.80 | 928,974.80 | 80,000.00 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专用软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 13,083,972.50 | 7,879,272.70 | 20,963,245.20 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 13,083,972.50 | 7,879,272.70 | 20,963,245.20 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 3,559,096.99 | 6,446,966.05 | 10,006,063.04 | ||
2.本期增加金额 | 263,327.25 | 709,594.51 | 972,921.76 | ||
(1)计提 | 263,327.25 | 709,594.51 | 972,921.76 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 3,822,424.24 | 7,156,560.56 | 10,978,984.80 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 9,261,548.26 | 722,712.14 | 9,984,260.40 | ||
2.期初账面价值 | 9,524,875.51 | 1,432,306.65 | 10,957,182.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修支出 | 6,440,721.52 | 512,926.20 | 2,609,293.83 | 4,344,353.89 | |
待摊服务费 | 24,442.90 | 10,114.30 | 14,328.60 | ||
合计 | 6,465,164.42 | 512,926.20 | 2,619,408.13 | 4,358,682.49 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 15,766,512.28 | 2,372,047.47 | 14,113,079.99 | 2,127,640.93 |
内部交易未实现利润 | 105,555.16 | 15,833.27 | ||
可抵扣亏损 | ||||
延期抵扣的土地增值[注] | 14,965,970.26 | 2,244,895.54 | 15,480,559.49 | 2,322,083.92 |
延期抵扣的房屋拆除损失 | 4,038,849.50 | 605,827.43 | 4,339,264.05 | 650,889.61 |
预计负债 | 14,958,538.20 | 2,211,210.23 | 14,092,707.11 | 2,075,024.72 |
递延收益 | 12,718,063.72 | 1,907,709.56 | 11,834,264.02 | 1,774,836.57 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 2,085,019.12 | 312,752.87 | 988,986.78 | 148,348.02 |
股份支付 | 7,930,680.20 | 1,189,602.03 | 544,278.92 | 81,641.84 |
合计 | 72,569,188.44 | 10,859,878.40 | 61,393,140.36 | 9,180,465.61 |
[注]系公司吸收合并宁波东泽汽配科技有限公司(以下简称东泽汽配公司)过程中,东泽汽配公司已完税土地评估增值产生的可抵扣暂时性差异
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
内部交易未实现利润 | 333,386.79 | 50,008.02 | ||
交易性金融资产公允价值变动 | 3,149,300.05 | 472,395.01 | ||
合计 | 3,149,300.05 | 472,395.01 | 333,386.79 | 50,008.02 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末 | 抵销后递延所得税资产或负 | 递延所得税资产和负债期初互抵 | 抵销后递延所得税资产或负 |
互抵金额 | 债期末余额 | 金额 | 债期初余额 | |
递延所得税资产 | 472,395.01 | 10,387,483.39 | 9,180,465.61 | |
递延所得税负债 | 472,395.01 | 50,008.02 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 2,514,370.14 | |
合计 | 2,514,370.14 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2027年 | 2,514,370.14 | ||
合计 | 2,514,370.14 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | 589,376.01 | 80,338.32 | 509,037.69 | 157,429.44 | 15,742.94 | 141,686.50 |
预付设备款 | 2,079,439.40 | 2,079,439.40 | 357,000.00 | 357,000.00 | ||
合计 | 2,668,815.41 | 80,338.32 | 2,588,477.09 | 514,429.44 | 15,742.94 | 498,686.50 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
□适用 √不适用
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 17,860,801.71 | 12,573,350.38 |
应付设备工程款 | 265,517.03 | 1,203,623.60 |
合计 | 18,126,318.74 | 13,776,973.98 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 1,151,326.30 | 715,178.96 |
合计 | 1,151,326.30 | 715,178.96 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 13,158,844.89 | 70,654,087.40 | 69,431,821.04 | 14,381,111.25 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 226,027.00 | 3,364,706.23 | 3,039,517.25 | 551,215.98 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 13,384,871.89 | 74,018,793.63 | 72,471,338.29 | 14,932,327.23 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,020,048.44 | 63,379,302.94 | 62,180,910.53 | 14,218,440.85 |
二、职工福利费 | 2,485,154.78 | 2,485,154.78 | ||
三、社会保险费 | 138,796.45 | 1,852,937.39 | 1,833,975.61 | 157,758.23 |
其中:医疗保险费 | 131,817.89 | 1,750,520.08 | 1,741,594.08 | 140,743.89 |
工伤保险费 | 6,978.56 | 102,417.31 | 92,381.53 | 17,014.34 |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 1,982,934.00 | 1,982,934.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 953,758.29 | 948,846.12 | 4,912.17 | |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 13,158,844.89 | 70,654,087.40 | 69,431,821.04 | 14,381,111.25 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 218,252.02 | 3,246,526.30 | 2,932,297.03 | 532,481.29 |
2、失业保险费 | 7,774.98 | 118,179.93 | 107,220.22 | 18,734.69 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 226,027.00 | 3,364,706.23 | 3,039,517.25 | 551,215.98 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,834,233.79 | 2,543,915.22 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 4,810,074.69 | 7,873.52 |
个人所得税 | 183,682.05 | 195,766.14 |
城市维护建设税 | 284,835.21 | 223,936.64 |
房产税 | 575,623.17 | 575,623.13 |
土地使用税 | 319,189.00 | 319,189.00 |
教育费附加 | 122,087.55 | 95,972.84 |
地方教育附加 | 81,366.18 | 63,981.90 |
印花税 | 32,977.48 | 23,536.89 |
水利建设专项资金 | 932.87 | 499.59 |
合计 | 12,245,001.99 | 4,050,294.87 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 11,869,399.35 | 10,801,321.43 |
合计 | 11,869,399.35 | 10,801,321.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付代垫款 | 902,667.25 | 688,636.17 |
押金保证金 | 8,175.00 | 4,089.00 |
限制性股票回购义务 | 10,958,557.10 | 10,108,596.26 |
合计 | 11,869,399.35 | 10,801,321.43 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 149,672.42 | 92,973.27 |
合计 | 149,672.42 | 92,973.27 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | |||
产品质量保证 | 14,092,707.11 | 14,958,538.20 | 结合质量保证要求及预计发生情况计提 |
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 14,092,707.11 | 14,958,538.20 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 11,834,264.02 | 2,982,700.00 | 2,098,900.30 | 12,718,063.72 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 11,834,264.02 | 2,982,700.00 | 2,098,900.30 | 12,718,063.72 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
政府补助情况详见本报告“第十节 财务报告 十一 政府补助”之说明。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 211,029,901.00 | 106,779.00 | 106,779.00 | 211,136,680.00 |
其他说明:
经公司第四届董事会第九次会议决议,公司申请通过定向增发的方式向激励对象授予预留的限制性人民币普通股(A股)股票106,779股,每股面值1元。公司实际向虎星等3名激励对象定向增发人民币普通股(A股)股票106,779股,每股面值1元,每股授予价格为人民币7.96元。虎星等3名激励对象共计缴付出资额人民币849,960.84元,计入本项目106,779.00元,计入资本公积(股本溢价) 项目743,181.84元,变更后的公司注册资本为人民币211,136,680.00元。上述资本到位情况业经浙江德威会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具《验资报告》(德威验字(2023)ZC0005号)。2023年11月3日,公司办妥变更登记手续。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 342,980,891.96 | 743,181.84 | 343,724,073.80 | |
其他资本公积 | 21,197,545.96 | 8,541,345.31 | 29,738,891.27 | |
合计 | 364,178,437.92 | 9,284,527.15 | 373,462,965.07 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1) 股本溢价增加数为本期公司向激励对象定向增发限制性股票的增资溢价,有关情况详见本章节“七、合并财务报表项目注释”之“53、股本”之说明。
(2) 其他资本公积本期增加数系公司因持股计划而在等待期内确认股份支付费用而调整增加的资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 10,108,596.26 | 849,960.84 | 10,958,557.10 | |
合计 | 10,108,596.26 | 849,960.84 | 10,958,557.10 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期公司通过定向增发的方式向虎星等3名激励对象发行人民币普通股(A股)股票106,779股(每股面值1元)实施股权激励,每股授予价格为人民币 7.96元,激励对象共计缴付出资款人民币849,960.84元。根据公司第四届第九次董事会审议通过的《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》,若激励对象在约定期间内因未达到解除条件而不能申请解除限售的限制性股票,公司将按计划规定回购并注销限制性股票,回购价格为授予价格。公司就回购义务确认负债(作收购库存股处理)849,960.84元,相应计入其他应付款项目。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 88,676,496.21 | 6,610,877.33 | 95,287,373.54 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 |
其他 | ||||
合计 | 88,676,496.21 | 6,610,877.33 | 95,287,373.54 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按本年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积6,610,877.33元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 353,136,958.19 | 377,981,894.20 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 353,136,958.19 | 377,981,894.20 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 |
减:提取法定盈余公积 | 6,610,877.33 | 4,331,202.48 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 63,308,970.30 | 62,941,830.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 353,809,936.49 | 353,136,958.19 |
其他说明
(1) 公司按母公司本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积6,610,877.33元。
(2) 根据公司2022年度股东大会审议通过的利润分配方案,以公司总股本 211,029,901股为基数,向全体股东每10股派现金红利3元(含税),共计分配现金股利63,308,970.30元。调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 368,452,706.19 | 221,273,895.14 | 282,573,612.26 | 184,334,919.56 |
其他业务 | 15,548,239.70 | 16,954,548.37 | 8,455,259.06 | 6,176,660.50 |
合计 | 384,000,945.89 | 238,228,443.51 | 291,028,871.32 | 190,511,580.06 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
风扇总成 | 82,456,471.60 | 41,370,541.88 | 82,456,471.60 | 41,370,541.88 |
离合器风扇总成 | 234,565,463.85 | 144,302,159.97 | 234,565,463.85 | 144,302,159.97 |
汽车轻量化吹塑系列产品 | 34,606,395.73 | 25,147,943.11 | 34,606,395.73 | 25,147,943.11 |
其他 | 32,372,614.71 | 27,407,798.55 | 32,372,614.71 | 27,407,798.55 |
按经营地区分类 | ||||
境内 | 379,069,470.64 | 235,863,242.19 | 379,069,470.64 | 235,863,242.19 |
境外 | 4,931,475.25 | 2,365,201.32 | 4,931,475.25 | 2,365,201.32 |
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 384,000,945.89 | 238,228,443.51 | 384,000,945.89 | 238,228,443.51 |
按合同期限分类 | ||||
按销售渠道分类 | ||||
合计 | 384,000,945.89 | 238,228,443.51 | 384,000,945.89 | 238,228,443.51 |
其他说明
√适用 □不适用
分解信息数据为与客户之间合同产生的收入。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,571,008.06 | 1,247,779.97 |
教育费附加 | 673,289.15 | 534,762.82 |
资源税 | ||
地方教育附加 | 448,859.44 | 356,508.53 |
房产税 | 514,053.00 | 835,441.80 |
土地使用税 | 168,273.95 | 379,195.00 |
车船使用税 | ||
印花税 | 586,114.61 | 44,497.19 |
车船税 | 25,875.92 | 28,875.92 |
水利建设专项资金 | 15,602.05 | 6,636.21 |
合计 | 4,003,076.18 | 3,433,697.44 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
三包服务费 | 13,248,336.05 | 6,030,121.10 |
职工薪酬 | 6,972,536.36 | 6,822,978.76 |
业务招待费 | 3,930,067.74 | 3,529,429.51 |
股份支付费用 | 2,828,984.77 | |
仓储费 | 3,769,147.81 | 3,216,403.12 |
差旅费 | 498,420.58 | 254,200.96 |
其他 | 97,169.85 | 55,785.98 |
合计 | 31,344,663.16 | 19,908,919.43 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,939,683.97 | 12,754,698.70 |
折旧与摊销 | 6,721,582.66 | 8,989,954.89 |
办公费 | 3,390,717.48 | 3,510,651.31 |
业务招待费 | 2,763,304.83 | 2,226,227.49 |
中介机构费 | 1,656,584.98 | 1,480,825.21 |
差旅及车辆费用 | 1,134,358.60 | 910,521.00 |
股份支付费用 | 1,743,421.73 | 673,948.64 |
其他 | 28,643.08 | 105,421.12 |
合计 | 30,378,297.33 | 30,652,248.36 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,597,353.80 | 10,006,594.65 |
材料费用 | 7,938,730.69 | 5,321,354.41 |
折旧费 | 1,850,368.93 | 2,207,162.73 |
股份支付费用 | 1,421,004.03 | |
其他费用 | 1,493,614.12 | 1,280,256.58 |
合计 | 22,301,071.57 | 18,815,368.37 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -1,521,977.27 | -1,923,182.85 |
汇兑损益 | -4,273.73 | -326,077.36 |
手续费 | 21,940.34 | 19,826.68 |
合计 | -1,504,310.66 | -2,229,433.53 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 2,098,900.30 | 2,112,066.37 |
与收益相关的政府补助 | 4,035,020.26 | 3,908,306.55 |
代扣个人所得税手续费返还 | 123,251.57 | 115,193.44 |
增值税加计抵减 | 1,411,320.34 | |
合计 | 7,668,492.47 | 6,135,566.36 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的 |
股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品 | 15,131,397.36 | 13,439,385.22 |
应收款项融资贴现 | -691,037.96 | -590,237.40 |
合计 | 14,440,359.40 | 12,849,147.82 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 3,149,300.05 | 85,717.46 |
其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | 3,149,300.05 | 85,717.46 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
其他非流动金融资产 | -2,085,019.12 | -1,074,704.24 |
其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | -2,085,019.12 | -1,074,704.24 |
合计 | 1,064,280.93 | -988,986.78 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 309,439.21 | 1,467,834.50 |
应收账款坏账损失 | -1,958,589.12 | -248,883.74 |
其他应收款坏账损失 | 16,070.22 | 6,818.17 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合计 | -1,633,079.69 | 1,225,768.93 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | -68,111.89 | 203,809.17 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,500,128.88 | -1,960,403.24 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -1,568,240.77 | -1,756,594.07 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -1,081.51 | 205,350.89 |
合计 | -1,081.51 | 205,350.89 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 |
的金额 | |||
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
赔款收入 | 394,089.07 | 56,337.82 | 394,089.07 |
其他 | 1,770.3 | 15,389.96 | 1,770.3 |
合计 | 395,859.37 | 71,727.78 | 395,859.37 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 57,000.00 | 100,000.00 | 57,000 |
滞纳金、罚款支出 | 984.05 | 14,616.50 | 984.05 |
其他 | 195.55 | 195.55 | |
合计 | 58,179.60 | 114,616.50 | 58,179.60 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 10,222,315.27 | 3,431,083.84 |
递延所得税费用 | -1,257,025.80 | 1,704,675.31 |
合计 | 8,965,289.47 | 5,135,759.15 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 79,558,115.40 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,933,717.32 |
子公司适用不同税率的影响 | -498,704.11 |
调整以前期间所得税的影响 | -0.02 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 784,458.86 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -130,322.72 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费用、残疾人工资等加计扣除的影响 | -3,313,415.31 |
其他 | 189,555.45 |
所得税费用 | 8,965,289.47 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 7,017,720.26 | 4,891,606.55 |
利息收入 | 1,521,977.27 | 1,923,182.85 |
其他 | 542,284.31 | 255,037.18 |
合计 | 9,081,981.84 | 7,069,826.58 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
三包服务费 | 12,515,162.52 | 13,400,969.39 |
办公费、差旅及车辆费用 | 5,162,068.98 | 4,729,895.60 |
业务招待费 | 6,337,398.85 | 5,572,403.57 |
仓储费 | 3,706,349.13 | 3,460,498.35 |
捐赠支出 | 57,000.00 | 100,000.00 |
中介机构费 | 1,656,584.98 | 1,480,825.21 |
研发费用 | 743,708.89 | 606,870.09 |
其他 | 228,837.44 | 240,665.20 |
合计 | 30,407,110.79 | 29,592,127.41 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品赎回 | 645,000,000.00 | 860,000,000.00 |
合计 | 645,000,000.00 | 860,000,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 665,000,000.00 | 910,000,000.00 |
支付深创投中小企业发展基金(新疆)有限合伙企业投资款项 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
合计 | 680,000,000.00 | 925,000,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
√适用 □不适用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 96,621,559.08 | 77,631,358,08 |
其中:支付货款 | 96,621,559.08 | 77,631,358.08 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 70,592,825.93 | 42,428,096.47 |
加:资产减值准备 | 1,568,240.77 | 1,756,594.07 |
信用减值损失 | 1,633,079.69 | -1,225,768.93 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,464,356.18 | 27,507,941.40 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 972,921.76 | 1,340,589.28 |
长期待摊费用摊销 | 2,619,408.13 | 3,827,821.47 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,081.51 | -205,350.89 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -1,064,280.93 | 988,986.78 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -4,273.73 | -326,077.36 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -14,440,359.40 | -12,849,147.82 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,207,017.78 | 1,654,667.29 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -50,008.02 | 50,008.02 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -2,269,943.77 | 7,095,441.43 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -30,065,653.00 | 76,838,790.40 |
经营性应付项目的增加(减少以 | 15,780,109.23 | -25,751,868.27 |
“-”号填列) | ||
其他 | 8,541,345.31 | 673,948.64 |
经营活动产生的现金流量净额 | 79,071,831.88 | 123,804,671.98 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 84,347,806.82 | 91,926,705.01 |
减:现金的期初余额 | 91,926,705.01 | 73,949,772.26 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -7,578,898.19 | 17,976,932.75 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 84,347,806.82 | 91,926,705.01 |
其中:库存现金 | 27,527.83 | 17,353.35 |
可随时用于支付的银行存款 | 84,316,536.22 | 91,908,423.37 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 3,742.77 | 928.29 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 84,347,806.82 | 91,926,705.01 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 理由 |
募集资金 | 25,568,711.01 | 用于募集资金投资项目,在其范围内可随时支付 |
合计 | 25,568,711.0 | / |
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
久悬户冻结资金 | 35,568.33 | 冻结,不能随时支付 | |
ETC业务冻结资金 | 31,000.00 | 29,000.00 | 冻结,不能随时支付 |
合计 | 66,568.33 | 29,000.00 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
无
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 85,143.30 | 7.0827 | 603,044.45 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 73,348.29 | 7.0827 | 519,503.93 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,597,353.80 | 10,006,594.65 |
材料费用 | 7,938,730.69 | 5,321,354.41 |
折旧费 | 1,850,368.93 | 2,207,162.73 |
股份支付费用 | 1,421,004.03 | |
其他费用 | 1,493,614.12 | 1,280,256.58 |
合计 | 22,301,071.57 | 18,815,368.37 |
其中:费用化研发支出 | 22,301,071.57 | 18,815,368.37 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
捷斯特检测公司 | 浙江宁波 | 500万元 | 浙江宁波 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
雪龙进出口公司 | 浙江宁波 | 150万元 | 浙江宁波 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
长春欣菱公司 | 吉林长春 | 1000万元 | 吉林长春 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额0(单位:元 币种:人民币)
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 11,834,264.02 | 2,982,700.00 | 2,098,900.30 | 12,718,063.72 | 与资产相关 | ||
其中: | |||||||
2.1624MWp屋 | 118,786.67 | 24,160.00 | 94,626.67 | 与 |
顶分布式光伏发电项目 | 资产相关 | ||||||
2020年竣工项目补助 | 2,095,135.33 | 259,192.00 | 1,835,943.33 | 与资产相关 | |||
厂房原址拆建补贴 | 2,870,140.56 | 211,298.69 | 2,658,841.87 | 与资产相关 | |||
车用零件检测公共服务平台项目 | 3,030.33 | 3,030.33 | 与资产相关 | ||||
改性聚丙烯研发及在汽车风扇总成中的产业化应用项目 | 355,583.59 | 355,583.59 | 与资产相关 | ||||
工业物联网在离合器风扇总成制造业中的应用 | 736,250.00 | 93,000.00 | 643,250.00 | 与资产相关 | |||
节能型无极变速电控离合器风扇总成项目 | 72,323.23 | 72,323.23 | 与资产相关 | ||||
年产20万套节能型高效汽车风扇总成智能化改造项目 | 3,319,293.48 | 609,189.96 | 2,710,103.52 | 与资产相关 | |||
智能化改造补贴 | 386,333.33 | 48,800.00 | 337,533.33 | 与资产相关 | |||
中试基地、中试生产线专项资金 | 940,680.00 | 2,817,700.00 | 319,867.50 | 3,438,512.50 | 与资产相关 | ||
阻燃改性塑料 | 682,614.17 | 72,490.00 | 610,124.17 | 与 |
产业化项目 | 资产相关 | ||||||
阻燃改性塑料风扇电控离合器总成中试生产线项目 | 254,093.33 | 25,840.00 | 228,253.33 | 与资产相关 | |||
其他 | 165,000.00 | 4,125.00 | 160,875.00 | 与资产相关 | |||
合计 | 11,834,264.02 | 2,982,700.00 | 2,098,900.30 | 12,718,063.72 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 2,098,900.30 | 2,112,066.37 |
与收益相关 | 4,035,020.26 | 3,908,306.55 |
合计 | 6,133,920.56 | 6,020,372.92 |
其他说明:
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本章节“七、合并财务报表项目注释”之“4.应收票据、5.应收账款、6.合同资产、7.应收款项融资、9.其他应收款、30其他非流动资产”的说明。
3. 4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项和合同资产
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款和
合同资产的66.25%(2022年12月31日:60.78%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款和合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 18,126,318.74 | 18,126,318.74 | 18,126,318.74 | ||
其他应付款 | 11,869,399.35 | 11,869,399.35 | 11,869,399.35 | ||
小 计 | 29,995,718.09 | 29,995,718.09 | 29,995,718.09 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 13,776,973.98 | 13,776,973.98 | 13,776,973.98 | ||
其他应付款 | 10,801,321.43 | 10,801,321.43 | 10,801,321.43 | ||
小 计 | 24,578,295.41 | 24,578,295.41 | 24,578,295.41 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本章节“七、合并财务报表项目注释”之“81、外币货币性项目”的内容。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
计量 | ||||
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 333,149,300.05 | 28,842,670.77 | 361,991,970.82 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 333,149,300.05 | 28,842,670.77 | 361,991,970.82 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 28,842,670.77 | 28,842,670.77 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)理财产品 | 333,149,300.05 | 333,149,300.05 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 34,799,896.77 | 34,799,896.77 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 333,149,300.05 | 63,642,567.54 | 396,791,867.59 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
香港绿源控股有限公司 | 香港 | 投资 | 500 | 19.83 | 19.83 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是贺财霖、贺频艳、贺群艳其他说明:
贺财霖与贺频艳、贺群艳是父女关系,贺财霖、贺频艳、贺群艳合计持有维尔赛控股100.00%的股权,通过维尔赛控股控制公司14.91%的股份;贺财霖、贺频艳、贺群艳合计持有香港绿源公司87.50%的股权,通过香港绿源公司控制公司19.83%的股份。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本章节“十、在其他主体中的权益“之“1、在子公司中的权益”的内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 682.92 | 689.21 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
管理人员 | 78,679.00 | 626,284.84 | ||||||
研发人员 | 28,100.00 | 223,676.00 | ||||||
合计 | 106,779.00 | 849,960.84 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日股票收盘价 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 9,215,293.95 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理人员 | 1,743,421.73 | |
研发人员 | 1,421,004.03 | |
销售人员 | 2,828,984.77 | |
生产人员 | 2,547,934.78 | |
合计 | 8,541,345.31 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2023年12月31日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2023年12月31日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至本财务报告批准报出日,本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 69,675,104.40 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 69,675,104.40 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司主要业务为生产和销售风扇总成、离合器风扇总成、汽车轻量化吹塑系列产品及其他产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本报告“七、合并财务报表项目注释“之“61、营业收入和营业成本”的说明。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 131,490,529.94 | 91,147,437.05 |
1年以内小计 | 131,490,529.94 | 91,147,437.05 |
1至2年 | 1,228,011.30 | 2,334,879.61 |
2至3年 | 1,145,335.14 | 2,063,000.36 |
3年以上 | ||
3至4年 | 2,040,672.07 | 1,302,089.91 |
4至5年 | 1,302,089.91 | 0.03 |
5年以上 | 0.05 | 0.02 |
合计 | 137,206,638.41 | 96,847,406.98 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 4,353,269.65 | 3.17 | 3,560,711.20 | 81.79 | 792,558.45 | 4,353,269.65 | 4.49 | 3,599,161.54 | 82.68 | 754,108.11 |
其中: |
按组合计提坏账准备 | 132,853,368.76 | 96.83 | 6,738,494.68 | 5.07 | 126,114,874.08 | 92,494,137.33 | 95.51 | 4,696,971.81 | 5.08 | 87,797,165.52 |
其中: | ||||||||||
合计 | 137,206,638.41 | / | 10,299,205.88 | / | 126,907,432.53 | 96,847,406.98 | / | 8,296,133.35 | / | 88,551,273.63 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
东风朝阳朝柴动力有限公司(以下简称朝柴动力) | 3,747,374.21 | 2,954,815.76 | 78.85 | 具体情况详见本章节七、5(2)之说明 |
天津雷沃发动机有限公司 | 510,459.43 | 510,459.43 | 100.00 | 对方公司破产清算,预计无法收回,全额计提坏账 |
湖南华菱汽车有限公司 | 95,436.01 | 95,436.01 | 100.00 | 对方公司破产清算,预计无法收回,全额计提坏账 |
合计 | 4,353,269.65 | 3,560,711.20 | 81.79 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 132,853,368.76 | 6,738,494.68 | 5.07 |
合计 | 132,853,368.76 | 6,738,494.68 | 5.07 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 131,490,529.94 | 6,574,526.49 | 5.00 |
1-2年 | 1,225,230.48 | 122,523.05 | 10.00 |
账 龄 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
2-3年 | 136,795.30 | 41,038.59 | 30.00 |
3-5年 | 812.99 | 406.50 | 50.00 |
5年以上 | 0.05 | 0.05 | 100.00 |
合 计 | 132,853,368.76 | 6,738,494.68 | 5.07 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 3,599,161.54 | 38,450.34 | 3,560,711.20 | |||
按组合计提坏账准备 | 4,696,971.81 | 2,041,522.87 | 6,738,494.68 | |||
合计 | 8,296,133.35 | 2,041,522.87 | 38,450.34 | 10,299,205.88 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
中国第一汽车集团有限公司 | 43,328,759.92 | 30,000.00 | 43,358,759.92 | 28.75 | 2,175,332.54 |
昆明云内动力股份有限公司 | 16,536,685.05 | 2,538,000.00 | 19,074,685.05 | 12.65 | 953,734.25 |
东风汽车集团有限公司 | 16,444,781.65 | 3,440,000.00 | 19,884,781.65 | 13.18 | 994,239.08 |
广西玉柴机器集团有限公司 | 14,009,038.67 | 14,009,038.67 | 9.29 | 726,754.88 | |
潍柴动力股份有限公司 | 4,346,368.33 | 142,879.61 | 4,489,247.94 | 2.98 | 236,523.65 |
合计 | 94,665,633.62 | 6,150,879.61 | 100,816,513.23 | 66.84 | 5,086,584.40 |
其他说明
注:本财务报告披露的母公司期末应收账款金额前5名情况按受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。详见本章节七、5(5)之说明其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 8,078,819.59 | 14,233,823.17 |
合计 | 8,078,819.59 | 14,233,823.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 8,080,790.95 | 114,234,571.85 |
1年以内小计 | 8,080,790.95 | 114,234,571.85 |
1至2年 | ||
2至3年 | ||
3年以上 | ||
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 8,080,790.95 | 114,234,571.85 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收合并范围内关联方往来款 | 8,041,363.75 | 14,219,598.33 |
应收赔付款 | 39,427.20 | 14,973.52 |
合计 | 8,080,790.95 | 14,234,571.85 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 748.68 | 748.68 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,222.68 | 1,222.68 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日 | 1,971.36 | 1,971.36 |
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例根据信用风险变化程度
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄组合 | 748.68 | 1,222.68 | 1,971.36 | |||
合计 | 748.68 | 1,222.68 | 1,971.36 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
长春欣菱公司 | 8,041,363.75 | 99.51 | 应收关联方往来款 | 1年以内 | |
北仑区(开发区)社会保险管理中心 | 39,427.20 | 0.49 | 应收赔付款 | 1年以内 | 1,971.36 |
合计 | 8,080,790.95 | 100.00 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
捷斯特检测公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
雪龙进出口公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
长春欣菱公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
合计 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 367,693,241.28 | 227,920,712.96 | 281,578,204.45 | 184,541,496.57 |
其他业务 | 21,993,607.54 | 21,716,819.06 | 11,864,521.71 | 8,785,776.10 |
合计 | 389,686,848.82 | 249,637,532.02 | 293,442,726.16 | 193,327,272.67 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
风扇总成 | 81,967,692.65 | 41,289,932.91 | 81,967,692.65 | 40,721,936.79 |
离合器风扇总成 | 234,553,037.82 | 144,405,004.70 | 234,553,037.82 | 142,779,666.57 |
汽车轻量化吹塑系列产品 | 34,530,312.03 | 30,582,362.84 | 34,530,312.03 | 30,343,084.62 |
其他 | 37,571,027.54 | 32,676,327.09 | 37,571,027.54 | 32,561,004.78 |
按经营地区分类 | ||||
境内收入 | 388,622,070.04 | 248,953,627.54 | 388,622,070.04 | 246,405,692.76 |
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 388,622,070.04 | 248,953,627.54 | 388,622,070.04 | 246,405,692.76 |
按合同期限分类 | ||||
按销售渠道分类 | ||||
合计 | 388,622,070.04 | 248,953,627.54 | 388,622,070.04 | 246,405,692.76 |
其他说明
√适用 □不适用
分解信息数据为与客户之间的合同产生的收入
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品 | 15,131,397.36 | 13,439,385.22 |
应收款项融资贴现 | -691,037.96 | -590,237.40 |
合计 | 14,440,359.40 | 12,849,147.82 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,081.51 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,133,920.56 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,064,280.93 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 15,131,397.36 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 38,450.34 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 |
净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 337,679.77 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 3,400,476.30 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 19,304,171.15 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.03 | 0.33 | 0.33 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.11 | 0.24 | 0.24 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:贺财霖董事会批准报送日期:2024年4月2日
修订信息
□适用 √不适用