邵阳液压：西部证券股份有限公司关于邵阳维克液压股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

西部证券股份有限公司关于邵阳维克液压股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为邵阳维克液压股份有限公司（以下简称“邵阳液压”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，对邵阳液压2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意邵阳维克液压股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2599号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,097.3334万股，每股面值1元，发行价格为每股人民币

11.92元，募集资金总额为250,002,141.28元，扣除发行费用40,604,012.66元，募集资金净额为人民币209,398,128.62元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年10月13日对邵阳液压首次公开发行股票的资金到位情况进了审验，并出具了众环验字（2021）1100029号《验资报告》。

（二）本年度使用金额及年末余额

单位：人民币元

项 目	金 额
截至2022年12月31日募集资金账户应有余额	80,009,270.23
加：截至2022年12月31日使用闲置募集资金进行现金管理的余额	70,000,000.00
截至2022年12月31日募集资金账户实际应有余额	150,009,270.23

项 目	金 额
减：2023年度募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额）	131,033,822.96
其中：邵阳液压件生产基地技术改造与产能扩建项目	110,512,157.40
液压技术研发中心升级建设项目	20,521,665.56
加：2023年度募集资金利息收入扣除手续费净额	278,252.25
加：2023年度使用募集资金进行现金管理收益	1,833,327.98
减： 销户时账面余额转入基本户	21,087,027.50
截至2023年12月31日募集资金账户实际应有余额	0.00

注：公司由于募投项目结项，将尚未使用完毕的募集资金从募集资金专户转出到基本户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定了《邵阳维克液压股份有限公司募集资金管理制度》。公司根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批程序，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。2021年10月，公司与保荐人西部证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司邵阳敏州路支行签订了《募集资金三方监管协议》，与保荐人西部证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司邵阳分行签订了《募集资金三方监管协议》，与保荐人西部证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司长沙河西支行签订了《募集资金三方监管协议》，与保荐人西部证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司邵阳塔北支行签订了《募集资金三方监管协议》。对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金存放情况

截至2023年12月31日，上述四个募集资金专户资金已使用完毕。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，募集资金投资项目的资金使用情况详见附件1：

募集资金使用情况对照表。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司于2022年10月21日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“邵阳液压件生产基地技术改造与产能扩建项目”和“液压技术研发中心升级建设项目”的实施地点由原“湖南省邵阳市双清区建设路公司厂区”变更为“邵阳市经开区世纪大道与白马大道交汇处”。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2021年10月27日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金8,470,682.87元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了的《关于邵阳维克液压股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（众环专字[2021]1100261号）。

截至2023年12月31日，公司先期投入募投项目及支付发行费用的自筹资金已从募集资金专项账户中予以置换。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用。

5、用闲置募集资金进行现金管理情况

为提高资金使用效益，增加股东回报，在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，公司拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，以更好地实现公司现金的保值增值，为公司及股东获取更多的回报。公司使用闲置募集资金进行现金管理审批情况如下：

（1）公司于2021年10月27日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币1.95亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的结构性存款、大额存单等产品。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

（2）公司于2022年10月21日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币 1.5 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的结构性存款、大额存单等产品。上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

2023年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理收益为1,833,327.98元，截至2023年12月31日公司用闲置募集资金进行现金管理的余额为0元。

6、节余募集资金使用情况

公司于2023年8月25日召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第七次会议，并于2023年9月11日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟对募投项目进行结项并使用节余募集资金3,571.31万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，同时拟注销相关募集资金专项账户。

7、超募资金使用情况

不适用。

8、尚未使用的募集资金用途及去向

公司于2023年10月将尚未使用的募集资金21,087,027.50元全部转入公司基本户/一般户，并将4个募集资金账户销户。

9、募集资金使用的其他情况

截至2023年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司未发生变更募投项目的情况，亦不存在募投项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对《邵阳维克液压股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“2023年度专项报告”）进行了审核，并出具了《关于邵阳维克液压股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字（2024）1100175号）。报告认为，截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了邵阳维克液压股份有限公司截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

七、保荐人的核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对邵阳液压募集资金的存放与使用情况进行核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司财务总监等进行沟通交流。

八、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为，邵阳液压2023年度募集资金存放和使用符合《证券

发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1：
募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：邵阳维克液压股份有限公司								金额单位：人民币万元
募集资金总额			20,939.81		本年度投入募集资金总额				13,103.38
报告期内变更用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额				19,596.87
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、邵阳液压件生产基地技术改造与产能扩建项目	否	26,227.50	17,939.81	11,051.22	16,976.92	94.63%	2023年4月18日	204.44	不适用	否
2、液压技术研发中心升级建设项目	否	3,467.72	3,000.00	2,052.16	2,619.95	87.33%	2023年4月18日	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		29,695.22	20,939.81	13,103.38	19,596.87	93.59%
超募资金投向		-	-	-	-
超募资金投向小计		-	-	-	-
合计		29,695.22	20,939.81	13,103.38	19,596.87	93.59%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因			不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况			不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况	2022年10月21日，第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“邵阳液压件生产基地技术改造与产能扩建项目”和“液压技术研发中心升级建设项目”的实施地点由原“湖南省邵阳市双清区建设路公司厂区”变更为“邵阳市经开区世纪大道与白马大道交汇处”
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2021年10月27日,第四届董事会第十六次董事会、第四届监事会第八次监事会审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金847.07万元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了的《关于邵阳维克液压股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（众环专字[2021]1100261号）。截至2023年8月16日，公司先期投入募投项目及支付发行费用的自筹资金已从募集资金专项账户中予以置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况	2021年10月27日，第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币1.95亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的结构性存款、大额存单等产品。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。2022年10月21日，第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币 1.5 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的结构性存款、大额存单等产品。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。2023年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理收益为1,833,327.98元，截至2023年12月31日公司用闲置募集资金进行现金管理的余额为0元。
节余募集资金使用情况	公司于2023年8月25日召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第七次会议，并于2023年9

	月11日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟对募投项目进行结项并使用节余募集资金3,571.31万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，同时拟注销相关募集资金专项账户。
尚未使用的募集资金用途及去向	公司于2023年10月将尚未使用的募集资金21,087,027.50元全部转入公司基本户/一般户，并将4个募集资金账户销户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	2、公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及募集资金存放期间产生了一定的利息收益。 3、项目尚有建筑工程尾款以及质保金尚未使用募集资金支付，公司后续将按照相关交易合同约定使用自有资金支付。

（此页无正文，为《西部证券股份有限公司关于邵阳维克液压股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

王 峰 奉林松

西部证券股份有限公司

年 月 日