关于京东方科技集团股份有限公司
2023年度营业收入扣除情况的专项报告
关于京东方科技集团股份有限公司2023年度营业收入扣除情况的专项报告
毕马威华振专字第2400697号
京东方科技集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了京东方科技集团股份有限公司（以下简称“京东方集团公司”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2024年3月29日签发了标准无保留意见的审计报告。
在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的京东方集团公司2023年度营业收入扣除情况表 (以下简称“扣除情况表”) 执行了有限保证的鉴证业务。
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》的相关规定，京东方集团公司编制了扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表相关的内部控制、如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性是京东方集团公司管理层的责任。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对扣除情况表发表鉴证意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否注意到任何事项使我们相信扣除情况表所载财务信息与我们审计财务报表时京东方集团公司提供的会计资料和经审计财务报表的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对扣除情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的程序。
关于京东方科技集团股份有限公司2023年度营业收入扣除事项的专项报告（续）
毕马威华振专字第2400697号
根据我们所执行的程序，我们没有注意到任何事项使我们相信扣除情况表所载信息与我们审计京东方集团公司2023年度财务报表时京东方集团公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本专项报告仅供京东方集团公司为2023年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
苏星 (项目合伙人)
柴婧
中国 北京 2024年3月29日
附件 京东方科技集团股份有限公司2023年度营业收入扣除情况表
附件：京东方科技集团股份有限公司2023年度营业收入扣除情况表
金额单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 174,543,445,895 | 178,413,731,179 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 158,513,905 | - | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.09% | - | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入 | 158,513,905 | 验证费收入、委托开发收入及其他 | - | |
| 2．不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外 | - | - | ||
| 3．本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入 | - | - | ||
| 4．与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入 | - | - | ||
| 5．同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入 | - | - | ||
| 6．未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入 | - | - | ||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 158,513,905 | - | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1．未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入 | - | - | ||
| 2．不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等 | - | - | ||
| 3．交易价格显失公允的业务产生的收入 | - | - | ||
| 4．本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入 | - | - | ||
| 5．审计意见中非标准审计意见涉及的收入 | - | - | ||
| 6．其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入 | - | - | ||
| 不具备商业实质的收入小计 | - | - | ||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | - | - | ||
| 营业收入扣除后金额 | 174,384,931,990 | 178,413,731,179 |
此扣除情况表已于2024年3月29日获董事会批准。
| 陈炎顺 董事长 | 高文宝 总裁 | 杨晓萍 首席财务官 | 滕蛟 会计机构负责人 | (公司盖章) | ||||
| (签名和盖章) | (签名和盖章) | (签名和盖章) | (签名和盖章) |