深圳新宙邦科技股份有限公司2023年度财务决算报告报告期,公司财务部门严格按照《企业会计准则》《企业会计制度》《会计法》的规定进行财务核算,公司所编制的年度报表经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计出具了标准无保留意见的审计报告,现将2023年度财务决算情况报告如下:
一、2023年经营成果
报告期内,公司实现营业收入748,395.02万元,同比去年下降22.53%,实现营业利润119,371.19万元,同比去年下降42.14%,归属于上市公司股东的净利润101,106.75万元,同比去年下降42.5%,损益构成及变动分析如下:
单位:万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动 | 增减变动率 |
一、营业收入 | 748,395.02 | 966,071.35 | -217,676.33 | -22.53% |
减:营业成本 | 531,786.25 | 656,531.15 | -124,744.90 | -19.00% |
税金及附加 | 4,433.00 | 7,187.90 | -2,754.90 | -38.33% |
销售费用 | 9,970.40 | 10,096.61 | -126.21 | -1.25% |
管理费用 | 40,022.72 | 42,256.29 | -2,233.57 | -5.29% |
研发费用 | 48,513.20 | 53,726.99 | -5,213.79 | -9.70% |
财务费用(收益以"-"号填列) | -988.71 | -3,037.74 | 2,049.03 | -67.45% |
加:其他收益 | 8,914.78 | 3,489.91 | 5,424.87 | 155.44% |
投资收益(损失以"-"号填列) | -3,168.82 | 2,763.36 | -5,932.18 | -214.67% |
公允价值变动收益(损失以"-"号填列) | 3,248.25 | -135.10 | 3,383.35 | -2504.33% |
信用减值损失(损失以"-”号填列) | -2,592.34 | 1,435.85 | -4,028.19 | -280.54% |
资产减值损失 | -1,731.53 | -559.17 | -1,172.36 | 209.66% |
(损失以"-”号填列)
(损失以"-”号填列) | ||||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 42.68 | -3.90 | 46.58 | -1194.36% |
二、营业利润 | 119,371.19 | 206,301.10 | -86,929.91 | -42.14% |
加:营业外收入 | 170.32 | 248.95 | -78.63 | -31.58% |
减:营业外支出 | 3,088.49 | 620.40 | 2,468.09 | 397.82% |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 116,453.01 | 205,929.66 | -89,476.65 | -43.45% |
减:所得税费用 | 15,385.87 | 23,655.14 | -8,269.27 | -34.96% |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 101,067.15 | 182,274.52 | -81,207.37 | -44.55% |
其中:归属于母公司所有者的净利润 | 101,106.75 | 175,839.87 | -74,733.12 | -42.50% |
1、本年营业收入比上年减少217,676.33万元,同比下降22.53%,营业成本比上年减少124,744.90万元,同比下降19.00%,税金及附加比上年减少2,754.9万元,同比下降38.33%,主要系公司电池化学品业务销售价格同比大幅下降,同时本年新建投产项目较多且仍在产能爬坡期,产能未完全释放,导致管理费用、折旧摊销等成本增加,对净利润下降造成一定影响;
2、本年销售费用占收入比重为1.33%,销售费用比上年减少126.21万元,同比下降1.25%,主要系销售代理费减少;
3、本年管理费用占收入比重为5.35%,管理费用比上年减少2,233.57万元,同比下降5.29%,主要系奖金、折旧摊销及股权激励费用减少;
4、本年研发费用占收入比重为6.48%,研发费用比上年减少5,213.79万元,同比下降9.70%,主要系股权激励费用和研发耗用物料消耗减少;
5、本年财务收益比上年减少2,049.03万元,同比下降67.45%,主要系可转换公司债券利息费用增加,汇兑收益减少;
6、本年其他收益比上年增加5,424.87万元,同比增长155.44 %,主要系2023年先进制造业增值税加计抵减优惠政策享受影响;
7、本年投资收益比上年减少5,932.18万元,同比下降214.67%,主要系参股公司投资损失6,082.3万;
8、本年公允价值变动收益比上年增加3,383.35万元,同比增长2,504.33%,主要系交易性金融资产公允价值变动收益;
9、本年信用减值损失比上年增加4,028.19万元,同比增长280.54%,主要系应收账款余额增加;
10、本年资产减值损失比上年增加1,172.36万元,同比增长209.66%,主要系存货跌价损失增加;
11、本年营业外收入比上年减少78.63万元,同比下降31.58%,主要系收到违约金以及损失赔偿金减少;
12、本年营业外支出比上年增加2,468.09万元,同比增长397.82%,主要系珠海项目终止退地违约金损失;
13、本年所得税费用比上年减少8,269.27万元,同比下降34.96%,主要系利润总额减少。
二、2023年末财务状况
2023年末,公司总资产1,762,431.31万元,相比年初增长14.48%;负债总额799,208.40万元,相比年初增长20.19%;归属于上市公司股东的所有者权益917,438.66万元,相比年初增长9.69%。
1、公司资产构成及变动情况如下:
单位:万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动 | 增减变动率 |
货币资金 | 384,641.36 | 321,814.99 | 62,826.37 | 19.52% |
交易性金融资产 | 99,114.48 | 89,621.95 | 9,492.53 | 10.59% |
衍生金融资产 | 26.37 | 0.00 | 26.37 | 不适用 |
应收票据 | 29,241.70 | 37,078.91 | -7,837.21 | -21.14% |
应收账款 | 211,364.50 | 162,860.46 | 48,504.04 | 29.78% |
应收款项融资 | 106,309.99 | 253,392.44 | -147,082.45 | -58.05% |
预付款项 | 6,183.00 | 8,212.01 | -2,029.01 | -24.71% |
其它应收款
其它应收款 | 2,190.93 | 944.37 | 1,246.56 | 132.00% |
存货 | 90,751.89 | 90,513.77 | 238.12 | 0.26% |
其它流动资产 | 21,593.21 | 11,851.56 | 9,741.65 | 82.20% |
流动资产合计 | 951,417.43 | 976,290.47 | -24,873.04 | -2.55% |
长期股权投资 | 28,268.43 | 30,350.73 | -2,082.30 | -6.86% |
其他权益工具投资 | 28,198.25 | 41,924.56 | -13,726.31 | -32.74% |
投资性房地产 | 8,373.22 | 8,676.28 | -303.06 | -3.49% |
固定资产 | 337,747.87 | 170,580.10 | 167,167.77 | 98.00% |
在建工程 | 124,050.60 | 134,348.57 | -10,297.97 | -7.67% |
无形资产 | 77,641.20 | 69,312.37 | 8,328.83 | 12.02% |
开发支出 | 467.22 | 408.44 | 58.78 | 14.39% |
商誉 | 41,937.92 | 41,937.92 | - | 0.00% |
长期待摊费用 | 10,155.78 | 9,197.41 | 958.37 | 10.42% |
递延所得税资产 | 12,350.63 | 9,308.57 | 3,042.06 | 32.68% |
其它非流动资产 | 139,448.53 | 44,174.87 | 95,273.66 | 215.67% |
使用权资产 | 2,374.24 | 3,001.22 | -626.98 | -20.89% |
非流动资产合计 | 811,013.88 | 563,221.03 | 247,792.85 | 44.00% |
资产合计 | 1,762,431.31 | 1,539,511.49 | 222,919.82 | 14.48% |
(1)2023年末,交易性金融资产比年初增加9,492.53万元,增长10.59%,主要系投资资管计划增加所致;
(2)2023年末,应收款项融资比年初减少147,082.45万元,下降58.05%,主要系银行承兑汇票托收以及贴现提前回笼所致;
(3)2023年末,其他应收款比年初增加1,246.56万元,增长132.00%,主要系保证金以及专项购房借款增加所致;
(4)2023年末,其他流动资产比年初增加9,741.65万元,增长82.20%,主要系工程项目建设增值税待抵扣进项税增加所致;
(5)2023年末,其他权益工具比年初减少13,726.31万元,下降32.74%,主要系其他权益工具公允价值评估减少所致;
(6)2023年末,固定资产比年初增加167,167.77万元,增长98.00%,主要系在建工程项目转固所致;
(7)2023年末,递延所得税资产比上年末增加3,042.06万元,增幅为32.68%,主要系可弥补亏损确认递延所得税资产增加;
(8)2023年末,其他非流动资产比上年末增加95,273.66万元,增长215.67%。
主要系购买银行大额存单所致。
2、公司负债构成及变动情况如下:
单位:万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动 | 增减变动率 |
短期借款 | 47,312.92 | 11,298.46 | 36,014.46 | 318.76% |
交易性金融负债 | 1.83 | 1.67 | 0.16 | 9.58% |
应付票据 | 249,547.72 | 175,524.23 | 74,023.49 | 42.17% |
应付账款 | 105,382.05 | 97,115.27 | 8,266.78 | 8.51% |
预收款项 | 6.04 | 5.83 | 0.21 | 3.60% |
合同负债 | 1,635.08 | 8,309.02 | -6,673.94 | -80.32% |
应付职工薪酬 | 24,460.07 | 23,565.62 | 894.45 | 3.80% |
应交税费 | 7,835.53 | 9,523.36 | -1,687.83 | -17.72% |
其他应付款 | 58,254.74 | 28,732.66 | 29,522.08 | 102.75% |
一年内到期的非流动负债 | 31,012.43 | 31,332.73 | -320.30 | -1.02% |
其他流动负债 | 9,452.79 | 14,290.23 | -4,837.44 | -33.85% |
流动负债合计 | 534,901.20 | 399,699.07 | 135,202.13 | 33.83% |
长期借款 | 52,330.00 | 65,094.63 | -12,764.63 | -19.61% |
应付债券 | 174,625.70 | 169,488.78 | 5,136.92 | 3.03% |
租赁负债 | 1,515.60 | 2,151.97 | -636.37 | -29.57% |
长期应付职工薪酬 | 4,560.65 | 7,835.76 | -3,275.11 | -41.80% |
预计负债 | 2,066.38 | 0.00 | 2,066.38 | 不适用 |
递延收益 | 22,048.38 | 11,660.60 | 10,387.78 | 89.08% |
递延所得税负债 | 7,160.50 | 9,029.85 | -1,869.35 | -20.70% |
非流动负债合计 | 264,307.19 | 265,261.60 | -954.41 | -0.36% |
负债合计 | 799,208.40 | 664,960.67 | 134,247.73 | 20.19% |
(1)2023年末,短期借款比年初增加36,014.46万元,增长318.76%,主要系银行借款增加;
(2)2023年末,应付票据比年初增加74,023.49万元,增长42.17%,主要系供应商货款开汇票增加所致;
(3)2023年末,合同负债比年初减少6,673.94万元,下降80.32%,主要系向客户交付商品履约义务完成确认收入所致;
(4)2023年末,其他应付款比年初增加29,522.08万元,增长102.75%,主要系工程设备款增加所致;
(5)2023年末,长期应付职工薪酬比年初减少3,275.11万元,下降41.8%,主要系留存绩效奖金减少所致;
(6)2023年末,预计负债比年初增加2,066.38万元,主要系计提预计支付的违约金;
(7)2023年末,递延收益比年初增加10,387.78万元,主要系收到政府补助增加所致;
3、公司2023年末所有者权益增加主要是本年利润实现增加。
三、 2023年度现金流量状况
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 同比增减 |
一、经营活动产生现金流量: | ||||
经营活动现金流入小计 | 957,656.18 | 918,731.67 | 38,924.51 | 4.24% |
经营活动现金流出小计 | 612,865.15 | 737,764.08 | -124,898.93 | -16.93% |
经营活动产生的现金流量净额 | 344,791.03 | 180,967.58 | 163,823.45 | 90.53% |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
投资活动现金流入小计 | 989,031.99 | 364,473.26 | 624,558.73 | 171.36% |
投资活动现金流出小计 | 1,366,882.41 | 585,006.73 | 781,875.68 | 133.65% |
投资活动产生的现金流量净额 | -377,850.42 | -220,533.47 | -157,316.95 | 71.33% |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
筹资活动现金流入小计 | 142,140.50 | 304,000.09 | -161,859.59 | -53.24% |
筹资活动现金流出小计 | 135,950.88 | 89,339.91 | 46,610.97 | 52.17% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 6,189.62 | 214,660.18 | -208,470.56 | -97.12% |
四、汇率变动对现金及现金等价 | 51.72 | 791.80 | -740.08 | -93.47% |
物的影响
物的影响 | ||||
五、现金及现金等价物净增加额 | -26,818.05 | 175,886.10 | -202,704.15 | -115.25% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 321,048.14 | 145,162.04 | 175,886.10 | 121.17% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 294,230.09 | 321,048.14 | -26,818.05 | -8.35% |
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加163,823.45万元,同比增加
90.53%,主要原因是销售回款以及票据提前回笼增加所致;
投资活动产生的现金流量净流出额比上年同期增加157,316.95万元,同比支出额增加71.33%,主要原因是在建项目支出增加;
筹资活动产生的现金流量净流入额比上年同期减少208,470.56万元,同比减少97.12%,主要原因是本年度无重大债务融资以及资本市场再融资事项。
四、主要财务指标
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 |
营业收入 | 748,395.02 | 966,071.35 | -22.53% | 695,127.20 |
营业成本 | 531,786.25 | 656,531.15 | -19.00% | 448,442.16 |
营业利润 | 119,371.19 | 206,301.10 | -42.14% | 153,740.14 |
利润总额 | 116,453.01 | 205,929.66 | -43.45% | 153,015.44 |
归属于上市公司普通股股东的净利润 | 101,106.75 | 175,839.87 | -42.50% | 130,663.98 |
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 95,598.25 | 171,326.80 | -44.20% | 123,269.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | 344,791.03 | 180,967.58 | 90.53% | 44,912.31 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 4.5995 | 2.4268 | 89.53% | 1.0889 |
基本每股收益(元/股) | 1.36 | 2.37 | -42.62% | 1.77 |
稀释每股收益(元/股) | 1.29 | 2.33 | -44.64% | 1.76 |
加权平均净资产收益率 | 11.57% | 23.54% | -11.97% | 22.43% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 10.94% | 22.94% | -12.00% | 21.18% |
期末总股本(万股) | 74,962.45 | 74,569.40 | 0.53% | 41,247.23 |
资产总额 | 1,762,431.31 | 1,539,511.49 | 14.48% | 1,116,596.05 |
负债总额 | 799,208.40 | 664,960.67 | 20.19% | 417,171.75 |
归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 917,438.66 | 836,354.25 | 9.69% | 676,953.61 |
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) | 12.2386 | 11.2158 | 9.12% | 16.4121 |
资产负债率 | 45.35% | 43.19% | 2.16% | 37.36% |
总体来讲,2023年宏观经济形势错综复杂,全球经济仍面临很大的不确定性,新能源汽车产业链受下游需求减弱影响市场竞争加剧,公司年初提出“奋发有为,稳中求进”的年度工作主题,坚持国际化战略,持续深耕战略客户,聚焦主营业务,抓住含氟冷却液以及半导体相关领域的市场机遇,加快波兰新宙邦等重点项目建设步伐提供产能保障,强化提效降本相关举措,全面管控生产制造、供应链、运营各个环节的成本,确保公司经营业绩日益向好。
截至报告期末,公司财务状况良好,经营稳健,现金充裕,资产负债结构良好,财务风险小,资产盈利能力强,公司成长性好。
深圳新宙邦科技股份有限公司董事会
2024年4月2日