杭州大地海洋环保股份有限公司
2023年度财务决算报告
杭州大地海洋环保股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字[2024]第ZF10195号标准无保留意见的审计报告。现将2023年度财务决算情况汇报如下:
一、主要经营指标
单位:元
项目 | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 937,504,798.77 | 800,052,073.67 | 17.18% |
归属于上市公司股东的净利润 | 55,467,683.74 | 55,257,046.31 | 0.38% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 47,289,302.61 | 44,917,783.16 | 5.28% |
经营活动产生的现金流量净额 | 23,998,887.98 | 62,549,959.95 | -61.63% |
基本每股收益(元/股) | 0.66 | 0.66 | |
稀释每股收益(元/股) | 0.66 | 0.66 | |
加权平均净资产收益率 | 6.89% | 7.25% | -0.36% |
项目 | 2023 年末 | 2022 年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额 | 1,334,452,931.47 | 1,231,909,381.18 | 8.32% |
归属于上市公司股东的净资产 | 824,626,080.91 | 785,957,020.84 | 4.92% |
注:以上财务数据均为合并报表数据。
二、财务状况
(一)资产构成情况及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2023 年末 | 2023 年初 | 增减幅度 |
货币资金 | 147,074,349.50 | 104,600,685.21 | 40.61% |
商誉 | 39,661,370.66 | 28,796,910.56 | 37.73% |
长期待摊费用 | 6,575,404.42 | 3,219,646.78 | 104.23% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末,货币资金较期初增加40.61%,主要系本期投资活动产生的现金支出减少所致。
报告期末,商誉较期初增加37.73%,主要系本期收购子公司所致。
报告期末,长期待摊费用较期初增加104.23%,主要系本期厂房装修、设备改造增加所致。
(二)负债情况分析及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2023 年末 | 2022年末 | 增减幅度 |
短期借款 | 244,256,203.52 | 149,759,534.05 | 63.10% |
应付票据 | 0.00 | 10,000,000.00 | -100.00% |
合同负债 | 8,084,259.19 | 5,060,805.75 | 59.74% |
其他应付款 | 2,402,340.05 | 6,566,508.14 | -63.42% |
递延所得税负债 | 25,659.74 | 19,157,834.22 | -99.87% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末,短期借款较期初增加63.10%,主要系本期银行借款增加所致。报告期末,应付票据较期初减少100.00%,主要系本期偿还票据所致。报告期末,合同负债较期初增加59.74%,主要系本期预收服务费、货款增加所致。报告期末,其他应付款较期初减少63.42%,主要系本期支付计提收购子公司的股权转让尾款所致。报告期末,递延所得税负债较期初减少99.87%,主要系本期递延所得税资产和负债金额互抵所致。
(三)利润表分析及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2023 年 | 2022 年 | 增减幅度 |
税金及附加 | 5,129,674.61 | 2,390,428.31 | 114.59% |
财务费用 | 6,693,065.59 | 4,481,046.43 | 49.36% |
信用减值损失 | -9,941,686.49 | -34,616,828.71 | -71.28% |
营业外收入 | 41,468.35 | 1,275,987.65 | -96.75% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期内,营业税金及附加较去年同期增长114.59%,主要系本期房产税、土地使用税增加所致。报告期内,财务费用较去年同期增长49.36%,主要系本期银行借款增加所致。报告期内,信用减值损失较去年同期减少71.28%,主要系本期坏账计提会计估计变更所致。
报告期内,营业外收入较去年同期减少96.75%,主要系上期收到了与经营无关的政府补助所致。
(四)现金流量分析及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2023 年 | 2022 年 | 增减幅度 |
经营活动产生的现金流量净额 | 23,998,887.98 | 62,549,959.95 | -61.63% |
投资活动产生的现金流量净额 | -43,066,315.94 | -119,897,273.75 | -64.08% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 65,041,092.25 | 17,678,429.81 | 267.91% |
现金及现金等价物净增加额 | 45,973,664.29 | -39,668,907.16 | -215.89% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少61.63%,主要系本期商品活动产生的净额减少以及支付的职工薪酬增加所致。本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少64.08%,主要系本期支付厂房建设的工程款与设备款减少所致。
本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加267.91%,主要系本期银行借款增加所致。
本期现金及现金等价物净增加额较上期减少215.89%,主要系投资活动产生的现金支出减少所致。
特此报告。
杭州大地海洋环保股份有限公司董事会
2024年4月1日