山东道恩高分子材料股份有限公司
2023年财务决算报告(报告期:2023年1月1日—2023年12月31日)
各位董事:
经过管理层和全体员工的不懈努力,2023年圆满完成了经营目标计划。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的《审计报告》【众环审字(2024)0101148号】,认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了2023年12月31日股份公司及母公司财务状况。
现将2023年度财务决算报告如下:
一、整体财务状况
项 目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 4,544,067,840.59 | 4,525,697,204.64 | 0.41% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 139,998,230.39 | 152,427,378.66 | -8.15% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 115,186,984.99 | 125,493,676.01 | -8.21% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -42,763,322.73 | -39,047,880.43 | -9.52% |
基本每股收益(元/股) | 0.31 | 0.36 | -13.89% |
稀释每股收益(元/股) | 0.31 | 0.36 | -13.89% |
加权平均净资产收益率 | 4.59% | 6.14% | -1.55% |
项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 |
总资产(元) | 5,096,021,267.69 | 4,946,428,116.76 | 3.02% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,079,811,285.05 | 2,999,465,318.01 | 2.68% |
二、资产负债及所有者权益状况
1、资产状况
截止2023年12月31日,资产总额为509,602.13万元,较2022年末的494,642.81万元增加14,959.32万元,同比增长3.02%。具体情况见下表:
资产状况变动表
单位:人民币元
科目 | 2023年数据 | 2022年数据 | 增减额 | 增减率 |
货币资金 | 481,486,635.95 | 371,968,737.87 | 109,517,898.08 | 29.44% |
应收账款 | 976,952,979.38 | 793,346,916.36 | 14,809,652.28 | 23.14% |
应收款项融资 | 163,963,039.37 | 61,903,282.66 | 102,059,756.71 | 164.87% |
预付款项 | 98,884,153.35 | 202,461,225.30 | -103,577,071.95 | -51.16% |
其他应收款 | 7,959,659.77 | 3,627,247.88 | 4,332,411.89 | 119.44% |
存货 | 565,888,484.43 | 534,978,627.29 | 30,909,857.14 | 5.78% |
其他流动资产 | 68,071,061.07 | 94,126,256.21 | -26,055,195.14 | -27.68% |
长期股权投资 | 134,274,477.27 | 127,697,253.65 | 6,577,223.62 | 5.15% |
固定资产 | 866,629,112.64 | 534,195,518.77 | 332,433,593.87 | 62.23% |
在建工程 | 619,682,805.70 | 614,649,892.10 | 5,032,913.60 | 0.82% |
使用权资产 | 32,749,974.57 | 6,810,832.12 | 25,939,142.45 | 380.85% |
无形资产 | 306,362,818.60 | 189,604,947.68 | 116,757,870.92 | 61.58% |
长期待摊费用 | 10,760,036.08 | 11,684,151.35 | 924,115.27 | -7.91% |
递延所得税资产 | 26,923,613.65 | 23,014,986.10 | 3,311,023.34 | 16.98% |
其他非流动资产 | 20,235,621.91 | 39,000,932.43 | -18,765,310.52 | -48.12% |
原因分析:
(1)应收款项融资增加10,205.98万元,主要是本期收回6+9银行承兑汇票较多;
(2)预付款项减少10,357.71万元,主要是购买材料及设备的款项支付减少所致;
(3)其他应收款增加433.24万元,主要是俄罗斯支付海关保证金及降解公司支付
天然气保证金增加所致;
(4)固定资产增加33,243.36万元,主要是海纳公司项目转固定资产所致;
(5)使用权资产增加2,593.91万元,主要是新增厂房租赁所致;
(6)无形资产增加11675.79万元,主要是新增土地及新并购公司专利权所致。
2、负债状况
截止2023年12月31日,公司负债总额为184,409.10万元,较2023年末的183,884.05万元增加525.05万元,增加0.3%。具体情况见下表:
负债状况变动表
单位:人民币元
科目 | 2023年数据 | 2022年数据 | 增减额 | 增减率 |
短期借款 | 473,626,231.27 | 292,533,192.50 | 181,093,038.77 | 61.91% |
应付账款及应付票据 | 359,778,323.09 | 346,201,506.31 | 13,576,816.78 | 3.92% |
合同负债 | 35,856,459.21 | 70,162,388.04 | -34,305,928.83 | -48.90% |
其他流动负债 | 418,182,658.42 | 620,272,659.70 | -202,090,001.28 | -32.58% |
应付职工薪酬 | 23,780,693.21 | 17,072,900.67 | 6,707,792.54 | 39.29% |
一年内到期的流动负债 | 7,269,724.97 | 3,063,020.76 | 4,206,704.21 | 137.34% |
租赁负债 | 25,113,028.61 | 5,085,591.74 | 20,027,436.87 | 393.81% |
原因分析:
(1)短期借款增加18,109.30万元,增加约为61.91%,主要是因经营活动需要,短期借款增加所致;
(2)合同负债减少3,430.59万元,减少约为48.90%,主要是原计入合同负债的部分销售合同执行完毕所致;
(3)其他流动负债减少20,209.00万元,减少约为32.58%,主要是原重分类的承兑汇票到期减少所致;
(4)应付职工薪酬增加670.78万元,增加约为39.29%,主要是子公司业务开展及并购,人员增加所致;
(5)一年内到期的流动负债增加420.67万元,主要是厂房及办公区租赁重分类所致;
(6)租赁负债增加2,002.74万元,主要是新增厂房租赁所致。
3、所有者权益状况
截止到2023年12月31日,所有者权益总额为325,193.03万元,较2022年度的310,758.77万元增加14,434.26万元,主要是盈利增加所致。
2023年度主要经营成果
2023年度实现销售收入454,406.78万元,较2022年度的452,569.72万元增加1,837.06万元,增加率0.41%;归属于母公司的净利润实现13,999.82万元,较2022年度的15,242.74万元减少1,242.91万元,减少率为8.15%。
其他项目具体情况见下表:
科目 | 2023年数据 | 2022年数据 | 增减额 | 增减率 |
研发费用 | 185,283,622.48 | 164,751,117.64 | 20,532,504.84 | 12.46% |
财务费用 | 36,788,383.09 | 4,170,221.04 | 32,618,162.05 | 782.17% |
信用减值损失 | -8,867,490.48 | -3,642,774.81 | -5,224,715.67 | 143.43% |
所得税费用 | 14,082,880.67 | 2,351,603.56 | 11,731,277.11 | 498.86% |
原因分析:
(1)财务费用增加3,261.82万元,主要是本期可转债费用不再资本化及借款增加所致;
(2)信用减值损失增加522.47万元,主要是货款诉讼可能损失及本期应收帐款增加所致;
(3)所得税费用增加1,173.13万元,主要为降解公司未来收益不确定未确认递延所得税资产,及调减研发费用加计扣除,导致所得税费用增加。
山东道恩高分子材料股份有限公司董事会
2024年3月29日