东北制药集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
东北制药集团股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报告是以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求编制。
一、业绩情况
2023年公司实现营业收入824,317.50万元,比上年同期降低6.42%,利润总额48,817.21万元,比上年同期降低7.09%,总体情况如下:
(一)总体情况
单位:人民币万元
项目 | 本期 | 上年同期 | 增长% |
营业收入 | 824,317.50 | 880,894.26 | -6.42 |
营业成本 | 489,019.56 | 537,739.36 | -9.06 |
毛利率% | 40.68 | 38.96 | 1.72 |
营业利润 | 49,822.57 | 69,635.62 | -28.45 |
利润总额 | 48,817.21 | 52,544.08 | -7.09 |
归属于母公司净利润 | 35,845.84 | 35,025.29 | 2.34 |
基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.25 | 0.00 |
从上述指标看,营业收入下降56,576.76万元,营业成本下降48,719.80万元,主要是受本年销售市场环境变化影响。
(二)收入结构分析
单位:人民币万元
业务种类 | 本期收入 | 上年同期 | 增长% |
医药制造 | 472,420.38 | 508,476.81 | -7.09 |
其中 1.原料药 | 129,612.60 | 147,011.71 | -11.84 |
2.制剂 | 340,837.73 | 359,339.66 | -5.15 |
3.制造其他 | 1,970.05 | 2,125.43 | -7.31 |
医药商业
医药商业 | 337,265.44 | 356,760.30 | -5.46 |
其他 | 8,776.01 | 6,706.79 | 30.85 |
主营业务收入 | 818,461.83 | 871,943.90 | -6.13 |
其他业务收入 | 5,855.67 | 8,950.36 | -34.58 |
营业收入合计 | 824,317.50 | 880,894.26 | -6.42 |
从收入结构对比可见,主营业务收入中医药制造板块较上年同期下降36,056.43万元,商业板块较上年同期下降19,494.86万元,其他板块较上年同期增加2,069.22万元。其他业务收入较上年同期下降3,094.69万元。
(三)产品结构分析
单位:人民币万元
业务种类 | 本期 | 占比例% | 上年同期 | 占比例% |
医药制造 | 472,420.38 | 57.72 | 508,476.81 | 58.32 |
其中 1.原料药 | 129,612.60 | 15.84 | 147,011.71 | 16.86 |
2.制剂 | 340,837.73 | 41.64 | 359,339.66 | 41.21 |
3.制造其他 | 1,970.05 | 0.24 | 2,125.43 | 0.24 |
医药商业 | 337,265.44 | 41.21 | 356,760.30 | 40.92 |
其他 | 8,776.01 | 1.07 | 6,706.79 | 0.77 |
主营业务收入 | 818,461.83 | —— | 871,943.90 | —— |
从产品结构对比情况分析,医药制造项下原料药主营业务收入占比较上年下降
1.02个百分点,制剂占比上升0.43个百分点,医药商业板块主营业务收入占比上升
0.29个百分点,其他板块主营业务收入占比上升0.30个百分点。
(四)毛利情况分析
单位:人民币万元
业务种类 | 本期 | 占比例% | 上年同期 | 占比例% |
医药制造 | 301,243.60 | 90.85 | 305,383.89 | 90.30 |
其中 1.原料药 | 85,274.34 | 25.72 | 81,625.08 | 24.14 |
2.制剂 | 214,726.50 | 64.76 | 222,429.36 | 65.77 |
3.制造其他 | 1,242.76 | 0.37 | 1,329.45 | 0.39 |
医药商业 | 28,784.58 | 8.68 | 31,618.36 | 9.35 |
其他 | 1,561.78 | 0.47 | 1,172.03 | 0.35 |
毛利额合计 | 331,589.96 | 100.00 | 338,174.28 | 100.00 |
从毛利情况看,各板块毛利占比水平同比保持平稳,其中制剂产品是公司毛利贡献的重要组成部分。
(五)期间费用
单位:人民币万元
项目 | 本期 | 上年同期 | 增长% |
销售费用 | 180,971.67 | 205,090.09 | -11.76 |
管理费用 (含研发费用) | 91,259.52 | 91,609.43 | -0.38 |
财务费用 | -2,997.32 | 791.18 | -478.84 |
合计 | 269,233.88 | 297,490.71 | -9.50 |
本年财务费用同比降低478.84%,主要因本年银行借款规模整体减少,融资成本降低,影响利息支出减少;同时,存量资金增加,影响利息收入增加。
(六)其他项目
单位:人民币万元
项目 | 本期 | 上年同期 | 增长% |
资产减值损失 (含信用减值损失) | 18,670.56 | 16,912.83 | 10.39 |
营业外收入 | 2,899.17 | 3,042.60 | -4.71 |
营业外支出 | 3,904.52 | 20,134.13 | -80.61 |
营业外支出同比下降80.61%,主要由于上年公司受到行政处罚影响。
二、资产负债结构分析
单位:人民币万元
科目 | 2023年12月31日 | 占比% | 2022年12月31日 | 占比% |
流动资产 | 978,306.00 | 64.05 | 793,052.54 | 57.42 |
开发支出 | 14,272.23 | 0.93 | 12,163.41 | 0.88 |
固定资产 | 422,439.79 | 27.66 | 439,196.35 | 31.80 |
在建工程及工程物资 | 19,886.55 | 1.30 | 42,164.39 | 3.05 |
无形资产 | 68,177.37 | 4.46 | 70,696.31 | 5.12 |
资产总计 | 1,527,365.36 | 100.00 | 1,381,041.26 | 100.00 |
流动负债 | 956,848.80 | 94.60 | 842,312.82 | 92.59 |
长期负债 | 54,642.33 | 5.40 | 67,397.78 | 7.41 |
负债总计 | 1,011,491.14 | 100.00 | 909,710.60 | 100.00 |
股东权益 | 515,874.23 | —— | 471,330.67 | —— |
资产负债率 | 66.22% | —— | 65.87% | —— |
截至2023年12月31日公司资产总额为1,527,365.36万元,负债总额为1,011,491.14万元,资产总额比2022年末增加10.60%,负债总额比2022年末增加
11.19%,股东权益比2022年末增加44,543.56万元,资产负债率为66.22%,比去年增加了0.35个百分点。
三、现金流量情况分析
单位:人民币万元
从现金流量表来看,公司经营活动产生的现金流量净额为58,675.17万元,比上年同期减少52,181.95万元,主要由于公司本年销售收入下降带来销售商品、提供劳务收到的现金减少。
投资活动产生的现金流量净额为-22,796.48万元,比上年同期增加2,837.64万元,主要受本年处置资产及购置资产支付的现金较上年减少的影响。
筹资活动产生的现金流量净额为38,109.87万元,比上年同期增加44,008.45万元,主要受本年票据融资收支净额增加影响。
特此公告。
东北制药集团股份有限公司董事会
2024年3月30日
项目 | 本期 | 上年同期 |
1.经营活动产生的现金流量 | ||
经营活动现金流入小计 | 889,285.95 | 928,147.80 |
经营活动现金流出小计 | 830,610.77 | 817,290.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | 58,675.17 | 110,857.12 |
2.投资活动产生的现金流量 | ||
投资活动现金流入小计 | 746.70 | 267.49 |
投资活动现金流出小计 | 23,543.18 | 25,901.60 |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,796.48 | -25,634.12 |
3.筹资活动产生的现金流量 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,397,851.51 | 888,376.67 |
筹资活动现金流出小计 | 1,359,741.64 | 894,275.26 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 38,109.87 | -5,898.59 |
4.期末现金及现金等价物余额 | 276,695.61 | 202,077.56 |