证券代码：300852 证券简称：四会富仕 公告编号：2024-031
四会富仕电子科技股份有限公司
2023年年度报告
2024年03月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘天明、主管会计工作负责人曹益坚及会计机构负责人(会计主管人员)曹益坚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以101,930,760为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境和社会责任 ...... 56
第六节 重要事项 ...... 65
第七节 股份变动及股东情况 ...... 75
第八节 优先股相关情况 ...... 83
第九节 债券相关情况 ...... 84
第十节 财务报告 ...... 87
备查文件目录
公司2023年年度报告的备查文件包括：
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签字的公司2023年年度报告；
五、其他有关文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 四会富仕、公司、本公司 | 指 | 四会富仕电子科技股份有限公司 |
| 富仕技术 | 指 | 四会富仕技术有限公司，公司全资子公司 |
| 香港富仕 | 指 | 四会富仕电子（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| 日本富仕 | 指 | 四会富仕日本株式会社，注册地为日本，香港富仕投资的控股子公司 |
| 一品电路 | 指 | 一品电路有限公司，注册地为泰国，公司与香港富仕合资的控股子公司 |
| 四会明诚 | 指 | 四会市明诚贸易有限公司，公司控股股东 |
| 天诚同创 | 指 | 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 一鸣投资 | 指 | 四会市一鸣投资有限公司，公司股东 |
| 报告期 | 指 | 2023年01月01日至2023年12月31日 |
| 印制电路板/线路板/PCB | 指 | 英文全称“Printed Circuit Board”，指组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板，又可称为“印制线路板”、“印刷线路板” |
| CPCA | 指 | 中国电子电路行业协会（China Printed Circuit Association） |
| GPCA | 指 | 广东电路板行业协会（Guangdong Printed Circuit Association） |
| Prismark | 指 | 美国Prismark Partners LLC，是印制电路板及其相关领域知名的市场分析机构，其发布的数据在PCB行业具有较大影响力。 |
| 刚挠结合板 | 指 | 刚性板和挠性板的结合，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠性板的弯曲特性，能够满足三维组装需求，又称"软硬结合板" |
| 厚铜板 | 指 | 使用厚铜箔（铜厚在3盎司及以上）或成品任何一层铜厚为3盎司及以上的印制电路板 |
| HDI板 | 指 | HDI是High Density Interconnect 的缩写，即高密度互连技术。HDI是印制电路板技术的一种，是随着电子技术更趋精密化发展演变出来用于制作高精密度电路板的一种方法，可实现高密度布线，一般采用积层法制造。HDI板通常指孔径在0.15mm(6mil)以下(大部分为盲孔）、孔环之环径在0.25mm(10mil)以下的微孔，接点密度在130点/平方英寸以上，布线密度在117英寸/平方英寸以上的多层印制电路板 |
| 金属基板 | 指 | 由金属基材、绝缘介质层和电路层三部分构成的复合印制线路板 |
| 高频高速板 | 指 | 在特殊的高频覆铜板上利用普通刚性线路板制造方法的部分工序或者采用特殊处理方法而生产的印制电路板，用于高频率与高速传输领域 |
| 覆铜板/基板/基材/CCL | 指 | Copper Clad Laminate，简称CCL，为制造PCB的基本材料，具有导电、绝缘和支撑等功能，可分为刚性材料（纸基、玻纤基、复合基、陶瓷和金属基等特殊基材）和柔性材料两大类 |
| 陶瓷基板 | 指 | 陶瓷基板是指铜箔在高温下直接键合到氧化铝(Al2O3)或氮化铝(AlN)陶瓷基片表面(单面或双面)上的特殊工艺板。所制成的超薄复合基板具有优良电绝缘性能，高导热特性，优异的软钎焊性和高的附着强度，并可像PCB板一样能刻蚀出各种图形，具有很大的载流能力。因此，陶瓷基板已成为大功率电力电子电路结构技术和互连技术的基础材料。 |
| 埋嵌铜块基板 | 指 | 通过内埋铜块的方式进行大电流散热设计的PCB。 |
| IC测试板 | 指 | 芯片封装后的重要测试耗材，主要应用于良率测试阶段，通过测试芯片的功能、速度、可靠度、功耗等属性是否正常，剔出功能不全的芯片，可减少后段制程成本的浪费，避免终端产品因为IC不良产生报废。 |
| “阿米巴”经营 | 指 | 日本企业家及哲学家稻盛和夫创立的一种国际先进的企业管理模式。指将组织划小自主经营单元，进行独立核算，通过对自主经营单元负责人进行充分授权，建立与其经营目标达成情况直接关联的激励机制，实现全员参与经营 |
| PCBA | 指 | Printed Circuit Board Assembly的简称，即PCB裸板经过SMT上件，再经过DIP插件的整个过程 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 四会富仕 | 股票代码 | 300852 |
| 公司的中文名称 | 四会富仕电子科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 四会富仕 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Sihui Fuji Electronics Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 刘天明 | ||
| 注册地址 | 四会市下茆镇龙湾村西鸦崀 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 526200 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | ||
| 办公地址 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 526200 | ||
| 公司网址 | www.fujipcb.cn | ||
| 电子信箱 | stock@fujipcb.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄倩怡 | 何小国 |
| 联系地址 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 |
| 电话 | 0758-3106018 | 0758-3106018 |
| 传真 | 0758-3527308 | 0758-3527308 |
| 电子信箱 | stock@fujipcb.cn | stock@fujipcb.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所https://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、中国证券报、证券日报、证券时报 |
| 公司年度报告备置地点 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 签字会计师姓名 | 邢向宗、陈文 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 民生证券股份有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号 | 张卫杰、曾文强 | 2020年07月13日至2025年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 1,314,691,441.77 | 1,218,954,130.54 | 7.85% | 1,049,691,389.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 204,400,910.45 | 225,593,229.32 | -9.39% | 184,244,205.79 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 190,484,939.54 | 217,245,875.35 | -12.32% | 172,100,084.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 235,876,462.36 | 317,699,325.74 | -25.75% | 155,404,398.41 |
| 基本每股收益（元/股） | 2.01 | 2.21 | -9.05% | 1.81 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.99 | 2.21 | -9.95% | 1.81 |
| 加权平均净资产收益率 | 15.16% | 19.96% | -4.80% | 18.70% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 资产总额（元） | 2,386,894,799.56 | 1,669,730,639.81 | 42.95% | 1,376,881,940.60 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,516,552,071.62 | 1,231,794,327.31 | 23.12% | 1,039,838,248.79 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 2.0053 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 314,983,883.52 | 312,760,069.74 | 343,270,699.61 | 343,676,788.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 47,136,647.23 | 52,255,873.06 | 57,619,696.95 | 47,388,693.21 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 42,456,037.31 | 49,833,984.02 | 54,569,139.71 | 43,625,778.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,795,688.84 | 46,834,840.32 | 70,692,863.41 | 81,553,069.79 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,165,335.99 | -676,487.89 | 940,032.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 5,511,273.29 | 5,339,334.39 | 5,345,575.63 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 13,228,375.09 | 5,270,658.02 | 8,086,096.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -198,633.09 | -114,522.09 | -73,367.32 | |
| 减：所得税影响额 | 2,459,708.39 | 1,471,628.46 | 2,154,215.67 | |
| 合计 | 13,915,970.91 | 8,347,353.97 | 12,144,121.37 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业
公司所属行业为印制电路板（PCB）制造业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业分类为“电子元件及电子专用材料制造”下属的“电子电路制造”，行业代码为C3982。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业归属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”，行业代码为C39。PCB作为电子产品之母，始终活跃在电子信息产业的前沿，在以战略性新兴产业和未来产业为代表的新制造，以高附加值生产性服务业为代表的新服务，以全球化和数字化为代表的新业态，等聚合而成为的新质生产力中起着重要的基础性作用，各种设备、通信、终端等的发展持续推动PCB产业的成长，新时代的国民电器，包括家用机器人、头戴式VR/AR设备、柔性显示、3D打印设备和智能汽车等等，无不为PCB产业的持续壮大，提供源源不断的动力。PCB是电子元器件的支撑和连接电路的桥梁，上游是以覆铜箔层压板（CCL）、铜箔等为代表的材料供应商，下游是将PCB板及芯片等零部件进行装配的PCBA厂商，广泛应用于通信、计算机、汽车电子等各类终端电子产品，是电子信息产业链的重要组成部分。
（二）全球电子产业发展状况
Prismark预计2023年全球电子总产值为24,280亿美元，较2022年的24,790亿美元略有下滑。其中个人计算机、无线基础设施和电视等跌幅居前，整体前景不容乐观。由于整体产量的增加以及ADAS和电动化等的增长推动，汽车电子领域的增长前景看好，由2022年的2,520亿美元上升至2,770亿美元，增幅约为10.0%，表现为细分市场中最佳。2024年,预测全球电子产值上升至25,730亿美元，比2023年增长约6.0%。除电视外，各细分市场在2023年中期至后期触底反弹，均能有增长，而增幅最高的预计是服务器及数据存储市场，升幅约为25.5%。
| 单位（10亿美元） | 2021 | 22/21 | 2022 | 23E/22 | 2023E | 24F/23E | 2024F | 2028F | CAAGR 23-28 | |
| 电脑 | 个人电脑 | 342 | -21.3% | 269 | -15.6% | 227 | 4.8% | 238 | 259 | 2.7% |
| 服务器/数据存储 | 192 | 9.4% | 210 | -4.8% | 200 | 25.5% | 251 | 310 | 9.2% | |
| 其他电脑 | 166 | -9.0% | 151 | -2.6% | 147 | 4.8% | 154 | 181 | 4.2% | |
| 通信 | 移动电话 | 410 | -4.3% | 392 | -0.7% | 390 | 3.6% | 404 | 470 | 3.8% |
| 有线基础设施 | 141 | 6.4% | 150 | 8.0% | 162 | 3.7% | 168 | 202 | 4.5% | |
| 无线基础设施 | 80 | 7.5% | 86 | -5.8% | 81 | 0.0% | 81 | 100 | 4.3% | |
| 消费类 | 电视 | 115 | -18.0% | 94 | -7.9% | 87 | 0.8% | 87 | 84 | -0.7% |
| 音视频/个人消费品 | 148 | -4.1% | 142 | 0.0% | 142 | 5.8% | 150 | 186 | 5.6% | |
| 其他消费品 | 103 | -1.9% | 101 | -4.0% | 97 | 3.4% | 100 | 119 | 4.2% | |
| 汽车类 | 240 | 5.0% | 252 | 10.0% | 277 | 5.3% | 292 | 353 | 5.0% | |
| 工业类 | 259 | 11.5% | 289 | 7.0% | 309 | 4.0% | 322 | 386 | 4.5% | |
| 医疗类 | 130 | 0.8% | 131 | 5.2% | 138 | 5.0% | 145 | 168 | 4.0% | |
| 军事/航空航天 | 154 | 4.5% | 161 | 6.8% | 172 | 5.8% | 182 | 210 | 4.1% | |
| 总计（假设汇率不变） | 2479 | -2.1% | 2479 | 0.0% | 2428 | 6.0% | 2573 | 3028 | 4.5% | |
数据来源：PRISMARK:THEPRINTED CIRCUIT REPORTFOURTH QUARTER FEBRUARY 2024)
（三）PCB行业发展概述
1、行业增长放缓，局部热点纷呈
在下游消费电子需求持续低迷以及经销商库存高企，去库存和加息抑制通胀的压力下2023年全球PCB行业大幅下滑。据PRISMARK数据，2023年全球PCB产值约695亿美元，同比下降15%。中国大陆2023年PCB产值约378亿美元，基于下滑最大的载板比重偏低，叠加汽车电子逆势成长的影响，在全球整体萎靡不振中表现较强。基于2023年较低基数，整个电子产业将于2024年迎来较强增长动力，去库存后的PCB产业也将因库存回补迎来又一个成长周期。据Prismark预测，2023-2028年全球PCB产值预计年复合增长率为5.4%，2028年全球PCB产值将达到约904.13亿美元。主要拉动因素在于先进封装的发展扩大载板需求、自动驾驶持续带动车用PCB价量提升、以及人工智能、高速运算服务器等新兴应用场景打开的增量空间。
2、海外投资加速，泰国表现亮眼
2023年中国经济艰难复苏过程中，地缘政治冲突却在加剧，产业链重塑、脱钩断链、去中国化等，影响对欧美等西方国家的直接出口。进一步深化对外开放，畅通国内国际双循环，让企业走出去成为中国经济高质量发展不可或缺的重要环节。面对国内饱和的市场和充分的竞争，积极应对宏观环境波动可能带来的不利影响,打造海外基地供应能力,满足客户“中国+1”采购需求，PCB行业也在快速往以泰国、越南等为代表的东南亚国家转移。尤其是泰国快速崛起为中国大陆、中国台湾、韩国、日本外的又一PCB全球集聚地。
3、新兴行业与高端产品成为行业前进的动力
以手机为代表的消费类电子，较难重现功能机往智能机全面替代的大幅增长。根据工信部消息，2023年，我国规模以上电子信息制造业增加值同比增长3.4%，手机产量15.7亿台，同比增长6.9%，行业生产恢复向好，效益逐步恢复。尽管预计2024年终端出货量会延续增长，但主要仍是库存补充，需求的明显复苏仍待观察，行业的增长将由技术和产品的代际变化推动。
以车载ADAS、车载雷达、可穿戴设备、AR/VR元宇宙设备等领域为代表的新兴电子产品市场快速崛起，推动中高端PCB产品需求的快速增长，高多层板、高频高速材料、高阶材料的渗透率快速提升。人工智能技术的快速发展带来AI服务器及人工智能领域的产品爆发。自动驾驶在新能源汽车上的出色表现，推动智能驾驶系统加速渗透，车用PCB量价提升；根据乘联会消息，2023年，全球汽车销量8918万台，其中新能源汽车销量1428万台，渗透率达22%。中国新能源乘用车占全球63.5%。根据DIGITIMES消息：2024年一季度全球服务器出货量预计环比增长1.7%，有望恢复同比增长。人工智能产业的算力、存储、应用以及AI应用等各个维度，都为PCB行业注入新的动能，成为影响全球PCB产值较为显著的产品。Prismark预测，服务器及存储设备领域、汽车领域PCB产品将分别以9.2%、5.07%的复合增长率成为未来五年增长最快的细分产品应用领域之一。
4、去库存临近尾声，2024年有望重拾增长
过去三年的割裂与封锁，全球产业链供需失衡，消费萎靡，供给过剩，去库存成为2023年的主基调。由于2023年基数较低，去库存临近尾声，消费在年末有回暖迹象，预计电子产业将于2024年重拾增长，PCB产业也将在消费复苏，经济增长，库存回补，新经济拉动等因素影响下，迎来成长周期。
据Prismark预测，2023-2028年全球PCB产值预计年复合增长率为5.4%，2028年全球PCB产值将达到约904.13亿美元。从区域看，全球各区域PCB产业均呈现持续增长态势。其中，中国大陆地区复合增长率达4.1%。
2023-2028年PCB产业发展情况预测（按地区）
单位：百万美元
| 类型/年份 | 2022 | 2023E | 2028E | 2023-2028E | |
| 产值 | 同比 | 产值 | 产值 | 复合增长率 | |
| 美洲 | 3,369 | -4.8% | 3,206 | 3,855 | 3.8% |
| 欧洲 | 1,885 | -8.3% | 1,728 | 2,002 | 3.0% |
| 日本 | 7,280 | -16.5% | 6,078 | 7,904 | 5.4% |
| 中国大陆 | 43,553 | -13.2% | 37,794 | 46,180 | 4.1% |
| 亚洲（日本、中国大陆除外） | 25,654 | -19.3% | 20,710 | 30,472 | 8.0% |
| 合计 | 81,740 | -15.0% | 69,517 | 90,413 | 5.4% |
数据来源：Prismark 2023 Q4报告
5、主要原材料价格稳定，有助于PCB盈利能力的修复
PCB生产所需的主要原材料为覆铜板（CCL）、铜箔、铜球、半固化片，占PCB直接材料成本50%以上。覆铜板主要担负着导电、绝缘、支撑三大功能，是关键基础材料，成本占比最高。覆铜板是由铜箔与绝缘介质压合而成，覆铜板的价格主要根据市场供求关系以及上游原材料价格决定。2023年，铜价见顶回落，供需关系缓解，覆铜板价格已逐步下行，对PCB企业盈利能力的修复具有积极影响。
2020年-2023年LME铜现货价格走势
单位：美元/吨
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品及其用途
报告期公司主营业务为印制电路板（PCB）的研发、生产和销售，自公司设立以来主营业务未发生变化。
PCB被称为电子产品之母，在电子产品中起着支撑与互连的重要作用。公司印制电路板产品类型丰富，除单/双面板、多层板以外，产品类型覆盖HDI板、厚铜板、金属基板、陶瓷基板、软硬结合板、高频高速板等。
公司专注于PCB制造，以“高品质、高可靠、短交期、快速响应”为市场定位，产品广泛应用于工业控制、汽车电子、通信设备、医疗器械、新能源、消费电子等领域。
1、工业控制领域
工业控制是指利用电子电气、机械和软件实现工业自动化，使工厂的生产和制造过程更加自动化和精确化，并具有可视可控性。工业控制产品需要技术和工艺水平高的PCB产品，是细分领域的高端市场，主要应用领域为以机器人为代表的自动化终端，公司产品主要应用于机器人执行机构的伺服电机和减速装置；控制系统的控制器、伺服驱动器、无框力矩电机、空心杯电机、编码器、传感器等。
2、汽车电子领域
汽车电子是电子信息技术与汽车传统技术的结合，是车体汽车电子控制和车载汽车电子控制的总称。PCB在汽车电子中应用广泛，包括动力控制系统、安全控制系统、车身电子系统、娱乐通讯四大系统，各系统对于PCB的要求有所不同，因此汽车电子对于PCB的需求是多元化的。出于对安全的考虑，尤其智能驾驶的快速渗透，汽车制造企业对PCB供应商资质认证周期较长，一般为2至3年。公司产品在汽车电子的应用包括车载雷达、车载充电器、EPS电子控制动力转向系统、车载马达、无钥匙进入系统（PKE）、车载卫星定位导航系统、车路协同天线、智能座舱、电机驱动控制系统等。
具体产品图如下：
3、通信设备领域
通信领域的PCB需求可分为通信设备和终端，其中通信设备主要指用于有线或无线网络传输的通信基础设施，包括通信基站、路由器、交换机、骨干网传输设备、微波传输设备、光纤到户设备等。公司产品主要应用于网络伺服器、通讯变压器、连接器等。具体产品图如下：
4、医疗器械领域
出于对安全和有效的考虑，医疗器械行业对PCB的高可靠性、安全性、环保有较高的要求；医疗器械产品层级跨度大，包括消费类医疗产品，高可靠、高稳定的中高端医疗产品，高密度、高集成化的小型便携式产品，以及智能化、多功能的穿戴式医疗产品。公司生产的医疗器械PCB应用于医疗分析仪、扫描仪、可穿戴脉搏测量仪、起搏器等。
具体产品图如下：
5、IC测试领域
IC测试板是芯片测试环节的基础耗材，产品应用从晶圆测试到封装后芯片测试各环节，主要为探针卡、负载板和老化板等。层数高，密度大，生产难度大，客户认证周期长，主要以多品种、小批量为主，产品单价和附加值较高。未来国内晶圆和封测产能持续扩产必将带动IC测试板行业需求增长,公司已成功开发80层IC测试板，有望在IC测试领域迎来快速发展空间。具体产品图如下：
（二）公司所处市场地位
1、工业控制领域领先的PCB供应商
公司以“高品质、高可靠、短交期、快速响应”为市场定位，产品下游应用以工业控制和汽车电子领域为主，报告期上述领域的收入占比合计达80%以上。其中工业控制领域营收占比长期保持在60%以上，主要客户以日系工控领域的知名企业为主，包括日立、松下、欧姆龙、安川电机、山洋电气等。
2、中小批量特色企业
公司在PCB中小批量板领域经营多年，坚持品质第一的生产理念，建立符合客户要求的生产、品控系统，从原材料采购、标准化作业、柔性化生产、信息化管理、信赖性检测等方面持续打造稳定的产品供应体系。以多品种、快交期、好品质、优服务驰名，通过长期稳定的市场应用表现，赢得越来越多终端客户的认可。并被CPCA评为内资PCB企业“快板/样板”特色产品主要企业。
3、提供多品类高品质PCB
公司持续推动研发投入，应用于通信的高频高速板，新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、陶瓷基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、陶瓷基板、以及应用于毫米波雷达、激光雷达等领域产品相继量产，产品结构进一步优化，高附加值产品占比增加，持续增强与不同客户的合作黏性，促进公司经营管理与技术、服务水平的提升，奠定公司在全品类高品质PCB供应商中的市场地位。
4、内资PCB行业100强企业
根据CPCA发布的中国电子电路排行榜，在内资PCB百强中，公司2019年排名第48位，2020年排名第44位，2021年排名第35位，2022年排名第26位，行业排名逐年上升，并被评为第五届中国电子
路行业优秀企业。随着公司销售收入持续增长，公司的竞争地位不断增强。公司是经广东省科学技术厅、广东省财政厅等联合认定的国家高新技术企业、中国电子电路行业协会（CPCA）理事单位、广东省电路板行业协会（GPCA）副会长单位。
5、全球化布局，满足客户多样化采购需求
中国自2006年起即为全球第一大PCB产区，近二十年以来，随着产业链的不断成熟与完善，推动PCB行业从做大到做强的高质量转变。为了应对全球化竞争新趋势，公司持续开展国际化布局，继在中国香港、日本等地成立贸易公司，2023年于泰国设立生产基地，中国+海外生产基地的布局，给客户提供多样化采购选择。
（三）报告期公司主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入131,469.14万元，同比增长7.85%，主要系汽车电子及新能源等业务领域收入快速增长。实现营业利润23,010.78万元，同比下降8.97%；实现利润总额22,860.16万元，同比下降9.16%；实现归属于上市公司股东的净利润20,440.09万元，同比下降9.39%；实现扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润19,048.49万元，同比下降12.32%。主要系美元汇率波动影响和计提可转债利息费用，使得公司归属于上市公司股东的净利润同比下滑。
报告期末公司财务状况良好，期末总资产较期初增长42.95%，归属于上市公司股东的所有者权益较期初增长23.12%，归属于上市公司股东的每股净资产同比增长23.12%，主要系报告期内未分配利润增加所致。
1、专注高品质产品
报告期，公司管理层依照公司年度战略规划积极推进各项工作，在宏观经济低迷导致市场需求疲软的大环境下，始终专注于产品的高品质特性，持续加大国内外客户的开发力度，积极把握市场的结构性机会，受益于智能化升级、自动化、数字化改造，以及新能源汽车的快速渗透，与下游行业对PCB品质重要性认识的提升，打开了工业控制与汽车电子的增量空间，使得营业收入稳定增长。
2、深耕行业头部客户
公司产品下游应用以工业控制和汽车电子领域为主，报告期上述领域的收入占比合计达80%以上。公司自设立以来坚持专注品质，做好产品，为客户创造价值的理念，切入日系工控产业，并与全球工控领域的头部企业包括日立、松下、欧姆龙、安川电机等建立了长期稳定的合作联系。该等客户在工控领域具有较强的先发优势和技术实力、品牌影响力，公司通过持续的产线改良与管理升级、服务优化不断扩大在客户处的采购比例。
3、持续推进研发创新
公司持续推动创新研发，不断扩大高精尖产品类别，提升高附加值产品占比。报告期共取得发明专利7项，现有发明专利13项，为应对大电流高密度高散热需求，持续推出可应用于控制汽车引擎、制动系统的埋嵌铜块；具有很好的电磁兼容性（EMC），能够有效抑制电磁干扰的埋磁芯板；应用于大功率电力电子模块、太阳能电池板组件等的埋陶瓷HDI、埋铜块厚铜软硬结合、超厚铜等产品；以及应用于新能源汽车BMS电池管理系统的1.2米以上的软板等新型产品。此外通过产线的技术改造与数字化革新，提升了产线的柔性化水平和产品品质，推动效率成本的持续改善。
三、核心竞争力分析
（一）长期高品质经验积累与多层次产品结构
公司专注于高品质PCB制造领域，通过长期的应用实践，在客户的严格要求下，建立了符合市场要求的生产、品控系统，从原材料采购、标准化作业、柔性化生产、信息化管理、信赖性检测、全方位服务等方面持续完善的稳定供应体系。公司坚持走以高品质立足、高质量发展、高技术创新的差异化竞争路线，持续创新研发，深耕技术，满足全球对高品质PCB有要求客户的需求，历经多年生产技术积累和市场口碑沉淀，已成为以工业控制、汽车电子等为代表的高品质PCB领域的优质供应商。公司贴近客户
需求，紧跟行业趋势，进一步强化与客户在产品开发时的技术合作，相继开发出应用于通信的高频高速板，新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、陶瓷基板、埋容基板以及应用于毫米波雷达、激光雷达等领域产品，打造多层次产品结构，提供全方位产品服务。
（二）优质的客户资源
公司产品以工业控制、汽车电子领域为主，上述领域客户对PCB品质、寿命、高可靠性要求严苛，认证周期长，一般会设置1-2年的考察期对PCB企业的产品质量、技术水平、生产规模、产品交期、环保认证等各方面进行全方位考核。对于考核通过的PCB企业将会列入客户的合格供应商目录，双方展开长期合作，订单持续稳定，终端客户考虑到产品品质的稳定性一般不会轻易更换供应商。近年来公司客户数量保持稳定增长，公司业务快速发展，与行业领先客户建立了稳固的协同发展合作关系，约80%的收入来自于国内外上市公司及知名EMS企业，并多次获得客户颁发的产品质量奖项，包括欧姆龙（OMRON）的集团质量体系认证、岛津（SHIMADZU）、山洋电气（SANYO DENKI）、技研新阳（SHINTECH）、安川电机（YASKAWA）的优秀供应商奖。优质的客户资源为公司进一步发展奠定了良好基础。客户的严格要求，促使公司持续进步，建立起与客户同频共振的发展机制，在积累众多在行业具有影响力的优质客户后，公司在开发同类型客户时能更快速的赢得客户的信赖与认可。
（三）深耕工业控制与汽车电子的优势突出
公司工业控制和汽车电子领域产品收入占比合计达80%以上，作为松下、欧姆龙、安川电机、横河电机等工控行业知名企业长期稳定的供应商，公司针对工业控制PCB对长期稳定可靠性品质的严格要求，从数据处理，流程设计，材料受入，过程控制，品质管理，人员培训，企业文化等各方面、全流程、多维度的制定了详尽的不断自我完善的标准，以持续稳定输出高品质PCB的能力,赢得了全球客户的信赖，在工控市场奠定了领先的行业地位。公司工业控制类主要客户均为行业头部企业，具有较强的行业影响、盈利能力和发展潜力。
公司通过在汽车PCB市场的长期耕耘，在对高品质、高可靠性有特别需求的汽车电子领域取得了长足进展，逐步从车钥匙、车灯、天线与车载娱乐系统等进入ECU、T-BOX、P-Box、转向马达、激光雷达、发动机控制板等重要安全部件，并与众多EMS汽车厂商和终端建立了合作联系。随着新能源汽车快速崛起，汽车智能化、自动化、信息化水平的进一步攀升，推动汽车电子应用市场快速发展壮大。汽车智能化、自动化、信息化发展的前提是安全，随着单车电子零部件的快速增加，对安全的高度重视，将促使终端对PCB的准入设立更高门槛。对长期坚持以高品质产品为经营特色的公司而言，将迎来较好的市场机遇。通过与各EMS汽车厂商及终端车企的深入合作，以及公司新建产能的逐步释放和持续的技改投入，可进一步提升公司在汽车电子领域的知名度和市场占有率。
（四）人人都是经营者的经营理念
公司推行“人人都是经营者”，通过阿米巴组织的设立与运营，各部门独立核算，达到收支独立，各种成本收支细化。通过销售最大化，费用最小化，工时最少化，推动企业向高收益迈进，让员工收入持续增长，激发员工的主人翁精神、向心力与改善意愿。员工既对自己当下的工作负责，严格按标准作业保质保量完成自己的任务，也对公司及客户负责，不接收、不制造、不流出异常品，不给客户添麻烦、不给公司埋隐患。员工通过制造高品质产品，提升心性，提升思维层次和分析、解决问题的能力，获得客户高度评价与尊重，扩大与客户的合作潜力公司效益增长，员工收益增加，员工对工作投入更多热情，制造更高水平产品，赢取更多客户信赖，实现企业经营的正向循环。
（五）持续创新的研发实力
公司是国家高新技术企业，依托广东省企业技术中心、广东省高可靠性电路板设计与制造工程技术研究中心紧跟行业先进技术发展趋势，不断参与客户产品研发合作，收集和分析下游产品的变化信息，及时掌握客户需求变化，进行技术前期开发。2023年公司获得发明专利7项授权。公司现有有效专利29项，其中发明专利13项。核心发明专利如一种高散热的金属基板的制作方法“CN201911403538.6”；一种层间交叉线连接结构的制作方法及电路板“CN 202110458691.X”；一种
精密线路的制作方法及电路板“CN 202110291328.3”；一种用石墨烯对陶瓷表面粗化的方法及覆铜板的制作方法“ZL2020115452331.1”；一种陶瓷基板的制作方法“ZL202110243864.6”；一种激光辅助制作精密线路的方法“ZL202111465495.1”；一种金属填通孔的方法“ZL202210470464.3”等，涵盖了金属基板、HDI、陶瓷基板等PCB行业具有先进技术和广阔应用前景的产品。公司紧抓品质管控和技术创新，积极布局下游新兴应用领域，大力推进代表PCB未来发展方向的高附加值产品的技术研发。
（六）全球化布局的经营优势
中国自2006年起即为全球第一大PCB产区，近二十年以来，随着产业链的不断成熟与完善，推动PCB行业从做大到做强的高质量转变。公司自成立之初，产品即以出口为主，日系、欧美等地区占总销售额约80%，与全球行业领先的终端如日立、松下、欧姆龙、安川电机、山洋电气等建立了长期合作联系，为应对全球化竞争新趋势，公司持续开展国际化布局，继在中国香港、日本等地成立贸易公司，2023年又于泰国设立生产基地，中国+海外生产基地的布局，给客户提供多样化采购选择。
（七）PCB行业整体解决方案供应商
深耕PCB产业多年，拥有先进设备打造的中小批量高度柔性化生产线和大批量自动化产线，叠加深厚的技术积淀，稳定的人员，良好的服务意识和人人参与经营的企业文化，可以在客户产品研发设计阶段即参与其中，以十余年为全球工业控制、汽车电子等行业领先企业服务的经验，为客户提供从设计、打样、小量试产、批量生产，产品贴装等涵盖产品各阶段一站式、整体全面的解决方案。并籍此优势持续提升公司在行业内的差异化、专业化的服务水平。
四、主营业务分析
1、概述
具体参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,314,691,441.77 | 100% | 1,218,954,130.54 | 100% | 7.85% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务收入 | 1,269,812,602.58 | 96.59% | 1,181,724,144.96 | 96.95% | 7.45% |
| 其他业务收入 | 44,878,839.19 | 3.41% | 37,229,985.58 | 3.05% | 20.54% |
| 分产品 | |||||
| 印制电路板 | 1,269,812,602.58 | 96.59% | 1,181,724,144.96 | 96.95% | 7.45% |
| 其他业务收入 | 44,878,839.19 | 3.41% | 37,229,985.58 | 3.05% | 20.54% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 476,533,710.40 | 36.25% | 464,074,235.90 | 38.07% | 2.68% |
| 外销 | 793,278,892.18 | 60.34% | 717,649,909.06 | 58.88% | 10.54% |
| 其他业务收入 | 44,878,839.19 | 3.41% | 37,229,985.58 | 3.05% | 20.54% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 1,314,691,441.77 | 100.00% | 1,218,954,130.54 | 100.00% | 7.85% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务收入 | 1,269,812,602.58 | 958,088,572.22 | 24.55% | 7.45% | 10.44% | -2.04% |
| 分产品 | ||||||
| 印制电路板 | 1,269,812,602.58 | 958,088,572.22 | 24.55% | 7.45% | 10.44% | -2.04% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 476,533,710.40 | 397,679,290.22 | 16.55% | 2.68% | 10.11% | -5.62% |
| 外销 | 793,278,892.18 | 560,409,282.00 | 29.36% | 10.54% | 10.68% | -0.09% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,269,812,602.58 | 958,088,572.22 | 24.55% | 7.45% | 10.44% | -2.04% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 印制电路板 | 销售量 | 元 | 1,269,812,602.58 | 1,181,724,144.96 | 7.45% |
| 生产量 | 元 | 1,276,378,664.29 | 1,207,871,739.49 | 5.67% | |
| 库存量 | 元 | 67,927,679.60 | 59,426,924.27 | 14.30% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本 | 金额 | 占营业成本比 | |||
| 比重 | 重 | |||||
| 印制电路板 | 生产成本-原材料 | 591,196,474.75 | 61.71% | 560,282,566.07 | 64.59% | 5.52% |
| 印制电路板 | 生产成本-人工 | 156,601,119.23 | 16.35% | 143,828,348.55 | 16.58% | 8.88% |
| 印制电路板 | 生产成本-制造费用 | 210,262,659.66 | 21.95% | 163,388,006.95 | 18.83% | 28.69% |
| 印制电路板 | 生产成本-加工费 | 28,318.58 | 0.00% | 4,358.50 | 0.00% | 549.73% |
| 合计 | 958,088,572.22 | 100.00% | 867,503,280.07 | 100.00% | 10.44% |
说明 报告期内，制造费用同比增加28.69%，主要是单位电费成本增加以及分摊的固定资产折旧和长期待摊费用摊销金额增加所致。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否因公司经营发展需要，公司与全资子公司四会富仕电子（香港）有限公司在泰国共同投资设立一品电路有限公司（以下简称"一品电路"）。注册资本：10亿泰铢。该新设子公司于2023年3月完成设立登记，并收到了广东省商务厅颁发的《企业境外投资证书》（编号：境外投资证第N4400202300142号）及广东省发展和改革委员会颁发的《境外投资项目备案通知书》（编号：粤发改开放函[2023]638号）。本公司持股比例为99%，四会富仕电子（香港）有限公司持股比例为1%。上述具体内容详见公司2023年2月20日、2023年3月3日、2023年8月30日、2023年11月24日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2023-003、 2023-005、2023-062、2023-084）。
一品电路自成立之日起纳入母公司合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 304,943,584.50 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 23.18% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 83,541,306.73 | 6.35% |
| 2 | 第二名 | 76,795,299.47 | 5.84% |
| 3 | 第三名 | 65,771,994.41 | 5.00% |
| 4 | 第四名 | 42,387,848.91 | 3.23% |
| 5 | 第五名 | 36,447,134.98 | 2.76% |
| 合计 | -- | 304,943,584.50 | 23.18% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 292,563,835.95 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 48.22% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 139,658,535.78 | 23.02% |
| 2 | 第二名 | 79,723,602.66 | 13.14% |
| 3 | 广东金鼎高新材料有限公司 | 33,892,030.09 | 5.59% |
| 4 | 第四名 | 20,353,976.30 | 3.35% |
| 5 | 第五名 | 18,935,691.12 | 3.12% |
| 合计 | -- | 292,563,835.95 | 48.22% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 29,095,893.49 | 21,756,641.36 | 33.73% | 主要是系市场开拓费用增加所致 |
| 管理费用 | 40,040,848.80 | 37,594,656.51 | 6.51% | |
| 财务费用 | 6,502,785.20 | -19,256,238.58 | 133.77% | 主要是汇率波动导致汇兑收益同比减少及本期计提可转债利息费用所致 |
| 研发费用 | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 | -2.62% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 机器人应用刚挠结合基板的制作工艺研究与开发 | 开发机器人应用的刚挠结合基板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 提升公司在刚挠结合基板方面的技术水平 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 新型电机变频应用陶瓷基板的制作工艺研究与开发 | 开发变频应用的陶瓷基板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 开发具有高导热高可靠的陶瓷基板 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 陶瓷基板的盲孔通孔填孔电镀 | 开发高密度陶瓷基板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 解决陶瓷基板电镀稳定性的业界难题，提升公司技术实力。 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 细线路（＜30μm）的制造技术 | 为进入类载板领域储备技术 | 已经申请并取得发明专利授权 | 可以制作类载板或载板等高密度产品 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 超薄介质层（＜50μm）的制造工艺技术开发 | 为任意层HDI奠定基础 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 参与高密度HDI的消费电子领域的竞争 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| Anylayer HDI基板的 | 开发Anylayer HDI基 | 中批量阶段，已申请 | 参与高密度HDI的消 | 有助于公司产品多元 |
| 制作工艺研究与开发 | 板的制作工艺 | 相关专利 | 费电子领域的竞争 | 化的发展 |
| Mini LED基板的制作工艺研究与开发 | 开发Mini LED基板的制作工艺 | 中批量阶段，已申请相关专利 | 对电镀铜厚进行严格控制，实现图形高密度的Mini LED产品的技术指标能力。 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 2.1M长板的制作工艺研究与开发 | 开发2.1M长板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 突破全流程对加工尺寸的限制，可以研制更高材料利用率的大拼板工艺。 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 载板的制作工艺研究与开发 | 开发IC载板技术 | 打样阶段，已申请3个发明专利 | 通过高密度载板的制作，提升公司技术水平与核心竞争力 | 对载板领域发展产生深远的影响 |
| 铜基板电镀工艺的开发 | 解决铜基板电镀毛刺问题 | 已获得发明专利授权 | 铜基板电镀不产生毛刺 | 储备铜基板技术 |
| 填孔电镀的光剂及工艺的开发 | 研究填孔电镀光剂的配比和工艺流程 | 已申请发明专利 | 内部可以配制填孔电镀光剂 | 储备电镀光剂配比技术 |
| 钎焊焊料填充通孔的工艺开发 | 焊锡填充通孔，增加导电性和导热性 | 已获得发明专利授权 | 可以提升公司技术水平与核心竞争力 | 储备金属填通孔技术 |
| 沉淀转化法循环回收含铜废液的开发 | 开发不产生氯气的环保铜回收技术 | 已申请发明专利 | 提升公司在环保方面的技术实力。 | 储备铜回收技术 |
| HDI铝基板的制作工艺研究与开发 | 开发HDI铝基板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 推出结合高散热与高密度一体的复合型金属基板。 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 50层以上基板的制作工艺研究与开发 | 开发50层以上基板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 通过高多层产品的研发，增强公司在高多层服务器领域的竞争力。 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| PTFE高频高速基板的制作工艺研究与开发 | 开发PTFE高频高速基板的制作工艺 | 批量阶段，已申请相关专利 | 提升公司在高频高速通信领域的技术水平。 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 嵌埋陶瓷复合基板的制作工艺研究与开发 | 开发嵌埋陶瓷复合基板的制作工艺 | 小批量阶段，已申请相关专利 | 开发具有高导热高可靠给合高密度的陶瓷基板 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 阻焊显影UNDERCUT工艺能力提升的开发 | 为进入类载板领域储备技术 | 已经完成 | 做到符合载板要求的小间距阻焊桥。 | 有助于高密度产品的制作 |
| 软板图形制作湿膜+干膜工艺开发 | 储备软板制作工艺 | 小批量测试阶段 | 提升公司在软板方面的技术水平与核心竞争力 | 有助于公司产品多元化的发展 |
| 电镀低中高TG材料水平线除胶工艺能力的开发 | 解决电镀孔铜长期可靠性问题 | 已经完成 | 提升电镀良品率 | 有助于公司品质提升 |
| 锣金属半孔工艺的开发 | 解决锣半孔铜刺残留与效率低下的问题 | 已经完成 | 提升效率与良品率 | 有助于公司品质与效率的提升 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 178 | 179 | -0.56% |
| 研发人员数量占比 | 10.10% | 11.31% | -1.21% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 58 | 55 | 5.45% |
| 硕士 | 1 | 1 | 0.00% |
| 大专及以下 | 119 | 123 | -3.25% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 88 | 100 | -12.00% |
| 30~40岁 | 65 | 61 | 6.56% |
| 40上以上 | 25 | 18 | 38.89% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 研发投入金额（元） | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 | 47,034,489.68 |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.04% | 4.47% | 4.48% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,335,882,560.55 | 1,202,290,401.59 | 11.11% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,100,006,098.19 | 884,591,075.85 | 24.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 235,876,462.36 | 317,699,325.74 | -25.75% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,652,426,794.71 | 1,078,655,215.86 | 145.90% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,263,110,264.36 | 1,417,040,853.27 | 130.28% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -610,683,469.65 | -338,385,637.41 | -80.47% |
| 筹资活动现金流入小计 | 567,414,700.00 | 155,895.00 | 363,872.35% |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,702,177.08 | 34,463,426.80 | 12.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 528,712,522.92 | -34,307,531.80 | 1,641.10% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 156,537,179.44 | -48,644,651.96 | 421.80% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额下降25.75%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额同比下降80.47%，主要是报告期内增加购买银行理财产品所致；
3、筹资活动现金流入小计同比增长363,872.35%，主要是本报告期内收到可转换公司债券募集资金；
4、现金及现金等价物净增加额同比增长421.80%，主要是筹资活动产生的现金净流量增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 8,950,601.02 | 3.92% | 主要是赎回理财产品产生的收益所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 4,277,774.07 | 1.87% | 主要是未赎回理财产品计提的收益所致 | 否 |
| 资产减值 | -6,516,670.91 | -2.85% | 按公司减值政策计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 854,010.86 | 0.37% | 主要是收到一次性政府补助等 | 否 |
| 营业外支出 | 2,360,250.14 | 1.03% | 主要是捐赠支出、固定资产报废损失 | 否 |
| 信用减值损失 | -2,108,602.05 | -0.92% | 按照公司减值政策计提应收账款坏账准备 | 否 |
| 其他收益 | 5,350,375.89 | 2.34% | 主要是收到政府补助 | 否 |
| 资产处置收益 | -557,729.80 | -0.24% | 主要是固定资产处置损失 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 338,606,128.03 | 14.19% | 177,560,766.95 | 10.63% | 3.56% | |
| 应收账款 | 303,813,931.35 | 12.73% | 270,958,086.16 | 16.23% | -3.50% | |
| 存货 | 133,766,685.40 | 5.60% | 128,063,506.44 | 7.67% | -2.07% | |
| 固定资产 | 526,790,038.39 | 22.07% | 495,275,084.45 | 29.66% | -7.59% | |
| 在建工程 | 77,142,764.87 | 3.23% | 52,811,652.11 | 3.16% | 0.07% | |
| 合同负债 | 543,583.90 | 0.02% | 196,536.44 | 0.01% | 0.01% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 动 | ||||||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 340,622,542.75 | 4,277,774.07 | 3,073,974,373.00 | 2,643,214,446.16 | 775,660,243.66 | |||
| 金融资产小计 | 340,622,542.75 | 4,277,774.07 | 3,073,974,373.00 | 2,643,214,446.16 | 775,660,243.66 | |||
| 上述合计 | 340,622,542.75 | 4,277,774.07 | 3,073,974,373.00 | 2,643,214,446.16 | 775,660,243.66 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,508,211.13 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 4,918,576.65 | 票据池质押 |
| 合计 | 9,426,787.78 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 3,263,110,264.36 | 1,417,040,853.27 | 130.28% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 300852 | 四会富仕 | 10,000,000.00 | 公允价值计量 | 8,654,577.29 | 1,711,998.71 | 0.00 | 16,000,000.00 | 5,000,000.00 | 1,711,998.71 | 21,366,576.00 | 交易性金融资产 | 第一期员工持股计划激励基金、第二期员工持股计划激励资金 |
| 合计 | 10,000,000 | -- | 8,654,577. | 1,711,998. | 0.00 | 16,000,000 | 5,000,000. | 1,711,998. | 21,366,576 | -- | -- | ||
| .00 | 29 | 71 | .00 | 00 | 71 | .00 | ||||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2023年06月16日 | |||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2023年07月03日 | |||||||||
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 外汇远期合约 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,716.4 | 5,716.4 | 0 | 0.00% |
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,716.4 | 5,716.4 | 0 | 0.00% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司将根据财政部《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》及《企业会计准则第39号-公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算，与上一报告期相比没有发生重大变化 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 截止报告期末，公司无尚在进展中的衍生品投资，报告期内实际损益金额为29.86万元。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司及子公司通过外汇衍生品交易业务能够提高积极应对外汇波动风险的能力，更好的规避汇率风险，增强公司财务稳健性。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 | 公司衍生品持仓的主要风险为：（1）市场风险：外汇衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。（2）流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的衍生品或适当选择净交割衍生品，以保证在交割时有足够资金供结算，以减少到期日的资金需求。（3）履约风险：公司及子公司开展外汇衍生品交易对方均为信用良好且与公司建立 | |||||||
| （包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 长期业务往来的金融机构，履约风险低。（4）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预期的时间内收回，会造成延期交割导致公司发生损失。（5）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善或操作人员未按规定程序操作而造成风险。（6）其他风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 公司拟采取的风险控制措施如下:（1）公司及子公司开展外汇衍生品交易均与日常经营需求密切相关的简单外汇衍生品，以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支在品种、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则，不做投机性交易。（2）公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、业务管理、内部操作流程、风险管控及风险处理程序、信息披露等作出明确规定，有效规范外汇衍生品交易业务行为。公司将严格按照相关规定的要求及董事会批准的外汇衍生品交易业务的交易额度，并定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制交易风险；（3）公司将高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期导致外汇衍生品交易业务交割延期的风险；（4）公司将审慎审核与符合资格的金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理，以防范法律风险。（5）公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格以及公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层汇报，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。（6）公司内部审计部门负责定期对衍生品交易情况进行监督和评估。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司已投资衍生金融产品为卖出外汇（美元）远期合约，该衍生金融产品公允价值与公开外汇市场中人民币兑美元中间价呈反向变动情况，衍生品公允价值根据约定汇率与报告期末即期汇率的差额确认期末公允价值变动损益。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2023年03月31日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 独立董事经认真审阅《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，认为公司外汇衍生品交易业务与日常经营需求密切相关，是基于外币资产、负债状况以及汇收支业务情况具体开展，不存在投机性操作，符合公司实际经营发展需要。公司针对外汇衍生品交易业务已制定了相关管理制度和风险应对措施，风险可控。该项议案的决策程序合法、有效，不会对公司正常运作和业务发展造成重大不利影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020年 | 首次公开发行普通股 | 46,812.96 | 42,234.22 | 2,231.91 | 43,171.11 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 0 |
| 2023年 | 向不特定对象发行可转换公司债券 | 57,000 | 56,221.96 | 18,901.41 | 18,901.41 | 0 | 0 | 0.00% | 37,551.71 | 进行现金管理和存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 103,812.96 | 98,456.18 | 21,133.32 | 62,072.52 | 0 | 0 | 0.00% | 37,551.71 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| （一）2020年首次公开发行普通股募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准四会富仕电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1147号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,416.00万股,每股面值1.00元，发行价格为33.06元/股，发行募集资金总额为人民币468,129,600.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币422,342,225.18元。募集资金已于2020年7月3日划至公司指定账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具“天职业字[2020]31997号”《四会富仕电子科技股份有限公司验资报告》。 报告期内，募集资金已投入22,319,141.65元，累计投入431,711,055.93元，截至2023年12月31日止，首次公开发行募集资金已使用完毕，截至2023年12月31日止，首次公开发行募集资金专户已全部注销。 （二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]1522号)同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券5,700,000 张，每张面值为100.00元，募集资金总额为人民币570,000,000.00元，扣除发行费用人民币7,780,406,65 元，实际募集资金净额为人民币562,219,593.35元。上述募集资金经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“天职业字[2023]43779号”验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。 报告期内，募集资金已投入189,014,065.21元，累计投入189,014,065.21元。截至2023年12月31日止，募集资金专户余额为75,517,121.01元，使用闲置募集资金进行现金管理余额为300,000,000.00元。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、新建年产45万平方米高 | 否 | 27,842.19 | 27,842.19 | 1,917.16 | 28,646.17 | 102.89%001 | 2021年09月30日 | 6,526.27 | 9,602.86 | 是 | 否 |
| 可靠性线路板项目 | |||||||||||
| 2、特种电路板技术研发中心项目 | 否 | 4,254.39 | 4,254.39 | 314.75 | 4,350.29 | 102.25%002 | 2021年09月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 3、补充流动资金（首发） | 否 | 10,137.64 | 10,137.64 | 0 | 10,174.65 | 100.37%003 | 不适用 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 4、年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板） | 否 | 43,500 | 43,500 | 6,163.5 | 6,163.5 | 14.17% | 2026年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 5、补充流动资金（可转债） | 否 | 12,721.96 | 12,721.96 | 12,737.91 | 12,737.91 | 100.13%004 | 不适用 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 98,456.18 | 98,456.18 | 21,133.32 | 62,072.52 | -- | -- | 6,526.27 | 9,602.86 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 98,456.18 | 98,456.18 | 21,133.32 | 62,072.52 | -- | -- | 6,526.27 | 9,602.86 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 新建年产45万平方米高可靠性线路板项目本报告期实现效益6,526.27万元，累计实现效益9,602.86万元，已达到预计效益；四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板）尚处于建设期，未达到预定可使用状态。 | ||||||||||
| 项目可行性发 | 不适用 | ||||||||||
| 生重大变化的情况说明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 经公司2020年第三次临时股东大会、第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》，为了进一步优化公司管理架构，充分发挥资产整合的经济效益，降低管理成本，公司吸收合并全资子公司泓科电子。因本次吸收合并事宜的实施，“泓科电子科技（四会）有限公司新建年产45万平方米高可靠性线路板项目”的实施主体由泓科电子变更为四会富仕，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2023年8月29日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金3,296.82万元及已支付发行费用自筹资金81.44万元，合计3,378.26万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日止，首次公开发行募集资金已使用完毕，募集资金专户已全部注销；向不特定对象发行可转换公司债券募集资金尚未使用的募集资金余额7,551.71万元存放于公司募集资金专户，使用闲置募集资金进行现金管理余额为30,000.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注：001 “新建年产45万平方米高可靠性线路板项目”承诺投资总额人民币27,842.19万元，截止日累计投入金额人民
币28,646.17万元，多出803.98万元系募集资金专户的利息收益用于该项目的支出。002 “特种电路板技术研发中心项目”承诺投资总额人民币4,254.39万元，截止日累计投入金额人民币4,350.29万元，多出95.9万元系募集资金专户的利息收益用于该项目的支出。003 “偿还银行贷款及补充流动资金（首发）”承诺投资总额人民币10,137.64万元，截止日累计投入金额人民币10,174.65万元，多出37.01万元系募集资金专户的利息收益用于该项目的支出。004 “偿还银行贷款及补充流动资金（可转债）”承诺投资总额人民币12,721.96万元，截止日累计投入金额人民币12,737.91万元，多出15.95万元系募集资金专户的利息收益用于该项目的支出。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 四会富仕技术有限公司 | 子公司 | 电子技术研发；电子电路制造、销售；货物或技术进出口 | RMB20,000.00 | 7,339.45 | 7,330.44 | 13.49 | -226.87 | -221.70 |
| 四会富仕电子（香港）有限公司 | 子公司 | 电子产品贸易 | HK10.00 | 1,911.26 | -91.88 | 3,053.33 | -97.24 | -97.03 |
| 四会富仕日本株式会社 | 子公司 | 外国公司产品的营业，销售，售后服务 | JPY2,500.00 | 177.82 | 21.35 | 235.45 | -62.11 | -62.11 |
| 一品电路有限公司 | 子公司 | 生产、进出口、批发、零售、运输单、双面及多层电路板、高密度互连积层板（HDI）、电路板组装产品、 | THB100,000.00 | 14,742.38 | 13,111.80 | 0.00 | -163.90 | -163.71 |
电子设备使用的连接线和连接器、以及所有用于生产的原材料及相关产品和配件，包括售后服务和技术服务
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 一品电路有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
（一）四会富仕技术有限公司
经公司第一届董事会、第十六次会议、第一届监事会、第十五次会议、第三次临时股东大会审议通过《关于与四会市人民政府拟签订项目投资协议书的议案》，同意公司在四会市龙甫镇肇庆（四会）电子信息产业园内投资建设年产200万平方米高可靠5G通信电路板基地，并经公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于设立项目子公司的议案》，同意公司在四会市设立全资子公司作为项目实施主体,注册资本为人民币20,000万。富仕技术为公司全资子公司，为上述项目的实施主体，纳入公司合并报表范围，报告期内富仕技术尚处于前期筹划阶段，不会对公司财务及经营状况产生重大影响，符合公司长期发展及战略规划，对公司未来发展有积极的助推作用。报告期内，富仕技术尚处于前期筹划及建设阶段，未开展经营业务。截止2023年12月31日，该公司总资产为人民币7,339.45万元，净资产为人民币7,330.44万元。
（二）四会富仕电子（香港）有限公司
为进一步拓展公司海外贸易业务，提高海外业务的效率和竞争力，2021年3月经总经理工作会议决议，以自有资金于香港投资设立全资子公司承担部分境外销售业务。香港富仕注册资本为港币10万元，于2021年4月7日成立了香港富仕。在香港公司注册处完成了注册手续，并取得《公司注册证书》和《商业登记证》（登记证号码：72854087-000-04-21-3）。香港富仕为公司全资子公司，将纳入公司合并报表范围，符合公司发展经营需要，有利于进一步拓展公司海外业务、拓宽合作渠道。
香港富仕主营业务为电子产品贸易，报告期内，香港富仕已开展经营业务，截止2023年12月31日，该公司总资产为人民币1,911.26万元，净资产为人民币-91.88万元。
（三）四会富仕日本株式会社
2022年1月4日，公司召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资设立合资公司的议案》，并经独立董事发表了明确的同意意见。
因公司经营发展需要，公司全资子公司香港富仕与株式会社ＡＭＧコンサルティング（英文名称：AMG ConsultingCorporation，以下简称“AMG”）在日本共同投资设立了四会富仕日本株式会社。注册资本为2,500万日元。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的相关公告（公告编号：2022-003、2022-029、2022-038）。
日本富仕主营业务为外国公司产品的营业、销售及售后服务，截止2023年12月31日，该公司总资产为人民币
177.82万元，净资产为人民币21.35万元。
（四）一品电路有限公司
2023年2月20日，公司召开的第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于在泰国投资新建生产基地的议案》，并经独立董事发表了明确的同意意见。
因业务发展和增加海外生产基地布局的需要，在对低成本区及电子信息产业链较健全地区充分调研评估的基础上，公司积极响应并践行“一带一路”倡议，决议在泰国投资新建生产基地，为确保公司在泰国投资新建生产基地能够顺利实施，公司董事会授权公司经营管理层及其合法授权之人全权办理公司本次设立泰国子公司、泰国生产基地建设有关的全部事宜，注册资本为泰铢100,000万元。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的相关公告（公告编号：2023-003、2023-005、2023-062、2023-084）。
一品电路主营业务为生产、进出口、批发、零售、运输单、双面及多层电路板、高密度互连积层板（HDI）、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器、以及所有用于生产的原材料及相关产品和配件，包括售后服务和技术服
务，报告期内，一品电路尚处于前期筹划及建设阶段，未开展经营业务，截止2023年12月31日，该公司总资产为人民币14,742.38万元，净资产为人民币13,111.80万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）PCB行业发展趋势
以车载ADAS、车载雷达、可穿戴设备、AR/VR元宇宙设备等领域为代表的新兴电子产品市场快速崛起，推动中高端PCB产品需求的快速增长，高多层板、高频高速材料、高阶材料的渗透率快速提升。人工智能技术的快速发展带来AI服务器及人工智能领域的产品爆发。自动驾驶在新能源汽车上的出色表现，推动智能驾驶系统加速渗透，车用PCB量价提升；人工智能产业的算力、存储、应用以及AI应用等各个维度，都为PCB行业注入新的动能，成为影响全球PCB产值较为显著的产品。
Prismark预测，服务器及存储设备领域、汽车领域PCB产品将分别以9.2%、5.07%的复合增长率成为未来五年增长最快的细分产品应用领域之一。
（二）公司未来发展战略
公司将潜心钻研高品质PCB的生产技术与品质控制，坚持在高品质领域做大做强。紧紧围绕“为客户创造价值”的理念，在做好主业的同时，向PCB设计与PCBA延伸，为客户提供一站式采购的便利。不盲目低水平扩张，而是坚持价值导向，从技术、管理、服务等要效益，以四会富仕深厚的品质文化为基础，全面提升样板、快板，小中大批量，特种基板，PCBA，泰国生产基地等业务板块的高质量运营能力，促进各业务的融合发展，为全球对高品质PCB有特别要求的客户提供更贴心的服务。
（三）2024年经营计划
2023年的地缘政治冲突，产业链重塑、脱钩断链、去中国化等的不利影响，2024年仍将延续，全球经济仍处于不确定性的弱增长阶段。PCB行业与宏观经济高度关联，叠加行业扩张过急，订单收缩，单价下行，盈利下滑，竞争加剧，景气度不容乐观。
公司2024年将继续坚持高质量发展战略，聚焦优质客户，提供增值服务，在不确定性时期积极寻找确定性对策，以应对宏观环境的不利因素。
坚持品质第一，技术优先，服务到位，打通与现有客户从商务到技术的全面合作，在为客户从PCB设计层面即以PCB专业制造技术提供降本增效方案，进一步增强与客户的合作黏性。
加快推进泰国工厂的建设，应对PCB产业转移趋势。PCB快板线扩容，提升小批量，高毛利产品占比。持续推进高水平研发创新，在以金属基、软硬结合板等为主的高附加值特种PCB上保持领先优势。加快推进以AI算力为代表的新兴领域客户的打样试产。提升PCBA工厂运营效率、扩大规模效应，降低费用成本，通过客业务板块的深义协同合作，强化公司的整体竞争实力。
（四）可能面临的风险和应对措施
下述各项风险因素是根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，但该排序并不表示风险因素将依次发生。公司存在的主要风险如下：
1.宏观经济及下游市场需求波动带来的风险
PCB作为电子元器件基础行业，其景气程度与宏观经济及电子信息产业的整体发展状况存在较为紧密的联系。宏观经济波动对PCB下游行业如工业控制、汽车电子、交通、通信设备、医疗器械等将产生不同程度的影响，进而影响PCB行业的需求增长。目前，我国已成为全球PCB的主要生产基地，同时国内PCB行业受全球经济环境变化的影响日趋明显。若未来宏观经济出现明显回落或下游行业出现周期性波动等不利因素，PCB产业的发展速度可能出现放缓或下降，从而对公司的盈利情况造成不利影响。
为应对可能的宏观经济波动风险，公司将继续坚持全球化布局，不断拓展工业控制、汽车电子及其他领域客户，持续优化产品结构，提升高附加值产品占比，保持竞争优势。
2.贸易摩擦风险
公司出口销售收入占主营业务收入的占比约60%，如果因国际贸易摩擦而导致相关国家对我国PCB产品采取限制政策、提高关税及采取其他方面的贸易保护主义措施，将会对我国PCB行业造成一定冲击，从而可能对公司的业务发展产生不利影响。
公司将密切关注国际政治及经贸格局变化，与海外客户保持密切沟通，共同协商解决方法，尽可能减少贸易摩擦带来的风险；同时，公司拟在东南亚国家布局新增产能，灵活地应对宏观环境波动、产业政策调整以及国际贸易格局可能对公司的潜在不利影响，并能够有效提升公司规模、行业竞争力和海外市场占有率以及公司整体的抗风险能力。
3.原材料价格波动风险
公司直接原材料占营业成本比例较高，生产经营所使用的主要原材料包括覆铜板、铜球、铜箔、半固化片、锡条、金盐等，上述主要原材料价格受国际市场铜、石油、黄金等大宗商品的影响较大，主要原材料供应链的稳定性以及价格波动将影响公司的未来生产稳定性及盈利能力。若未来公司主要原材料采购价格大幅上涨，而公司未能及时通过向下游转移或技术创新等方式有效应对，可能对公司盈利水平产生不利影响。
为应对原材料价格波动，公司通过多方开发供应商导入有竞争力的物料、持续优化供应链管理、内部推行成本下降与品质改善活动，建设厂房屋顶光伏发电项目降低用电成本；以及与客户协商重新定价、优化订单结构等措施，最大限度地降低材料价格波动对公司经营带来的风险。
4.汇率波动的风险
公司外销业务占比较高，外销业务主要以美元等货币计价，一方面，受人民币汇率波动影响，以本币计量的营业收入变化，对主要产品的毛利水平产生直接影响；另一方面，自确认销售收入形成应收账款至收汇期间，公司因人民币汇率波动而产生汇兑损益，亦直接影响公司业绩。若未来人民币出现大幅升值，一方面会导致公司汇兑损失增加，另一方面相对国外竞争对手的价格优势可能被减弱，假设在外币销售价格不变的情况下，以人民币折算的销售收入减少，可能对公司经营业绩造成不利影响。
为了有效规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司实时关注汇率变动情况，并结合公司实际情况适时运用外汇套期保值等汇率避险工具、及时结汇等措施以规避汇率波动风险。
5.行业竞争加剧、产能过剩的风险
我国已成为全球印刷线路板的主要生产基地。公司所处的PCB行业属于技术、资金密集型行业，需要持续的资金、设备投入，以满足下游客户不断扩大的产能需求，保持市场竞争力和行业地位。近年来，PCB行业竞争较为激烈，同行业上市公司处于扩产阶段，多家同行业上市公司通过融资实施新项目，进而增加市场竞争力。若未来下游领域需求增速不及预期，或行业扩产产能集中释放，则可能出现行业产能过剩、行业竞争加剧的情形，导致产品价格下滑。若公司未能持续提高公司的技术水平、管理能力、产品质量以应对市场竞争，可能会在市场竞争中处于不利地位，公司可能因市场竞争加剧而面临盈利下滑的风险。
6.新增产能消化风险
公司在建及拟建产能规模较大，未来或面临较大的产能消化压力。除首次公开发行募投项目新建年产45万平方米高可靠性线路板项目、向不特定对象发行可转换公司债券募投项目年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板），公司拟分期建设项目包括富仕技术年产200万平方米高可靠电路板项目和泰国投资新建印制电路板生产基地项目。若下游行业产业政策、市场需求等发生重大不利变化，或公司导入下游客户的审核认证进度不及预期，可能导致上述项目新增产能无法及时消化，从而对项目投资收益和公司经营业绩产生不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月13日 | 全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net） | 网络平台线上交流 | 其他 | 网上投资者 | 2022年度业绩说明会 | 详见公司于2023年4月13日披露于巨潮资讯网上的《四会富仕2022年度业绩说明会》（编号：2023-001） |
| 2023年08月07日 | 全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net） | 网络平台线上交流 | 其他 | 网上投资者 | 行业发展及公司经营情况 | 详见公司于2023年8月7日披露于巨潮资讯网上的《2023年8月7日四会富仕电子科技股份有限公司投资者关系活动记录表》（编号：2023-002） |
| 2023年08月30日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 中欧基金、华夏基金、永赢基金等11个机构投资者 | 行业发展及公司经营情况 | 详见公司于2023年8月30日披露于巨潮资讯网上的《2023年8月30日投资者关系活动记录表》（编号：2023-003） |
| 2023年09月05日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 平安资管、中信资管、交银施罗德基金等16个机构投资者 | 行业发展及公司经营情况 | 详见公司于2023年9月6日披露于巨潮资讯网上的《2023年9月5日四会富仕投资者关系活动记录表》（编号：2023-004） |
| 2023年09月12日005 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 广发资管、中银证券、平安养老保险等24个机构投资者 | 行业发展及公司经营情况 | 详见公司于2023年9月12日披露于巨潮资讯网上的《2023年9月12日投资者关系活动记录表》（编号：2023-005） |
注：005 时间为2023年9月11日和2023年9月12日
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结果，强化公司内部管理和控制制度，建立健全公司内部管理制度和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定的要求，规范股东大会召集、召开及表决等程序，平等对待所有投资者使其充分行使股东的权利，切实保护中小股东的权益。公司聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开股东大会3次，审议并通过议案共计10项。
（二）关于公司与控股股东、实际控制人
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提高担保的情形。公司拥有独立完善的主营业务和自主经营的能力，在人员、资产、业务、管理结构、财务核算等体系上均独立于控股股东和实际控制人，能都独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。
（三）关于董事和董事会
公司董事会现有6名董事，其中独立董事2名，董事会人数符合法律法规的相关要求。公司董事不存在《公司法》第一百四十六条规定的不得担任公司董事的情形，其任免均严格履行董事会、股东大会的审批程序，不存在与相关法律、法规或《公司章程》相抵触的情形。各位董事依据《公司法》、《董事会议事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》等规定和要求，在任职期间工作严谨、勤勉尽责，持续关注公司经营情况，主动参加相关培训，提高董事会规范运作水平；积极参加董事会会议，充分发挥各自的特长，审慎决策，维护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开董事会9次，审议并通过议案共计35项。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会，报告期内四个专门委员会正常履行职责，为董事会的决策提供科学和专业的意见。
（四）关于监事和监事会
公司监事会现有3名监事，设职工代表监事1名，由公司职工代表大会选举产生。监事会的人数、人员构成及资格均符合法律、法规和《公司章程》的相关要求。各位监事能依照《公司法》、《监事会议事规则》等规定和要求，认真履行职责，对公司的重大投资、关联交易、财务状况以及董事会、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，积极发挥监事会应用的作用，维护公司及全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会9次，审议并通过议案共计27项。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司贯彻“以人为本”的理念，以“满足员工物质、精神幸福”为经营目的，公司建立了人员薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，有效地对每位员工做出综合评价，进一步了解每一位员工的工作能力与特长，建立内部提拔制度，根据其能力与特长有效地调整合适岗位，充分调动其工作积极性，取得了较好的效果。董事、监事和高级管理人员的聘任和考核评价标准和程序公正透明、公开，符合法律法规的相关规定。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，通过及时回复投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等
多种方式，有效开展投资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等机会获取公司信息，保障全体股东的合法权益。2023年度共披露定期报告4期，发布公告164份，开展网络投票3次，让投资者及时了解并掌握公司经营动态、财务状况、重大事项的进展及公司重大决策等情况，以确保投资者的知情权和参与权等合法权益得到最大程度的保障。
（七）关于投资者关系管理
公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互通平台、公司网站等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。报告期内，通过互动易平台共答复165条问题，接待数十家机构调研，发布《投资者关系活动记录表》5份。
（八）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、客户、供应商、社会等各方利益的协调平衡，切实维护员工权益，重视社会责任，推进环境保护，共同推动公司持续、稳健发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场独立自主经营的能力。
（一）资产独立
公司拥有与主营业务相关的机器设备、房屋建筑物等固定资产，以及土地使用权等无形资产，不存在控股股东、实际控制人违规占用公司资产的情况，没有以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况，不存在资产、资金和其他资源被股东及其关联方违规占用而损害公司利益的情况。
（二）人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关制度规定的条件和程序产生，不存在控股股东、实际控制人或主要股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决策的情况。
公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，以及绩效考核、奖惩制度，公司的研发、采购、生产、销售和行政管理人员完全独立，员工与公司签订了劳动聘用合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬；公司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）财务独立
公司设立了独立的财务会计部门，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等规章制度建立了独立、完整、规范的财务会计制度和对子公司等的财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司在银行独立开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。
（四）机构独立
公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能完整且权责明晰的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立。公司各部门在管理层领导下依据相关管理制度独立运作，与控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业完全分开，不存在混合经营、合署办公等情况，也不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
（五）业务独立
自设立以来，公司一直从事印制电路板的生产与销售，拥有独立且完整的研发、采购、生产及销售系统，独立支配和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施生产经营活动，具备独立面向市场自主经营的能力。公司业务独立，不存在依赖控股股东、实际控制人及其它关联方进行生产经营的情况。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 65.12% | 2023年04月20日 | 2023年04月20日 | 详见公司于2023年4月20日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-025） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.12% | 2023年07月03日 | 2023年07月03日 | 详见公司于2023年7月3日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-036） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.13% | 2023年10月27日 | 2023年10月27日 | 详见公司于2023年10月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-080） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 刘天明 | 男 | 57 | 董事长 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 2,649,937 | 0 | 0 | 0 | 2,649,937 | 不适用 |
| 黄倩怡 | 女 | 37 | 副董事长,董事会秘书 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 黄志成 | 男 | 73 | 董事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 温一峰 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 2,649,924 | 0 | 0 | 0 | 2,649,924 | 不适用 |
| 张媛媛 | 女 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈世荣 | 男 | 66 | 独立董事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 谭丹 | 女 | 37 | 总经理 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 刘家平 | 男 | 47 | 副总经理 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 方浩东 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 曹益坚 | 女 | 59 | 财务总监 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 付艳华 | 女 | 43 | 监事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈双艳 | 女 | 38 | 监事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 林淑婷 | 女 | 32 | 监事 | 现任 | 2021年05月28日 | 2024年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 5,299,861 | 0 | 0 | 0 | 5,299,861 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事
刘天明：董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，硕士学历。四会市第十二届工商联主席、政协四会市第九届委员、肇庆市第十届工商联副主席、政协肇庆市第十一届委员、广东省工信厅智库专家组成员、广东省第十四届人民代表大会代表。1989年9月至1992年3月任中国国家中医药管理局科员；1994年3月至1997年4月在日本东京大学学习；1997年5月至2009年9月就职于东莞山本电子科技有限公司；2009年10月至2021年5月任公司董事长、总经理；2021年5月至今任公司董事长。
黄倩怡，副董事长，中国国籍，无境外永久居留权。1986年出生，本科学历。2009年10月至2021年5月历任公司总经理秘书、总经理助理、副总经理兼董事会秘书；2021年4月至今任四会富仕电子（香港）有限公司董事；2021年5月至今任公司副董事长，董事会秘书；2023年3月至今任公司控股子公司一品电路有限公司董事。
温一峰：董事，中国国籍，拥有香港居留权，1969年出生，高中学历。1993年9月至今，任广州光阳制衣有限公司董事长；2009年8月至今任公司董事；2016年1月至今任广州扳手科技有限公司董事。
黄志成：董事，中国国籍，无境外永久居留权。1950年出生，本科学历。1987年10月至2006年7月从事个体户经营；2006年8月至今历任广州市致诚贸易发展有限公司总经理、监事；2009年8月至今任公司董事；2021年12月至今任广州宁尚能源科技有限公司监事。
陈世荣：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权。1957年出生，华南理工大学化学系理学学士。1982年1月至2017年2月，历任广东工业大学助教、讲师、副教授、硕士研究生导师；2012年10月至2018年6月，任广东正业科技股份有限公司董事；2017年3月至今任广东省电路板行业协会副秘书长；2021年1月至今任惠州市特创电子科技股份有限公司独立董事；2021年5月至今任公司独立董事；2021年11月至今，任奥士康科技股份有限公司独立董事。
张媛媛：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，硕士学历，中国注册会计师、中国注册税务师、中国注册资产评估师、国际注册内部审计师。1997年9月至2007年3月，就职于河南省电力公司历任主管会计、财务负责人；2007年4月至今，就职于大华会计师事务所（特殊普通合伙）历任经理、合伙人；2018年6月至今，担任公司独立董事；2022年3月至今，任深圳市优优绿能股份有限公司独立董事。
（2）监事
付艳华：监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，高中学历。2003年3月至2009年6月任东莞山本电子科技有限公司检查员；2010年3月至今历任公司车间主管、品质部主管、体系负责人；现任公司体系负责人、监事会主席。
陈双艳：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1985年出生，大专学历。2008年6月至2009年12月任东莞山本电子科技有限公司体系专员助理；2010年3月至2010年8月任公司体系专员；2011年11月至今任公司采购负责人，2021年5月至今任公司监事。
林淑婷：职工代表监事，中国国籍，无境外永久居留权。1991年出生，专科学历。2010年7月至今任四会富仕电子科技股份有限公司财务部总账会计、税务会计；2021年5月至今任公司监事会职工代表监事。
（3）高级管理人员
谭丹：总经理，中国国籍，无境外永久居留权。1986年出生，本科学历。2010年11月至2017年3月任公司生产管理部助理；2017年4月至今任公司总经理助理；2018年6月至2021年5月任公司监事会主席。2021年5月至今，任公司总经理。
黄倩怡：董事会秘书， “详见本节1.董事（2）”。
刘家平：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权。1976年出生，高中学历。1998年4月至2012年4月任东莞山本电子科技有限公司生产主管；2012年4月至2013年1月任广州博林电气技术咨询服务有限公司销售经理；2013年1月至2018年3月任公司外发管理主管，2018年3月至今任公司制造生产总监，2018年6月至今任公司副总经理。
方浩东，副总经理，中国国籍，无境外永久居留权。1982年出生，大专学历。2003年6月至2008年8月任东莞山本电子科技有限公司工厂长助理；2010年1月至2018年2月任公司销售部高级经理；2018年3月至今任公司营业部总监。2021年5月至今，任公司副总经理。
曹益坚：财务总监，中国国籍，无境外永久居留权。1964年出生，大专学历。1984年7月至1991年5月历任合肥化工厂会计员、财务主管；1992年6月至2001年5月任联合饼干（中国）有限公司财务主管；2001年6月至2014年11月任深圳市国扬通信股份有限公司财务总监；2014年12月至2016年2月任深圳市亿铖达工业有限公司财务经理；2016年3月至2016年8月任湛江市欢乐家食品有限公司财务经理；2016年12月至2018年6月任公司财务经理。2018年6月至今任公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘天明 | 四会天诚同创投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2017年06月02日 | 否 | |
| 温一峰 | 四会市明诚贸易有限公司 法定代表人、执 | 法定代表人、执行董事、经理 | 2008年07月08日 | 否 | |
| 温一峰 | 四会市一鸣投资有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | 2015年03月03日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 温一峰 | 广州光阳制衣有限公司 | 法定代表人、董事长兼经理 | 1993年08月25日 | 否 | |
| 温一峰 | 广州扳手科技有限公司 | 董事 | 2016年01月04日 | 否 | |
| 黄志成 | 广州市致诚贸易发展有限公司 | 监事 | 2022年03月14日 | 否 | |
| 黄志成 | 广州宁尚能源科技有限公司 | 监事 | 2021年12月27日 | 否 | |
| 陈世荣 | 惠州市特创电子科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年01月12日 | 是 | |
| 陈世荣 | 奥士康科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年11月29日 | 是 | |
| 陈世荣 | 江西志博信科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年11月10日 | 2024年01月02日 | 是 |
| 张媛媛 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | 2017年01月13日 | 是 | |
| 张媛媛 | 深圳市优优绿能股份有限公司 | 独立董事 | 2022年04月20日 | 是 | |
| 曹益坚 | 深圳市美兰通用食品有限公司 | 董事 | 2007年02月14日 | 否 | |
| 黄倩怡 | 四会富仕电子（香港）有限公司 | 董事 | 2021年04月07日 | 否 | |
| 黄倩怡 | 一品电路有限公司 | 董事 | 2023年03月02日 | 否 | |
| 刘天明 | 四会富仕技术有限公司 | 法人代表、经理兼执行董事 | 2020年11月25日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）决策程序：公司独立董事在公司领取独立董事津贴6万元/年（税前）,在公司担任管理职务的董事，按其所担任的管理职务领取薪酬，不另行领取董事津贴。在公司任职的监事按其岗位、行政职务以及在实际工作中的履职能力和工作绩效领取薪酬，不另行领取监事津贴；不在公司担任职务的监事不在公司领取薪酬。公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效、公司经营业绩情况，按照公司相关薪酬与绩效考核管理制度等因素综合评定薪酬。公司董事（含独立董事）、监事报酬由股东大会审议批准，高级管理人员报酬经董事会审议批准。
（2）确定依据：根据公司经营规模、生产经营实际情况、行业及地区薪酬水平以及各董事、监事、高级管理人员的履职情况确定。
（3）实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬已按规定发放，2023年度实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共计622.35万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘天明 | 男 | 57 | 董事长 | 现任 | 171.09 | 否 |
| 黄倩怡 | 女 | 37 | 副董事长、董事会秘书 | 现任 | 75.34 | 否 |
| 黄志成 | 男 | 73 | 董事 | 现任 | 0.00 | 否 |
| 温一峰 | 男 | 54 | 董事 | 现任 | 0.00 | 否 |
| 张媛媛 | 女 | 49 | 独立董事 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 陈世荣 | 男 | 66 | 独立董事 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 谭丹 | 女 | 37 | 总经理 | 现任 | 67.49 | 否 |
| 刘家平 | 男 | 47 | 副总经理 | 现任 | 90.84 | 否 |
| 方浩东 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 55.17 | 否 |
| 曹益坚 | 女 | 59 | 财务总监 | 现任 | 56.48 | 否 |
| 付艳华 | 女 | 43 | 监事 | 现任 | 30.22 | 否 |
| 陈双艳 | 女 | 38 | 监事 | 现任 | 45.54 | 否 |
| 林淑婷 | 女 | 32 | 职工代表、监事 | 现任 | 18.18 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 622.35 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第二届董事会第十二次会议 | 2023年02月20日 | 2023年02月20日 | 详见公司于2023年2月20日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-001） |
| 第二届董事会第十三次会议 | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 详见公司于2023年3月31日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-008） |
| 第二届董事会第十四次会议 | 2023年04月10日 | 2023年04月11日 | 详见公司于2023年4月11日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-021） |
| 第二届董事会第十五次会议 | 2023年04月24日 | 2023年04月25日 | 审议关于公司2023年第一季度报告的议案 |
| 第二届董事会第十六次会议 | 2023年06月16日 | 2023年06月17日 | 详见公司于2023年6月17日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-033） |
| 第二届董事会第十七次会议 | 2023年08月03日 | 2023年08月04日 | 详见公司于2023年8月4日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-042） |
| 第二届董事会第十八次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月30日 | 详见公司于2023年8月30日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-054） |
| 第二届董事会第十九次会议 | 2023年10月09日 | 2023年10月10日 | 详见公司于2023年10月10日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《第二届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-070） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 刘天明 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄倩怡 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄志成 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 温一峰 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张媛媛 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈世荣 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内，未有连续两次未亲自出席董事会的董事。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关法律、法规等有关规定和要求，积极出席董事会、股东大会，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通
讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第二届董事会战略委员会 | 刘天明、陈世荣、黄倩怡 | 1 | 2023年02月16日 | 1、审议《关于在泰国投资新建生产基地的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《战略委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，一致通过所有议案。 | ||
| 第二届董事会提名委员会 | 陈世荣、张媛媛、温一峰 | 1 | 2023年12月20日 | 1、审议通过《人事评价年度总结》 | 提名委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《提名委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责。 | ||
| 第二届董事会薪酬与考核委员会 | 张媛媛、陈世荣、刘天明 | 3 | 2023年03月17日 | 1、审议《关于2022年度高级管理人员薪酬的确认及2023年度高级管理人员薪酬方案的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，一致通过所有议案。 | ||
| 2023年04月19日 | 1、审议《关于公司第一期员工持股计划第一批股票锁定期届满暨公司层面业绩考核目标达成的议案》 | ||||||
| 2023年06月15日 | 1、审议《关于公司<第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》； 2、审议《关于公司<第二期员工持股计划管理办法>的议案》； 3、审议《关于提取第二期员工持股计划激励基金的议案》； |
| 第二届董事会审计委员会 | 张媛媛、陈世荣、刘天明 | 5 | 2023年03月17日 | 1、审议《董事会审计委员会2022年度工作报告》； 2、审议《2022年度财务报表》； 3、审议《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 4、审议《2022年度财务决算报告》； 5、审议《2023年度财务预算报告》； 6、审议《2022年度内部控制自我评价报告》； | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，一致通过所有议案。 | ||
| 2023年04月20日 | 1、审议《关于公司2023年第一季度报告的议案》 | ||||||
| 2023年08月25日 | 1、审议《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》； 2、审议《关于<2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》； 3、审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》； 4、审议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》； | ||||||
| 2023年10月05日 | 1、审议《关于拟变更会计师事务所的案》 | ||||||
| 2023年10月20日 | 1、审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,759 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 4 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,763 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,763 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 30 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,270 |
| 销售人员 | 76 |
| 技术人员 | 326 |
| 财务人员 | 12 |
| 行政人员 | 79 |
| 合计 | 1,763 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 210 |
| 大专 | 301 |
| 高中及以下 | 1,252 |
| 合计 | 1,763 |
2、薪酬政策
公司严格按照国家有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳社保及住房公积金。公司制定了《薪酬制度》，结合所处的发展阶段、行业水平、公司经营状况、经营目标等不断完善和优化薪酬体系。员工工资结构由基本工资、绩效工资及年终奖等组成。基本工资、绩效工资的基数按照不同的技能级别与职位来规定，并随着技能级别、职位的晋升适时调整，绩效工资包括部门绩效及个人评价，公司每月依据考核情况调整绩效工资。同时公司定期对薪酬及绩效体系进行检视，确保整体薪酬竞争力处于合理水平且各项政策能够有效执行。公司积极组织开展各种形式多样的活动，丰富员工的文化生活，增强员工归属感和满意度。
3、培训计划
公司非常重视人才的培养，视为企业未来发展之本，把引进合适人才和提高人才素质作为实现公司持续发展的保证。公司尊重员工，积极听取员工意见，培养员工经营者意识，持续为员工提供内外部培训，全方位提升员工专业能力和素质水平，提升研发人员的创新开拓能力、生产型人员的技术水平和业务人员的业务拓展能力，为公司规模进一步扩张提供有力保证，持续促进员工整体素质和企业经营管理水平的提升。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
报告期内，公司严格遵循《公司章程》中涉及利润分配的相关政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议批准，并在分配方案审议通过后的规定时间内完成权益分派，保证了全体股东的利益。
2023年5月5日，根据2023年4月20日召开的2022年度股东大会审议通过的《关于2022年度利润分配预案的议案》，以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本101,930,760股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.30元（含税），合计派发现金红利33,637,150.80元（含税）。本次权益分派已于2023年5月5日实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用，报告期内公司未发生现金分红政策调整或变更。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3.00 |
| 每10股转增数（股） | 4 |
| 分配预案的股本基数（股） | 101,930,760 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 30,579,228.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 30,579,228.00 |
| 可分配利润（元） | 701,661,698.50 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现收入1,314,691,441.77元，合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为204,400,910.45元，母公司实现净利润210,352,482.90元。根据公司章程的有关规定，以母公司2023年度净利润为基数提取法定盈余公积金0.00元，余下未分配利润为204,400,910.45元，加上年初未分配利润530,897,938.85元，再扣减2023年已实施的2022年年度利润分配33,637,150.80元，2023年末未分配利润总额为701,661,698.5元、资本公积余额为548,000,248.46元。 在充分考虑公司现金流状况、资金需求，保证公司正常经营和可持续发展需求的情况下，并更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，结合公司当前需要集中资金用于扩大生产的实际情况，根据《公司章程》的相关规定，公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司2023年度利润分配方案拟定如下： 1、每股分配比例：以2023年12月31日的总股本 101,930,760 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)，合计派发现金红利人民币30,579,228.00(含税)； 2、公司拟向全体股东每 10股以资本公积金转增4股。截至2023年12月31日，公司总股本为101,930,760股，以此初步推算，合计转增40,772,304股，本次转增实施后，公司股本变更为142,703,064股。 若在实施权益分派前公司总股本由于可转债转股、股份回购等原因导致公司总股本发生变动的，将维持每股利润、转赠比例分配不变，相应调整分配总额，并在权益分派实施公告中明确具体调整情况。 上述预案尚须提交本公司2023年度股东大会审议。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
不适用。董事、高级管理人员获得的股权激励
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况不适用。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 第一期员工持股计划-公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、公司中层管理人员、核心技术（业务）人员、董事会认为需要激励的其他员工 | 526 | 343,800 | 无变更 | 0.34% | 员工的自有资金、公司计提的激励基金以及实施过程中持有公司股份获得的现金红利 |
| 第二期员工持股计划-公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、公司中层管理人员、核心技术（业务）人员、董事会认为需要激励的其他员工 | 575 | 1,042,200 | 无变更 | 1.02% | 员工的自有资金、公司计提的激励基金以及实施过程中持有公司股份获得的现金红利 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 刘天明 | 董事长 | 18,140 | 30,113 | 0.03% |
| 黄倩怡 | 副董事长、董事会秘书 | 3,025 | 10,612 | 0.01% |
| 谭丹 | 总经理 | 4,098 | 11,149 | 0.01% |
| 刘家平 | 副总经理 | 4,785 | 11,492 | 0.01% |
| 方浩东 | 副总经理 | 4,098 | 11,149 | 0.01% |
| 曹益坚 | 财务总监 | 3,025 | 10,612 | 0.01% |
| 付艳华 | 监事会主席 | 2,338 | 5,069 | 0.00% |
| 陈双艳 | 监事 | 3,025 | 1,512 | 0.00% |
| 林淑婷 | 职工代表、监事 | 1,705 | 1,892 | 0.00% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
?适用 □不适用
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2022年度实现的归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为217,245,875.35元，公司全部在有效期内的股权激励计划及第一期员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金在2022年的影响数值为3,785,889.01元，经第一期员工持股计划各期业绩考核指标计算，公司2022年实现的“净利润”为221,031,764.36元，较2021年度增长28.43%，第一期员工持股计划第一批股票公司层面业绩考核目标达成。公司第一期员工持股计划合计持有公司股票687,526股，占公司股本总额的0.6745%。截至2023年4月24日，第一期员工持股计划第一批股票锁定期届满，可解锁比例为第一期员工持股计划持有权益总额的50%，对应的标的股票数量为343,763股，占公司股本总额的 0.3373%。截至本报告日，第一期员工持股计划持有的股票总数为343,800，占公司股本总额的0.3372%。报告期内股东权利行使的情况不适用。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用根据公司《第一期员工持股计划（草案）》和《第二期员工持股计划（草案）》，如持有人或公司/子公司中任一方单方提出解除劳动合同、双方协商一致解除劳动合同、劳动合同期限届满以及其他劳动合同、劳务合同或聘用合同终止的情形，管理委员会有权取消该持有人参与本员工持股计划的资格，其已解锁的份额对应标的股票由管理委员会择机出售并清算、分配收益，其尚未解锁的份额强制收回并由管理委员会指定符合条件的员工进行受让，未能确定受让人的，该份额对应标的股票由管理委员会于相应锁定期满后择机出售，以持有人原始出资与售出/转让收益的孰低金额返还持有人，如返还持有人后仍存在收益，则收益归公司所有。
2023年度，公司第一期员工持股计划参与对象中有31位参与对象离职，31位参与对象合计持有份额为1,262,800份，占公司第一期员工持股计划总份额的5.05%。经第一期员工持股计划管理委员会第二次会议、第三次会议审议决议，上述离职人员所持有的第一期员工持股计划份额已由董事长刘天明受让1,262,800份。
2023年度，公司第二期员工持股计划参与对象中有10位参与对象离职，10位参与对象合计持有份额为500,000份，占公司第二期员工持股计划总份额的1.25%。经第二期员工持股计划管理委员会第一次会议决议，上述离职人员所持有的第二期员工持股计划份额已由杨功见受让500,000份。员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用
根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：以现金结算的股份支付，应当按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
根据公司《第一期员工持股计划（草案）》的规定，激励基金收益的分配设置业绩考核目标，以达到业绩考核目标作为解锁的前提条件，激励基金收益对应的锁定期为12个月，分两批解锁，考核年度为2022年和2023年两个会计年度。根据《2022年年度审计报告》，第一期员工持股计划第一批股票公司层面业绩考核目标达成。激励基金出资部分的第一批股票（解锁比例为50%）已解锁。
根据《2023年年度审计报告》，第一期员工持股计划第二批股票公司层面业绩考核目标未达成。激励基金出资部分的第二批股票不确认相关的股份支付费用，当期解锁的激励基金收益全部归属于上市公司。截至2023年12月31日止，第一期员工持股计划授予的股权激励成本公允价值为5,300,020.8元，确认交易性金融资产公允价值变动300,020.8元，合计影响公司2023年度净利润增加255,017.68元。
根据公司《第二期员工持股计划（草案）》的规定，激励基金收益的分配设置业绩考核目标，以达到业绩考核目标作为解锁的前提条件，激励基金收益对应的锁定期为12个月，分两批解锁考核年度为2023年和2024年两个会计年度。根据《2023年年度审计报告》，第二期员工持股计划第一批股票公司层面业绩考核目标未达成，当期解锁的激励基金收益全部归属于上市公司。假设2024年度业绩考核目标可以达成，第二期员工持股计划授予的股权激励成本公允价值为16,066,555.2元，本期分摊到第二批员工持股计划股份支付费用为275,112.25元；同时增加交易性金融资产16,000,000元，确认公允价值变动66,555.2元；合计影响净利润减少177,273.49元。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2023年度实现的归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为190,484,939.54元，公司全部在有效期内的股权激励计划及第一期员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金在2023年的影响金额为233,845.41元，经第一期员工持股计划各期业绩考核指标计算，2023年实现的归属于上市公司股东扣除非经常性损益“净利润”为190,718,784.95元，较2022年下降13.71%，第一期员工持股计划第二批股票公司层面业绩考核目标未达成。激励基金出资部分的第二批股票不确认相关的股份支付费用，当期解锁的激励基金收益全部归属于上市公司，故公司对前期已确认的相关的股份支付费用4,465,086.02元进行了冲回。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2023年度实现的营业收入1,314,691,441.77元，较2022年度增长7.85%；实现归属于上市公司股东的净利润为204,400,910.45元，公司全部在有效期内的股权激励计划及第一期员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金在2023年的影响金额为233,845.41元，经第二期员工持股计划各期业绩考核指标计算，公司2023年实现的“净利润”为204,634,755.86元，较2022年度下降
10.79%，根据公司《第二期员工持股计划（草案）》的规定，第二期员工持股计划第一批股票公司层面业绩考核目标未达成，当期解锁的激励基金收益全部归属于上市公司。
公司将严格遵守市场交易规则，持续关注公司第一期员工持股计划及第二期员工持股计划的实施进展情况，并按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了完善的内部控制体系，公司在董事会下设审计委员会，内部审计机构由审计委员会领导，对公司内部控制的建立和实施等情况进行检查与监督，并对公司经营活动进行系统的内部审计监督，为企业经营管理的合法合规及 资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。
报告期内，内部审计机构组织开展了系统的风控梳理工作，通过业务梳理、制度审查、风险识别与评估、风险控制措施指定与确认、控制缺陷整改等工作，进一步完善内部控制系统；并通过开展内控意识宣导活动及开展内部控制培训，不断提升管理层及各业务部门内部控制意识。
公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》，全文详见2023年3月30日公司披露于巨潮资讯网的相关公告。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2024年3月30日披露于巨潮资讯网的《2023年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷包括：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）对已经签发公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；（3）注册会计师发现的但未被内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；公司内部控制环境无效。 重要缺陷包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷包括：（1）违反国家法律法规或规范性文件、法人治理结构不健全导致重大决策程序不科学、重大缺陷不能得到整改，其他对公司负面影响重大的情形；（2）公司在资产管理、资本运营、信息披露、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给公司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；（3）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为给公司造成重大经济损失及负面影响。 重要缺陷包括：（1）公司内部控制制度缺失可能导致重要缺失不能得到整改，以及其他因内部控制制度未能有效执行造成较大损失，或负面影响较大的情况。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷，根据影响程度确定。 |
| 定量标准 | （1）重大缺陷：营业总收入的5%≤错报； （2）重要缺陷：营业总收入的2%≤错报＜营业总收入的5%； （3）一般缺陷：错报＜营业总收入的2%。 | （1）重大缺陷：直接财产损失金额1000万元及以上； （2）重要缺陷：直接财产损失金额500万元（含500万元）-1000万元； （3）一般缺陷：直接财产损失金额100万元（含100万元）-500万元。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的鉴证结论：四会富仕电子科技股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告相关的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2024年03月30日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见公司于2023年3月30日披露于巨潮资讯网的《2023年度内部控制自我评价报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
| 法律法规/行业标准名称 | 时间 | 发布单位 |
| 《中华人民共和国环境影响评价法》 | 2018.12.29第二次修正 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国噪声污染防治法》 | 2022.6.5 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国环境保护法》 | 2015 .01.01 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国清洁生产促进法》 | 2003.1.1 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国突发事件应对法》 | 2007.11.1 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国清洁生产促进法》的决定 | 2012.2.29 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《排污许可管理条例》 | 2021.1.24 | 中华人民共和国国务院 |
| 《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020 | 2021.07.01 | 生态环境部、国家市场监督管理总局 |
| 《危险废物贮存污染控制标准》GB 18597-2023 | 2023.07.01 | 生态环境部 |
| 《排污许可证申请与核发技术规范 电子工业》HJ1031-2019 | 2019.07.23 | 生态环境部 |
| 《危险废物识别标志设置技术规范》HJ1276-2022 | 2023.07.01 | 生态环境部 |
| 《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》DB44/815-2010 | 2010.11.01 | 原广东省环境保护厅、广东省质量技术监督局 |
| 《固定污染源挥发性有机物综合排放标准》DB44/2367-2022 | 2022.09.01 | 广东省生态环境厅、广东省市场监督管理局 |
| 《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015 | 2015.8.20 | 广东省生态环境厅 |
| 《广东省环境保护条例》 | 2022.11.30修正 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 《广东省水污染防治条例》 | 2021.09.29修正 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 《广东省大气污染防治条例》 | 2022.11.30修正 | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 《广东省实施〈中华人民共和国土壤污染防治法〉办法》 | 2019.3.1. | 广东省人民代表大会常务委员会 |
| 《广东省人民政府关于印发广东省“三线一单”生态环境分区管控方案的通知》 | 2020.12.29 | 广东省人民政府 |
| 《广东省生态环境厅关于印发〈广东省四会经济开发区总体发展规划环境影响报告书审查意见〉的函》 | 2022.8.2 | 广东省生态环境厅 |
| 《肇庆市人民政府关于印发〈肇庆市“三线一单”生态环境分区管控方案〉的通知》 | 2021.6.25 | 肇庆市人民政府 |
| 《肇庆市人民政府关于印发〈肇庆市生态环境保护“十四五”规划〉的通知》 | 2022.9.13 | 肇庆市人民政府 |
| 《肇庆市人民政府关于印发〈关于肇庆市燃气锅炉执行大气污染物特别排放限值的公告〉的通知》 | 2022.9.26 | 肇庆市人民政府 |
| 《四会市人民政府关于印发〈四会市生态环境保护“十四五”规划〉的通知》 | 2023.3.20 | 四会市人民政府 |
环境保护行政许可情况
（一）公司环境影响评价的情况
1、肇庆市环境科学研究所于2006年8月协助公司编制了《建设项目环境影响报告书》，并于2006年10月获得肇庆市环境保护局审批，取得《关于四会富士电子科技有限公司年产36万平方米印刷线路板项目环境影响报告书审批意见的函》（肇环函〔2006〕209号），项目分三期建设实施。2010年12月，肇庆市环境保护局对第一期建设项目进行了验收，核发了《关于四会富士电子科技有限公司年产36万平方米印刷线路板第一期建设项目竣工环境保护验收的通知》（肇环建〔2010〕292号）；2017年3月，肇庆市环境保护局对第二期扩建项目进行了验收，核发了《四会富士电子科技有限公司年产36万平方米印刷线路板项目二期扩建项目竣工环境保护验收的意见》（肇环建〔2017〕45号）；2018年12月，肇庆市环境保护局对第三次建设项目进行了验收，核发了《关于四会富仕电子科技股份有限公司年产36万平方米印刷线路板三期建设项目配套噪声、固体废弃物污染防治设施竣工环境保护验收的意见》（肇环建〔2018〕49号）。
2、2017年4月，公司委托广东智环创新环境科技有限公司编制了《扩建年产24万平方米高可靠性线路板项目环境影响报告书》，并于2018年12月取得了由广东省生态环境厅核发的《关于四会富仕电子科技股份有限公司扩建年产24万平方米高可靠性线路板项目环境报告书的批复》（粤环审〔2018〕452号），该项目目前已建设完毕，并已通过专家验收及环保验收，取得验收报告。
3、2019年3月，公司委托肇庆市环科所环境科技有限公司编制了《特种电路板技术研发中心项目环境影响报告表》，并于2019年4月取得了由肇庆市生态环境局四会分局核发的《关于四会富仕电子科技股份有限公司特种电路板技术研发中心项目环境影响报告表的审批意见》（四环审〔2019〕26号），该项目已建设完毕，并已通过专家验收及环保验收，取得验收报告。
4、2017年4月，泓科电子委托广东智环创新环境科技有限公司编制了《新建年产45万平方米高可靠性线路板项目环境影响报告书》，并于2018年12月取得了由广东省生态环境厅核发的《广东省生态环境厅关于泓科电子科技（四会）有限公司新建年产45万平方米高可靠性线路板项目环境影响报告书的批复》（粤环审〔2018〕453号）。
经公司2020年第三次临时股东大会、第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》，为了进一步优化公司管理架构，公司吸收合并全资子公司泓科电子。因此此次吸收合并事宜的实施，“泓科电子科技（四会）有限公司新建年产45万平方米高可靠性线路板项目”的实施主体由泓科电子变更为四会富仕，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。上述合并吸收事项的工商登记已于2021年1月7日实施完毕，项目的建设与运营由四会富仕承继，由四会富仕申请排污许可。该项目已建设完毕，并已通过专家验收及环保验收，取得验收报告。
5、2021年12月，公司委托肇庆市环科所环境科技有限公司编制了《四会富仕电子科技股份有限公司电路板实装生产中心建设项目环境影响报告表》，并于2022年3月8日取得了由肇庆市生态环境局核发的《关于四会富仕电子科技股份有限公司电路板实装中心建设项目环境影响报告表的审批意见》（肇环四建[2022]11号），该项目目前尚在建设中。
6、2021年10月，公司委托广东智环创新环境科技有限公司编制了《四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目环境影响报告表》，并于2022年11月26日取得了由广东省生态环境厅核发的《广东省生态环境厅关于四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目环境影响报告表的批复》（粤环审[2022]298号），该项目目前尚在建设中。
（二）环境保护许可证情况
2023年2月20日，四会富仕取得了由肇庆市生态环境局核发的《排污许可证》，有效期从2023年2月20日至2028年2月19日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 总镍 | 处理达标后排至厂内综合污水处理站 | 1 | 车间 | 0.03mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 0.00003kg/年 | 0.40kg/年 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 氨氮（NH3-N） | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.1mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 40.67kg/年 | 617.00kg/年 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 总铜 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.03mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 13.54kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 总磷（以P计） | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.14mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 57.85kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 总锌 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.07mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 29.94kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 氟化物（以F-计） | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.31mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 128.7kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 总氰化物 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.004mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 1.66kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废水 | 化学需氧量 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 8.84mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 3630.7kg/年 | 11582 kg/年 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 2 | 厂房楼顶及周边 | 4.94mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 87.78kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 二氧化硫 | 15-25米以上高空有组织排放 | 1 | 厂房楼顶及周边 | 0mg/m3(低于检出限） | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 30.36kg/年 | 116kg/年 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 氮氧化物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 1 | 厂房楼顶及周边 | 39.5mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 158.4kg/年 | 1900kg/年 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | VOCs | 15-25米以上高空有组织排放 | 2 | 厂房楼顶及周边 | 3.18mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 | 1320kg/年 | 8662kg/年 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 硫酸雾 | 15-25米以上高空有组织排放 | 6 | 厂房楼顶及周边 | 3.8mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 2970kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 氯化氢 | 15-25米以上高空有组织排放 | 1 | 厂房楼顶及周边 | 4.13mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 1584kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 甲醛 | 15-25米以上高空有组织排放 | 3 | 厂房楼顶及周边 | 0.55mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 273.24kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 锡及其化合物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 1 | 厂房楼顶及周边 | 0.002085mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 0.06534kg/年 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 废气 | 颗粒物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 1 | 厂房楼顶及周边 | 27.425mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 3960kg/年 | 无 | 无 |
对污染物的处理
公司秉承“遵守环境法律法规，满足客户环境物质要求，节能降耗、减污增效”的环境方针，始终以保护环境为前提，为有效合理解决废水、废气、噪音、固体废物等方面污染源的问题，公司不断加大环保投入，持续践行循环经济工作，进行行一系列环保举措及防污治污设施建设，持续推进清洁生产、节能减排，具体防治污染设施情况如下：
（一）废水
企业对生产经营过程中的工业废水和生活污水单独进行处理，工业废水分为综合废水、络合废水、酸性废液、碱性废液等四大类，经过分类、回收利用、物化处理、生化处理后达标排放。污染物排放满足《电镀污染物排放标准》（DB44/1597-2015）表2 非珠三角区域和地表水环境质量评价执行标准IV类水质标准等要求。
（二）废气
公司生产过程中废气主要包括酸雾、有机废气和粉尘等，针对不同类型的废气采取不同的防治措施，以达到环境保护的目的。酸性废气经过液碱喷淋吸收装置进行中和处理后对外排放，经处理后的气体达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）的排放要求；有机废气在处理前进行分类收集，浓度≥1000mg/m?的有机废气直接进行蓄热燃烧处理，浓度＜1000mg/m?的有机废气通过喷淋、活性炭吸附处理设施进行处理，活性炭再生脱附后有机废气也进行蓄热燃烧处理，最终排放达到《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》（DB44/815-2010）丝网印刷Ⅱ时段VOCs的排放标准；各工序产生的粉尘由集气罩收集后采用布袋除尘器除尘，处理后达到《大气污染物综合排放标准》（DB44/27-2001）第二时段二级标准。
（三）固体废弃物
电路板生产中产生的危险废弃物均分类收集，如含铜废液、含铜污泥、废油墨、废干膜渣、电路板边角料等，交由有危险废物处理资质的单位进行处置。一般废物进行严格分类搜集，如废包装纸箱、废纸、废垫片等，统一交由回收公司综合利用处理。生活垃圾等统一堆放在指定堆放点，由环卫部门统一清运、处置。
（四）噪声
公司生产经营过程中的噪声来源主要源于开料、磨板、钻孔、半成品传送过程产生的机械噪声，以及车间排气系统、废水处理系统、空调系统产生的辅助设施噪声。公司通过采用较低噪声的环保设备，合理布局，车间做密封隔音，噪声车间内作业必须佩戴耳塞隔音，并采取减振、吸音、隔音等降噪措施降低噪声排放，在厂区周围建设一定高度的隔音屏障。公司严格遵循《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）有关标准，对项目周围声环境影响较小。
报告期内，公司在污染物防治设施的设备投入及运行费用1,200.95万元，污染防治措施运行正常，各类污染物均达标排放。环境自行监测方案
公司严格按照省、市环保部门的要求，结合公司生产实际情况，按照环境影响评价报告书及其批复、环境检测技术规范要求制定了自行监测方案，委托有资质的单位按方案要求进行监测（包括废水、废气、噪声等）。废水通过水质在线监测系统进行实时监测，包括超声波流量计、在线pH计、化学需氧量在线自动检测仪、总铜在线自动检测仪、氨氮在线自动检测仪，并同时连接肇庆市环境自动检测监控系统进行联网。
| 类别 | 监测频次 | 监测单位 |
| 废水 | 1次/6小时 | 公司化验室 |
| 1次/2小时 | 在线监测仪 | |
| 1次/月 | 第三方有资质监测单位 | |
| 废气 | 1次/半年 | 第三方有资质监测单位 |
突发环境事件应急预案
公司制定了《突发环境事件应急预案》，包括综合应急预案、突发废水超标排放现场处置预案、突发废气超标排放现场处置预案、突发危险化学品环境事件现场处置预案、突发危险废物环境事件现场处置预案、火灾次生环境事件现场处置预案等，已在当地环保部门进行备案，公司定期进行各项应急预案演练。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
为保证各类污染物持续稳定达标，助力企业可持续发展，公司及重点排污子公司不断加强环保投入。报告期内，公司在污染物防治设施的设备投入及运行费用达1,200.95万元，并按时缴纳了环境保护税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
报告期内，公司压实责任，将“双碳”工作覆盖公司各业务部门，加强公司生产过程中二氧化碳排放控制管理，持续降低二氧化碳浓度，有效降低碳减排成本，促进公司可持续发展。公司的环境方针为：遵守法律法规，满足客户环境物质要求，节能降耗，减污增效，培养对环境改善有担当的人才。通过环境方针持续的宣贯、解读，让环保意识深入人心。从根本上扬弃了末端治理的弊端，通过生产全过程控制，减少甚至消除污染物的产生和排放。这样，不仅可以减少末端治理设施的建设投资，也减少了其日常运转费用，大大减轻了工业企业的负担。
（1）践行以废治废的循环理念，工业废水按照各类污水处理系统进水要求和循环再利用的方向进行分类处理，通过对酸性废液进行再利用，以替代污水处理中和所用的硫酸和芬顿氧化所用的双氧水，极大地减少了硫酸、双氧水的使用量。
（2）通过酸性蚀刻液循环再生系统进行在线铜回收，回收处理后产生的再生液回用到生产线，以减少生产原材料中盐酸和次氯酸钠的使用量；微蚀废液等其他高含铜废液经过电解回收铜后，作为废酸以替代中和所用的硫酸和双氧水，进一步减少硫酸及双氧水的使用量；PM（二丙二醇甲醚）低温蒸馏回收利用有机溶剂，减少危废与有机废气产生量的同时，循环利用有机溶剂。
（3）持续推行清洁生产，公司成立了节水专案小组，对生产用水制定了节水方案，持续地落实节水措施。如通过对生产线上的所有水洗设备的各段水洗测量电导率和离子成分进行分析，根据需求端的进口水质要求和排水口的水质水量分层级进行回用，从而达到节水效果，降低单位面积用水量，同时也减少了生产污水处理量及污水排放量。
（4）公司稳步推进节能减排项目，包含生产设备及辅助设施变频改造，冷冻水群控系统改造，光伏项目搭建等。节能灯具改造，并采用定时、声控的用灯管控模式，减少照明环节的用电量；加强办公场所的节水器具普及度，并定期检查以杜绝跑冒、滴漏现场；推行无纸化在线办公，节约用纸。诸如事项审批、会议通知及公告审批等通过办公系统进行，提供了统一的管理平台，减少了单据的流转。节约用纸的推行大幅度减少了纸张使用以及硒鼓的使用，减少办公成本的同时降低了资源消耗和废弃物排放。公司采购打印纸时优先使用再生制品或速生林木制品，以达到绿色和环保办公。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。
二、社会责任情况
报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对股东、员工、合作伙伴、社会等其他利益相关者的责任，实现公司与员工、社会、环境的和谐发展。
（一）规范运作、保障股东权益
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和中国证监会有关法律法规的要求，建立规范的公司治理结构和科学的议事规则，制定了符合公司发展要求的各项规章制度，保证股东大会、董事会、监事会和管理层按照公司章程及各自相应的议事规则及工作细则的规定各司其职、规范运作，形成科学有效的职责分工和制衡机制，能够以公司的发展实现员工成长、客户满意、股东受益。同时，为合理回报投资者，公司积极实施利润分配政策，确保股东投资回报。
（二）员工权益保护
公司贯彻“以奋斗者为本”的理念，以“满足员工物质、精神幸福”为经营目的，为员工提供基本住房需求，并为员工解决子女当地的就学问题，以鼓励员工在公司长期发展。公司尊重员工，积极听取员工意见，每月召开员工恳谈会，培养员工经营者意识，制定了较为完善的绩效考核体系充分调动员工积极性；持续为员工提供在职培训，全方位提升员工专业能力和素质水平，保证了产品质量的稳定，实现员工与企业的共同成长。公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》，依法保护职工的合法权益，构架和谐稳定的劳资关系。
（三）客户、供应商和消费者权益保护
公司秉承“以客户为中心”的企业价值观，旨在共同建立“长期、稳定、共赢”的产业链与战略合作伙伴关系，诚信经营，通过高质量管理、精益生产等系统性工作，为客户提供优质的产品和服务，为客户、社会创造更大价值的同时，与供应商、客户携手共进，互相监督持续改善，切实履行公司对客户、供应商、消费者的社会责任。
（四）强化信息披露
公司高度重视信息披露工作，制定了《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》等规定，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平的进行信息披露，保障投资者的知情权、参与权的实现，为维护广大投资者权益提
供重要支撑。公司通过电话、电子邮件、投资者互动平台、网上业绩说明会、机构调研等方式与投资者建立了良好的沟通，持续提高信息披露透明度，与资本市场保持准确、及时的信息交互传导。
（五）环境保护与可持续发展
公司在追求经济效益的同时高度重视环境保护工作，坚持做好环境保护、节能降耗等工作。公司的环境方针为：遵守法律法规，满足客户环境物质要求，节能降耗，减污增效，培养对环境改善有担当的人才。通过环境方针持续的宣贯、解读，让环保意识深入人心。通过清洁生产，不断改进生产工艺，从源头削减污染，提出“以废治废”的理念，提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境的危害产能扩充。公司通过招聘专业环保人才，加大环保投入与环保措施的升级改善，对工业废水的工艺不断自我提升，不断研究先进工艺，促进自身提高排放标准。对环保相关的废水、废气、废渣等的处理，责任到人，各环节监督。报告期公司环保方面没有发生环保责任事故及有关部门的责任处罚。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司积极响应地方政府关于扶贫工作的有关要求，结合自身实际情况，积极参与精准扶贫和社会公益事业，助力乡村振兴，为全面打赢脱贫攻坚战贡献一份力量。
1、公司报告期内捐赠支出合计56.04万元。
2、为响应国家新时期精准扶贫、精准脱贫战略部署，认真落实省委、省政府《关于新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚的实施意见》、《四会市精准扶贫开发资金管理使用暂行办法》等工作要求和规定，报告期内，公司参与了四会市权益经营性扶贫资产项目，项目协议期2年（2021年-2022年），以“固投固报”方式预计为下茆镇建档立卡精准扶贫户和边缘贫困户资助约54万元，提高四会市下茆镇辖区内困难群众家庭收入。2022年6月，公司已兑现第一期精准扶贫户和边缘贫困户资助金27.20万元。2023年三季度兑付第二期精准扶贫户和边缘贫困户资助金27.20万元。截止本报告日，本次承诺资助资金已经兑付完毕。
3、2023年12月，公司继续参与了四会市权益经营性扶贫资产项目，项目协议期2年（2024年-2025年），以“固投固报”方式预计为下茆镇建档立卡精准扶贫户和边缘贫困户资助约27万元，提高四会市下茆镇辖区内困难群众家庭收入。
公司将按照国家相关脱贫攻坚的总体要求和部署，结合公司实际情况开展扶贫工作，强化跟踪管理，切实践行社会责任。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 四会明诚 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本企业在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；（2）如果公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月；（3）本企业计划长期持有公司股票，如若本企业拟在前述锁定期届满后减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划，通过合法方式进行减持，并通知公司在减持前3个交易日予以公告，并按照深圳证券交易所的规定及时、准确地履行信息披露义务；若未来相关监管规则发生变化，按照修订后的规则执行；（4）上述锁定期满后的12个月内本企业减持股份不超过公司股份总数的10%，24个月内合计不超过20%，减持价格不低于公司首次公开发行价；本企业自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整；（5）如果本企业未履行上述减持承诺，本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；上述承诺不因本企业不再作为公司股东而终止。 | 2020年07月13日 | 长期 | 正在履行中 |
| 刘天明、温一峰、黄志成 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；（2）如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月；（3）本人直接所持公司股份在上述承诺锁定期满两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行价；本人自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整；（4）上述锁定期满两年后减持的，在任职期间，本人每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；自公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；自公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份；（5）如果本人未履行上述减持承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺 | 2020年07月13日 | 长期 | 正在履行中 |
| 的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；上述承诺不因本人不再作为公司的董事、实际控制人而终止，亦不因本人职务变更、离职等原因而终止。 | |||||
| 天诚同创、一鸣投资 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本企业在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；（2）如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月；（3）本企业计划长期持有公司股票，如若本企业拟在前述锁定期届满后减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划，通过合法方式进行减持，并通知公司在减持前3个交易日予以公告，持有公司股份低于5%以下时除外，并按照深圳证券交易所的规定及时、准确地履行信息披露义务；若未来相关监管规则发生变化，按照修订后的规则执行；（4）上述锁定期满后的12个月内本企业减持股份不超过公司股份总数的5%，24个月内合计不超过10%，减持价格不低于公司首次公开发行价；本企业自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整；（5）如果本企业未履行上述减持承诺，本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；上述承诺不因本企业不再作为公司股东而终止 | 2020年07月13日 | 长期 | 正在履行中 |
| 公司 | 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 | 在启动条件满足时，公司将在10个交易日内召开董事会讨论回购股份方案，并在回购股份方案确定后30日内按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等法律法规的相关规定履行关于依法做出实施回购股票的决议相关内部决策程序并履行公告程序。在审议通过回购股份方案后，公司将依法向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续，在完成全部必须的审批、备案、信息披露等程序之日10个交易日后，启动相应的回购股份方案。公司向社会公众股东回购公司股份应符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等法律、法规、规范性文件的规定。回购股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。公司回购股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。单次回购股份数量不超过公司总股本的2%。如果回购股份方案实施前公司股价已经不满足启动条件的，或者实施上述回购股份方案过程中，如公司股票连续3个交易日的收盘价均高于当日每股净资产，公司可不再继续实施或终止实施（以下统称“终止实施”）回购股份方案，如终止实施回购股份方案的，公司将在董事会作出终止实施回购股份方案的决议后3个交易日内公告，自公告之日起至该会计年度结束不再启动回购股份方案。公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺、以尽可能保护投资者的利益，并在公司审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起三十六个月内 | 履行完毕 |
| 四会明诚 | 关于公司上市后三年内稳定股价的 | 公司控股股东将在满足其增持公司股票启动条件后15个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等，以下简称“控股股东稳定 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起 | 履行完毕 |
| 承诺 | 股价方案”），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的15个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露该控股股东稳定股价方案。控股股东增持公司的股份的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。控股股东单次用于增持股份的资金金额不低于上一会计年度从公司处所获得现金分红金额的30%，每次增持股份数量不超过公司总股本的2%。若控股股东稳定股价方案实施前公司股价已经不满足启动条件的，或者在实施上述方案过程中，如公司股票连续3个交易日的收盘价均高于当日每股净资产，控股股东可终止实施该稳定股价方案。如终止实施的，控股股东将及时通知公司并由公司自收到通知后3个交易日内公告，自公告之日起至该会计年度结束不再启动控股股东稳定股价方案。公司控股股东如违反前述承诺，将由公司及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于控股股东的原因外，控股股东将向公司其他股东和社会公众投资者道歉，并在违反前述承诺的事实发生之日后10个工作日起，停止在公司处获得股东分红，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。上述承诺不因本企业不再作为公司控股股东而终止。 | 三十六个月内 | |||
| 公司 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 为降低公司本次公开发行股票摊薄即期回报的影响，公司承诺不断提高收入和盈利水平，减少本次发行对于公司财务指标的影响，致力于提高投资者的回报。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 四会明诚、刘天明、温一峰、黄志成 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 为确保公司拟采取的填补因首次公开发行股票而被摊薄即期回报的措施能够切实履行，控股股东与实际控制人特承诺如下：承诺不越权干预四会富仕经营管理活动，不侵占四会富仕利益。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 四会明诚 | 避免同业竞争的承诺 | （1）在本承诺函签署之日，四会明诚及其控制的其他企业均未直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；亦未投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。（2）自本承诺函签署之日起，四会明诚及其控制的其他企业将不直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。（3）自本承诺函签署之日起，若四会富仕及其下属子公司进一步拓展业务范围，四会明诚及其控制的其他企业将不与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则四会明诚及其控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入四会富仕经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。（4）本承诺函自签署之日起正式生效，在四会明诚作为四会富仕控股股东期间持续有效。如因四会明诚及其控制的其他企业违反上述承诺而导致四会富仕的利益及其它股东权益受到损害，四会明诚同意承担相应的损害赔偿责任。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 刘天明、温一峰、黄志成 | 避免同业竞争的承诺 | （1）在本承诺函签署之日，本人及本人控制的其他企业均未直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；亦未参与投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。（2）自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不参与投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。（3） | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 自本承诺函签署之日起，若四会富仕及其下属子公司进一步拓展业务范围，本人及本人控制的其他企业将不与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则本人及本人控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入四会富仕经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。（4）本承诺函自签署之日起正式生效，在本人作为四会富仕共同控制人期间持续有效。如因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致四会富仕的利益及其它股东权益受到损害，本人同意承担相应的损害赔偿责任。 | |||||
| 公司 | 关于利润分配政策的承诺 | 公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，着眼于公司的长远和可持续发展，根据公司利润状况和生产经营发展实际需要，结合对投资者的合理回报、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等情况，在累计可分配利润范围内制定公司的利润分配方案。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 四会明诚、刘天明、温一峰、黄志成 | 关于减少及规范关联交易和避免占用资金的承诺 | （1）本企业/本人将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利和承担股东义务，在四会富仕董事会、股东大会对涉及本企业/本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。（2）本企业/本人保证不通过关联交易损害四会富仕及其他股东的合法权益，亦不通过关联交易为四会富仕输送利益，保证不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移四会富仕资金。（3）如果本企业/本人或本企业/本人的关联方与四会富仕之间的关联交易确有必要时，本企业/本人保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规、规范性文件、交易所规则、公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。（4）如本企业/本人或本企业/本人的关联方违反上述承诺，本企业/本人愿意承担由此产生的全部责任，并足额赔偿由此给四会富仕及其股东造成的全部损失。本承诺函自本企业/本人签署之日起生效，直至本企业/本人与四会富仕无任何关联关系满十二个月之日终止。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及前述人员的关联方 | 第一期员工持股计划的承诺 | 参与第一期员工持股计划的公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及前述人员的关联方自愿放弃其在持有人会议的提案权、表决权，且已承诺不担任第一期员工持股计划管理委员会任何职务。第一期员工持股计划与公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间不构成一致行动关系。 | 2022年02月16日 | 第一期员工持股计划存续期内 | 正在履行中 |
| 公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及前述人员的关联方 | 第二期员工持股计划的承诺 | 参与第二期员工持股计划的公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及前述人员的关联方自愿放弃其在持有人会议的提案权、表决权，且已承诺不担任第二期员工持股计划管理委员会任何职务。第二期员工持股计划与公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间不构成一致行动关系。 | 2023年07月14日 | 第二期员工持股计划存续期内 | 正在履行中 |
| 公司持股5%以上股 | 关于视情况是否参与可 | 1、本人/本公司将根据市场情况决定是否参与四会富仕电子科技股份有限公司本次可转换公司债券的认购。 | 2023年08月 | 发行完成后6 | 正在履行 |
| 东四会明诚、天诚同创、一鸣投资以及公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员 | 转债发行认购的承诺 | 2、若本人/本公司在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持公司股票或已发行可转债情形，本人/本公司承诺将不参与本次可转债的发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。 3、若本人/本公司参与公司本次可转债的发行认购并认购成功，本人/本公司承诺将严格遵守相关法律法规对短线交易的要求，自本次发行可转换公司债券发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转换公司债券发行完成后六个月内不减持公司股票、已发行可转债及认购的本次可转换公司债券。 4、若本人/本公司出现未能履行上述关于本次可转债发行的承诺情况，由此所得收益归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。 | 08日 | 个月内 | 中 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 ?不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用
因公司经营发展需要，公司与全资子公司四会富仕电子（香港）有限公司在泰国共同投资设立一品电路有限公司（以下简称：一品电路）。注册资本：10亿泰铢。该新设子公司于2023年3月完成设立登记，并收到了广东省商务厅颁发的《企业境外投资证书》（编号：境外投资证第N4400202300142号）及广东省发展和改革委员会颁发的《境外投资项目备案通知书》（编号：粤发改开放函[2023]638号）。本公司持股比例为99%，四会富仕电子（香港）有限公司持股比例为1%。上述具体内容详见公司2023年2月20日、2023年3月3日、2023年8月30日、2023年11月24日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2023-003、 2023-005、2023-062、2023-084）。一品电路自成立之日起纳入母公司合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 55 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 邢向宗、陈文 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所
□是 ?否
更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否聘任、解聘会计师事务所情况说明
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计单位，上年度审计意见为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展2023年部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。综合考虑公司业务发展、审计工作需求和会计师事务所人员安排及工作计划等情况，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定。经审慎研究，公司聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）所为公司2023年度审计机构。
公司已就上述变更会计师事务所的事项与天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，前后任会计师事务所均已知悉本事项且对本次更换无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极沟通做好配合工作。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中，坚持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内控情况，公司对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）所提供的专业审计服务工作表示衷心的感谢。上述具体内容详见公司于2023年10月10日披露于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上的《关于拟变更会计师事务所的公告》（公告编号：2023-073）。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
报告期内，公司因首次公开发行股票及向不特定对象发行可转换公司债券事项聘请民生证券股份有限公司作为保荐机构，持续督导期间为2020年07月13日至2025年12月31日；聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司截止2023年12月31日的企业内部控制自我评价报告进行鉴证服务。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 131,897.65 | 28,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 110,499.90 | 17,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 50,000 | 25,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 15,000 | 5,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 307,397.55 | 75,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）向不特定对象发行可转换公司债券
公司于2023年8月3日召开了第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》等相关议案，同意公司向不特定对象发行可转换公司债券，集资金总额不超过57,000.00万元，扣除发行费用后，募集资金拟投资于四会富仕电子科技股份有限公司年产150万平方米高可靠性电路板扩建项目一期（年产80万平方米电路板）、四会富仕电子科技股份有限公司补充流动资金。
2023年7月20日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]1522 号)，同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。具体内容详见公司于2023年7月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《四会富仕电子科技股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得中国证监会核准批复的公告》公告编号（2023-040）。公司已于2023年8月8日向不特定对象发行了570.00万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金57,000.00万元，扣除发行费用778.04万元后，实际募集资金净额56,221.96万元。公司向不特定对象发行可转换公司债券已于2023年8月24日在深圳证券交易所上市交易，债券简称：富仕转债；债券代码：123217。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
（一）公司和全资子公司合资成立泰国子公司
2023年2月20日，公司召开的第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于在泰国投资新建生产基地的议案》，并经独立董事发表了明确的同意意见因业务发展和增加海外生产基地布局的需要，在对低成本区及电子信息产业链较健全地区充分调研评估的基础上，公司积极响应并践行“一带一路”倡议，决议在泰国投资新建生产基地，为确保公司在泰国投资新建生产基地能够顺利实施，公司董事会授权公司经营管理层及其合法授权人全权办理公司本次设立泰国子公司、泰国生产基地建设有关的全部事宜。2023年3月3日，公司已完成泰国子公司的设立登记相关事宜。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的相关（公告编号2023-003、2023-005、2023-062、2023-084）。
一品电路主营业务为生产、进出口、批发、零售、运输单、双面及多层电路板、高密度互连积层板（HDI）、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器、以及所有用于生产的原材料及相关产品和配件，包括售后服务和技术服务。报告期内，一品电路尚未开展经营业务，截止2023年12月31日，该公司总资产为人民币14,742.38万元，净资产为人民币13,111.80万元。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 66,335,341.00 | 65.08% | -62,360,445.00 | -62,360,445.00 | 3,974,896.00 | 3.90% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 66,335,341.00 | 65.08% | -62,360,445.00 | -62,360,445.00 | 3,974,896.00 | 3.90% | |||
| 其中：境内法人持股 | 61,035,480.00 | 59.88% | -61,035,480.00 | -61,035,480.00 | 0.00 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 5,299,861.00 | 5.20% | -1,324,965.00 | -1,324,965.00 | 3,974,896.00 | 3.90% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 35,595,419.00 | 34.92% | 62,360,445.00 | 62,360,445.00 | 97,955,864.00 | 96.10% | |||
| 1、人民币普通股 | 35,595,419.00 | 34.92% | 62,360,445.00 | 62,360,445.00 | 97,955,864.00 | 96.10% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 101,930,760.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00 | 101,930,760.00 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用2023年7月13日，四会明诚、天诚同创、一鸣投资、刘天明及温一峰持有公司首次公开发行前已发行股份解除限售，解除限售股份数量为66,335,341股，占公司总股本65.0788%，上市流通日为2023年7月13日。
刘天明担任公司董事长，温一峰担任公司董事。根据刘天明、温一峰在招股说明书中所作的承诺，锁定期满两年后减持的，在任职期间，本人每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%，故本次实际可上市流通数量分别为662,484股、662,481股。
本次股份解除限售后，公司股东将自觉遵守其关于股份减持的相关承诺，遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，公司董事会将督促相关股东在出售股份时严格遵守承诺，并在定期报告中持续披露股东履行承诺情况。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 四会市明诚贸易有限公司 | 40,247,280 | 0 | 40,247,280 | 0 | 首发限售 | 2023年7月13日 |
| 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 10,890,000 | 0 | 10,890,000 | 0 | 首发限售 | 2023年7月13日 |
| 四会市一鸣投资有限公司 | 9,898,200 | 0 | 9,898,200 | 0 | 首发限售 | 2023年7月13日 |
| 刘天明 | 2,649,937 | 0 | 662,484 | 1,987,453 | 首发限售与高管锁定 | 2023年7月13日 |
| 温一峰 | 2,649,924 | 0 | 662,481 | 1,987,443 | 首发限售与高管锁定 | 2023年7月13日 |
| 合计 | 66,335,341 | 0 | 62,360,445 | 3,974,896 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 富仕转债 | 2023年08月08日 | 100 | 5,700,000 | 2023年08月24日 | 5,700,000 | 2029年08月07日 | 详见公司披露于巨潮资讯网的《向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》（公告编号：2023-045）、《四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2023-052） | 2023年08月04日、2023年8月21日 |
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1522号），公司已于2023年8月8日向不特定对象发行了570.00万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金57,000.00万元。发行方式为向发行人原股东优先配售，原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用通过深交所交易系统网上发行的方式进行，余额由保荐人（主承销商）包销。经深圳证券交易所同意，本次可转换公司债券已于2023年8月24日在深圳证券交易所上市交易，债券简称“富仕转债”，债券代码“123217”。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的有关约定，本次发行的可转换公司债券转股期自发行结束之日起满6个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日，顺延期间付息款项不另计息），即自2024年2月19日至2029年8月7日止。初始转股价格：41.77元/股。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，即2023年8月8日至2029年8月7日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日，顺延期间付息款项不另计息）。本次发行的可转债票面利率第一年0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年
1.80%、第六年2.00%。因本次发行的可转换公司债券转股而增加的本公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
截至2024年2月8日，公司股票已出现在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的80%的情形，已触发《募集说明书》中约定的可转债转股价格的向下修正条件。公司董事会基于“富仕转债”上市交易时间较短，综合公司基本情况、股价走势、市场环境等多重因素，以及对公司长期稳健发展与内在价值的信心，为明确投资者预期，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等有关规定，于2024年2月8日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于不向下修正“富仕转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“富仕转债”转股价格，且自董事会审议通过次一交易日起未来六个月内（即2024年2月19日至2024年8月18日），如再次触发“富仕转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。自2024年8月19
日起，如再次触发“富仕转债”转股价格向下修正条件，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“富仕转债”转股价格向下修正权利。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 12,584 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 12,155 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 四会市明诚贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 39.48% | 40,247,280.00 | 0.00 | 0.00 | 40,247,280.00 | 不适用 | 0 | |
| 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 10.68% | 10,890,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,890,000.00 | 不适用 | 0 | |
| 四会市一鸣投资有限公司 | 境内非国有法人 | 9.71% | 9,898,200.00 | 0.00 | 0.00 | 9,898,200.00 | 不适用 | 0 | |
| 刘天明 | 境内自然人 | 2.60% | 2,649,937.00 | 0.00 | 1,987,453.00 | 662,484.00 | 不适用 | 0 | |
| 温一峰 | 境内自然人 | 2.60% | 2,649,924.00 | 0.00 | 1,987,443.00 | 662,481.00 | 不适用 | 0 | |
| 四会富仕电子科技股份有限 | 其他 | 1.02% | 1,042,200.00 | 1,042,200.00 | 0.00 | 1,042,200.00 | 不适用 | 0 | |
| 公司－第二期员工持股计划 | ||||||||
| 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 | 其他 | 0.88% | 898,040.00 | 831,940.00 | 0.00 | 898,040.00 | 不适用 | 0 |
| UBS AG | 境外法人 | 0.49% | 503,193.00 | 503,193.00 | 0.00 | 503,193.00 | 不适用 | 0 |
| 王玉琴 | 境内自然人 | 0.36% | 363,960.00 | -93,140.00 | 0.00 | 363,960.00 | 不适用 | 0 |
| 阳光资产－工商银行－主动量化1号资产管理产品 | 其他 | 0.35% | 360,000.00 | -40,000.00 | 0.00 | 360,000.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、2023年7月5日，为巩固对公司共同控制权的持续稳定，刘天明、温一峰和黄志成以及四会市明诚贸易有限公司(以下简称“四会明诚”)、四会天诚同创投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“天诚同创”)、四会市一鸣投资有限公司(以下简称“一鸣投资”)共同签署了《一致行动协议》，《一致行动协议》自签署日生效，至2024年7月13日终止； 2、公司股东刘天明持有四会明诚 26.94%股权、持有天诚同创95.0%股权且为该公司的执行事务合伙人、持有一鸣投资33,33%股权； 3、公司股东温一峰持有四会明诚27.02%股权、持有天诚同创2.47%股权、持有一鸣投资33.34%股权； 4、除上述股东之间的关联关系外，公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 四会市明诚贸易有限公司 | 40,247,280 | 人民币普通股 | 40,247,280 |
| 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 10,890,000 | 人民币普通股 | 10,890,000 |
| 四会市一鸣投资有限公司 | 9,898,200 | 人民币普通股 | 9,898,200 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司－第二期员工持股计划 | 1,042,200 | 人民币普通股 | 1,042,200 |
| 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 | 898,040 | 人民币普通股 | 898,040 |
| 刘天明 | 662,484 | 人民币普通股 | 662,484 |
| 温一峰 | 662,481 | 人民币普通股 | 662,481 |
| UBS AG | 503,193 | 人民币普通股 | 503,193 |
| 王玉琴 | 363,960 | 人民币普通股 | 363,960 |
| 阳光资产－工商银行－主动量化1号资产管理产品 | 360,000 | 人民币普通股 | 360,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 四会富仕电子科技股份有限公司－第二期员工持股计划 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,042,200 | 1.02% |
| 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 898,040 | 0.88% |
| UBS AG | 新增 | 0 | 0.00% | 503,193 | 0.49% |
| 深圳市高新投人才股权投资基金管理 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 有限公司－深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | |||||
| 深圳市中瑞汇川投资发展中心(有限合伙) | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 四会富仕电子科技股份有限公司－第一期员工持股计划 | 退出 | 0 | 0.00% | 343,800 | 0.00% |
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 四会市明诚贸易有限公司 | 温一峰 | 2008年07月08日 | 91441284677093958M | 以自有资金对外投资 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘天明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 温一峰 | 本人 | 中国 | 是 |
| 黄志成 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 详见年报第四节 公司治理、“七、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况” | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 刘天明 | 2017年06月02日 | 4,235万元人民币 | 股权投资 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
“富仕转债”的初始转股价格为41.77.元/股。截至2024年2月8日，公司股票已出现在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的80%的情形，已触发《募集说明书》中约定的可转债转股价格的向下修正条件。公司董事会基于“富仕转债”上市交易时间较短，综合公司基本情况、股价走势、市场环境等多重因素，以及对公司长期稳健发展与内在价值的信心，为明确投资者预期，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》等有关规定，于2024年2月8日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于不向下修正“富仕转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“富仕转债”转股价格，且自董事会审议通过次一交易日起未来六个月内（即2024年2月19日至2024年8月18日），如再次触发“富仕转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。自2024年8月19日起，如再次触发“富仕转债”转股价格向下修正条件，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“富仕转债”转股价格向下修正权利。
2、累计转股情况
□适用 ?不适用
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 四会市明诚贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 2,250,628 | 275,589,398.60 | 39.48% |
| 2 | 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 608,969 | 74,568,254.05 | 10.68% |
| 3 | 四会市一鸣投资有限公司 | 境内非国有法人 | 553,507 | 67,776,932.15 | 9.71% |
| 4 | 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资 基金 | 境内非国有法人 | 349,472 | 42,792,846.40 | 6.13% |
| 5 | 中国银行股份有限公司－易 方达稳健收益债券型证券投 资基金 | 境内非国有法人 | 293,853 | 35,982,299.85 | 5.16% |
| 6 | 东方财富证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 211,382 | 25,883,725.90 | 3.71% |
| 7 | 温一峰 | 境内自然人 | 148,184 | 18,145,130.80 | 2.60% |
| 8 | 刘天明 | 境内自然人 | 148,184 | 18,145,130.80 | 2.60% |
| 9 | 中国民生银行股份有限公司 －光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 91,161 | 11,162,664.45 | 1.60% |
| 10 | 中国工商银行股份有限公司 －中欧可转债债券型证券投 资基金 | 境内非国有法人 | 66,709 | 8,168,517.05 | 1.17% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）公司负债情况
截至报告期末公司近两年的资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标详见“第九节 债券相关情况”之“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
（2）报告期内资信评级
2023年9月25日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《2023年四会富仕电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，2023年跟踪评级结果为：维持公司的主体信用等级为AA－，维持评级展望为稳定，维持本期债券的信用等级为AA－。
（3）未来年度还债的现金安排
公司本报告期期初资产总额166,973.06万元，负债总额43,783.53万元，资产负债率26.22%。本报告期期末资产总额238,689.48万元，负债总额87,031.67万元，资产负债率36.46%。公司经营稳健，现金流充裕，能够按期支付到期债务。同时，公司将积极推进可转换公司债券募投项目的实施，进一步提升公司的盈利能力。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 ?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 ?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 4.81 | 2.68 | 79.48% |
| 资产负债率 | 36.46% | 26.22% | 10.24% |
| 速动比率 | 4.4 | 2.33 | 88.84% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 19,048.49 | 21,724.59 | -12.32% |
| EBITDA全部债务比 | 69.39% | 474.81% | -405.42% |
| 利息保障倍数 | 20.19 | 285.19 | -92.92% |
| 现金利息保障倍数 | 19.81 | 358.78 | -94.48% |
| EBITDA利息保障倍数 | 27.59 | 366.38 | -92.47% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年03月29日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2024]第ZI10076号 |
| 注册会计师姓名 | 邢向宗、陈文 |
审计报告正文
四会富仕电子科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“四会富仕”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四会富仕2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于四会富仕，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一）收入确认
1、事项描述
2023年度，四会富仕的营业收入为131,469.14万元。根据四会富仕销售收入确认的方法，四会富仕销售给境内客户的产品，与客户确认商品数量及结算金额后确认销售收入；四会富仕销售给境外客户的产品，以四会富仕取得报关单，送至客户或其指定地点签收后确认销售收入；四会富仕与客户以供应商管理库存（VMI）方式进行交易的产品，经客户领用产品并核对后确认销售收入。
考虑到营业收入金额作为四会富仕关键的经营指标，产品的销售收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在错报，因此，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（二十四）收入”所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”之“（三十五）营业收入、营业成本” 和“十七、母公司财务报表主要项目注释”之“（四）营业收入、营业成本”。
2、审计应对
我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于：
（1）了解、评价和测试四会富仕销售和收款相关内部控制设计和运行的有效性；
（2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用；
（3）通过公开渠道查询和了解主要客户或新增客户的背景信息，如工商登记资料等，确认主要客户与四会富仕及关联方是否存在潜在未识别的关联方关系；
（4）分析主要产品销售结构变动的合理性，与历史同期、同行业毛利率对比，分析主要产品、主要客户毛利率变动，复核销售收入的合理性；
（5）结合应收账款审计，函证主要客户的销售额，对未回函的客户执行替代测试；
（6）抽取样本核对销售收入交易的相关单据，如销售合同（订单）、送货单、签收单（入仓单）、报关单、对账单和销售发票等，以核实已确认的销售收入是否真实；
（7）抽样选取资产负债表日前后记录的销售收入交易，核对至各模式下收入确认的支持性凭证，以评价销售收入是否记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
四会富仕管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括四会富仕2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估四会富仕的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督四会富仕的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四会富仕持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四会富仕不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就四会富仕中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：四会富仕电子科技股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 338,606,128.03 | 177,560,766.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 775,660,243.66 | 340,622,542.75 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 |
| 应收账款 | 303,813,931.35 | 270,958,086.16 |
| 应收款项融资 | 1,245,515.97 | 21,197,262.06 |
| 预付款项 | 1,932,365.20 | 3,545,630.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,053,854.75 | 4,346,419.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 133,766,685.40 | 128,063,506.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 6,463,863.48 | 17,471,658.57 |
| 流动资产合计 | 1,593,570,565.76 | 994,183,287.88 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 526,790,038.39 | 495,275,084.45 |
| 在建工程 | 77,142,764.87 | 52,811,652.11 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 123,520,802.89 | 77,523,723.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 41,314,717.18 | 37,442,477.02 |
| 递延所得税资产 | 6,849,078.64 | 6,371,095.60 |
| 其他非流动资产 | 17,706,831.83 | 6,123,319.16 |
| 非流动资产合计 | 793,324,233.80 | 675,547,351.93 |
| 资产总计 | 2,386,894,799.56 | 1,669,730,639.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 7,445,000.00 | 64,770,139.74 |
| 应付账款 | 255,314,074.72 | 231,836,853.13 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 543,583.90 | 196,536.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 34,405,677.85 | 40,350,663.31 |
| 应交税费 | 12,425,028.72 | 13,674,540.34 |
| 其他应付款 | 190,397.59 | 109,152.50 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 682,438.36 | 3,558,352.67 |
| 其他流动负债 | 21,295,537.37 | 16,682,779.16 |
| 流动负债合计 | 332,301,738.51 | 371,179,017.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 461,969,490.10 | 0.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 275,112.25 | 1,481,948.17 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 21,374,934.64 | 18,664,529.10 |
| 递延所得税负债 | 50,995,708.43 | 46,509,847.68 |
| 其他非流动负债 | 3,399,700.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 538,014,945.42 | 66,656,324.95 |
| 负债合计 | 870,316,683.93 | 437,835,342.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 101,930,760.00 | 101,930,760.00 |
| 其他权益工具 | 111,286,567.55 | 0.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 548,000,248.46 | 548,000,248.46 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,707,417.11 | 0.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 50,965,380.00 | 50,965,380.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 701,661,698.50 | 530,897,938.85 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,516,552,071.62 | 1,231,794,327.31 |
| 少数股东权益 | 26,044.01 | 100,970.26 |
| 所有者权益合计 | 1,516,578,115.63 | 1,231,895,297.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,386,894,799.56 | 1,669,730,639.81 |
法定代表人：刘天明 主管会计工作负责人：曹益坚 会计机构负责人：曹益坚
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 263,025,844.83 | 170,948,118.13 |
| 交易性金融资产 | 775,660,243.66 | 336,421,147.80 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 |
| 应收账款 | 316,460,627.51 | 283,321,426.54 |
| 应收款项融资 | 1,245,515.97 | 21,197,262.06 |
| 预付款项 | 1,184,039.21 | 3,545,630.20 |
| 其他应收款 | 3,998,683.67 | 4,346,419.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 130,380,606.97 | 126,712,441.43 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,478,073.46 | 17,471,658.57 |
| 流动资产合计 | 1,525,461,613.20 | 994,381,519.48 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 208,845,242.32 | 77,083,150.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 516,299,629.39 | 484,206,244.25 |
| 在建工程 | 55,707,969.33 | 52,811,652.11 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,427,236.81 | 16,253,110.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 40,771,533.85 | 37,442,477.02 |
| 递延所得税资产 | 6,668,644.69 | 6,309,473.48 |
| 其他非流动资产 | 8,649,841.26 | 6,123,319.16 |
| 非流动资产合计 | 853,370,097.65 | 680,229,426.33 |
| 资产总计 | 2,378,831,710.85 | 1,674,610,945.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 7,445,000.00 | 64,770,139.74 |
| 应付账款 | 238,944,940.08 | 231,688,074.73 |
| 预收款项 |
| 合同负债 | 543,583.90 | 196,536.44 |
| 应付职工薪酬 | 34,399,915.59 | 40,350,663.31 |
| 应交税费 | 12,346,379.36 | 13,626,849.27 |
| 其他应付款 | 183,083.72 | 109,152.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 682,438.36 | 3,558,352.67 |
| 其他流动负债 | 21,295,537.37 | 16,682,779.16 |
| 流动负债合计 | 315,840,878.38 | 370,982,547.82 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 461,969,490.10 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 275,112.25 | 1,481,948.17 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 21,374,934.64 | 18,664,529.10 |
| 递延所得税负债 | 50,995,708.43 | 46,507,933.32 |
| 其他非流动负债 | 3,399,700.00 | |
| 非流动负债合计 | 538,014,945.42 | 66,654,410.59 |
| 负债合计 | 853,855,823.80 | 437,636,958.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 101,930,760.00 | 101,930,760.00 |
| 其他权益工具 | 111,286,567.55 | 0.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 545,141,198.08 | 545,141,198.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 50,965,380.00 | 50,965,380.00 |
| 未分配利润 | 715,651,981.42 | 538,936,649.32 |
| 所有者权益合计 | 1,524,975,887.05 | 1,236,973,987.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,378,831,710.85 | 1,674,610,945.81 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,314,691,441.77 | 1,218,954,130.54 |
| 其中：营业收入 | 1,314,691,441.77 | 1,218,954,130.54 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,093,979,376.17 | 969,206,924.23 |
| 其中：营业成本 | 958,215,939.99 | 867,601,388.19 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,024,510.43 | 6,981,727.35 |
| 销售费用 | 29,095,893.49 | 21,756,641.36 |
| 管理费用 | 40,040,848.80 | 37,594,656.51 |
| 研发费用 | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 |
| 财务费用 | 6,502,785.20 | -19,256,238.58 |
| 其中：利息费用 | 11,909,921.65 | 885,507.10 |
| 利息收入 | 2,473,337.17 | 857,708.36 |
| 加：其他收益 | 5,350,375.89 | 5,339,334.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,950,601.02 | 6,380,412.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,277,774.07 | -1,109,754.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,108,602.05 | -3,165,031.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,516,670.91 | -4,747,282.35 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -557,729.80 | 344,654.96 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 230,107,813.82 | 252,789,540.24 |
| 加：营业外收入 | 854,010.86 | 59,360.28 |
| 减：营业外支出 | 2,360,250.14 | 1,195,025.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 228,601,574.54 | 251,653,875.30 |
| 减：所得税费用 | 24,275,590.34 | 26,115,570.72 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 204,325,984.20 | 225,538,304.58 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 204,325,984.20 | 225,538,304.58 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 204,400,910.45 | 225,593,229.32 |
| 2.少数股东损益 | -74,926.25 | -54,924.74 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,707,417.11 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,707,417.11 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,707,417.11 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,707,417.11 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 207,033,401.31 | 225,538,304.58 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 207,108,327.56 | 225,593,229.32 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -74,926.25 | -54,924.74 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 2.01 | 2.21 |
| （二）稀释每股收益 | 1.99 | 2.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘天明 主管会计工作负责人：曹益坚 会计机构负责人：曹益坚
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,316,123,885.99 | 1,217,410,892.87 |
| 减：营业成本 | 960,390,713.08 | 867,936,367.42 |
| 税金及附加 | 6,849,274.60 | 6,783,279.99 |
| 销售费用 | 26,599,474.26 | 20,333,306.81 |
| 管理费用 | 37,462,058.96 | 35,182,926.43 |
| 研发费用 | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 |
| 财务费用 | 4,798,267.13 | -19,235,584.88 |
| 其中：利息费用 | 11,909,921.65 | 885,507.10 |
| 利息收入 | 2,298,895.37 | 856,956.80 |
| 加：其他收益 | 5,343,630.40 | 5,339,334.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,890,876.70 | 6,372,359.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,299,262.02 | -1,132,958.41 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,075,471.45 | -2,862,644.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,516,670.91 | -4,747,282.35 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -557,729.80 | 344,654.96 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 236,308,596.66 | 255,195,311.74 |
| 加：营业外收入 | 800,304.93 | 59,239.69 |
| 减：营业外支出 | 2,360,102.16 | 1,190,528.03 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 234,748,799.43 | 254,064,023.40 |
| 减：所得税费用 | 24,396,316.53 | 26,095,808.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 210,352,482.90 | 227,968,215.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 210,352,482.90 | 227,968,215.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 210,352,482.90 | 227,968,215.21 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,274,343,363.69 | 1,136,245,825.63 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 50,733,665.08 | 59,833,633.29 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,805,531.78 | 6,210,942.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,335,882,560.55 | 1,202,290,401.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 774,835,788.55 | 584,490,144.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 257,746,518.12 | 231,134,501.27 |
| 支付的各项税费 | 28,779,352.93 | 22,765,914.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,644,438.59 | 46,200,515.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,100,006,098.19 | 884,591,075.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 235,876,462.36 | 317,699,325.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 261,747.53 | 635,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,652,165,047.18 | 1,078,019,715.86 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,652,426,794.71 | 1,078,655,215.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 189,012,224.36 | 158,812,623.27 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,074,098,040.00 | 1,258,228,230.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,263,110,264.36 | 1,417,040,853.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -610,683,469.65 | -338,385,637.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 155,895.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 155,895.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 564,015,000.00 | 0.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,399,700.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 567,414,700.00 | 155,895.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,060,967.65 | 33,833,426.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,641,209.43 | 630,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,702,177.08 | 34,463,426.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 528,712,522.92 | -34,307,531.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,631,663.81 | 6,349,191.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 156,537,179.44 | -48,644,651.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,560,737.46 | 226,205,389.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 334,097,916.90 | 177,560,737.46 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,276,304,554.65 | 1,124,447,428.20 |
| 收到的税费返还 | 50,733,665.08 | 59,833,633.29 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,459,621.91 | 6,210,070.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,337,497,841.64 | 1,190,491,132.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 774,592,035.14 | 584,284,099.57 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 257,599,657.28 | 230,890,834.85 |
| 支付的各项税费 | 28,603,109.55 | 22,559,206.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 36,160,820.61 | 44,590,336.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,096,955,622.58 | 882,324,477.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 240,542,219.06 | 308,166,654.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 261,747.53 | 635,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,639,950,042.86 | 1,076,961,663.38 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,640,211,790.39 | 1,077,597,163.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 126,799,023.19 | 158,812,623.27 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 131,762,092.32 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,065,999,000.00 | 1,253,649,470.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,324,560,115.51 | 1,412,462,093.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -684,348,325.12 | -334,864,929.89 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 564,015,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,399,700.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 567,414,700.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,060,967.65 | 33,833,426.80 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,641,209.43 | 630,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,702,177.08 | 34,463,426.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 528,712,522.92 | -34,463,426.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,839,385.33 | 6,408,482.06 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 87,745,802.19 | -54,753,220.36 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 170,948,088.64 | 225,701,309.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 258,693,890.83 | 170,948,088.64 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,930,760.00 | 548,000,248.46 | 50,965,380.00 | 530,897,938.85 | 1,231,794,327.31 | 100,970.26 | 1,231,895,297.57 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,930,760. | 548,000,248.46 | 50,965,380.00 | 530,897,938.85 | 1,231,794,327.31 | 100,970.26 | 1,231,895,297.57 | ||||||||
| 00 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 111,286,567.55 | 2,707,417.11 | 170,763,759.65 | 284,757,744.31 | -74,926.25 | 284,682,818.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 204,400,910.45 | 204,400,910.45 | -74,926.25 | 204,325,984.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 111,286,567.55 | 111,286,567.55 | 111,286,567.55 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 111,286,567.55 | 111,286,567.55 | 111,286,567.55 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 101,930,760.00 | 111,286,567.55 | 548,000,248.46 | 2,707,417.11 | 50,965,380.00 | 701,661,698.50 | 1,516,552,071.62 | 26,044.01 | 1,516,578,115.63 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,930,760.00 | 548,000,248.46 | 45,618,167.93 | 344,289,072.40 | 1,039,838,248.79 | 1,039,838,248.79 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,930,760.00 | 548,000,248.46 | 45,618,167.93 | 344,289,072.40 | 1,039,838,248.79 | 1,039,838,248.79 | |||||||||
| 三、本期增减 | 5,347,212.07 | 186,608,866. | 191,956,078. | 100,970.26 | 192,057,048. | ||||||||||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | 45 | 52 | 78 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 225,593,229.32 | 225,593,229.32 | -54,924.74 | 225,538,304.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 155,895.00 | 155,895.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 155,895.00 | 155,895.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,347,212.07 | -38,984,362.87 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,347,212.07 | -5,347,212.07 | |||||||||||||
| 2．提取 |
| 一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 101,930,760.00 | 548,000,248.46 | 50,965,380.00 | 530,897,938.85 | 1,231,794,327.31 | 100,970.26 | 1,231,895,297.57 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,930,760.00 | 545,141,198.08 | 50,965,380.00 | 538,936,649.32 | 1,236,973,987.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,930,760.00 | 545,141,198.08 | 50,965,380.00 | 538,936,649.32 | 1,236,973,987.40 | |||||||
| 三、本期 | 111,286,56 | 176,715,33 | 288,001,89 | |||||||||
| 增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7.55 | 2.10 | 9.65 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 210,352,482.90 | 210,352,482.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 111,286,567.55 | 111,286,567.55 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 111,286,567.55 | 111,286,567.55 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 |
| （或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 101,930,760.00 | 111,286,567.55 | 545,141,198.08 | 50,965,380.00 | 715,651,981.42 | 1,524,975,887.05 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,930,760.00 | 545,141,198.08 | 45,618,167.93 | 349,952,796.98 | 1,042,642,922.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,930,760.00 | 545,141,198.08 | 45,618,167.93 | 349,952,796.98 | 1,042,642,922.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,347,212.07 | 188,983,852.34 | 194,331,064.41 | |||||||||
| （一 | 227,9 | 227,9 | ||||||||||
| ）综合收益总额 | 68,215.21 | 68,215.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,347,212.07 | -38,984,362.87 | -33,637,150.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,347,212.07 | -5,347,212.07 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -33,637,150.80 | -33,637,150.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 101,930,760.00 | 545,141,198.08 | 50,965,380.00 | 538,936,649.32 | 1,236,973,987.40 |
三、公司基本情况
四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由四会市明诚贸易有限公司、美邦企业有限公司、富士电路集团有限公司共同出资组建的公司。2009年8月28日，公司经肇庆市工商行政管理局出具“肇名称预核外字[2009]第0900209957号”《公司名称预先核准通知书》、四会市对外贸易经济合作局出具的“四外经贸资字[2009]4号”关于设立中外合资经营“四会富士电子科技有限公司”的批复，核准设立。根据公司章程规定，公司注册资本为人民币25,000,000.00元，投资总额为人民币50,000,000.00元，四会市明诚贸易有限公司认缴注册资本人民币18,750,000.00元，占注册资本的75.00%，美邦企业有限公司认缴注册资本人民币4,250,000.00元，占注册资本的17.00%，富士电路集团有限公司认缴注册资本人民币2,000,000.00元，占注册资本的8.00%。
2009年9月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币10,000,000.00元；该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏所四验字[2009]161号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币10,000,000.00元。
2009年10月，富士电路集团有限公司以货币出资1,200,000.00港元，折合人民币1,057,260.00元；2009年12月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币9,200,000.00元，其中实收资本人民币8,750,000.00元，资本公积人民币450,000.00元。该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏所四验字[2009]222号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币19,807,260.00元。
2009年11月2日，根据四会市对外贸易经济合作局文件“四外经贸变字[2009]84号”关于合资企业“四会富士电子科技有限公司”变更经营范围的批复，公司经营范围变更为“新型电子元器件（片式元器件、敏感元器件及传感器、频率控制与选择元件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、新型机电元件、高密度互连积层板、多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装载板）生产及相关设备制造。”
2010年3月至2011年6月，美邦企业有限公司以设备出资705,220.00美元,折合人民币4,814,315.00元，其中实收资本人民币4,250,000.00元、资本公积人民币564,315.00元；富士电路集团有限公司以货币出资1,119,225.53港元，折合人民币942,740.00元。该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会所四验字[2010]136号、肇中鹏会验字[2011]126号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币25,000,000.00元。
2011年11月1日，根据四会市对外贸易经济合作局文件“四外经贸变字[2011]70号”和相关协议，公司增加注册资本至人民币30,000,000.00元，其中：四会市明诚贸易有限公司认缴注册资本人民币19,773,000.00元，占注册资本的65.91%；美邦企业有限公司认缴注册资本人民币5,499,000.00元，占注册资本的18.33%；富士电路集团有限公司认缴注册资本人民币2,100,000.00元，占注册资本的7.00%；深圳市一博电路有限公司认缴注册资本人民币2,628,000.00元，占注册资本的8.76%。
2012年3月，深圳市一博电路有限公司以货币出资人民币1,500,000.00元，该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2012]034号验资报告验证。
2012年2月27日，肇庆市中联资产评估有限公司出具肇中联评报字（2012）第017号《资产评估报告》，评估基准日为2012年2月22日，评估方法为重置成本法，美邦企业有限公司投入的线路板生产设备评估值为290,000.00美元，折合人民币1,841,265.00元，其中实收资本1,249.000.00元、资本公积592,265.00元。该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2012]042号”验资报告验证。
2012年6月至2013年9月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币1,023,000.00元；富士电路集团有限公司以货币出资125,000.00港元，折合人民币100,000.00万元；深圳市一博电路有限公司以货币出资人民币1,228,000.00元。上述注册资本经肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2013]089号、肇中鹏会验字[2013]152号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币30,000,000.00元。2015年6月23日，根据四会市商务局文件“四商务变字[2015]13号”和相关协议，公司增加注册资本至人民币34,057,100.00元，其中：四会市明诚贸易有限公司出资人民币22,359,600.00元，持股比例为65.6533%；美邦企业有限公司出资人民币5,499,000.00元，持股比例为16.1464%；富士电路集团有限公司出资人民币2,421,500.00元，持股比例为7.1101%；深圳市一博电路有限公司出资人民币3,027,700.00元，持股比例为8.8901%；东和商事（亚洲）有限公司出资人民币596,000.00元，持股比例为1.75%；兴电企业有限公司出资人民币153,300.00元，持股比例为0.4501%。2015年10月至11月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币2,586,600.00元；富士电路集团有限公司以货币出资人民币321,534.79元，其中实收资本321,500.00元、资本公积34.79元；深圳市一博电路有限公司以货币出资人民币399,700.00元；东和商事（亚洲）有限公司以货币出资人民币5,500,000.00元，其中实收资本596,000.00元、资本公积4,904,000.00元；兴电企业有限公司以货币出资人民币1,375,000.00元，其中实收资本153,300.00元、资本公积1,221,700.00元。该注册资本经肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2015]021号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币34,057,100.00元。
2017年6月5日，美邦企业有限公司与四会市一鸣投资有限公司签订了《股权转让协议》，将其持有公司16.1464%的股权以人民币5,499,000.00元转让给四会市一鸣投资有限公司。2017年6月20日，公司在肇庆市工商行政管理局完成了本次股权变更登记。
2017年9月8日，四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）和公司及其股东签订《增资扩股协议》、修改后的公司章程，公司注册资本由34,057,100.00元增加至42,468,200.00元，四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）分别认购公司注册资本1,329,000.00元、1,032,100.00元和6,050,000.00元。
2017年11月10日，东和商事（亚洲）有限公司、兴电企业有限公司分别与深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）签订了《股权转让协议书》，分别将其持有公司1.4034%、0.3610%的股权以人民币7,152,000.00元、1,839,600.00元转让给深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）。2017年11月21日，公司在肇庆市工商行政管理局完成了本次股权变更登记。
2017年12月14日，四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）分别以货币出资人民币9,303,000.00元和7,224,700.00元，其中实收资本2,361,100.00元、资本公积14,166,600.00元。2018年1月18日，四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）以货币出资人民币42,350,000.00元，其中实收资本6,050,000.00元、资本公积36,300,000.00元。该注册资本业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2018]4006号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本42,468,200.00元。
2018年1月10日，根据肇庆市商务局出具的“粤肇外资备201800071”号外商投资企业变更备案回执、股权转让协议、公司章程，富士电路集团有限公司将其持有公司2.7019%、3.0000%的股权分别转让给深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）、刘天明，转让价格分别为人民币13,769,412.00元、15,288,588.00元；深圳市一博电路有限公司将其持有公司3.1962%、3.4665%、0.4666%的股权分别转让给深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）、温一峰、刘天明，转让价格分别为人民币16,288,584.00元、17,666,160.00元、2,377,656.00元。2018年1月23日，公司在肇庆市工商行政管理局完成了本次变更登记。
2018年5月12日，根据公司股东会决议，公司整体变更为四会富仕电子科技股份有限公司，公司申请登记的注册资本为人民币42,468,200.00元，变更后公司股东四会市明诚贸易有限公司股本金额22,359,600.00元，占注册资本比例为52.6502%、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）股本金额6,050,000.00元，占注册资本比例为14.2460%、四会市一鸣投资有限公司股本金额5,499,000.00元，占注册资本比例为12.9485%、深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）股本金额1,896,751.00元，占注册资本比例为4.4663%、刘天明股本金额1,472,187.00元，占注册资本比例为3.4666%、温一峰股本金额1,472,180.00元，占注册资本比例为3.4665%、深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）股本金额1,357,382.00元，占注册资本比例为3.1962%、四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）股本金额1,329,000.00元，占注册资本比例为3.1294%、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）股本金额1,032,100.00元占注册资本比例为2.4303%。该注册资本业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2018]15719号”验资报告验证。
2020年7月3日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1147号文的核准，公司首次公开发行1,416万股人民币普通股票，全部为公开发行新股。公司收到此次发行所募集资金净额人民币422,342,225.18元，其中增加股本人民币14,160,000.00元，增加资本公积人民币408,182,225.18元。该注册资本经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2020]31997号”验资报告验证。
2021年4月29日，根据2021年4月20日召开的2020年年度股东大会审议通过的《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以公司截至2020年12月31日总股本56,628,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税）同时向全体股东每10股以资本公积金转增8股，合计转增45,302,560股,转股前公司总股本为56,628,200.00元,转股后总股本增至101,930,760.00元。
本公司实际从事的主要经营活动为：研发、制造、销售：双面、多层、刚挠结合、金属基、高频、HDI、元件嵌入式等电路板；电路板设计；电路板表面元件贴片、封装；自动化产品的研发、生产、销售；新型材料的研发、生产、销售；国内贸易；货物的进出口、技术进出口。
本公司主要产品及提供的劳务：印制电路板的研发、生产、销售业务。
本财务报表业经公司董事会于2024年3月29日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营情况特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，其中一品电路有限公司的记账本位币为泰铢。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用 ?不适用
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以
抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。单项金额重大是指：单项应收款项期末余额在100万元以上的款项。期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款、其他应收款、合同资产 | 账龄组合 | 账龄 |
| 应收票据、应收款项融资 | 应收银行承兑汇票 | 票据类型 |
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 |
账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） | 合同资产预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 3年及以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
本公司2019年1月1日起对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
本公司应收票据组合分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。在计量应收票据预期信用损失时参照历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息，使用账龄与违约损失率对照表确定该应收票据组合的预期信用损失。
应收票据组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表“详见财务报告五、12、应收款项”予以计提坏账准备。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
从2019年1月1日起，本公司执行《会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会[2017]）7号），并根据本公司历史坏账损失，复核了以前年度应收坏账准备计提的适当性后，认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司应收账款信用风险是否显著增加的标记，因此，本公司应收账款信用风险损失仍以账龄为基础，按以前年度原有的损失比率进行估计。本公司计量应收账款逾期信用损失的会计政策为：
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大是指：单项应收款项期末余额在100万元以上的款项。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备的应收款项
对于期末单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征，划分为若干组合，按这些应收款项组合期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% |
| 1～2年（含2年） | 20.00% |
| 2～3年（含3年） | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
注：合并范围内公司间应收款项不计提坏账准备。
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。本公司将应收票据按照金融工具类型划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合两种。对银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，逾期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其逾期违约风险为0；对商业承兑汇票，本公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照上述应收账款预期信用损失的会计估计政策计提转账准备。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司2019年1月1日起对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注“三、（十）金融工具”进行处理。
1.以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
2.本公司将应收合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。
15、合同资产
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
16、存货
1.存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货发出时月末一次加权平均法计价。
3.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
17、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5.00% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 5.00% | 23.75% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3年 | 5.00% | 31.67% |
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋建筑物 | 相关工程建设基本完成并达到预定可使用状态时 |
| 机器设备 | 相关设备安装调试完成并达到预定可使用状态时 |
| 其他 | 达到预定可使用状态时 |
20、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
21、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命不确定的无形资产不作摊销，公司在每个会计期间对该等无形资产的使用寿命进行复核。境外子公司在境外拥有的土地所有权，因使用寿命不确定，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 预计使用寿命的确定依据 |
| 土地使用权 | 证载使用期限或法定年限 | 直线法 | 0% | 证载使用期限或法定年限 |
| 软件 | 3-5年 | 直线法 | 0% | 预计受益年限 |
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1.研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出。
2.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
3.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
25、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1.设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2.设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
26、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
28、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
29、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度
不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
（1）线路板销售业务
公司销售给境内客户的产品，与公司确认商品数量及结算金额后确认销售收入；公司销售给境外客户的产品，以取得报关单，送至客户或其指定地点签收后确认销售收入；公司与客户以供应商管理库存（VMI）方式进行交易的产品，经客户领用并核对后确认销售收入。30、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
31、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13.00%、10.00%、6.00%、7% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 5.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表明细 |
| 教育费附加 | 实缴流转税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税额 | 2.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 15.00% |
| 四会富仕技术有限公司 | 25.00% |
| 四会富仕电子（香港）有限公司 | 8.25%/16.50% |
| 四会富仕日本株式会社 | 15.00%/23.20% |
| 一品电路有限公司 | 20.00% |
2、税收优惠
2022年12月22日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局批准的编号为“GR202244007536”的高新技术企业证书，认定有效期三年，2022年度至2024年度本公司适用的企业所得税税率为15%。根据香港《2018年税务(修订)(第3号)条例》,于2018年4月1日或之后开始的课税年度，法团的应评税利润不超过200万港币的利得税率为8.25%，超过200万港币的利得税率为16.50%。四会富仕电子（香港）有限公司注册地在香港，适用该政策。
四会富仕日本株式会社享受分级税率，应纳税所得额在800万日元以内(含800万日元)按15%税率征收，超过部分按23.20%税率征收。
泰国一品电路有限公司所得税的普通税率是20%。
3、其他
按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 93,999.96 | |
| 银行存款 | 289,003,916.94 | 177,560,737.46 |
| 其他货币资金 | 49,508,211.13 | 29.49 |
| 合计 | 338,606,128.03 | 177,560,766.95 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 70,799,748.87 | 957,010.47 |
其他说明：
无。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 775,660,243.66 | 340,622,542.75 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 754,293,667.66 | 331,967,965.46 |
| 员工持股计划 | 21,366,576.00 | 8,654,577.29 |
| 其中： | ||
| 合计 | 775,660,243.66 | 340,622,542.75 |
其他说明：
无。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 |
| 合计 | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 28,027,977.92 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 30,417,415.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 28,027,977.92 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 30,417,415.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 28,027,977.92 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 28,027,977.92 | 30,417,415.47 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 30,417,415.47 |
按单项计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 银行承兑汇票 | 30,417,415.47 | 0.00 | 28,027,977.92 | 0.00 | 0.00% | 票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，逾期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其逾期违约风险为0。 |
| 合计 | 30,417,415.47 | 0.00 | 28,027,977.92 | 0.00 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 4,918,576.65 |
| 合计 | 4,918,576.65 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 21,252,670.38 | |
| 合计 | 21,252,670.38 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 318,644,970.28 | 284,478,834.54 |
| 1至2年 | 849,529.74 | 878,991.69 |
| 2至3年 | 843,171.59 | |
| 合计 | 320,337,671.61 | 285,357,826.23 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 320,337,671.61 | 100.00% | 16,523,740.26 | 5.16% | 303,813,931.35 | 285,357,826.23 | 100.00% | 14,399,740.07 | 5.05% | 270,958,086.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 320,337,671.61 | 100.00% | 16,523,740.26 | 5.16% | 303,813,931.35 | 285,357,826.23 | 100.00% | 14,399,740.07 | 5.05% | 270,958,086.16 |
| 合计 | 320,337,671.61 | 100.00% | 16,523,740.26 | 5.16% | 303,813,931.35 | 285,357,826.23 | 100.00% | 14,399,740.07 | 5.05% | 270,958,086.16 |
按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合（账龄分析法）计提坏账准备的应 | 320,337,671.61 | 16,523,740.26 | 5.16% |
| 收账款 | |||
| 合计 | 320,337,671.61 | 16,523,740.26 |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 14,399,740.07 | 2,124,000.19 | 16,523,740.26 | |||
| 合计 | 14,399,740.07 | 2,124,000.19 | 16,523,740.26 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 15,161,645.50 | 15,161,645.50 | 4.73% | 758,082.28 | |
| 第二名 | 13,533,152.09 | 13,533,152.09 | 4.22% | 676,657.60 | |
| 第三名 | 10,237,582.90 | 10,237,582.90 | 3.20% | 511,879.15 | |
| 第四名 | 9,978,198.30 | 9,978,198.30 | 3.11% | 498,909.92 | |
| 第五名 | 9,518,601.04 | 9,518,601.04 | 2.97% | 475,930.05 | |
| 合计 | 58,429,179.83 | 58,429,179.83 | 18.23% | 2,921,459.00 |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,245,515.97 | 21,197,262.06 |
| 合计 | 1,245,515.97 | 21,197,262.06 |
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 17,437,693.84 | |
| 合计 | 17,437,693.84 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,053,854.75 | 4,346,419.28 |
| 合计 | 4,053,854.75 | 4,346,419.28 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 3,000,753.42 | 3,746,474.20 |
| 代扣代缴费 | 1,113,797.25 | 764,576.72 |
| 保证金和押金 | 120,800.00 | 9,200.00 |
| 其他 | 36,464.85 | 59,527.27 |
| 合计 | 4,271,815.52 | 4,579,778.19 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,267,215.52 | 4,575,178.19 |
| 3年以上 | 4,600.00 | 4,600.00 |
| 3至4年 | 2,200.00 | |
| 4至5年 | 2,200.00 | |
| 5年以上 | 2,400.00 | 2,400.00 |
| 合计 | 4,271,815.52 | 4,579,778.19 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,271,815.52 | 100.00% | 217,960.77 | 5.10% | 4,053,854.75 | 4,579,778.19 | 100.00% | 233,358.91 | 5.10% | 4,346,419.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 计提坏账准备 | 4,271,815.52 | 100.00% | 217,960.77 | 5.10% | 4,053,854.75 | 4,579,778.19 | 100.00% | 233,358.91 | 5.10% | 4,346,419.28 |
| 合计 | 4,271,815.52 | 100.00% | 217,960.77 | 5.10% | 4,053,854.75 | 4,579,778.19 | 100.00% | 233,358.91 | 5.10% | 4,346,419.28 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 4,271,815.52 | 217,960.77 | 5.10% |
| 合计 | 4,271,815.52 | 217,960.77 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
其中：已确定无法收回的
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 233,358.91 | 233,358.91 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -15,398.14 | -15,398.14 | ||
| 2023年12月31日余额 | 217,960.77 | 217,960.77 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“ 10、金融工具”损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 3,000,753.42 | 1年以内 | 70.25% | 150,037.67 |
| 第二名 | 代扣代缴费 | 712,870.88 | 1年以内 | 16.69% | 35,643.54 |
| 第三名 | 代扣代缴费 | 217,215.00 | 1年以内 | 5.08% | 10,860.75 |
| 第四名 | 代扣代缴费 | 159,500.88 | 1年以内 | 3.73% | 7,975.04 |
| 第五名 | 保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.34% | 5,000.00 |
| 合计 | 4,190,340.18 | 98.09% | 209,517.00 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,932,365.20 | 100.00% | 3,545,630.20 | 100.00% |
| 合计 | 1,932,365.20 | 3,545,630.20 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 718,406.47 | 37.18% |
| 第二名 | 437,800.00 | 22.66% |
| 第三名 | 331,049.68 | 17.13% |
| 第四名 | 84,070.94 | 4.35% |
| 第五名 | 45,306.94 | 2.34% |
| 合计 | 1,616,634.03 | 83.66% |
其他说明：
无。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 44,635,062.59 | 130,961.35 | 44,504,101.24 | 48,189,846.08 | 77,224.66 | 48,112,621.42 |
| 在产品 | 21,334,904.56 | 21,334,904.56 | 20,596,411.42 | 72,450.67 | 20,523,960.75 | |
| 库存商品 | 36,744,382.17 | 6,403,793.49 | 30,340,588.68 | 27,292,402.53 | 4,597,607.02 | 22,694,795.51 |
| 发出商品 | 37,587,090.92 | 37,587,090.92 | 36,732,128.76 | 36,732,128.76 | ||
| 合计 | 140,301,440.24 | 6,534,754.84 | 133,766,685.40 | 132,810,788.79 | 4,747,282.35 | 128,063,506.44 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 77,224.66 | 112,877.42 | 59,140.73 | 130,961.35 | ||
| 在产品 | 72,450.67 | 72,450.67 | ||||
| 库存商品 | 4,597,607.02 | 6,403,793.49 | 4,597,607.02 | 6,403,793.49 | ||
| 合计 | 4,747,282.35 | 6,516,670.91 | 4,729,198.42 | 6,534,754.84 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
| 存货 | 140,301,440.24 | 6,534,754.84 | 4.66% | 132,810,788.79 | 4,747,282.35 | 3.57% |
| 合计 | 140,301,440.24 | 6,534,754.84 | 4.66% | 132,810,788.79 | 4,747,282.35 | 3.57% |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 6,462,855.93 | 16,877,318.95 |
| 发行可转换债券中介费用 | 594,339.62 | |
| 其他 | 1,007.55 | |
| 合计 | 6,463,863.48 | 17,471,658.57 |
其他说明：
无。
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 526,790,038.39 | 495,275,084.45 |
| 合计 | 526,790,038.39 | 495,275,084.45 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 155,223,461.68 | 488,203,598.46 | 2,840,714.85 | 9,973,639.95 | 656,241,414.94 |
| 2.本期增加金额 | 108,255,140.06 | 1,598,178.72 | 1,117,522.14 | 110,970,840.92 | |
| （1）购置 | 1,483,134.48 | 1,483,134.48 | |||
| （2）在建工程转入 | 108,255,140.06 | 115,044.24 | 1,117,522.14 | 109,487,706.44 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 5,261,346.67 | 8,761.00 | 96,522.05 | 5,366,629.72 | |
| （1）处置或报废 | 5,261,346.67 | 8,761.00 | 96,522.05 | 5,366,629.72 | |
| 4.期末余额 | 155,223,461.68 | 591,197,391.85 | 4,430,132.57 | 10,994,640.04 | 160,966,330.49 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 23,742,314.61 | 128,420,889.44 | 1,836,473.30 | 6,966,653.14 | 160,966,330.49 |
| 2.本期增加 | 7,373,199.60 | 67,432,480.85 | 443,165.57 | 1,333,297.89 | 76,582,143.91 |
| 金额 | |||||
| （1）计提 | 7,373,199.60 | 67,432,480.85 | 443,165.57 | 1,333,297.89 | 76,582,143.91 |
| 3.本期减少金额 | 2,395,500.65 | 6,589.14 | 90,796.86 | 2,492,886.65 | |
| （1）处置或报废 | 2,395,500.65 | 6,589.14 | 90,796.86 | 2,492,886.65 | |
| 4.期末余额 | 31,115,514.21 | 193,457,869.64 | 2,273,049.73 | 8,209,154.17 | 235,055,587.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 124,107,947.47 | 397,739,522.21 | 2,157,082.84 | 2,785,485.87 | 526,790,038.39 |
| 2.期初账面价值 | 131,481,147.07 | 359,782,709.02 | 1,004,241.55 | 3,006,986.81 | 495,275,084.45 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 77,142,764.87 | 52,811,652.11 |
| 合计 | 77,142,764.87 | 52,811,652.11 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装调试设备 | 27,003,807.35 | 27,003,807.35 | 50,034,243.47 | 50,034,243.47 | ||
| 新厂房建设工程 | 50,138,957.52 | 50,138,957.52 | 2,777,408.64 | 2,777,408.64 | ||
| 合计 | 77,142,764.87 | 77,142,764.87 | 52,811,652.11 | 52,811,652.11 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 待安装调试设备 | 50,034,243.47 | 87,539,785.85 | 109,487,706.44 | 1,082,515.53 | 27,003,807.35 | 其他 | ||||||
| 厂房升级改造工程 | 2,777,408.64 | 8,812,402.40 | 11,589,811.04 | 0.00 | 其他 | |||||||
| 新厂房建设工程 | 50,705,757.52 | 566,800.00 | 50,138,957.52 | |||||||||
| 合计 | 52,811,652.11 | 147,057,945.77 | 109,487,706.44 | 13,239,126.57 | 77,142,764.87 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
12、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 境外土地所有权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 82,288,284.37 | 2,873,570.91 | 85,161,855.28 | |||
| 2.本期增加金额 | 47,100,051.84 | 800,949.39 | 47,901,001.23 | |||
| （1）购置 | 47,100,051.84 | 800,949.39 | 47,901,001.23 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 82,288,284.37 | 47,100,051.84 | 3,674,520.30 | 133,062,856.51 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,078,314.91 | 2,559,816.78 | 7,638,131.69 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,693,062.68 | 210,859.25 | 1,903,921.93 | |||
| （1）计提 | 1,693,062.68 | 210,859.25 | 1,903,921.93 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,771,377.59 | 2,770,676.03 | 9,542,053.62 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 75,516,906.78 | 47,100,051.84 | 903,844.27 | 123,520,802.89 | ||
| 2.期初账面价值 | 77,209,969.46 | 0.00 | 313,754.13 | 77,523,723.59 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 泰国子公司土地所有权 | 47,100,051.84 | 产权正在办理中 |
其他说明：
1、土地使用权情况
四会富仕电子科技股份有限公司位于四会市下茆镇龙湾村地段面积为27,398.54平方米的土地使用权，成本673.62万元,权证号为“粤（2018）四会市不动产权第0016232号、粤（2018）四会市不动产权第0016233号、粤（2018）四会市不动产权第0016234号”，使用年限自2013年1月8日起至2063年1月7日止；四会富仕电子科技股份有限公司位于四会市下茆镇龙湾村地段面积为19,496.18平方米的土地使用权，成本590.19万元,权证号为“粤（2021）四会市不动产权第0000542号”,使用年限自2020年12月30日起至2070年12月29日止。
四会富仕电子科技股份有限公司位于四会市下茆镇南塘村委会地段面积为15,388.12平方米的土地使用权，原土地成本545.96万元，公司购买泓科电子科技（四会）有限公司资产时购买成本高于账面净资产33.56万元合并时计入无形资产成本。权证号为“粤（2019）四会市不动产权第0015231号”，使用年限终止日期至2064年11月24日。
四会富仕技术有限公司位于四会市龙甫镇惠源三路1号面积为87,607.54平方米的土地使用权，成本6,385.50万元，权证号为“粤（2021）四会市不动产权第0003328号”，使用年限自2021年1月28日起至2071年1月27日止。
2、境外土地所有权情况
一品电路公司位于泰国罗勇府安美德工业园面积约为88,640平方米的土地所有权，土地取得成本为2.27亿泰铢，折合人民币4,710.01万元。截至审计报告日，该土地所有权的权属尚在办理中。该土地所有权没有使用期限限制。
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
13、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 污水系统改造工程 | 492,024.02 | 492,024.02 | |||
| 电线电缆安装工程 | 2,231,530.60 | 605,325.12 | 452,549.23 | 2,384,306.49 | |
| 车间改造工程 | 6,181,768.65 | 2,785,580.07 | 1,839,468.68 | 7,127,880.04 | |
| 厂房装修工程 | 14,816,437.19 | 8,838,799.86 | 3,433,253.13 | 20,221,983.92 | |
| 废气处理工程 | 13,720,716.56 | 660,550.45 | 3,343,903.61 | 11,037,363.40 | |
| 综合楼装修工程 | 566,800.00 | 23,616.67 | 543,183.33 | ||
| 合计 | 37,442,477.02 | 13,457,055.50 | 9,584,815.34 | 41,314,717.18 |
其他说明：
无。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 23,246,041.04 | 3,457,310.33 | 19,380,007.18 | 2,877,613.81 |
| 内部交易未实现利润 | 961,741.83 | 144,261.27 | 262,209.88 | 25,704.36 |
| 递延收益 | 21,374,934.64 | 3,206,240.20 | 18,664,529.10 | 2,799,679.37 |
| 股份支付 | 275,112.25 | 41,266.84 | 4,453,987.07 | 668,098.06 |
| 合计 | 45,857,829.76 | 6,849,078.64 | 42,760,733.23 | 6,371,095.60 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 购入的设备器具加速折旧 | 335,311,145.86 | 50,296,671.88 | 309,691,907.17 | 46,453,786.08 |
| 交易性金融资产公允价值变动损益 | 4,660,243.66 | 699,036.55 | 384,186.04 | 56,061.60 |
| 合计 | 339,971,389.52 | 50,995,708.43 | 310,076,093.21 | 46,509,847.68 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,849,078.64 | 6,371,095.60 | ||
| 递延所得税负债 | 50,995,708.43 | 46,509,847.68 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 30,414.83 | 374.15 |
| 可抵扣亏损 | 10,352,789.16 | 4,931,390.55 |
| 合计 | 10,383,203.99 | 4,931,764.70 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | |||
| 2025年 | |||
| 2026年 | 2,016,663.12 | 2,016,663.12 |
| 2027年 | 2,914,727.43 | 2,914,727.43 | |
| 2028年 | 5,421,398.61 | ||
| 合计 | 10,352,789.16 | 4,931,390.55 |
其他说明：
无。
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款和工程款 | 17,706,831.83 | 17,706,831.83 | 6,123,319.16 | 6,123,319.16 | ||
| 合计 | 17,706,831.83 | 17,706,831.83 | 6,123,319.16 | 6,123,319.16 | ||
其他说明：
无。
16、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 4,508,211.13 | 4,508,211.13 | 质押 | 保证金 | 29.49 | 29.49 | 质押 | 保证金 |
| 应收票据 | 4,918,576.65 | 4,918,576.65 | 质押 | 票据池质押 | 12,357,232.60 | 12,357,232.60 | 质押 | 票据池质押 |
| 应收款项融资 | 20,904,619.53 | 20,904,619.53 | 质押 | 票据池质押 | ||||
| 合计 | 9,426,787.78 | 9,426,787.78 | 33,261,881.62 | 33,261,881.62 | ||||
其他说明：
无。
17、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,445,000.00 | 31,102,220.34 |
| 信用证 | 33,667,919.40 | |
| 合计 | 7,445,000.00 | 64,770,139.74 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为不适用。
18、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 241,409,325.24 | 228,895,839.85 |
| 1至2年 | 12,217,188.21 | 2,705,180.88 |
| 2至3年 | 1,524,128.87 | 183,832.40 |
| 3年以上 | 163,432.40 | 52,000.00 |
| 合计 | 255,314,074.72 | 231,836,853.13 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 11,190,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 11,190,000.00 |
其他说明：
无。
19、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 190,397.59 | 109,152.50 |
| 合计 | 190,397.59 | 109,152.50 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 报销及其他 | 190,397.59 | 109,152.50 |
| 合计 | 190,397.59 | 109,152.50 |
2） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
无。20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 543,583.90 | 196,536.44 |
| 合计 | 543,583.90 | 196,536.44 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 40,350,663.31 | 240,844,370.08 | 246,789,355.54 | 34,405,677.85 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,700,469.68 | 10,700,469.68 | ||
| 三、辞退福利 | 256,692.90 | 256,692.90 | ||
| 合计 | 40,350,663.31 | 251,801,532.66 | 257,746,518.12 | 34,405,677.85 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,026,130.86 | 222,617,251.52 | 225,495,145.08 | 34,148,237.30 |
| 2、职工福利费 | 8,017,699.33 | 8,017,699.33 | ||
| 3、社会保险费 | 5,121,557.78 | 5,121,557.78 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,758,128.47 | 4,758,128.47 | ||
| 工伤保险费 | 363,429.31 | 363,429.31 | ||
| 4、住房公积金 | 2,351,240.00 | 2,351,240.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,706.46 | 309,582.08 | 309,533.59 | 1,754.95 |
| 6、股份支付及其他 | 3,322,825.99 | 2,427,039.37 | 5,494,179.76 | 255,685.60 |
| 合计 | 40,350,663.31 | 240,844,370.08 | 246,789,355.54 | 34,405,677.85 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,441,525.12 | 10,441,525.12 | ||
| 2、失业保险费 | 258,944.56 | 258,944.56 |
| 合计 | 10,700,469.68 | 10,700,469.68 |
其他说明：
无。
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 47,494.46 | 12,598.60 |
| 企业所得税 | 10,831,425.43 | 11,860,177.80 |
| 个人所得税 | 678,788.98 | 668,251.09 |
| 城市维护建设税 | 294,588.72 | 456,118.62 |
| 教育费附加（含地方） | 375,888.72 | 457,218.63 |
| 房产税 | 0.00 | 51,326.57 |
| 印花税 | 191,134.89 | 164,045.74 |
| 环保税 | 5,707.52 | 4,803.29 |
| 合计 | 12,425,028.72 | 13,674,540.34 |
其他说明：
无。
23、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 3,558,352.67 | |
| 可转换公司债券利息 | 682,438.36 | |
| 合计 | 682,438.36 | 3,558,352.67 |
其他说明：
无。
24、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销项税额 | 42,866.99 | 20,861.29 |
| 银行承兑汇票 | 21,252,670.38 | 16,661,917.87 |
| 合计 | 21,295,537.37 | 16,682,779.16 |
其他说明：
无。
25、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 富仕转债（债券代码123217） | 461,969,490.10 | |
| 合计 | 461,969,490.10 | 0.00 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 富仕转债 | 100.00 | 006 | 2023-8-8 | 6年 | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | 682,438.36 | 108,030,509.90 | 461,969,490.10 | 否 | |||
| 合计 | —— | 570,000,000.00 | 570,000,000.00 | 682,438.36 | 108,030,509.90 | 461,969,490.10 | —— | ||||||
注：006 本次发行的可转债票面利率第一年0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%
（3） 可转换公司债券的说明
本公司于2023年8月8日发行了面值5.7亿元的可转换公司债券，本次发行证券的种类为可转换公司A股股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的A 股股票将在深圳证券交易所创业板上市。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，即2023年8月8日至2029 年8月7日。（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）
本次发行的可转债票面利率第一年0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年
1.80%、第六年2.00%。
本次发行的可转换公司债券转股期自发行结束之日起满6个月后第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即自2024年2月14日2029年8月7日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东。
26、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 第一期员工持股计划 | 1,481,948.17 | |
| 第二期员工持股计划 | 275,112.25 | |
| 合计 | 275,112.25 | 1,481,948.17 |
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,664,529.10 | 6,773,350.00 | 4,062,944.46 | 21,374,934.64 | 收到政府补助 |
| 合计 | 18,664,529.10 | 6,773,350.00 | 4,062,944.46 | 21,374,934.64 |
其他说明：
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 设计和生产高信赖性线路板自动化技术改造项目 | 943,845.70 | 378,268.20 | 565,577.50 | 与资产相关 | ||||
| 高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目 | 5,369,446.62 | 1,378,919.88 | 3,990,526.74 | 与资产相关 | ||||
| 高可靠性通信控制电路板技术改造项目 | 626,571.66 | 147,428.52 | 479,143.14 | 与资产相关 |
高可靠性高密度金属基板研发及产业化项目
| 高可靠性高密度金属基板研发及产业化项目 | 652,173.76 | 130,434.84 | 521,738.92 | 与资产相关 | ||||
| 汽车用电路板大拼板自动化生产技术改造项目 | 8,106,156.08 | 1,196,898.96 | 6,909,257.12 | 与资产相关 | ||||
| 高可靠性电路板生产设 | 2,966,335.28 | 389,253.84 | 2,577,081.44 | 与资产相关 |
| 备智能化技术改造项目 | ||||||||
| 高密度HDI电路板自动化生产技术-高可靠性高密度金属基板研发及产业化项 | 6,773,350.00 | 441,740.22 | 6,331,609.78 | 与资产相关 |
合计
| 合计 | 18,664,529.10 | 6,773,350.00 | 4,062,944.46 | 21,374,934.64 | 与资产相关 |
28、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 下茆镇权益类经营性扶贫资产投入资金 | 3,399,700.00 | |
| 合计 | 3,399,700.00 | 0.00 |
其他说明：
无。
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 101,930,760.00 | 101,930,760.00 | |||||
其他说明：
无。
30、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
| 可转换公司债券 | 2023-8-8 | 可转债 | 本次发行的可转债票面利率第一年 0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。 | 100 | 5,700,000.00 | 570,000,000.00 | 2029年8月7日 | 自发行结束之日起满 6 个月后第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即自 2024 年 2 月 14 日至 2029 年 8 月7日止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日;顺延期间付息款项不另计息)。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为公司股东。 | 尚未满足发行结束满6个月条件，无转股的情况。 |
| 合计 | 100 | 5,700,000.00 | 570,000,000.00 |
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 0.00 | 5,700,000.00 | 111,286,567.55 | 5,700,000.00 | 111,286,567.55 | |||
| 合计 | 0.00 | 5,700,000.00 | 111,286,567.55 | 5,700,000.00 | 111,286,567.55 | |||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本期本公司其他权益工具的增加系公司发行5.7亿可转换公司债券对应的其他权益工具形成。其他说明：
无。
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 548,000,248.46 | 548,000,248.46 | ||
| 合计 | 548,000,248.46 | 548,000,248.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
32、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 0.00 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | ||||
| 其他综合收益合计 | 0.00 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | 2,707,417.11 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
33、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 50,965,380.00 | 50,965,380.00 | ||
| 合计 | 50,965,380.00 | 50,965,380.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、公司章程的规定，公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额达到公司股本50%，不再提取。
34、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 530,897,938.85 | 344,289,072.40 |
| 调整后期初未分配利润 | 530,897,938.85 | 344,289,072.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 204,400,910.45 | 225,593,229.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,347,212.07 | |
| 应付普通股股利 | 33,637,150.80 | 33,637,150.80 |
| 期末未分配利润 | 701,661,698.50 | 530,897,938.85 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,269,812,602.58 | 958,088,572.22 | 1,181,724,144.96 | 867,503,280.07 |
| 其他业务 | 44,878,839.19 | 127,367.77 | 37,229,985.58 | 98,108.12 |
| 合计 | 1,314,691,441.77 | 958,215,939.99 | 1,218,954,130.54 | 867,601,388.19 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 1,314,691,441.77 | 958,215,939.99 | 1,314,691,441.77 | 958,215,939.99 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 印制电路板 | 1,269,812,602.58 | 958,088,572.22 | 1,269,812,602.58 | 958,088,572.22 | ||||
| 其他业务 | 44,878,839.19 | 127,367.77 | 44,878,839.19 | 127,367.77 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 1,314,691,441.77 | 958,215,939.99 | 1,314,691,441.77 | 958,215,939.99 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
无。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
无。
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,234,799.49 | 2,143,215.05 |
| 教育费附加 | 1,352,099.68 | 1,462,569.05 |
| 房产税 | 1,452,040.50 | 1,469,137.74 |
| 土地使用税 | 149,890.38 | 190,043.83 |
| 车船使用税 | 3,320.00 | 3,060.00 |
| 印花税 | 767,894.36 | 717,175.17 |
| 地方教育费附加 | 1,039,649.78 | 982,346.02 |
| 环保税 | 24,816.24 | 14,180.49 |
| 合计 | 7,024,510.43 | 6,981,727.35 |
其他说明：
无。
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,787,201.23 | 15,075,994.01 |
| 维修保养费 | 9,669,096.51 | 6,823,155.17 |
| 咨询费 | 919,722.80 | 1,438,976.54 |
| 办公费 | 2,582,800.51 | 1,144,955.04 |
| 固定资产折旧 | 2,766,731.40 | 2,942,395.83 |
| 无形资产摊销 | 1,903,921.93 | 1,870,524.44 |
| 装修费 | 1,071,334.75 | 1,578,422.56 |
| 差旅费 | 677,711.43 | 245,268.34 |
| 股份支付 | 1,101,324.86 | 4,453,987.07 |
| 其他 | 1,561,003.38 | 2,020,977.51 |
| 合计 | 40,040,848.80 | 37,594,656.51 |
其他说明：
无。
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,096,167.22 | 11,753,839.48 |
| 车辆费 | 894,579.15 | 878,802.38 |
| 差旅费 | 1,256,903.47 | 860,369.08 |
| 固定资产折旧 | 384,168.15 | 289,906.31 |
| 业务招待费 | 3,253,460.22 | 1,970,775.13 |
| 品质扣款 | 3,772,025.72 | 1,480,323.03 |
| 宣传费 | 952,978.90 | 898,765.89 |
| 咨询费 | 2,243,256.09 | 2,571,768.53 |
| 其他 | 2,242,354.57 | 1,052,091.53 |
| 合计 | 29,095,893.49 | 21,756,641.36 |
其他说明：
无。
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,089,168.04 | 30,378,051.82 |
| 材料费及动力费 | 16,253,857.10 | 22,934,717.42 |
| 固定资产折旧 | 2,756,373.12 | 1,215,980.16 |
| 合计 | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 |
其他说明：
无。
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 11,909,921.65 | 885,507.10 |
| 减：利息收入 | 2,473,337.17 | 857,708.36 |
| 汇兑损益 | -3,227,689.74 | -19,788,374.79 |
| 手续费支出 | 293,890.46 | 504,337.47 |
| 合计 | 6,502,785.20 | -19,256,238.58 |
其他说明：
无。
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,211,273.29 | 5,217,576.11 |
| 代扣个人所得税手续费 | 139,102.60 | 121,758.28 |
42、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,277,774.07 | -1,109,754.00 |
| 合计 | 4,277,774.07 | -1,109,754.00 |
其他说明：
无。
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 8,950,601.02 | 6,380,412.02 |
| 合计 | 8,950,601.02 | 6,380,412.02 |
其他说明：
无。
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,124,000.19 | -3,168,283.53 |
| 其他应收款坏账损失 | 15,398.14 | 3,252.44 |
| 合计 | -2,108,602.05 | -3,165,031.09 |
其他说明：
无。
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,516,670.91 | -4,747,282.35 |
| 合计 | -6,516,670.91 | -4,747,282.35 |
其他说明：
无。
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -557,729.80 | 344,654.96 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 非流动资产损坏报废利得 | 90,265.49 | 90,265.49 | |
| 其他 | 463,745.37 | 59,360.28 | 463,745.37 |
| 合计 | 854,010.86 | 59,360.28 | 854,010.86 |
其他说明：
无。
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 565,429.20 | 166,930.00 | 565,429.20 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,697,871.68 | 1,021,142.85 | 1,697,871.68 |
| 其他 | 96,949.26 | 6,952.37 | 96,949.26 |
| 合计 | 2,360,250.14 | 1,195,025.22 | 2,360,250.14 |
其他说明：
无。
49、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 20,267,712.63 | 27,506,757.82 |
| 递延所得税费用 | 4,007,877.71 | -1,391,187.10 |
| 合计 | 24,275,590.34 | 26,115,570.72 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 228,601,574.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 34,290,236.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -251,544.25 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,802,434.80 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,101,076.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,052,901.79 |
| 加计扣除的技术开发费用 | -7,964,909.74 |
| 加计扣除安置残疾人员所支付的工资 | -149,734.98 |
| 所得税费用 | 24,275,590.34 |
其他说明：
无。
50、其他综合收益详见附注七.32.其他综合收益。
51、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,221,678.83 | 4,951,960.87 |
| 利息收入 | 2,473,337.17 | 857,708.36 |
| 收回押金、备用金 | 200,000.00 | |
| 营业外收入和其他收益—其他 | 110,515.78 | 201,273.44 |
| 合计 | 10,805,531.78 | 6,210,942.67 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用+销售费用+研发费用 | 37,485,880.67 | 45,496,027.75 |
| 手续费支出 | 293,890.46 | 504,337.47 |
| 营业外支出 | 662,378.46 | 173,882.37 |
| 报销款 | 202,289.00 | 21,668.00 |
| 保证金押金 | 4,600.00 | |
| 合计 | 38,644,438.59 | 46,200,515.59 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到短期理财产品本金及收益 | 2,652,165,047.18 | 1,078,019,715.86 |
| 合计 | 2,652,165,047.18 | 1,078,019,715.86 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行短期理财产品本金 | 3,058,098,040.00 | 1,248,228,230.00 |
| 员工持股计划 | 16,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 3,074,098,040.00 | 1,258,228,230.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来借款 | 3,399,700.00 |
| 合计 | 3,399,700.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来借款 | 3,399,700.00 | |
| 发行可转换债券中介费用 | 1,241,509.43 | 630,000.00 |
| 合计 | 4,641,209.43 | 630,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
52、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 204,325,984.20 | 225,538,304.58 |
| 加：资产减值准备 | 8,625,272.96 | 7,912,313.44 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 76,582,143.91 | 59,904,003.39 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,903,921.93 | 1,870,524.44 |
| 长期待摊费用摊销 | 9,584,815.34 | 10,117,426.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 557,729.80 | -344,654.96 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,607,606.19 | 1,021,142.85 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,277,774.07 | 1,109,754.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,682,231.91 | -6,152,346.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,950,601.02 | -6,380,412.02 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -477,983.04 | -1,529,706.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,485,860.75 | 138,519.18 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,219,849.87 | -29,409,205.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -30,669,180.16 | -87,563,405.58 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -23,883,716.47 | 141,467,067.79 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 235,876,462.36 | 317,699,325.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 334,097,916.90 | 177,560,737.46 |
| 减：现金的期初余额 | 177,560,737.46 | 226,205,389.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 156,537,179.44 | -48,644,651.96 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 334,097,916.90 | 177,560,737.46 |
| 其中：库存现金 | 93,999.96 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 289,003,916.94 | 177,560,737.46 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 45,000,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 334,097,916.90 | 177,560,737.46 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 2,531,954.00 | 29.49 | 保证金 |
| 电费保证金 | 1,800,000.00 | 保证金 | |
| 天燃气开户保证金 | 176,257.13 | 保证金 | |
| 合计 | 4,508,211.13 | 29.49 |
其他说明：
无
53、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 165,583,750.49 | ||
| 其中：美元 | 16,077,339.18 | 7.082700 | 113,870,970.21 |
| 欧元 | 1,235.00 | 7.859200 | 9,706.11 |
| 港币 | 2,424,267.26 | 0.906220 | 2,196,919.48 |
| 韩元 | 1,439,330.00 | 0.005514 | 7,936.31 |
| 日元 | 293,430,160.00 | 0.050213 | 14,734,008.62 |
| 泰铢 | 167,650,401.58 | 0.207361 | 34,764,209.76 |
| 应收账款 | 172,899,114.42 | ||
| 其中：美元 | 23,905,015.31 | 7.082700 | 169,312,051.94 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,217,234.11 | 0.906220 | 1,103,081.90 |
| 韩币 | 197,196,079.00 | 0.005514 | 1,087,318.48 |
| 日元 | 27,814,751.23 | 0.050213 | 1,396,662.10 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 17,862,682.90 | ||
| 美元 | 214,369.80 | 7.082700 | 1,518,316.98 |
| 泰铢 | 78,441,366.86 | 0.207361 | 16,265,705.93 |
| 日元 | 1,566,526.37 | 0.050213 | 78,659.99 |
其他说明：
无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用一品电路有限公司主要经营地在泰国，泰铢主要影响商品和劳务价格的销售价格，通常以泰铢进行商品及劳务的计价，故选择泰铢作为记账本位币。本期本公司未发生本位币变化的情形。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,089,168.04 | 30,378,051.82 |
| 固定资产折旧 | 2,756,373.12 | 1,215,980.16 |
| 直接材料费 | 10,090,432.14 | 19,673,593.52 |
| 燃料动力 | 6,163,424.96 | 3,261,123.90 |
| 合计 | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 |
| 其中：费用化研发支出 | 53,099,398.26 | 54,528,749.40 |
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2023年3月2日，公司设立了控股子公司“一品电路有限公司”，本年度纳入合并报表范围。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 四会富仕技术有限公司 | 200,000,000.00 | 肇庆四会市 | 肇庆四会市 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 四会富仕电子（香港）有限公司 | 83,150.00007 | 香港 | 香港 | 贸易业 | 100.00% | 0.00% | 新设 |
| 四会富仕日本株式会社 | 1,292,356.84008 | 日本 | 日本 | 贸易业 | 0.00% | 88.00% | 新设 |
| 一品电路有限公司 | 207,361,327.11009 | 泰国 | 泰国 | 制造业 | 99.00% | 1.00% | 新设 |
注：007 四会富仕电子（香港）有限公司注册资本为10万港币，以付款日汇率折算为人民币83,150.00元。008 四会富仕日本株式会社注册资本为2,500万日元，以付款日汇率折算为人民币1,292,356.84元。009 一品电路有限公司注册资本为10亿泰铢，以报告期末时点汇率折算为人民币207,361,327.11元。
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 四会富仕日本株式会社 | 12.00% | -74,926.25 | 26,044.01 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 四会富仕日本株式会社 | 1,778,216.73 | 1,778,216.73 | 1,564,698.57 | 1,564,698.57 | 1,024,445.98 | 1,024,445.98 | 189,795.34 | 189,795.34 | ||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 四会富仕日本株式会社 | 2,354,481.93 | -621,132.48 | 245,809.39 | 126,476.04 | -457,706.20 | -341,507.30 | ||
其他说明：
无。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 18,664,529.10 | 6,773,350.00 | 4,062,944.46 | 21,374,934.64 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 1,148,328.83 | 1,758,560.87 |
| 营业外收入 | 300,000.00 | 0.00 |
其他说明
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 就业见习补贴 | 576,549.60 | 576,549.60 | 553,350.00 |
| 就业帮扶基地奖补金 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 企业研发财政补贴 | 182,218.00 | 182,218.00 | |
| 锅炉燃气补贴 | 120,000.00 | 120,000.00 | |
| 劳低补贴 | 108,114.58 | 108,114.58 | |
| 社保补贴 | 99,341.16 | 99,341.16 | |
| 脱贫人补贴费 | 25,000.00 | 25,000.00 | |
| 党支部组织补贴 | 15,000.00 | 15,000.00 | |
| 扩岗补贴 | 15,000.00 | 15,000.00 | 117,000.00 |
| 免征增值税 | 6,745.49 | 6,745.49 | |
| 省级稳外贸资金补贴 | 360.00 | 360.00 | |
| 2021年企业研发财政补助资金 | 282,744.00 | ||
| 吸纳就业困难人员社保补贴 | 49,091.87 | ||
| 两新党组织党建阵地建设提升经费 | 25,000.00 | ||
| 吸纳脱贫人口就业补贴 | 60,000.00 | ||
| 一次性留工培训补助 | 671,375.00 | ||
| 合计 | 1,448,328.83 | 1,448,328.83 | 1,758,560.87 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期
评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2.流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3.市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见七、53、外币货币性项目。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 21,366,576.00 | 754,293,667.66 | 775,660,243.66 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,366,576.00 | 754,293,667.66 | 775,660,243.66 | |
| （1）债务工具投资 | 754,293,667.66 | 754,293,667.66 | ||
| （2）权益工具投资 | 21,366,576.00 | 21,366,576.00 | ||
| （二）应收款项融资 | 1,245,515.97 | 1,245,515.97 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 21,366,576.00 | 754,293,667.66 | 1,245,515.97 | 776,905,759.63 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：金融工具的公允价值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于交易性金融资产及负债中的债券投资，其公允价值是按相关债券登记结算机构估值系统报价确定的。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
对于交易性金融资产及负债中不存在公开市场的基金、债券、银行理财及结构性存款产品等，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线等估值参数。
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 |
| 交易性金融资产 | |||
| 其中：银行理财和结构性存款 | 754,293,667.66 | 现金流量折现法或登记结算机构估值系统的报价 | 预期收益率 |
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业 | 母公司对本企业 |
| 的持股比例 | 的表决权比例 | ||||
| 四会市明诚贸易有限公司 | 四会市 | 股权投资 | 人民币400万元 | 39.48% | 39.48% |
本企业的母公司情况的说明
截至2023年12月31日止，四会市明诚贸易有限公司持有本公司40,247,280股股份，占本公司股份总额的39.48%，支配本公司39.48%股份的表决权，为公司控股股东。
本企业最终控制方是刘天明、温一峰、黄志成。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十.1.（1）企业集团的构成。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杨功见 | 公司实际控制人刘天明的配偶 |
| 广州市致诚贸易发展有限公司 | 实际控制人黄志成子女黄洁莹持股100%并担任执行董事的企业 |
其他说明：
无。
4、关联交易情况
（1） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 刘天明、杨功见、温一峰、四会市明诚贸易有限公司 | 51,089,300.00 | 2018年12月11日 | 2025年05月05日 | 是 |
关联担保情况说明
2019年6月6日，刘天明、杨功见、温一峰、四会市明诚贸易有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司肇庆市分行签订编号为“44001495100619050004”的保证合同，为本公司借款提供保证，保证期间为2018年12月11日至2025年5月5日，最高担保本金余额为5,108.93万元。
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 6,223,448.32 | 5,884,667.54 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 | 以公司股票市价为基础计算的单位份额价值 |
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值重要参数 | 股票市值 |
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | 5,555,311.93 |
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 参与员工持股计划的员工 | 1,101,324.86 | |
| 合计 | 1,101,324.86 |
其他说明：
1.第一期员工持股计划
根据公司2022年2月16日第二届董事会第六次会议决议和2022年3月4日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司〈第一期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》及相关议案，本员工持股计划的资金来源为员工的自有资金（包括合法薪酬及自筹资金）、公司计提的激励基金以及其他法律允许的方式。本员工持股计划员工的自有资金和公司计提的激励基金的比例为3:2，其中员工的自有资金1,500.00万元，公司计提的激励基金1,000.00万元。截至2022年5月9日，公司第一期员工持股计划通过二级市场集中竞价易方式累计买入公司股票687,526股，占公司总股本的0.6745%。解锁期限及业绩条件：
本员工持股计划所获标的股票分两期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、24个月（分为第一批和第二批），每期解锁的标的股票比例分别为50%、50%，各期具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
| 解锁安排 | 解锁时间 | 解锁比例 |
| 第一批解锁 | 自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算满12个月 | 50% |
| 第二批解锁 | 自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算满24个月 | 50% |
第一期员工持股计划所得收益分为员工的自有资金出资部分对应份额的收益(以下简称“自有资金收益”)和激励基金的出资部分对应份额的收益(以下简称“激励基金收益”)。自有资金收益的分配不进行业绩考核，在第一期员工持股计划锁定期结束后，由公司办理解锁变现，当期自有资金收益按照持有人出资份额的比例进行分配：某员工自有资金收益分配金额=当期自有资金收益×该持有人份额÷全体持有人总份额。激励基金收益的分配设置业绩考核目标，以达到业绩考核目标作为解锁的前提条件，考核年度为2022年和2023年两个会计年度，每个会计年度考核一次，考核指标设置为公司层面业绩考核指标与个人层面绩效考核指标。
公司层面各年度业绩考核目标如下：
| 解锁安排 | 业绩考核目标 |
| 第一批解锁 | 以2021年净利润为基数，2022年净利润增长率不低于25%； |
| 第二批解锁 | 以2021年净利润为基数，2023年净利润复合增长率不低于25%。 |
注：（1）上述“净利润”指标以经审计的归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润，并剔除公司全部在有效期内的股权激励计划(若有)及员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金造成影响的数值作为计算依据；
（2）净利润复合增长率计算公式为(当年净利润÷基准年净利润)^(1/间隔年数)-1；
（3）上述解锁安排涉及的业绩目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。考核及兑现情况：
根据2023年天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2023]6445号审计报告，本员工持股计划第一批股票公司层面业绩考核目标达成。公司根据公司层面业绩考核目标完成情况及参加对象个人层面考核完成情况在2023年度进行了第一批相关激励的兑现。
公司2023年度实现的归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为190,484,939.54元，公司全部在有效期内的股权激励计划及第一期员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金在2023年的影响金额为233,845.41元，，经第一期员工持股计划各期业绩考核指标计算，2023年实现的归属于上市公司股东扣除非经常性损益“净利润”为190,718,784.95元，较2022年下降13.71%，第一期员工持股计划第二批股票公司层面业绩目标未达成。故公司对前期已确认的相关的股份支付费用4,465,086.02元进行了冲回。
2.第二期员工持股计划
公司于2023年6 月16 日召开的第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十六次会议，于2023 年 7 月 3 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈第二期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈第二期员工持股计划管理办法〉的议案》《关于提取第二期员工持股计划激励基金的议案》。本员工持股计划的资金来源为员工的自有资金（包括合法薪酬及自筹资金）、公司计提的激励基金以及其他法律允许的方式。
截至2023年12月5日，公司第二期员工持股计划已通过二级市场集中竞价交易方式累计买入公司股票1,042,200股，占公司总股本的1.0225%，成交金额合计40,086,573.20元（不含交易费用），成交均价为38.4634元/股。解锁期限及条件：
本员工持股计划的锁定期为12个月，自有资金收益的分配不进行业绩考核，其对应的锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起12 个月后一次性解锁。
激励基金收益的分配设置业绩考核目标，以达到业绩考核目标作为解锁的前提条件，激励基金收益对应的锁定期为 12 个月，分两批解锁，第一批自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起 12 个月解锁，第二批自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起 24 个月解锁，激励基金收益解锁安排具体如下：
| 解锁安排 | 解锁时间 | 解锁比例 |
| 第一批解锁 | 自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算满12个月 | 50% |
| 第二批解锁 | 自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算满24 个月 | 50% |
本员工持股计划的业绩考核：
自有资金收益的分配不进行业绩考核，其对应的锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起12个月后一次性解锁。
激励基金收益的分配设置业绩考核目标，以达到业绩考核目标作为解锁的前提条件，考核年度为2023年和2024年两个会计年度，每个会计年度考核一次，考核指标分为公司层面业绩考核指标与个人层面绩效考核指标。
1、公司层面业绩考核
以公司 2022 年营业收入或净利润值为基准值，对各考核年度营业收入或净利润值与2022年营业收入或净利润值的营业收入增长率（A）或净利润增长率（B）进行考核，根据上述指标的完成情况核算激励基金收益归属比例（X），具体安排如下：
| 解锁安排 | 考核年度 | 营业收入增长率（A） | 净利润增长率（B） | ||
| 目标值（Am） | 触发值（An） | 目标值（Bm） | 触发值（Bn） | ||
| 第一批解锁 | 2023年 | 20% | 15% | 20% | 15% |
| 第二批解锁 | 2024年 | 40% | 30% | 35% | 25% |
| 考核指标 | 达成情况 | 激励基金收益归属比例（X） |
| 营业收入增长率（A） | A≥Am | 100% |
| An≤A＜Am | 80% | |
| A＜An | 0% | |
| 净利润增长率（B） | B≥Bm | 100% |
| Bn≤B＜Bm | 80% | |
| B＜Bn | 0% | |
| 激励基金收益归属比例 X 核算规则：（1）当考核指标出现A≥Am或B≥Bm时，X=100%； （2）当考核指标出现A＜An且B＜Bn时，X=0%；（3）当考核指标A、B出现前述第（1）、（2）中所属情况以外的其他组合分布时，X=80% | ||
注：（1）上述“营业收入”指标以经审计的上市公司营业收入为准；
（2）上述“净利润”指标以经审计的归属于上市公司股东的净利润，并剔除公司全部在有效期内的股权激励计划（若有）及员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金造成影响的数值作为计算依据；
（3）上述解锁安排涉及的业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
当公司营业收入增长率（A）大于等于业绩目标值（Am）或净利润增长率（B）大于等于目标值（Bm）时，公司层面业绩考核指标达成，则当期解锁的激励基金收益归属比例为100%。
当公司营业收入增长率（A）小于触发值（An）且净利润增长率（B）小于触发值（Bn）时，公司层面业绩考核指标未达成，则当期解锁的激励基金收益全部归属于上市公司。
当公司营业收入增长率（A）、净利润增长率（B）出现前述两款中所属情况以外的其他组合分布时，公司层面业绩考核指标部分达成，则当期解锁的激励基金收益归属比例为80%，其余20%的激励基金收益归属于上市公司。激励对象当期解锁的激励基金收益因考核原因不能分配或不能完全分配的，不可递延至以后年度。考核及兑现情况：
公司2023年度实现的营业收入1,314,691,441.77元，较2022年度增长7.85%；实现归属于上市公司股东的净利润为204,400,910.45元，公司全部在有效期内的股权激励计划及第二期员工持股计划所涉及的股份支付费用、公司计提激励基金在2023年的影响金额为233,845.41元，经第二期员工持股计划各期业绩考核指标计算，公司2023年实现的“净利润”为204,634,755.86元，较2022年度下降
10.79%，第二期员工持股计划第一批股票公司层面业绩考核目标未达成，公司未计提相关股份支付费用。
5、股份支付的修改、终止情况
本公司本期未发生股份支付修改或终止的情形。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
报告期末，本公司不存在应披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
报告期末，本公司不存在应披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重要的非调整事项 | 2024年2月18日，公司召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，拟于自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过12个月内通过集中竞价交易方式，按照回购金额不低于人民币2,000万元且不超过人民币4,000万元、回购价格不超过人民币35.00元/股的方案回购本公司股票，本次回购股份将用于实施员工持股计划或股权激励；若公司未能在本次回购完成之后36个月内实施员工持股计划或者股权激励，未转让部分股份将依法予以注销，公司注册资本将相应减少，公司将严格按照《公司法》的有关规定，就注销股份、减少注册资本事项履行决策、通知债权人等法定程序并及时履行披露义务。 截至2024年3月1日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份145,900股，已回购股份占公司总股本的比例为0.14%，最高成交价为31.50元/股，最低成交价为29.43元/股，成交总金额为4,495,769元（不含交易费用）。上述具体内容详见公司2024年3月4日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2024-017）。 | 0.00 | 不适用 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 3 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 4 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 3 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 4 |
| 利润分配方案 | 本公司于2024年3月29日召开了第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》： 1、拟以2023年权益分派实施时的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），预计派发现金红利人民币30,579,228.00（含税）。 2、拟向全体股东每10股以资本公积金转增4股。截止2023年12月31日，公司总股本为101,930,760股，以此初步推算，合计转增40,772,304股，本次转增实施后，公司股本变更为142,703,064股。 若在实施权益分派前公司总股本由于可转债转股、股份回购等原因导致公司总股本发生变动的，将维持每股利润、转赠比例分配不变，相应调整分配总额，并在权益分派实施公告中明确具体调整情况。 上述议案尚须提交本公司2023年度股东大会审议。 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 330,791,491.26 | 296,406,433.96 |
| 1至2年 | 883,867.12 | 878,991.69 |
| 2至3年 | 843,171.59 | |
| 合计 | 332,518,529.97 | 297,285,425.65 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 21,497,614.37 | 6.47% | 21,497,614.37 | 20,642,418.60 | 6.94% | 20,642,418.60 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项 | 21,497, | 6.47% | 21,497, | 20,642, | 6.94% | 20,642, | ||||
| 计提坏账准备的应收账款 | 614.37 | 614.37 | 418.60 | 418.60 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 311,020,915.60 | 93.53% | 16,057,902.46 | 5.16% | 294,963,013.14 | 276,643,007.05 | 93.06% | 13,963,999.11 | 5.05% | 262,679,007.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款 | 311,020,915.60 | 93.53% | 16,057,902.46 | 5.16% | 294,963,013.14 | 276,643,007.05 | 93.06% | 13,963,999.11 | 5.05% | 262,679,007.94 |
| 合计 | 332,518,529.97 | 100.00% | 16,057,902.46 | 4.83% | 316,460,627.51 | 297,285,425.65 | 100.00% | 13,963,999.11 | 4.70% | 283,321,426.54 |
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 金额虽重大但单项不计提坏账准备的应收账款 | 20,642,418.60 | 0.00 | 21,497,614.37 | 0.00 | 0.00% | 合并范围内关联方 |
| 合计 | 20,642,418.60 | 0.00 | 21,497,614.37 | 0.00 | ||
按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款 | 311,020,915.60 | 16,057,902.46 | 5.16% |
| 合计 | 311,020,915.60 | 16,057,902.46 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 13,963,999.11 | 2,093,903.35 | 16,057,902.46 | |||
| 合计 | 13,963,999.11 | 2,093,903.35 | 16,057,902.46 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 15,161,645.50 | 15,161,645.50 | 4.56% | 758,082.28 | |
| 第二名 | 13,533,152.09 | 13,533,152.09 | 4.07% | 676,657.60 | |
| 第三名 | 10,237,582.90 | 10,237,582.90 | 3.08% | 511,879.15 | |
| 第四名 | 9,978,198.30 | 9,978,198.30 | 3.00% | 498,909.92 | |
| 第五名 | 9,518,601.04 | 9,518,601.04 | 2.86% | 475,930.05 | |
| 合计 | 58,429,179.83 | 58,429,179.83 | 17.57% | 2,921,459.00 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,998,683.67 | 4,346,419.28 |
| 合计 | 3,998,683.67 | 4,346,419.28 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 3,000,753.42 | 3,746,474.20 |
| 代扣代缴社保/公积金 | 1,089,586.76 | 764,576.72 |
| 保证金和押金 | 120,800.00 | 9,200.00 |
| 单位往来及其他 | 2,470.50 | 59,527.27 |
| 合计 | 4,213,610.68 | 4,579,778.19 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,209,010.68 | 4,575,178.19 |
| 3年以上 | 4,600.00 | 4,600.00 |
| 3至4年 | 2,200.00 | |
| 4至5年 | 2,200.00 | |
| 5年以上 | 2,400.00 | 2,400.00 |
| 合计 | 4,213,610.68 | 4,579,778.19 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,470.50 | 0.06% | 2,470.50 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 2,470.50 | 0.06% | 2,470.50 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,211,140.18 | 99.94% | 214,927.01 | 5.10% | 3,996,213.17 | 4,579,778.19 | 100.00% | 233,358.91 | 5.10% | 4,346,419.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险（账龄分析法）特征组合计提坏账准备 | 4,211,140.18 | 99.94% | 214,927.01 | 5.10% | 3,996,213.17 | 4,579,778.19 | 100.00% | 233,358.91 | 5.10% | 4,346,419.28 |
| 合计 | 4,213,610.68 | 100.00% | 214,927.01 | 5.10% | 3,998,683.67 | 4,579,778.19 | 100.00% | 233,358.91 | 5.10% | 4,346,419.28 |
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提坏 | 0.00 | 0.00 | 2,470.50 | 0.00 | 0.00% | 合并范围内关 |
| 账准备的其他应收款 | 联方 | |||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 2,470.50 | 0.00 |
按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合（账龄分析法）计提坏账准备 | 4,211,140.18 | 214,927.01 | 5.10% |
| 合计 | 4,211,140.18 | 214,927.01 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的，以其他应收款账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 其他应收款账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
3年以上
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 233,358.91 | 233,358.91 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -18,431.90 | -18,431.90 | ||
| 2023年12月31日余额 | 214,927.01 | 214,927.01 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“ 10、金融工具”。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 233,358.91 | -18,431.90 | 214,927.01 | |||
| 合计 | 233,358.91 | -18,431.90 | 214,927.01 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 3,000,753.42 | 1年以内 | 71.22% | 150,037.67 |
| 第二名 | 代扣代缴费 | 712,870.88 | 1年以内 | 16.92% | 35,643.54 |
| 第三名 | 代扣代缴费 | 217,215.00 | 1年以内 | 5.16% | 10,860.75 |
| 第四名 | 代扣代缴费 | 159,500.88 | 1年以内 | 3.79% | 7,975.04 |
| 第五名 | 投标保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 2.37% | 5,000.00 |
| 合计 | 4,190,340.18 | 99.46% | 209,517.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 208,845,242.32 | 208,845,242.32 | 77,083,150.00 | 77,083,150.00 | ||
| 合计 | 208,845,242.32 | 208,845,242.32 | 77,083,150.00 | 77,083,150.00 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 四会富仕技术有限公司 | 77,000,000.00 | 3,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 四会富仕电子（香港）有限公司 | 83,150.00 | 83,150.00 | ||||||
| 一品电路 | 128,762,0 | 128,762,0 | ||||||
| 有限公司 | 92.32 | 92.32 | ||||||
| 合计 | 77,083,150.00 | 131,762,092.32 | 208,845,242.32 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,271,379,956.61 | 960,308,341.43 | 1,180,180,907.29 | 867,838,259.30 |
| 其他业务 | 44,743,929.38 | 82,371.65 | 37,229,985.58 | 98,108.12 |
| 合计 | 1,316,123,885.99 | 960,390,713.08 | 1,217,410,892.87 | 867,936,367.42 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 1,316,123,885.99 | 960,390,713.08 | ||||||
| 其中： | ||||||||
| 印制电路板 | 1,271,379,956.61 | 960,308,341.43 | ||||||
| 其他业务 | 44,743,929.38 | 82,371.65 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 8,890,876.70 | 6,372,359.54 |
| 合计 | 8,890,876.70 | 6,372,359.54 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -2,165,335.99 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 5,511,273.29 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 13,228,375.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -198,633.09 | |
| 减：所得税影响额 | 2,459,708.39 | |
| 合计 | 13,915,970.91 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.16% | 2.01 | 1.99 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.12% | 1.87 | 1.86 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他
不适用。
四会富仕电子科技股份有限公司
法定代表人：刘天明
2024年3月30日