*ST新联：2023年年度报告

新华联文化旅游发展股份有限公司

2023年年度报告

2024年3月30日

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人马晨山、主管会计工作负责人杨云峰及会计机构负责人（会计主管人员）赵斌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
冯建军	董事	工作原因	张建

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析“公司未来发展的展望”中可能面临的风险及对策部分的内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 34

第五节 环境和社会责任 ...... 50

第六节 重要事项 ...... 52

第七节 股份变动及股东情况 ...... 72

第八节 优先股相关情况 ...... 80

第九节 债券相关情况 ...... 81

第十节 财务报告 ...... 82

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项	指	释义内容
上市公司、公司、本公司、新华联	指	新华联文化旅游发展股份有限公司
新华联置地	指	北京新华联置地有限公司
长沙铜官窑	指	长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司
新丝路文旅	指	新丝路文旅有限公司
盈新科技	指	湖南天象盈新科技发展有限公司
盈新资产	指	北京华软盈新资产管理有限公司
新华联控股	指	新华联控股有限公司
招平资产	指	深圳市招商平安资产管理有限责任公司
外贸信托	指	中国对外经济贸易信托有限公司
湘江资产	指	长沙湘江资产管理有限公司
德远投资	指	深圳市德远投资有限公司（代表“德远投资深度价值1号私募证券投资基金”）
北京一中院	指	北京市第一中级人民法院
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	*ST新联	股票代码	000620
变更前的股票简称（如有）	新华联
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	新华联文化旅游发展股份有限公司
公司的中文简称	新华联
公司的外文名称（如有）	MACROLINK CULTURALTAINMENT DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	Macrolink Culturaltainment
公司的法定代表人	马晨山
注册地址	北京市通州区外郎营村北2号院2号楼8层101
注册地址的邮政编码	101116
公司注册地址历史变更情况	公司上市时，注册地址为黑龙江省牡丹江市东三条路98号；2011年6月，公司注册地址变更为北京市通州区潞城镇人民政府北楼209室；2019年2月，注册地址变更为北京市通州区外郎营村北2号院2号楼8层101。
办公地址	北京市通州区台湖镇政府大街新华联集团总部大厦8层
办公地址的邮政编码	101116
公司网址	http://www.xhlwl.com.cn
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	鲁炳波	彭麟茜
联系地址	北京市通州区台湖镇政府大街新华联集团总部大厦	北京市通州区台湖镇政府大街新华联集团总部大厦
电话	010-80559199	010-80559199
传真	010-80559190	010-80559190
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	深圳证券交易所 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码	91110000130232395L
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	1993年6月25日，营业范围：石油、有机、无机化工产

	品及中间体，各种添加剂，橡胶和橡塑产品，石化机械设备制造。2000年3月3日，经营范围变更为：制造石油化工橡胶产品、计算机软件开发、系统集成、网络工程。2011年6月9日，经营范围变更为：房地产开发，销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、日用品、五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房；出租商业用房；技术开发，技术转让；计算机技术培训；施工总承包；组织文化艺术交流活动（不含演出）。2016年8月12日，经营范围变更为：文化旅游项目的运营、管理；组织文化艺术交流活动；文艺表演；旅游景区管理；公园管理；酒店管理；企业管理；承办展览展示；房地产开发；销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、日用品、五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房、出租商业用房；技术开发，技术转让；计算机技术培训；施工总承包。
历次控股股东的变更情况（如有）	公司上市时，控股股东为牡丹江石油化学工业集团公司。2000年，控股股东变更为西安圣方科技股份有限公司。2006年，控股股东变更为首钢控股有限责任公司。2009年，控股股东变更为新华联控股有限公司。2024年控股股东变更为湖南天象盈新科技发展有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜成门外大街2号万通大厦A座24层
签字会计师姓名	谭寿成、陆海洋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

	2023年	2022年	本年比上年增减	2021年
营业收入（元）	3,875,157,771.86	5,253,081,386.31	-26.23%	8,598,781,556.35
归属于上市公司股东的净利润（元）	351,901,343.51	-3,416,210,554.31	110.30%	-3,892,974,439.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-2,991,750,915.50	-3,075,088,697.79	2.71%	-3,352,125,527.74
经营活动产生的现金流量净额（元）	572,862,970.94	665,683,388.66	-13.94%	2,866,592,138.81
基本每股收益（元/股）	0.19	-1.8	110.56%	-2.05
稀释每股收益（元/股）	0.19	-1.8	110.56%	-2.05
加权平均净资产收益	不适用	-357.39%	不适用	-84.02%

率
	2023年末	2022年末	本年末比上年末增减	2021年末
总资产（元）	14,778,193,172.84	39,315,305,079.29	-62.41%	43,115,873,472.90
归属于上市公司股东的净资产（元）	5,377,364,355.37	-742,017,916.61	824.69%	2,653,761,419.63

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目	2023年	2022年	备注
营业收入（元）	3,875,157,771.86	5,253,081,386.31	主要为房地产销售、建筑以及文旅景区、酒店和商业收入等
营业收入扣除金额（元）	13,034,201.48	14,568,894.70	主要为临时出租存货收入
营业收入扣除后金额（元）	3,862,123,570.38	5,238,512,491.61	主要为房地产销售、建筑以及文旅景区、酒店和商业收入等

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	490,848,737.55	1,232,862,297.19	949,359,126.85	1,202,087,610.27
归属于上市公司股东的净利润	-968,291,803.40	-253,505,493.35	-535,799,837.17	2,109,498,477.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-826,826,769.18	-575,045,016.37	-529,537,414.43	-1,060,341,715.52
经营活动产生的现金流量净额	311,819,916.71	-25,873,790.49	119,880,896.32	167,035,948.40

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	372,388,793.35	-159,533,364.28	-668,662,561.36
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	85,881,587.96	23,017,349.52	51,752,808.28
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益			22,067,306.16
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回			5,398,690.38
债务重组损益	3,764,999,830.48
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益		-1,504,095.61	-94,549,900.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-702,340,748.41	-265,825,997.35	-29,921,237.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目	714,343.15	24,298,924.05	6,271,953.79
减：所得税影响额	191,891,334.04	-42,550,646.83	-171,380,572.39
少数股东权益影响额（税后）	-13,899,786.52	4,125,319.68	4,586,544.02
合计	3,343,652,259.01	-341,121,856.52	-540,848,911.82	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求

公司为一家集文旅景区开发与运营、房地产项目开发建设、酒店管理、旅游服务、物业服务等多项业务为一体、具备多业态综合开发能力的上市公司。近年来，公司重点推进文旅主业发展，精做旅游生态圈，现已形成了文化旅游、规划设计、房地产开发、酒店管理、物业服务、旅游服务、会议会展等多产业布局，公司将持续高质量发展文化旅游业务。2023年，中国旅游市场显著复苏，全国旅游市场景气指数维持高位，居民出游意愿保持高涨，全年国内旅游接待人次和旅游收入均实现大幅提升，恢复至2019年同期的八成以上水平，出入境旅游亦步入有序恢复通道。根据国家统计局发布的2023年国民经济和社会发展统计公报，2023年国内出游48.9亿人次，比上年增长93.3%；国内游客出游总花费49,133亿元，增长140.3%；国内出游人次和国内旅游收入分别恢复到2019年的81.38%、85.69%。旅游经济加速回暖，旅游业在稳增长、调结构、扩内需、促消费、增就业、强信心等方面的作用进一步彰显。房地产方面，报告期内房地产市场继续底部调整。中央政策力度前稳后松，下半年以中央政治局会议定调“行业供需关系发生重大转变”为分水岭，不断优化政策力促房地产市场平稳运行，需求端，降首付、降利率、认房不认贷、延期置换退税等政策接连落地，供给端，续期“金融16条”、“三个不低于”、“房企白名单”等纾困措施相继提出。从全年表现来看，居民收入预期弱等因素仍制约着市场修复节奏，房地产投资、销售等方面依然承压，市场调整仍在持续。全年房地产开发投资110913亿元，比上年下降9.6%；商品房销售面积111735万平方米，销售额116622亿元，与上年相比分别下降8.5%和6.5%，但得益于下半年不断出台的一系列宽松政策，这两项降幅相较于上一年已明显收窄。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求

（一）报告期内总体经营情况

2023年度，文旅产业迎来高开稳走、全面复苏的新契机。公司狠抓文旅复苏计划的执行落地，围绕客流和收入双增目标，把握复苏良机，制定复苏细则，力促复苏回暖；公司文旅景区重点发力节庆经济和夜间经济，精做会议会展经济，创新拉动综合收益，品牌价值有效放大，全年取得较好成绩。针对地产业务，公司不断创新营销手段，优化营销策略，竞赛抢收、强化考核、下沉督导，并在大宗资产处置方面取得实质突破。2023年，公司多措并举降本增利，聚焦效率、效能、效益“三效”提升，以强监督、强管控、强落实为抓手，夯实企业基础，提升企业治理水平，努力推动公司的平稳有序运营。

公司把握文旅产业全面复苏的契机和房地产行业的市场窗口，同时直面债务压力和退市风险，向法院申请并完成重整。报告期内，公司完成营业收入38.75亿元，比上年同期下降26.23%；完成归母净利润3.52亿元，实现扭亏为盈。

（二）把握行业复苏契机，创造文旅业绩新高

1、强化IP塑造，创新节庆营销

公司旗下文旅景区延续升级往年自创成熟IP活动，策划落地第四届铜官古镇过大年暨首届自贡国潮花灯、第二届花朝游园节、第四届国风焰火节暨首届华服文化节、第二届仲夏汉唐节、第三届中秋千灯节暨首届盛唐游园节等主题活动，以国风国潮概念结合节庆假日契机，在传统文化基础上不断创新活动内容和形式，主推双节活动概念，不仅吸引了大量游客，也赢得了市场的高度认可。除传统节庆活动外，铜官窑景区创新推出的黑石音乐季、大唐戏水节、大唐仙妖传Ⅱ罗刹海市等活动，不断给市场注入新鲜感，吸引年轻客群前来打卡，景区致力打造全面年轻化的国风乐园品牌定位。

在重要活动节点，结合活动亮点和互联网特性，包装热点概念，制造宣传爆点，如将“中国华服日长沙分会场”落地古镇打造首届华服文化节，五一推出湖南首创“火凤飞舞”飞行表演，并在端午升级“龙凤呈祥”飞行表演，中秋国庆配合“月亮天梯”大型展陈打造“双凤逐月”奇观，均获得较高曝光度。

2、推陈出新，提质演艺品牌

公司充分挖掘传统文化特色演艺资源，打造“沉浸+演艺”特色演艺品牌，编排新版《无梦到铜官》、《花火铜官》、《簪花礼》、《状元游》、《铜官古韵大巡游》等十余场演艺活动，从市井风貌、民俗风情、非遗传承、传统歌舞等多层面立体展示了铜官窑古镇独特的演艺文化内核，凭借沉浸式的场景、全新的演绎方式以及高科技声光电等手段，为游客注入多维度、深层次、立体化的目的地旅游体验。

3、多方异业合作，扩大传播声量

公司在持续深化景区IP塑造的同时，强化异业资源合作，联手外部资源促成大型活动落地。与QQ音乐合作“2023校园潮乐大赛”，与湖南省电影行业协会及各大院线影城合作“周末一起看电影”活动，与地方网信办合作“2023年网络安全宣传周”等，通过品牌合作借势强化品牌影响力及市场认可度。同时，宣传前置化，在活动节点前组织抖音、小红书达人拍摄发布景区特色游玩攻略，吸引用户种草景区深度游，提升二次收益。

铜官窑景区积极寻求与各大剧组建联，全年完成拍摄项目近20个，包括《我们一起摇太阳》《来活了兄弟》《青年π计划》《我的家乡好美》等影视、综艺作品，以及湖南经济《嗨好少年》、湖南公共频道《国宝守护少年》、湖南电视剧频道《芒果课本剧》、北京卫视《博物馆之城》等主流媒体拍摄项目，将景区品牌从主媒窗口输出，带动景区二销。

（二）把握市场窗口，地产销售逆势上扬

在房地产营销方面，公司在政策费用调配、考核激励、服务等方面重点布局，继续强化价格管理、销控管理，关注尾房项目的均衡去化，提高策划能力和案场转化率，提高回款效率管理，叠加阶段性营销竞赛，加强区域市场研判，全年在全板块举行了3轮营销竞赛和3场专项考核，激发营销团队士气，提速营销节奏，数个项目实现业绩突破。报告期内，公司实现签约销售面积23.16万平方米，销售金额25.82亿元，结算面积24.81万平方米，结算金额24.19亿元，并处置3宗大宗资产，为公司的持续发展提供了不可或缺的支持。

累计土地储备情况

项目/区域名称	总占地面积（万㎡）	总建筑面积（万㎡）	剩余可开发建筑面积（万㎡）
长沙市新雅中学（暂定名）/湖南省长沙市	9.39	6.85	6.85
新华联香水湾/海南省陵水县	18.45	14.79	6.69
新华联锦绣山庄国际度假区/韩国济州岛	98.60	22.7	22.7
新华联国际旅游城/青海省西宁市	92.85	104.19	19.91
新华联南洋国际度假中心/马来西亚	4.73	19.16	8.94
株洲长基项目/湖南省株洲市	6.74	7.08	7.08
总计	230.76	174.77	72.17

主要项目开发情况

城市/区域	项目名称	所在位置	项目业态	权益比例	开工时间	开发进度	完工进度	土地面积（㎡）	规划计容建筑面积（㎡）	本期竣工面积（㎡）	累计竣工面积（㎡）	预计总投资金额（万元）	累计投资总金额（万元）
青海西宁	新华联国际旅游城	西宁湟中县多巴镇	住宅、商业、学校	100.00%	2013年08月30日	在建	36.70%	928,599.68	1,041,990.79	207,030.9	478,546.73	470,000	370,495.48
海南陵水	新华联香水湾	香水湾开发区A区	住宅、商业、酒店	95.00%	2015年12月15日	在建	5.36%	184519.86	147910.54	0	9673.48	260,000	154,603.25
湖南长沙	新华联铜官窑国际文化旅游度假区	长沙望城区	文旅（古镇、商业、酒店、博物馆、剧院等）	100.00%	2014年09月01日	在建	85.01%	1140339.04	732647.6	5410.95	765040.42	894,051.01	676,620.87
湖南长沙	新华联梦想城	长沙望城区	住宅、商业	80.00%	2015年12月01日	在建	86.49%	234,907.68	475,738.50	4,846.60	502,369.56	260,000	240,883.16

主要项目销售情况

城市/区域	项目名称	所在位置	项目业态	权益比例	计容建筑面积	可售面积（㎡）	累计预售（销售）面积（㎡）	本期预售（销售）面积（㎡）	本期预售（销售）金额（万元）	累计结算面积（㎡）	本期结算面积（㎡）	本期结算金额（万元）
北京	新华联YOYO新天地	北京	办公、商业	100.00%	126,928.00	131,124.39	83,339.18	24,037.81	15,718.03	83,339.18	24,083.33	14,493.22
北京	新华联国际温泉公馆	北京	住宅	100.00%	124,228.80	91,260.49	21,420.14	15,033.36	16,135.4	22,060.91	14,392.59	14,400
天津	天津悦澜湾	天津	住宅	100.00%	109,114.80	112,523.74	83,260.19	19,188.02	23,544.11	78,779.27	17,895.34	21,541.6
湖南	醴陵新华联广场	醴陵	住宅	60.00%	626,937.20	530,644.36	517,775.64	17,937.25	11,596.53	499,894.35	12,030.25	10,314.61
湖南	醴陵新华联广场	醴陵	商业	60.00%		91,033.15	78,936.32	8,487.42	8,914.11	73,157.25	6,627.21	5,013.86
湖南	望城新华联梦想城	长沙	住宅	80.00%	475,738.50	369,445.63	338,647.88	864.96	1,107.77	337,782.92	95.09	2,692.94
湖南	望城新华联梦想城	长沙	商业	80.00%		52,095.17	33,043.59	4,072.76	7,232.92	32,314.08	3,559.93	5,839.1
湖南	长沙铜官窑	长沙	文旅	100.00%	727,558.70	240,572.46	127,003.63	8,985.22	14,575.49	78,408.26	3,250.71	5,102.49
广东	惠州新华联广场	惠州	住宅	100.00%	676,301.74	551,374.72	527,467.21	17,220.61	16,792.85	521,661.29	18,531.78	17,890.76
广东	惠州新华联广场	惠州	商业	100.00%		23,463.67	22,564.64	4,794.89	5,449.93	22,389.83	5,227.26	5,471.83
青海	西宁国际旅游城	西宁	住宅	100.00%	1,041,990.79	509,423.86	402,664.17	49,392.15	40,706	188,904.80	74,006.50	54,688.07
青海	西宁国际旅游城	西宁	商业	100.00%		55,867.99	11,749.48	1,729.71	3,617.9	8,698.15	379.59	622.73
海南	三亚新华联·奥林匹克花园	三亚	住宅	51.74%	97,622.44	83,118.85	83,118.85	6,623.26	21,810.85	77,995.75	5,213.79	16,115.9
马来西亚	新华联南洋度假中心	柔佛美迪尼经济特区	住宅	100.00%	191,615.50	72,542.83	41,587.93	3,291.83	5,789.63	39,474.32	4,743.36	7,347.64
马来西亚	新华联南	柔佛美迪	商业	100.00%		4,533.26	2,982.16	380.06	697.08	2,677.19	380.07	684

	洋度假中心	尼经济特区
江苏	太仓滨江雅苑	太仓	住宅	100.00%	114,571.09	106,774.28	86,630.41	7,017.51	8,895.73	80,039.44	14,418.17	14,866.55
江苏	太仓滨江雅苑	太仓	商业	100.00%		5,208.20	1,802.80	497.57	895.63	274.12	183.26	353.07

主要项目出租情况

项目名称	所在位置	项目业态	权益比例	可出租面积（㎡）	累计已出租面积（㎡）	平均出租率
西宁新华联购物中心	西宁	商业	100.00%	71,091.53	70,228.02	98.79%
新华联国际大厦底商	北京	商业	100.00%	1,618.75	1,618.75	100.00%
上海新华联购物中心	上海	商业	100.00%	29,642.00	24,360.28	82.18%
银川新华联购物中心	银川	商业	100.00%	71,810.50	64,980.18	90.49%
上海新华联雅苑商业	上海	商业	100.00%	4,273.71	4,273.71	100.00%

土地一级开发情况

□适用 ?不适用

融资途径

融资途径	期末融资余额	融资成本区间/平均融资成本	期限结构
			1年之内	1-2年	2-3年	3年以上
银行贷款	959,032,036.51	3.6%-7%	536,562,679.08	91,206,312.73	92,948,165.60	238,314,879.10
非银行类贷款	1,060,742,085.85	2.8%-24%	134,636,796.63	162,004,231.34	339,378,705.10	424,722,352.78
合计	2,019,774,122.36		671,199,475.71	253,210,544.07	432,326,870.70	663,037,231.88

发展战略和未来一年经营计划参见“管理层讨论与分析”中的“十一、公司未来发展的展望”相关内容。向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保?适用 □不适用截至2023年12月31日，本公司向其商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为12.10亿元。董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）

□适用 ?不适用

三、核心竞争力分析

1、完善的产业链优势

公司坚持以文化旅游作为核心战略布局，多元并举，协同发展。公司拥有长沙新华联铜官窑古镇景区，在重点城市布局有长沙梦想城、西宁新华联国际旅游城、马来西亚新华联南洋国际度假中心等房地产项目。报告期内，公司把握文旅复苏良机，创造文旅业绩新高；抢抓市场窗口，地产销售逆势攻坚，旅游配套产业全力突围；以文化旅游为核心的多元产业布局有利于公司充分整合、利用内外部资源，分散公司经营风险。公司现已形成文化旅游和地产项目开发、景区运营、旅游服务、物业服务、规划设计、酒店管理等日趋完善的产业链结构，能够有效发挥战略协同效应，促进各业务板块之间高效协作，提升产品和服务质量，降低企业经营成本，平滑业绩波动，提高抗风险能力。

2、景区运营优势

公司现有景区战略定位清晰，建设内容丰富，文化内涵深厚，产品全新升级，互动体验度佳，且区位交通便利，区域消费潜力巨大，为景区运营打下良好基础。公司自有旅行社湖南海外旅游深耕湖南市场多年，拥有较为广泛的客户基础与较高的市场份额，能够有效地为景区导入客流，实现协同发展。同时，公司与全国各大旅行社、OTA渠道商以及湖南卫视、潇湘电影制片厂、厦门影视集团、爱奇艺、横店影视集团等多家影视拍摄机构建立了良好的战略合作伙伴关系，

保持市场持续发声，为景区客源输送提供有效的保障，为各类大型活动的举办提供强劲的支撑；公司实行大景区统一管理，建立了完善的组织架构体系，制定有科学的管理制度与标准的服务流程，拥有履历资深的管理团队与专业素质过硬的从业人员，并通过完善的培训体系与有效的激励晋升机制，不断提高员工的敬业态度、胜任能力与服务水平，为游客打造好评服务、专业服务；景区通过不断推出的主题活动与景区演艺相结合，增加游客参与度，提升游客体验感，彰显旅游内涵，不断提高经营绩效，全面发力文旅运营。

3、品牌优势

在文旅行业加速创新融合发展的趋势下，公司借势文旅行业复苏回暖契机，创新文旅产品内容，打造旅游新亮点，品牌价值和影响力不断提升，赢得了社会和行业的赞誉。铜官窑古镇获评最佳夜间消费聚集示范区、长沙市文明旅游景区和十佳智慧文旅典型应用场景，被授予长沙市职工疗休养基地，绿心谷酒店获评湖南省首家国家五叶级文化主题饭店，花满楼客栈获评省五星级旅游民宿，瑞景酒店获评四星级旅游饭店。悦豪物业荣获中国物业综合实力百强。湖南海外旅游获评国家文化和旅游部2023年“全国旅行社创新转型十佳优秀案例典型”和长沙市2023年最受欢迎TOP10旅行社。

四、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

	2023年		2022年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	3,875,157,771.86	100%	5,253,081,386.31	100%	-26.23%
分行业
商品房销售	1,665,398,773.28	42.98%	3,813,435,809.16	72.59%	-56.33%
文旅综合行业	1,490,901,449.97	38.47%	786,304,095.30	14.97%	89.61%
其他业务	718,857,548.61	18.55%	653,341,481.85	12.44%	10.03%
分产品
商品房销售	1,665,398,773.28	42.98%	3,813,435,809.16	72.59%	-56.33%
文旅综合行业	1,490,901,449.97	38.47%	786,304,095.30	14.97%	89.61%
其他业务	718,857,548.61	18.55%	653,341,481.85	12.44%	10.03%
分地区
北京	572,068,718.43	14.76%	575,834,657.48	10.96%	-0.65%
湖南	1,014,558,311.62	26.18%	1,567,219,485.01	29.83%	-35.26%
河北	82,271,911.68	2.12%	374,721,785.29	7.13%	-78.04%
广东	161,081,532.97	4.16%	684,183,074.02	13.02%	-76.46%
安徽	189,415,865.70	4.89%	292,154,126.28	5.56%	-35.17%
青海	961,256,445.56	24.81%	205,834,487.78	3.92%	367.00%
内蒙古	755,722.08	0.02%	12,989,067.18	0.25%	-94.18%
黑龙江	-6,606,531.17	-0.17%	2,672,891.86	0.05%	-347.17%
湖北	0.00	0.00%	43,899,301.79	0.84%	-100.00%
宁夏	149,954,087.69	3.87%	114,518,971.07	2.18%	30.94%
天津	209,905,315.68	5.42%	80,072,751.63	1.52%	162.14%
上海	114,448,631.14	2.95%	88,149,911.93	1.68%	29.83%
吉林	6,570,513.19	0.17%	40,477,195.35	0.77%	-83.77%
境外	75,763,397.70	1.96%	297,905,305.10	5.67%	-74.57%

云南	72,200,093.74	1.86%	72,200,093.74	1.37%	0.00%
海南	117,301,688.42	3.03%	281,140,622.89	5.35%	-58.28%
辽宁	3,679,571.07	0.09%	9,173,949.34	0.17%	-59.89%
四川	0.00	0.00%	2,921,774.26	0.06%	-100.00%
江苏	150,532,496.36	3.88%	507,011,934.31	9.65%	-70.31%
分销售模式
直销	3,224,317,732.11	83.20%	3,468,276,499.04	66.02%	-7.03%
分销	650,840,039.75	16.80%	1,784,804,887.27	33.98%	-63.53%

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用 □不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
商品房销售	1,665,398,773.28	1,366,087,987.47	17.97%	-56.33%	-43.45%	-18.68%
文旅综合行业	1,490,901,449.97	1,619,081,624.52	-8.60%	89.61%	29.26%	50.71%
分产品
商品房销售	1,665,398,773.28	1,366,087,987.47	17.97%	-56.33%	-43.45%	-18.68%
文旅综合行业	1,490,901,449.97	1,619,081,624.52	-8.60%	89.61%	29.26%	50.71%
分地区
北京	572,068,718.43	468,514,260.05	18.10%	-0.65%	-3.03%	2.01%
湖南	1,014,558,311.62	1,075,816,554.23	-6.04%	-35.26%	-15.27%	-25.02%
青海	961,256,445.56	755,293,840.60	21.43%	367.00%	160.85%	62.10%
分销售模式
直销	2,502,065,168.78	2,270,122,725.57	9.27%	42.28%	50.55%	-4.99%
分销	45,818,306.83	29,501,929.31	35.61%	-95.71%	-95.17%	-7.23%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是 ?否

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

产品分类

单位：元

产品分类

项目

2023年

2022年

同比增减

		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
商品房销售	商品房销售	1,366,087,987.47	38.74%	2,415,782,285.01	58.00%	-43.45%
文旅综合行业	文旅综合行业	1,619,081,624.52	45.91%	1,252,617,639.56	30.07%	29.26%
其他业务	其他业务	541,462,138.19	15.35%	496,909,235.41	11.93%	8.97%

说明不适用

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

（1）合并范围增加
公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资比例
北京珺盈文化传媒有限公司	设立	2023/7/14	100.00%
北京潮发文化传媒有限公司	设立	2023/7/14	100.00%
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	设立	2023/11/24	100.00%
陵水君兴商业管理有限公司	设立	2023/11/16	100.00%
长沙天晟酒店管理有限公司	设立	2023/8/23	100.00%
湖南海外旅游长沙国际旅行社有限公司	设立	2023/7/13	51.00%
（2）合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日净利润
太仓维妙贸易有限公司	注销	2023/1/10
北京晟潮文化传媒有限公司	出售	2023/6/25	-476,121.29	-158,569.92
湖南省玫红旅游岳阳国际旅行社有限公司	注销	2023/12/26	173,832.19	11,563.40
唐山悦豪物业服务有限公司	注销	2023/8/3	5,263.19	5,288,397.52
北京新华联伟业房地产有限公司	剥离	2023/12/29	381,890,547.39	201,011,647.76
北京新华联悦谷商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	118,221,535.99	203,738.00
北京新华联宏石商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	-124,069,116.72	-183,407,298.30
北京新崇基置业有限公司	剥离	2023/12/29	-487,400,936.64	381,250,311.49
北京新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	95,923,034.60	-750,813.64
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	205,306,222.59	15,963,590.37
惠州市宏石基础设施投资有限公司	剥离	2023/12/29	6,926,372.41	6,230.62
天津新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	91,148,185.57	2,004,988.17
天津新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-624,453,418.24	-132,401,620.16
北京新华联丽景湾酒店有限公司	剥离	2023/12/29	15,529,803.56	3,230,710.91
唐山新华联置地有限公司	剥离	2023/12/29	256,972,897.69	12,751,569.22
黄山市金龙房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-419,029,704.15	-153,898,088.74
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	剥离	2023/12/29	9,922.01	-77.99
芜湖新华联盛世置业有限公司	剥离	2023/12/29	481,531,945.02	-29,333,923.75
芜湖新华联文化旅游开发有限公司	剥离	2023/12/29	-73,588,462.82	-25,148,664.52

芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司	剥离	2023/12/29	-917,371,191.68	-246,149,881.32
武汉大花山生态科技开发有限公司	剥离	2023/12/29	65,013,226.03	-60,313,557.05
株洲新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-200,530,370.52	-39,380,988.06
醴陵新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	137,924,340.14	-22,273,085.75
西宁新华联房地产有限公司	剥离	2023/12/29	196,788,600.37	-50,037,306.35
银川新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-269,238,147.60	-159,165,583.03
内蒙古新华联置业有限公司	剥离	2023/12/29	127,229,703.54	-3,123,692.85
西宁新华联童梦乐园有限公司	剥离	2023/12/29	-313,404,585.90	-174,076,915.43
大庆新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-471,393,798.76	-43,939,484.20
上海新华联置业有限公司	剥离	2023/12/29	140,864,639.15	-14,891,071.33
北京华信鸿业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	160,313,607.70	-9,002,991.29
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司	剥离	2023/12/29	-166,493,444.60	-25,367,257.06
太仓新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-188,805,078.98	-7,964,828.53
湖南新华联建设工程有限公司	剥离	2023/12/29	2,847,049,517.33	-227,380,438.10
北京银天装饰工程有限公司	剥离	2023/12/29	1,047,798.08	-724,883.70
北京锦亿园林工程有限公司	剥离	2023/12/29	173,049,773.41	31,719,564.62
上海新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-524,950,794.54	-190,424,994.62
北京新华联长基商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	50,007,219.45	-2,991.13
三亚优居房产置业有限公司	剥离	2023/12/29	907,485,359.95	-22,513,831.57
北京正联商贸有限公司	剥离	2023/12/29	12,929,345.20	158,309.93
上海维妙酒店管理有限公司	剥离	2023/12/29	-2,910,937.04	-2,910,937.04
注：依据重整计划，公司通过将35家子公司剥离至信托项下，用于清偿重整债务，剥离后公司将聚焦核心文旅主业，改善公司资产结构，提高公司盈利能力。黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司为本期出表公司黄山金龙新成立子公司，故上述表格中重整出表公司比重整计划披露的35家公司多出1家。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	48,469,690.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	1.25%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户1	19,364,013.58	0.50%
2	客户2	7,627,827.73	0.20%
3	客户3	7,189,702.50	0.19%
4	客户4	7,155,963.30	0.18%

5	客户5	7,132,183.49	0.18%
合计	--	48,469,690.60	1.25%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	224,516,450.13
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	33.34%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商1	124,887,535.08	18.55%
2	供应商2	31,523,700.00	4.68%
3	供应商3	26,734,915.17	3.97%
4	供应商4	20,823,696.28	3.09%
5	供应商5	20,546,603.60	3.05%
合计	--	224,516,450.13	33.34%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

	2023年	2022年	同比增减	重大变动说明
销售费用	269,218,026.85	315,314,398.66	-14.62%	无
管理费用	584,377,711.14	511,720,784.96	14.20%	无
财务费用	2,212,965,404.08	2,031,246,690.80	8.95%	无
研发费用	0.00	0.00	0.00%	无

4、研发投入

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

项目	2023年	2022年	同比增减
经营活动现金流入小计	4,006,569,559.15	3,872,642,406.97	3.46%
经营活动现金流出小计	3,433,706,588.21	3,206,959,018.31	7.07%
经营活动产生的现金流量净额	572,862,970.94	665,683,388.66	-13.94%
投资活动现金流入小计	405,659,313.63	8,474,037.20	4,687.08%
投资活动现金流出小计	189,448,989.48	293,673,538.38	-35.49%
投资活动产生的现金流量净额	216,210,324.15	-285,199,501.18	175.81%

筹资活动现金流入小计	502,079,550.00	357,500,000.00	40.44%
筹资活动现金流出小计	1,637,892,452.40	1,104,977,854.06	48.23%
筹资活动产生的现金流量净额	-1,135,812,902.40	-747,477,854.06	-51.95%
现金及现金等价物净增加额	-347,526,797.79	-367,343,131.03	5.39%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

项 目	变动比率	变动原因分析
投资活动现金流入小计	4,687.08%	主要系本期处置自持物业所致；
投资活动现金流出小计	-35.49%	主要系本期支付自持物业的资金减少所致；
筹资活动现金流入小计	40.44%	主要系本期取得借款和收到投资款增加所致；
筹资活动现金流出小计	48.23%	主要系本期偿还借款及利息增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	3,160,872,629.93	741.79%	债务重组产生的投资收益	否
公允价值变动损益	-156,783.06	-0.04%	持有股票公允价值变动	否
资产减值	-107,737,641.24	-25.28%	无形资产及商誉等资产减值的计提及存货跌价准备的计提	否
营业外收入	32,507,605.35	7.63%	违约赔偿收入等	否
营业外支出	734,848,353.76	172.45%	罚款、税收滞纳金等	否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2023年末		2023年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,005,969,185.89	6.81%	1,707,467,729.71	4.34%	2.47%	无重大变动
应收账款	275,677,444.06	1.87%	419,649,955.31	1.07%	0.80%	无重大变动
合同资产	1,505,086.50	0.01%	1,480,763.50	0.00%	0.01%	无重大变动
存货	7,191,881,281.	48.67%	16,578,711,517	42.17%	6.50%	无重大变动

	47		.78
投资性房地产	0.00	0.00%	2,934,240,800.00	7.46%	-7.46%	无重大变动
长期股权投资	2,273,375.28	0.02%	1,014,754,649.26	2.58%	-2.56%	无重大变动
固定资产	3,708,857,386.53	25.10%	10,787,066,563.34	27.44%	-2.34%	无重大变动
在建工程	315,947,371.09	2.14%	1,042,303,544.22	2.65%	-0.51%	无重大变动
短期借款	51,050,000.00	0.35%	814,207,495.08	2.07%	-1.72%	无重大变动
合同负债	2,688,280,291.28	18.19%	3,888,533,986.33	9.89%	8.30%	无重大变动
长期借款	1,348,574,646.65	9.13%	5,261,773,803.10	13.38%	-4.25%	无重大变动

境外资产占比较高?适用 □不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
新华联锦绣山庄开发株式会社	投资设立	651,780,319.28	大韩民国济州	在董事会领导下，独立经营，自负盈亏	董事长、总经理、财务总监均由公司委派，保障公司资产安全完整	项目处于持有待售阶段	12.12%	否
新华联国际置地（马来西亚）有限责任公司	投资设立	582,431,165.39	Johor Darul Takzim,Malaysia	在董事会领导下，独立经营，自负盈亏	董事长、总经理、财务总监均由公司委派，保障公司资产安全完整	暂亏	10.83%	否
新丝路文旅有限公司	股权收购	1,760,771,709.34	百慕大	在董事会领导下，独立经营，自负盈亏	董事长、总经理、财务总监均由公司委派，保障公司资产安全完整	暂亏	32.74%	否
澳大利亚新华联置地有限公司	投资设立	231,947,358.35	悉尼	在董事会领导下，独立经营，自负盈亏	董事长、总经理、财务总监均由公司委派，保障公司资产安全完整	暂亏	4.31%	是
其他情况说明	注：新丝路文旅有限公司数据为合并数据，其持有公司资产规模列示金额包含其持有的子公司股权按持股比例计算的资产。

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	0.00						107,328,544.74	107,328,544.74
投资性房地产	2,934,240,800.00						-2,934,240,800.00	0.00
上述合计	2,934,240,800.00						-2,826,912,255.26	107,328,544.74
金融负债	0.00						0.00	0.00

其他变动的内容投资性房地产变动的原因主要系公司依据重整计划，通过将投资性房地产所在的公司剥离至信托所致。交易性金融资产的变动原因系公司执行重整计划以信托受益权抵偿部分下属子公司的债务所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）公司资产被抵押、质押详见第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释20、所有权或使用权受到限制的资产。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
2,540,000.00	6,804,000.00	-62.67%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

?适用 □不适用

交易对方

被出售资产

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响（注3）

资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

资产出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）

所涉及的资产产权是否已全部过户

所涉及的债权债务是否已全部转移

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

唐山市文旅建设发展有限公司

唐山新华联置地有限公司持有的铂尔曼大酒店等资产

2023年06月17日

39,500

-987.01

本次交易将有利于优化公司资产结构，降低公司资产负债

-3.38%

评估价

否

不适用

是

是

2023年06月17日

公司于2023年6月17日披露在巨潮资讯网（http://www.c

率，降低公司资产管理及运营成本，有助于公司进行产业整合，符合公司可持续发展目标。

ninfo.com.cn）的第2023-068、069号公告。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
湖南新华联房地产开发有限公司	子公司	房地产	100,000,000	723,760,848.03	-61,068,900.40	93,565,307.88	-246,129,200.86	-257,884,232.07
海南新华联文化旅游发展有限公司	子公司	房地产	240,000,000	1,472,687,959.39	315,772,426.48	1,488,495.58	-71,471,478.16	-444,586,676.10
新丝路文旅有限公司	子公司	酒业、房地产、物业管理	29,020,514.81	1,760,771,709.34	1,292,535,945.81	556,370,140.37	-113,297,710.69	-99,224,293.30
西宁新华联置业有限公司	子公司	房地产	100,000,000	3,272,930,347.70	-138,917,149.63	553,187,827.40	90,623,931.01	53,524,873.08
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	子公司	文化旅游	1,000,000,000	7,633,899,866.66	1,867,377,796.24	241,200,709.78	1,231,420,496.74	1,188,649,516.92

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
北京珺盈文化传媒有限公司	设立	不重大
北京潮发文化传媒有限公司	设立	不重大
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	设立	不重大
陵水君兴商业管理有限公司	设立	不重大
长沙天晟酒店管理有限公司	设立	不重大
湖南海外旅游长沙国际旅行社有限公司	设立	不重大
太仓维妙贸易有限公司	注销	不重大
北京晟潮文化传媒有限公司	出售	-158,569.92
湖南省玫红旅游岳阳国际旅行社有限公司	注销	11,563.4
唐山悦豪物业服务有限公司	注销	5,288,397.52
北京新华联伟业房地产有限公司	剥离	201,011,647.76
北京新华联悦谷商业地产有限公司	剥离	203,738
北京新华联宏石商业地产有限公司	剥离	-183,407,298.3
北京新崇基置业有限公司	剥离	381,250,311.49
北京新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	-750,813.64
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	剥离	15963,590.37
惠州市宏石基础设施投资有限公司	剥离	6,230.62
天津新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2,004,988.17
天津新华联房地产开发有限公司	剥离	-132,401,620.16
北京新华联丽景湾酒店有限公司	剥离	3,230,710.91
唐山新华联置地有限公司	剥离	12,751,569.22
黄山市金龙房地产开发有限公司	剥离	-153,898,088.74
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	剥离	-77.99
芜湖新华联盛世置业有限公司	剥离	-29,333,923.75
芜湖新华联文化旅游开发有限公司	剥离	-25,148,664.52
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司	剥离	-246,149,881.32
武汉大花山生态科技开发有限公司	剥离	-60,313,557.05
株洲新华联房地产开发有限公司	剥离	-39,380,988.06
醴陵新华联房地产开发有限公司	剥离	-22,273,085.75
西宁新华联房地产有限公司	剥离	-50,037,306.35
银川新华联房地产开发有限公司	剥离	-159,165,583.03
内蒙古新华联置业有限公司	剥离	-3,123,692.85
西宁新华联童梦乐园有限公司	剥离	-174,076,915.43
大庆新华联房地产开发有限公司	剥离	-43,939,484.2
上海新华联置业有限公司	剥离	-14,891,071.33
北京华信鸿业房地产开发有限公司	剥离	-9,002,991.29
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司	剥离	-25,367,257.06
太仓新华联房地产开发有限公司	剥离	-7,964,828.53
湖南新华联建设工程有限公司	剥离	-227,380,438.1
北京银天装饰工程有限公司	剥离	-724,883.7
北京锦亿园林工程有限公司	剥离	31,719,564.62
上海新华联房地产开发有限公司	剥离	-190,424,994.62
北京新华联长基商业地产有限公司	剥离	-2,991.13
三亚优居房产置业有限公司	剥离	-22,513,831.57
北京正联商贸有限公司	剥离	158,309.93
上海维妙酒店管理有限公司	剥离	-2,910,937.04

主要控股参股公司情况说明不适用

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司未来发展战略

公司将坚持以人为本、以文塑旅、以旅彰文、文旅融合的发展理念和“文化+旅游+乡村振兴”的战略方向，坚守主责主业，做精文旅运营，做大文旅版图，做强文旅产业，匠心打造多个集观光、体验、游乐、休闲、度假于一体的优秀文旅项目。在运营管理好现有景区的同时，通过低成本扩张，向第三方并购包括乡村旅游项目在内的优质文旅项目。公司将依托自身文旅产业投资开发和运营管理的专业优势、人才优势、资本市场平台整合优势，积极投身文化旅游与乡村振兴事业，打造骨干文化旅游企业。

（二）公司经营计划

1、运营好现有景区，升级景区管理

截至目前，长沙铜官窑古镇已获评国家4A级景区、全国旅游优选项目、湖南省级旅游度假区、省标志性项目，正在向创建国家5A级景区和国家级旅游度假区、国际旅游目的地的目标逐步迈进。

公司将实行产业联动发展，着力运营管理好现有文旅资产，盘活文旅存量优势，升级运营管理体系，强化人才队伍建设，不断丰富文旅内容，全方位提升游客满意度、复游率和人均消费率，确保文旅收入和利润实现稳步增长，夯实文旅主业地位。

2、加强科技赋能，实现双轮驱动

响应文化和旅游部等十部门印发的《5G应用“扬帆”行动计划（2021-2023年）》，公司将积极探索以科技与数字赋能文旅，形成新的旅游消费空间，与现有景区业务形成双轮驱动：

一是借助现实增强技术打造数字景点。扩大新技术场景应用，开发数字化体验场景，以公司现有景区为基础，为景区注入深度沉浸、互动体验、虚拟展示等旅游新内容，打造数字智慧景区。

二是引入优势IP打造线下实景体验。融合文化、游戏、影视等优势IP，延伸线下体验业务，落地如主题公园、特色小镇、会展、商业综合体等“文旅+科技+数字+演艺+影视+电竞......”深度融合的沉浸式体验项目，吸引更多年轻主力客群。

三是构建特色数字文旅IP。深挖数字文旅消费潜能，以实体景区文化、区位特点与元宇宙结合二次开发，逐步构建特色数字文旅IP，配套创意产品、数字藏品等，将公司旗下文旅项目和合作的第三方文旅项目与互联网深度联动，打造新华联文旅网上旗舰店，拓展文旅产业新支点。

3、重点发展乡村旅游，服务乡村振兴战略

公司将积极投身国家全面推进乡村振兴的大战略中，将村镇区域丰富的自然资源、特色文化和产业、绿色生态优势与公司文旅项目投资开发和运营管理的专业、人才、平台等优势深度融合，大力发展乡村旅游产业。

公司未来拟在一、二线城市及现有景区周边，开发多个具有文化特色和产业优势、宜居宜业宜游的乡村旅游度假区，围绕风景观光、乡野体验、休闲康养、生态农业等主题业态，与自驾游、露营基地、房车基地、小型野生动物园等紧密结合形成生态产业链。

通过在现有景区周边发展乡村旅游项目，还可以提升景区所在区域的景观风貌、丰富区域的文旅业态，形成互补加强、多重协同。

4、拓展新型旅游服务，催生新业态新模式

公司将不断创新旅游内容、产品与服务，催生文旅新业态新模式，打造文旅新动能新优势，具体包括：

一是深耕研学游。利用国家教育双减和开设劳动课契机，在景区设立教育、历史文化传播、科普活动基地，开发全年龄段研学游产品，使景区成为重要的研学实践活动基地和第二课堂，用“文化+旅游+教育”为景区注入新的内生动力。

二是精做亲子游。进一步充实景区和酒店亲子体验业务，丰富儿童互动体验项目，增加无动力儿童体验产品。

三是丰富演艺游。坚持文化传承与文化创意结合，丰富景区演艺内容，做精大型巡游、特色演艺、网红演艺、街景互动演艺等，达到常看常新的演艺效果，提升游客体验值。

四是开发露营游。公司将建设多个露营基地，开发露营产业链旅游项目，如露营+房车+帐篷+水上项目+星空项目+特色美食等。

公司将顺应市场变化，把握消费潮流，不断丰富产品供给，打造更多与文化元素、流行元素结合的文旅内容和场景，满足游客的多层次消费需求。

5、开发夜间经济，搞活景区商业

公司将精做夜间旅游，基于现有景区特色打造夜景、夜演、夜宴、夜购、夜娱、夜宿产品，开发具有韵味的景区夜游体系，构建全天候旅游消费目的地。通过科技、文化等多方位融合赋能，打通不同消费要素和场景，营造夜游消费生态圈闭环，为消费者提供沉浸式的消费体验。

同时充分发挥现有景区的商业价值。通过拓展夜景观光、街区/景区夜游、夜间演艺等文旅开发进行客流导入，通过夜间主题活动、引入特色商户等业态整合拉动周边消费、二次消费、关联消费，通过整体商业运作实现景区消费业态多样化延展、盈利模式多元化提升，从而激活景区消费经济、厚植乡土文化底蕴、丰富社区生活样态，将景区建设成为国家级夜间文旅消费集聚区。

（三）可能面临的风险及对策

1、管理风险

随着公司重整计划执行完毕，公司将全力聚焦文化旅游主业运营和发展，对人才储备、运营管理及公司治理提出更高要求。公司将采用引进和培养相结合的方式，加速文化旅游专业人才的储备，优化人才结构，建立健全规范的管理体系，加强内部控制制度建设，提升经营管理能力，保障企业有序发展。

2、行业竞争风险

随着国内旅游市场的强势复苏，游客消费体验需求不断提高，民俗体验、文娱演出、文博访古等景区热度高涨，公司所处文旅市场面临着快速发展和激烈竞争并存的局面，多方位的同质化竞争对公司经营管理提出了一定挑战。未来公司将不断优化景区运营能力和企业管理能力，强化IP塑造，提升游客服务，打造差异化产品，突出自身竞争优势。

3、海外业务风险

由于海外项目可能受到国家政策、海外政局、当地法律、市场环境、突发事件以及环保要求等复杂因素影响，公司将慎重推进既有的海外项目，加强风险监控，确保海外业务风险可控。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2023年01月13日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司参股公司股票将被司法拍卖的事项，未提供资料。	不适用
2023年02月01日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司2022年业绩预告事项，未提供资料。	不适用
2023年02月10日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司收到交易所关注函的事项，未提供资料。	不适用
2023年02月13日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问控股股东重整进展事项，未提供资料。	不适用
2023年02月	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司参股	不适用

15日					公司股票将被司法拍卖的进展事项，未提供资料。
2023年02月20日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司对交易所关注函回复的事项，未提供资料。	不适用
2023年02月28日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司控股股东重整进展的事项，未提供资料。	不适用
2023年03月16日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司涉及诉讼及诉讼进展的事项，未提供资料。	不适用
2023年03月17日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司参股公司股票被司法拍卖进展的事项，未提供资料。	不适用
2023年04月02日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司参股公司股票被司法拍卖进展的事项，未提供资料。	不适用
2023年04月19日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司拟向法院申请预重整及重整的事项，未提供资料。	不适用
2023年04月20日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司拟向法院申请预重整及重整的事项，未提供资料。	不适用
2023年04月21日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司拟向法院申请预重整及重整的事项，未提供资料。	不适用
2023年04月21日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问参股公司股权司法拍卖暨重大资产重组报告书事项，未提供资料。	不适用
2023年04月24日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司拟向法院申请预重整及重整的事项，未提供资料。	不适用
2023年04月24日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司收到交易所关注函的事项，未提供资料。	不适用
2023年05月	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司2022	不适用

04日					年年度报告事项，未提供资料。
2023年05月05日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司2023年第一次临时股东大会事项，未提供资料。	不适用
2023年05月10日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股票交易异常波动情况，未提供资料。	不适用
2023年05月11日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司收到交易所年报问询函情况，未提供资料。	不适用
2023年05月16日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股票交易异常波动情况，未提供资料。	不适用
2023年05月19日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问法院决定对公司启动预重整并指定临时管理人的事项，未提供资料。	不适用
2023年05月20日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司控股股东计划增持公司股份的事项，未提供资料。	不适用
2023年05月24日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司预重整债权申报事项，未提供资料。	不适用
2023年05月25日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股票交易异常波动情况，未提供资料。	不适用
2023年05月26日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司临时管理人公开招募重整投资人的事项，未提供资料。	不适用
2023年05月30日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司控股股东增持股份超过1%的事项，未提供资料。	不适用
2023年06月08日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司控股股东增持股份达2%的事项，未提供资料。	不适用
2023年06月19日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司全资子公司转让资产的情况，未	不适用

					提供资料。
2023年06月20日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股票交易异常波动情况，未提供资料。	不适用
2023年06月29日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司诉讼执行的情况，未提供资料。	不适用
2023年07月10日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股东增持计划实施情况，未提供资料。	不适用
2023年07月13日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整及预重整进展情况，未提供资料。	不适用
2023年07月17日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司半年度业绩预告情况，未提供资料。	不适用
2023年08月02日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司高级管理人员变动的情况，未提供资料。	不适用
2023年08月08日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司签署重整投资协议情况，未提供资料。	不适用
2023年08月09日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整投资人的情况，未提供资料。	不适用
2023年08月15日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股东增持情况，未提供资料。	不适用
2023年08月23日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司股东增持情况，未提供资料。	不适用
2023年08月31日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司半年度报告情况，未提供资料。	不适用
2023年09月11日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司预重整进展情况，未提供资料。	不适用
2023年09月14日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问湖南华建召开第一次债权人会议的情况，未提供资料。	不适用
2023年10月11日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司第十届董事会第二十次会议召开情况，未提供资料。	不适用
2023年10月31日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司三季度报告情况，未提供资料。	不适用

2023年11月09日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司全资子公司向法院申请重整的情况，未提供资料。	不适用
2023年11月14日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司预重整进展情况，未提供资料。	不适用
2023年11月15日	证券部办公室	电话沟通	机构	个人投资者	询问法院裁定公司及子公司重整情况，未提供资料。	不适用
2023年11月15日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司及子公司通知债权人申报及召开债权人会议的情况，未提供资料。	不适用
2023年11月16日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司续聘会计师事务所的情况， 未提供资料。	不适用
2023年11月30日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司变更部分重整投资人的情况，未提供资料。	不适用
2023年12月04日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整进展情况，未提供资料。	不适用
2023年12月15日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司出资人组会议召开情况，未提供资料。	不适用
2023年12月18日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司债权人会议召开情况，未提供资料。	不适用
2023年12月18日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整计划获得法院裁定的情况，未提供资料。	不适用
2023年12月20日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整计划资本公积金转增股本实施的情况，未提供资料。	不适用
2023年12月22日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司控股股东重整进展的情况，未提供资料。	不适用
2023年12月26日	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整计划公积金转增股本除权事项进展的情况，未提供资料。	不适用
2023年12月	证券部办公室	电话沟通	个人	个人投资者	询问公司重整	不适用

28日

进展情况，未提供资料。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的相关规定，深入贯彻中国证监会、深交所的监管要求，立足公司实际，持续强化公司规范运作意识、不断完善公司治理结构体系，高度重视信息披露工作开展，积极拓展投资者关系管理路径。报告期内，公司治理结构完善、贯彻执行有力，有效推动公司持续、健康、稳定发展，符合公司及全体股东利益，符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。具体如下：

1、股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定召开股东大会。会议的召集召开、提案及审议程序、决策程序均符合相关规定及要求，并由所聘请的律师对会议的合法性进行见证并出具法律意见书，确保了股东大会的合法性；报告期内的股东大会均开通网络投票方式，对持股5%以下的中小股东实行单独计票并予以披露，有效扩大了股东参会比例，保障全体股东尤其是中小股东享有平等权益，并充分行使权力。

2、控股股东、实际控制人与公司的关系

公司在业务、人员、资产、财务、机构等方面均独立于控股股东。报告期内，公司实行独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作，控股股东及实际控制人严格依法规范行使股东权力、履行义务，并严格遵守了所做出的承诺，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动等损害公司及其他股东利益的行为，亦不存在占用公司资金或要求公司违规为其提供担保等情形。

3、董事与董事会

报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定开展工作，董事会人数和人员构成符合法律法规的要求，董事会会议召集召开、提案审议及决策程序合法合规，董事履职勤勉尽责、恪尽职守；认真审阅董事会会议相关议案并发表明确意见，确保决策审慎、科学、合理；积极列席股东大会，认真听取了股东的意见。公司独立董事严格按照《独立董事工作制度》履行自身职责，在董事会决策时发挥决策参考及监督制衡作用，对重大事项发表独立意见，切实维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会四个专业委员会，各专业委员会职责明确，运作情况良好，确保了董事会高效运作和科学决策。

4、监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律法规的要求，全体监事严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，在法律、法规、其他规范性文件及公司章程和股东大会赋予的职权范围内行使职权。监事会会议的召集召开、审议及决策程序合法合规，全体监事认真出席监事会，并列席股东大会和董事会会议，各位监事审慎检查公司财务及审核公司定期报告，监督董事及高级管理人员履职情况，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益。

5、信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》等相关规定，建立健全公司内部信息披露管理制度，指定证券部负责信息披露工作，并指定《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体，遵循真实、准确、完整、及时、公平的信息披露原则，不断提升公司信息披露水平，确保广大投资者拥有获得公司信息的平等机会。公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》规范内幕信息管理、加强内幕信息保密工作，并及时、如实、完整填写及报备《内幕信息知情人档案》和《内幕信息知情人登记承诺函》。公司着重加大自主信息披露力度，进一步提升信息披露透明度，充分保障投资者尤其是中小投资者权益。

6、投资者关系管理

公司严格按照中国证监会《上市公司投资者关系管理工作指引》及公司《投资者关系管理制度》等相关法律法规与投资者保持良性互动，并充分发挥主观能动性，开辟多层次、多形式的沟通渠道，主要通过投资者热线、董秘邮箱、互动易平台、现场调研、参与机构策略会等方式听取投资者建议，回复投资者问题，促进双方沟通，切实保护投资者权益。

7、绩效评价与激励约束机制

报告期内，公司在董事会薪酬与考核委员会的指导下，依照客观、公平、公正的原则评定高级管理人员的绩效表现，并依据公司年度工作目标完成情况以及个人业绩完成情况，对其进行考核兑现，有效发挥绩效薪酬的激励和约束作用，保障公司稳定、健康发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司作为独立法人，具有独立完整的业务体系和直接面向市场的自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东。

1、公司业务独立。公司具备独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，独立经营、独立决策、独立承担风险与责任，完全独立于控股股东。

2、公司人员独立。公司员工构成具备高度的独立性，稳定且专业。公司建立了完善的人力资源管理体系，从人员招聘、培训、绩效考核、薪酬管理到员工关系管理等方面均保持独立运作。管理体系独立于控股股东之外，以充分保障公司的独立地位和稳健的管理风格。

3、公司资产独立。公司资产独立，产权清晰，不存在与控股股东共用资产的情况，亦不存在资产被控股股东或其控制的其他公司违规占用或支配的情形。

4、公司机构独立。公司具有健全的法人治理结构和独立完整的内部经营机构，股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依法律、法规和《公司章程》独立行使职权，不存在与控股股东机构混同等影响公司独立经营的情形。

5、公司财务独立。公司设立了独立的财务部门，自主配备专职财务人员，独立进行财务决策；建立独立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立的银行账户，独立依法纳税。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	临时股东大会	58.76%	2023年05月04日	2023年05月05日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-044）
2022年年度股东大会	年度股东大会	60.76%	2023年05月22日	2023年05月23日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-053）
2023年第二次临	临时股东大会	60.98%	2023年07月03	2023年07月04	《中国证券报》、

时股东大会			日	日	《证券时报》、巨潮资讯网：《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-077）
2023年第三次临时股东大会	临时股东大会	62.11%	2023年12月01日	2023年12月02日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-127）
出资人组会议决议公告	临时股东大会	65.88%	2023年12月14日	2023年12月15日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《出资人组会议决议公告》（公告编号：2023-131）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

性别

年龄

职务

任职状态

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

傅军

男

67

董事

现任

2009年12月24日

马晨山

男

49

董事长

现任

2020年01月08日

杨云峰

男

49

副董事长

现任

2022年02月14日

88,300

0

0

0

88,300

总裁

现任

2022年02月14日

苟永平

男

53

副董事长

现任

2020年07月09日

冯建

男

60

董事

现任

2011

军

年05月12日

张建

男

51

董事

现任

2011年05月12日

丁明山

男

67

独立董事

现任

2020年07月09日

杨金国

男

61

独立董事

现任

2017年05月18日

蒋赛

女

63

独立董事

现任

2022年05月19日

刘华明

男

53

监事会主席

现任

2022年03月02日

王会芳

女

53

监事

现任

2020年07月09日

康艳茹

女

53

职工监事

现任

2020年07月09日

于昕

男

52

副总裁

现任

2018年04月23日

杭冠宇

男

58

副总裁

现任

2010年02月24日

朱君良

女

51

副总裁

现任

2023年08月01日

赵斌

男

41

财务总监

现任

2021年03月03日

鲁炳波

男

42

董事会秘书

现任

2021年08月18日

汤灏璠

男

43

副总裁

离任

2021年03月03日

2023年08月01日

合计

--

--

--

--

--

--

88,300

0

0

0

88,300

--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

?是 □否

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
汤灏璠	副总裁	解聘	2023年8月1日	解聘。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
朱君良	副总裁	聘任	2023年08月01日	公司第十届董事会第十八次会议聘任。
汤灏璠	副总裁	解聘	2023年08月01日	解聘。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

傅军	董事	男，汉族，1957年10月出生，湖南醴陵人，MBA，高级经济师。2001年6月至今担任控股股东新华联控股有限公司董事局主席兼总裁；2009年12月至2014年5月任新华联不动产股份有限公司董事长；2014年5月至今担任公司董事；曾任第十届全国工商联副主席，第十一届中国民间商会副会长，第十一、十二、十三届全国政协委员，第十三届全国政协社会与法制委员会委员，现任香港中国商会会长，新华联资本有限公司董事长、新华联资源开发投资有限公司、马来西亚新华联集团有限公司董事，新华联国际投资有限公司、新华联国际矿业有限公司、新华联亚洲矿业有限公司董事。
马晨山	董事长	男，山西山阴人，1975年11月生，中共党员，本科学历。1998年7月至2003年12月任中央电视台记者；2004年1月至2006年5月任中华全国供销合作总社声像中心副主任；2006年6月至2009年1月任中华合作时报社编委、党委委员；2009年2月至2011年10月任中华合作时报社副社长兼中华全国供销合作总社声像中心常务副主任；2011年11月至2017年12月历任光明日报经理部总经理兼任集团办公室主任、发行部主任、摄影美术部主任；2014年1月至2016年5月任四川省广元市委常委、市政府党组副书记；2018年1月任新华联控股有限公司党委书记、董事、常务副总裁；2020年1月至今任公司董事长。
杨云峰	副董事长、总裁	男，1975年12月出生，中共党员，本科学历。1998年7月至1998年12月，在湖南新华联实业投资有限公司总裁办工作；1999年1月至2001年12月，任北京市明天商贸有限公司助理总经理；2002年1月至2004年12月，任北京新华联房地产开发有限公司营销总监；2005年1月至2006年12月任新华联控股有限公司总裁办公室常务副主任；2007年1月至2017年7月任北京新华联伟业房地产有限公司总经理；2017年7月至2019年1月任北京新华联伟业房地产有限公司董事长、北京新华联恒业房地产开发有限公司总经理；2011年5月至2022年2月任公司副总裁；2019年3月至今任公司董事；2020年8月至今兼任新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司董事长；2022年2月至今任公司副董事长、总裁。
苟永平	副董事长	男，1971年10月出生，祖籍四川，工程师，青海省第十三届人大代表、财经委员会委员、环资委委员。1996年7月毕业于中国石油大学（华东），同年7月就职于中国石油天津大港油田建设工程公司，历任技术员、车间主任、副厂长、经理等职务。2003年9月至2011年6月历任湖南燃气工程部经理、青海格尔木新华联燃气总经理、乐都新华联燃气董事长、湟中新华联燃气总经理、北京新华联燃气副总经理等职。2011年7月任西宁新华联地产项目筹备组长。2011年10月任西宁新华联房地产有限公司总经理；2012年11月至今兼任西宁新华联置业有限公司董事长。2014年2月任公司助理总经理兼西北大区总经理；2016年4月至2019年11月任公司副总裁；2019年12月至2022年2月任公司总裁；2020年7月至今任公司副董事长； 2024年2月兼任西宁新华联置业有限公司总经理、西宁教育开发投资有限公司董事长。
冯建军	董事	男，汉族，1964年8月出生，辽宁昌图人，中共党员，大专学历。2001年加入新华联控股有限公司，任总裁助理；2007年3月至今任新华联控股执行董事、高级副总裁；2011年5月至2014年9月担任合力同创董事；2011年5月至今担任公司董事、长石投资有限公司董事；2015年10月至2023年12月担任长沙银行股份有限公司（证券代码：601577）董事；2018年04月至今任湖南华联瓷业股份有限公司（证券代码：001216）董事；2021年4月至今担任华天酒店集团股份有限公司（证券代码：000428）独立董事。现兼任新华联融资租赁有限公司董事，湖南省企

		（事）业文联副主席，湖南省书法家协会会员，长沙市书法家协会名誉主席。
张建	董事	男，1973年11月出生，MBA， 在投资银行及企业融资方面有超过20年经验，持有中国江西财经大学经济学及法律学士学位以及香港中文大学工商管理硕士学位；2011年5月至今任公司董事；现兼任新丝路文旅有限公司、东岳集团有限公司、新华联资本有限公司执行董事，科达制造股份有限公司（证券代码：600499）、赛轮集团股份有限公司（证券代码：601058）、四川宏达股份有限公司（证券代码：600331）、湖南华联瓷业股份有限公司（证券代码：001216）董事。
丁明山	独立董事	男，1957年6月出生，无党派人士，高级经济师，后EMBA。2000年至2001年任中国华力高科技创业有限公司副董事长兼总裁，2001年至今任中国华力控股集团有限公司董事长、执行董事，曾任第十二届全国政协委员、第十二届云南省工商联副主席，现任公司独立董事。
杨金国	独立董事	男，1963年10月出生，大学本科学历，执业律师；1986年至1995年，历任司法部外国律师管理处、行业处、组织处、机构处处长；1995年至1999年任中华全国律师协会秘书长；2003年至今任北京市地平线律师事务所合伙人、主任；2014年6月至2017年4月任伊利集团董事，2016年3月至2022年5月任杭州顺网科技股份有限公司独立董事；2020年5月至今任天津长荣科技集团股份有限公司独立董事；现任公司独立董事。
蒋赛	独立董事	女，1961年12月出生，湖南湘潭人，中共党员，大学学历，会计师、注册会计师。1979年8月至1992年10月在韶山市工业副食品公司历任会计、财务经理、副总经理；1992年11月至1995年12月任韶山市审计事务所所长；1996年1月至1999年12月任韶山市审计局副局长；2000年1月至2004年8月，历任新华联集团审计稽核部审计主管、副总监、常务副总监；2004年9月至2006年12月任吉林通化葡萄酒股份有限公司副总经理兼财务总监；2007年1月至2007年12月任新华联集团审计稽核部总监；2008年1月至2009年12月任新华联集团首席财务官；2010年1月至2011年12月任新华联集团首席审计官；2012年1月至2019年1月任新华联集团监事会主席；2019年1月退休。2022年5月至今担任公司独立董事。
刘华明	监事会主席	男，1971年8月出生，山东威海人，1995年毕业于山东经济学院，中国注册会计师、中国注册评估师。1995年参加工作，先后担任山东威海审计师事务所项目经理，中审华鲁会计师事务所副总经理，新华联控股有限公司审计部经理，北京新华联燃气有限公司副总经理兼财务总监，北京新华联产业投资有限公司副总经理兼财务总监等职；2011年5月至2021年2月任公司财务总监；2016年4月至2022年2月任公司副总裁；2022年3月至今任公司监事会主席。
王会芳	监事	女，河南洛阳人，1971年5月生，高级会计师。1996年6月毕业于河南财经学院；1996年8月至2002年2月任北京第二制药厂财务部会计；2002年2月至2004年3月任富华集团北京麦斯顿物业管理有限公司财务副经理；2004年3月至2004年10月任新华联集团北京六福雅轩有限公司财务经理；2004年10月至2016年6月任湖南新华联建设工程有限公司常务副总经理兼财务总监；2016年7月至2018年1月任新华联集团审计部副总监；2018年1月至2019年1月任新华联集团监事会副主席（部门总监级）；2019年1月至2020年2月任新华联集团监事会常务副主席（主持工作）；2020年2月2021年1月，任新华联集团监事会主席兼审计与工程审核部总监；2021年2月至今任新华联集团监事会主席。2020年7月至今任公司监事。
康艳茹	职工监事	女，汉族， 1971年出生，北京市人，大专学历。1991年7月至1996年6月在北京市城市改建综合开发公司工程部和团委工作，任技术员、团委副书记；1996年7月至2000年11月在北京市二建水电安装公司预算部工作；2000年12月至2003年2月在东方新世纪安装工程有限公司合约预算部工作。2003年3月加入新华联控股有限公司，在审计部、工程审核部历任主审、副经理、经理、助理总监、副总监；2007年1月至2009年1月，任新华联控股有限公司招标办负责人；2009年1月至2010年1月在新华联恒业房地产开发有限公司任审核总监；2010年1月至2011年1月在新华联控股有限公司工程审核部任副总监。2011年2月至2020年1月历任公司工程审核部总监、招标办主任、成本控制中心常务副总监、工程审核与成本控制中心常务副总监；2020年2月至2022年1月任公司成本控制部总监；2022年1月至2023年1月任公司工程审核部副总监；2020年7月至今任公司职工监事。
于昕	副总裁	男，汉族，1972年8月出生，吉林省人，中共党员，研究生学历，硕士学位。1995年至2003年在北京建工集团工作，任项目技术负责人。2003年至2014年6月，在富力地产北京公司工作，任工程管理公司总经理。2014年6月至2016年1月，任东恒置业常务副总经理。2016年1月至2017年11月，任碧桂园北京区域总裁助理；2017年11月至2021年1月任公司计划管控部总监；2018年4月至今任公司副总裁。
杭冠宇	副总裁	男，1966年5月出生，北京市人，MBA，具有中国证券从业人员资格证、保险业从业人员资格证，高级职业经理人资格证书。1994年2月至1997年12月，任北京财政证券公司营业部副总经理；1998年1月至2006年12月，任北京证券有限责任公司营业部总经理；2007年1月至2008年6月，任瑞银证券有限责任公司董事；2009年12月至今任北京新华联置地有限公司副总裁；2010年2月至2011年5月任黑龙江圣方科技股份有限公司副总经理、董事会秘书；2011年5月至2021年8月任公司董事会秘书；2011年5月至今任公司副总裁。

朱君良	副总裁	女，汉族，1973年11月出生，湖南醴陵人，本科学历，毕业于中国传媒大学，经济师，人力资源管理师。1995年9月至2003年2月任湖南醴陵广播电视局记者、编导、副主任；2003年3月至2006年12月任新华联控股企业文化部副经理、经理；2007年1月至2009年12月任北京华信鸿业房地产开发有限公司办公室主任；2010年1月至2011年12月任北京新华联置地有限公司办公室主任；2012年1月至2019年12月任公司办公室主任；2020年1月至今任公司助理总裁兼办公室主任；2023年8月至今任公司副总裁。
赵斌	财务总监	男，1983年1月出生，天津市人，大学本科学历，高级会计师。2005年7月至2011年5月就职于新华联集团地产板块，历任出纳、会计、财务部助理经理、财务部副经理、财务部经理；2011年6月至2013年3月任内蒙古新华联置业有限公司财务副总监、总监；2013年4月至2015年10月任新华联不动产股份有限公司审计部常务副总监；2015年11月至2018年1月任新华联商业管理有限公司财务总监；2018年2月至2021年1月任北京新华联恒业房地产开发有限公司副总经理兼财务总监；2021年3月至今担任公司财务总监。
鲁炳波	董事会秘书	男，1982年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2008年6月至2016年8月在北京京运通科技股份有限公司工作，历任证券事务代表、证券部副部长、证券部部长；2016年8月加入公司，历任公司证券部副总监、常务副总监、总监；2018年4月至2021年8月任公司证券事务代表；2021年8月至今任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
傅军	新华联控股有限公司	董事局主席、总裁	2001年06月25日		是
马晨山	新华联控股有限公司	党委书记、董事	2018年01月21日		否
冯建军	新华联控股有限公司	董事、高级副总裁	2007年03月01日		是
张建	新华联控股有限公司	董事、高级副总裁	2006年01月01日		是
王会芳	新华联控股有限公司	监事、监事会主席	2016年07月01日		是

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
傅军	新华联资本有限公司	主席、执行董事	2018年08月01日		是
傅军	新华联资源开发投资有限公司	董事	2009年08月28日		否
傅军	马来西亚新华联集团有限公司	董事	1990年12月14日		否
傅军	新华联国际投资有限公司	董事	2003年11月03日		否
傅军	新华联国际矿业有限公司	董事	2007年09月12日		否
傅军	新华联亚洲矿业有限公司	董事	2011年07月27日		否
马晨山	湖南新华联建设工程有限公司	董事	2020年04月20日		否
杨云峰	湖南新华联建设工程有限公司	董事	2022年03月21日		否
冯建军	湖南华联瓷业股份有限公司	董事	2018年04月20日	2025年04月13日	否

冯建军	长沙银行股份有限公司	董事	2015年10月29日	2023年12月20日	是
冯建军	华天酒店集团股份有限公司	独立董事	2021年04月19日	2024年04月18日	是
冯建军	湖南新华联建设工程有限公司	董事	2015年03月19日		否
张建	湖南华联瓷业股份有限公司	董事	2011年10月18日	2025年04月13日	否
张建	科达制造股份有限公司	董事	2017年12月20日	2024年08月19日	是
张建	赛轮集团股份有限公司	董事	2022年07月13日	2025年12月29日	是
张建	四川宏达股份有限公司	董事	2022年09月16日	2026年05月09日	是
张建	东岳集团有限公司	执行董事	2006年07月24日		是
张建	恒天金石投资管理有限公司	董事	2015年12月01日		否
张建	恒天金石（深圳）投资管理有限公司	董事	2015年12月01日		否
张建	东岳氟硅科技集团有限公司	董事	2018年06月01日		否
张建	新华联资本有限公司	总经理	2018年08月01日		否
张建	新华联国际发展有限公司	董事	2018年08月27日		否
张建	深圳新华联工贸发展有限公司	董事长	2018年10月01日		否
张建	北京市欧佳力商贸有限公司	监事	2020年04月01日		否
丁明山	中国华力控股集团有限公司	执行董事	2000年01月01日		否
丁明山	重庆宏帆实业集团有限公司	董事	2006年01月01日		否
丁明山	深圳市百泰金文化传播有限公司	董事	2010年01月01日		否
丁明山	海南佳利特实业投资有限公司	执行董事	2014年01月01日		否
丁明山	海南吉富达投资有限公司	监事	2014年01月01日		否
杨金国	北京市地平线律师事务所	主任、合伙人	2003年04月01日		是
杨金国	天津长荣科技集团股份有限公司	独立董事	2020年05月13日		是
刘华明	湖南新华联建设工程有限公司	监事	2022年03月21日		否
在其他单位任职情况的说明	因公司原子公司新华联建设工程有限公司目前处于破产清算阶段，工商无法办理任职人员变更，上述部分公司董监高在新华联建设工程有限公司的任职将在其完成破产清算后及时进行变更。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

1、公司独立董事蒋赛女士之子彭孜先生于2022年8月15日至2022年8月18日期间买卖公司股票，构成短线交易行为，中国证监会北京监管局对蒋赛女士采取出具警示函的行政监管措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。本次行政监管措施不涉及公司事项，不会对公司日常生产经营活动及规范运作造成影响。详见公司于巨潮资讯网上披露的第2022-065号公告。

2、公司在 2023年7月26日收到陵水黎族自治县综合行政执法局的《行政处罚告知书》时，未及时履行相关信息披露义务，违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2023 年修订）》相关规定，深圳证券交易所对公司出具监管函；上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》相关规定，北京证监局对公司及公司董事长马晨山、总经理杨云峰、董事会秘书鲁炳波采取出具警示函的行政监管措施。

3、公司因《2022年度业绩预告》披露的2022年度预计净利润与经审计净利润差异较大，未预计净资产为负值，且未对公司股票交易可能被实施退市风险警示的风险予以提示。上述行为违反了《股票上市规则（2022 年修订）》、《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，深圳证券交易所、北京证监局分别对公司及公司董事长马晨山、总经理杨云峰、财务总监赵斌给予通报批评的处分和采取出具警示函的行政监管措施。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员的薪酬计划由公司董事会薪酬与考核委员会拟定。确定依据包括《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《薪酬管理制度》等相关规定，以及当年公司业绩完成情况、当年考核评定结果、下一年度公司经营计划要求及各位高级管理人员的个人考核指标。公司按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据支付报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	性别	年龄	职务	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
傅军	男	67	董事	现任	6	是
马晨山	男	49	董事长	现任	247.02	否
杨云峰	男	49	副董事长、总裁	现任	247.2	否
苟永平	男	53	副董事长	现任	126	否
冯建军	男	60	董事	现任	6	是
张建	男	51	董事	现任	6	是
丁明山	男	67	独立董事	现任	0	否
杨金国	男	61	独立董事	现任	24	否
蒋赛	女	63	独立董事	现任	24	否
刘华明	男	53	监事会主席	现任	124.2	否
王会芳	女	53	监事	现任	3	是
康艳茹	女	53	职工监事	现任	3.9	否
于昕	男	52	副总裁	现任	191.08	否
杭冠宇	男	58	副总裁	现任	121.2	否
朱君良	女	51	副总裁	现任	98.21	否
赵斌	男	41	财务总监	现任	89.7	否
鲁炳波	男	42	董事会秘书	现任	81.12	否
汤灏璠	男	43	副总裁	离任	13.66	否
合计	--	--	--	--	1,412.29	--

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次

召开日期

披露日期

会议决议

第十届董事会第十五次会议	2023年04月18日	2023年04月19日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-023）
第十届董事会第十六次会议	2023年04月27日	2023年04月29日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-034）
第十届董事会第十七次会议	2023年06月15日	2023年06月17日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-068）
第十届董事会第十八次会议	2023年08月01日	2023年08月02日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-084）
第十届董事会第十九次会议	2023年08月30日		会议审议通过了《2023年半年度报告全文及摘要》。
第十届董事会第二十次会议	2023年10月09日	2023年10月11日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-100）
第十届董事会第二十一次会议	2023年10月30日		会议审议通过了《2023年第三季度报告》。
第十届董事会第二十二次会议	2023年11月08日	2023年11月09日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2023-108）
第十届董事会第二十三次会议	2023年11月15日	2023年11月16日	《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网：《第十届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2023-117）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
傅军	9	1	8	0	0	否	5
马晨山	9	1	8	0	0	否	5
杨云峰	9	1	8	0	0	否	5
苟永平	9	1	8	0	0	否	5
冯建军	9	0	8	1	0	否	5
张建	9	0	8	1	0	否	5
丁明山	9	1	8	0	0	否	5
杨金国	9	1	8	0	0	否	5
蒋赛	9	1	8	0	0	否	5

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规的规定按时出席董事会和股东大会，了解和关注公司的经营情况和规范运作情况，对公司未来的发展规划、经营情况、财务状况及重大事项提出专业意见和建议，为维护公司的整体利益和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
审计委员会	蒋赛、丁明山、杨云峰	5	2023年04月17日	《关于计提2022年度资产减值准备的议案》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用
			2023年04月21日	《2022年度财务决算报告》《2022年度内部控制自我评价报告》《2022年年度报告全文及摘要》《董事会关于2022年度非标准意见审计报告的专项说明》《2022年度利润分配及公积金转增股本预案》《关于2022年度日常关联交易预计的议案》《2023年第一季度报告》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用

			2023年08月22日	《2023年半年度报告全文及摘要》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用
			2023年10月24日	《2023年第三季度报告》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用
			2023年11月14日	《关于续聘会计师事务所的议案》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用
提名委员会	丁明山、杨金国、杨云峰	1	2023年07月31日	《关于公司高级管理人员变动的议案》	经审议，认为公司总裁提名的高级管理人员候选人具备任职资格，并将该议案提交董事会审议。		不适用
薪酬与考核委员会	杨金国、蒋赛、马晨山	1	2023年04月21日

《2022年高级管理人员年终考核结果》《2023年高级管理人员绩效考核指标》《2023年高级管理人员薪酬计划》

					对高级管理人员2022年度工作进行考核，并对2023年高级管理人员考核指标及薪酬方案提出了建议。		不适用
战略委员会	傅军、马晨山、苟永平、冯建军、杨云峰	2	2023年04月21日	《关于未来十二个月为控股子公司提供担保额度的议案》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用
			2023年06月14日	《关于全资子公司转让资产的议案》	审议通过上述议案，并提交董事会审议。		不适用

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	78
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	2,962

报告期末在职员工的数量合计（人）	3,040
当期领取薪酬员工总人数（人）	3,040
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	0
销售人员	218
技术人员	578
财务人员	148
行政人员	190
其他人员（开发、招商、客服、酒店、景区运营等）	1,906
合计	3,040
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上学历	37
大学本科	674
专科以下（含专科）	2,329
合计	3,040

2、薪酬政策

2023年度，为进一步规范企业薪酬福利管理，提升人岗匹配度，提升组织效能，公司通过多项有利措施推动了薪酬精细化管控。首先，将工资总额与经济效益挂钩、与劳动生产率挂钩，确保资源合理配置；其次，针对不同业态特点，实施分业态精准管控，提升管理效能；同时，持续深化总公司各部门双总控机制，以增强整体协同效应；此外，我司还严格规范员工薪酬审批流程及人工成本核算方法，并动态调整薪酬管控策略，以适应企业长远发展需求。

3、培训计划

2023年度，全板块共计完成培训168场次，集中受训35241人次、758课时，平均培训满意度为96.6%。同时，为进一步提升人才培养质量，公司积极整合各类专业培训资源，通过线上常态化培训，为公司人才培养和发展提供了坚实的支撑。年度内，精心组织开展集中培训10期，累计参训1650人次，总计149课时的培训内容展现出高度的专业性和广泛的实用性，平均满意度为98.4%。这一系列的人才培养成果不仅提升了员工的职业技能水平，同时也为企业发展注入了新的活力。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

劳务外包的工时总数（小时）	838,656
劳务外包支付的报酬总额（元）	14,600,000.00

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2023年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。另外，公司将重点实施以下措施，加强内部控制：

1、进一步完善内控制度建设，强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。2、强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，明确具体责任人，发挥表率作用。3、加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训，以提高风险防范意识，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2024年03月30日
内部控制评价报告全文披露索引	详见巨潮资讯网披露的《新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准

类别	财务报告	非财务报告
定性标准	1.1具有以下特征的缺陷定为重大缺陷：（1）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；（2）注册会计师发现的、未被识别的当期财务报告的重大错报；（3）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。1.2具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。1.3一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	2.1具有以下特征的缺陷定为重大缺陷：（1）公司经营活动严重违反国家法律、法规；（2）媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损害；（3）企业决策程序不科学，如决策失误，导致重大损失；（4）公司中高级管理人员或高级技术人员流失严重；（5）公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，重要的经济业务虽有内控制度，但没有有效的运行；（6）公司内部控制重大缺陷在合理期间内未得到整改。2.2具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：（1）公司违反国家法律法规受到轻微处罚；（2）媒体出现负面新闻，波及局部区域；（3）企业决策程序不科学，导致重大失误；（4）公司管理、技术、关键岗位业务人员流失严重；（5）公司重要业务制度或系统存在缺陷；（6）公司内部控制重要缺陷在合理期间内未得到整改。2.3一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准	确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职业判断的运用。财务报告内部控制缺陷的定量标准以持续经营业务的税前利润（经审计的近三年平均数）的绝对值作为基准。重大缺陷定量标准为错报>合并报表税前利润的10%；重要缺陷定量标准为合并报表税前利润的5%<错报≤合并报表税前利润的10%；一般缺陷定量标准为错报≤合并报表税前利润的5%。	重大缺陷：直接财产损失金额≥5000万元，负面影响为严重、长期、广泛、公开；重要缺陷：直接财产损失金额2000万元≤损失<5000万元，负面影响为严重、短期至中期、公开；一般缺陷：直接财产损失金额<2000万元，负面影响为短期、一定范围内不良影响。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，新华联公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2024年03月30日
内部控制审计报告全文披露索引	详见巨潮资讯网披露的《新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、以及内部规章制度，对专项活动的自查事项进行了自查，并进行了认真地梳理填报。通过本次自查，公司认为本公司治理符合《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在重大问题的失误。今后，公司将进一步规范公司治理和内部控制，强化内部控制有效实施，不断提高公司治理水平，推动实现公司高质量发展。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用。

二、社会责任情况

作为一家大型国际化民营企业，自成立以来，公司始终秉承“承载责任，报效国家”的企业宗旨，深入践行“人生的最高境界在于建功立业，企业的最高境界在于造福社会”的企业理念，积极承担社会责任，以工匠精神做产品，积极解决就业，为国家上缴更多的税收，开展各种慈善公益活动等，为国家和社会做出了应有的贡献。

（一）践行工匠精神做产品

责任成就品质，责任塑造品牌，责任演绎精彩，新华联文旅发展始终秉承“承载责任，报效国家”的企业宗旨，用品质与实力成就了公司的发展与壮大。公司成立20多年来一直践行绿色、环保理念，为构建人与自然、城市和谐共生的文旅景区和生态家园贡献着自己的力量。公司把品质管理作为企业管理永恒的主题，工匠精神贯穿项目开发建设的始终。报告期内，公司进一步夯实品质管理，唐山新华联国花园二期获评河北省结构优质工程，并获得河北省安济杯。

（二）重诺守信如期保质交付

面对2023年严峻复杂的内外部发展环境，公司全面统筹推进复工复产，全力以赴加大工程建设攻坚力度，坚决兑现对广大客户的承诺，确保如期保质交付。全年完成开复工面积95万平米，竣工交付23万平米。西宁G3和铜官窑A08项目实现交付，使收入利润实现结转。公司以“严密、科学、高效、卓越”的工作原则，制定科学详细的工程进度计划、施工组织计划和质量管控目标，强化全过程管控和量化考核检查，推动工程标准化建设，聚焦交付目标的落地，不断提升工程品质和客户满意度。

（三）积极开展慈善公益活动

公司积极履行社会责任，开展慈善公益活动。2023年，芜湖鸠兹古镇举办植树节公益活动，倡导守护绿色，爱护环境，共筑和谐美好家园。西宁新华联童梦乐园与青海省农业农村厅共同举办增殖放流活动，为保护自然生态环境作出积极贡献。银川商管公司联合银川市金凤区妇女联合会慰问银川市良田镇光明村困境妇女和儿童，为贫困家庭妇女、儿童送去关怀，被授予“康乃馨”关爱困境妇女、“小树苗”关爱困境儿童爱心企业。

（四）人才培养常抓不懈

2023年，公司通过实施精准化招聘策略，严格筛选优秀人才，加强内部培训和外部学习交流，有效提升了团队的整体素质和业务能力，全年新引进员工共计481人。人才培养方面，全板块共计完成培训168场次，集中受训35241人次、758课时。公司将持续聚焦主营业务，通过多方位、多层次的招聘方式，广泛吸纳行业优秀人才，确保人才梯队始终充满活力。同时，公司将不断优化和完善培训体系，提供一系列有针对性的培训课程，为员工的职业发展提供有力支撑，以应对市场变革和业务发展需求。在激励机制方面，公司将加大关注员工的成长与发展，为员工提供具有竞争力的薪酬福利和更完善的职业发展通道。此外，公司还致力于提升景区的管理效能和市场影响力，不断探索和尝试新的商业模式，为游客提供更优质的服务和体验。公司重视人才留育和团队建设，将全力打造一支精干、高效、专业的团队，为长远发展奠定坚实的基础。

（五）依法治企勇做贡献

2023年以来，公司积极开展了系列法治宣传活动，先后组织公司员工学习了《2023年全民国家安全教育日普法宣传活动》、《2023年金融消费者权益保护教育宣传活动》等法律法规知识，使广大公司员工充分认识到非法集资的常见手段及危害、学习宣传宪法，弘扬社会主义法制精神、创造浓郁的法制经营氛围，严格要求员工切实履行国家各项政策法规，确保企业依法、依规经营。同时，加强了海外项目所属国家和地区的法律研究，确保国际化经营健康有序。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	湖南天象盈新科技发展有限公司、湖南盈新管理咨询服务合伙企业（有限合伙）、王赓宇	关于独立性方面的承诺	本次权益变动后，确保上市公司人员独立、财务独立、机构独立、资产完整、业务独立。	2024年01月24日	以约定时间为准。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	湖南天象盈新科技发展有限公司、湖南盈新管理咨询服务合伙企业（有限合伙）、王赓宇	关于同业竞争的承诺	1、承诺人及其控制的其他企业将采取积极措施避免发生与上市公司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使承诺人及其控制的其他企业避免发生与上市公司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2、如承诺人及其控制的其他企业获得从事新业务的机会，而该等业务与上市公司主营业务构成或可能构成同业竞争时，承诺人将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给上市公司。	2024年01月24日	对上市公司拥有控制权期间持续有效。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。

			3、上述承诺于承诺人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因承诺人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，湖南天象盈新科技发展有限公司、湖南盈新管理咨询服务合伙企业（有限合伙）将承担相应的赔偿责任。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	湖南天象盈新科技发展有限公司、湖南盈新管理咨询服务合伙企业（有限合伙）、王赓宇	关于关联交易的承诺	1、承诺人不会利用控股股东/实际控制人地位谋求上市公司在业务经营等方面给承诺人及其控制的其他企业优于独立第三方的条件或利益。 2、承诺人及其控制的其他企业将尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易；对于与上市公司经营活动相关的无法避免的关联交易，承诺人及其控制的其他企业将严格遵循相关法律法规及规范性文件以及上市公司内部管理制度中关于关联交易的相关要求，履行关联交易决策程序，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，确保定价公允，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披	2024年01月24日	对上市公司拥有控制权期间持续有效。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。

			露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益。 3、上述承诺于承诺人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因承诺人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，承诺人将承担相应的赔偿责任。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	新华联控股有限公司；傅军	其他承诺	本次重组完成后，保证圣方科技人员独立、资产独立、业务独立、财务独立、机构独立。	2009年12月02日	以约定时间为准。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	新华联控股有限公司；傅军	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	承诺人及其控制的其他企业与圣方科技的资金往来将严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）及《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规定，规范圣方科技对外担保行为，不违规占用圣方科技的资金。	2009年12月02日	以约定时间为准。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	新华联控股有限公司；傅军	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	本次重组完成后，承诺人与圣方科技之间将尽量减少和避免关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交	2009年12月02日	以约定时间为准。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。

			易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害圣方科技及其他股东的合法权益。承诺人和圣方科技就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	新华联控股有限公司；傅军	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	本次重组完成后，承诺人将继续严格按照《公司法》等法律法规以及圣方科技《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及承诺人的关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。	2010年01月01日	以约定时间为准。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
资产重组时所作承诺	新华联控股有限公司；傅军	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	与收购报告书承诺事项相同	2009年12月02日	以约定时间为准。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
其他承诺	湖南天象盈新科技发展有限公司	股份限售	本次受让的上市公司资本公积转增股本1,200,000,000股股票，自登记至湖南天象盈新科技发展有限公司名下之日起36个月不通过任何形式转让、减	2023年08月07日	自转增股票登记至其指定证券账户之日起36个月不减持。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。

			持（包括集合竞价、大宗交易等各种方式）或者委托他人管理上述股份。
其他承诺	深圳市招商平安资产管理有限责任公司〔实际指定实施主体深圳市招平同盛二号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市招平齐盛投资合伙企业（有限合伙）〕、中国对外经济贸易信托有限公司、深圳市德远投资有限公司（代表“德远投资深度价值1号私募证券投资基金”）	股份限售	各承诺方分别承诺：自转增股票登记至其指定证券账户之日起12个月内不通过任何形式转让、减持（包括集合竞价、大宗交易等各种方式）或者委托他人管理其持有的标的股份。	2023年08月07日	自转增股票登记至其指定证券账户之日起12个月不减持。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
其他承诺	长沙湘江资产管理有限公司	股份限售	自转增股票登记至其指定证券账户之日起12个月内不通过任何形式转让、减持（包括集合竞价、大宗交易等各种方式）或者委托他人管理其持有的标的股份。	2023年11月29日	自转增股票登记至其指定证券账户之日起12个月不减持。	截至目前，不存在违背承诺事项的情形。
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

?适用 □不适用中兴财光华会计师事务所为公司2022年度财务报告出具了带强调事项段及与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见，公司董事会对2022年度非标准审计报告涉及事项的进展情况说明如下：

2023年，公司为彻底消除上述影响，争取债权人利益最大化，实现公司与各方主体利益共赢。2023年5月11日，公司以不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力但仍具备重整价值为由，向北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）申请进行破产重整，并申请启动预重整程序。2023年5月18日，北京一中院决定对新华联文旅启动预重整，并于同日指定了临时管理人。2023年11月14日，北京一中院裁定受理新华联文旅重整一案，并于同日指定了管理人。2023年12月29日，公司收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京01破389 号之一〕，裁定确认公司重整计划执行完毕，并终结公司重整程序。具体内容详见公司在巨潮资讯网发布的相关公告。

公司根据重整计划的规定，将应当向债权人清偿债务所需的现金已提存至管理人指定的银行账户；将应当用于引入重整投资人及向债权人分配的转增股票，已登记至管理人指定的证券账户；已经与受托人签署破产服务信托的信托合同；将应当支付的破产费用已经支付完毕，或已提存至管理人指定的银行账户。

公司已根据重整计划履行完毕偿债义务，已不存在债务到期未偿还的情况。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用

（1）合并范围增加
公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资比例
北京珺盈文化传媒有限公司	设立	2023/7/14	100.00%
北京潮发文化传媒有限公司	设立	2023/7/14	100.00%
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	设立	2023/11/24	100.00%
陵水君兴商业管理有限公司	设立	2023/11/16	100.00%

长沙天晟酒店管理有限公司	设立	2023/8/23	100.00%
湖南海外旅游长沙国际旅行社有限公司	设立	2023/7/13	51.00%
（2）合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日净利润
太仓维妙贸易有限公司	注销	2023/1/10
北京晟潮文化传媒有限公司	出售	2023/6/25	-476,121.29	-158,569.92
湖南省玫红旅游岳阳国际旅行社有限公司	注销	2023/12/26	173,832.19	11,563.40
唐山悦豪物业服务有限公司	注销	2023/8/3	5,263.19	5,288,397.52
北京新华联伟业房地产有限公司	剥离	2023/12/29	381,890,547.39	201,011,647.76
北京新华联悦谷商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	118,221,535.99	203,738.00
北京新华联宏石商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	-124,069,116.72	-183,407,298.30
北京新崇基置业有限公司	剥离	2023/12/29	-487,400,936.64	381,250,311.49
北京新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	95,923,034.60	-750,813.64
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	205,306,222.59	15,963,590.37
惠州市宏石基础设施投资有限公司	剥离	2023/12/29	6,926,372.41	6,230.62
天津新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	91,148,185.57	2,004,988.17
天津新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-624,453,418.24	-132,401,620.16
北京新华联丽景湾酒店有限公司	剥离	2023/12/29	15,529,803.56	3,230,710.91
唐山新华联置地有限公司	剥离	2023/12/29	256,972,897.69	12,751,569.22
黄山市金龙房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-419,029,704.15	-153,898,088.74
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	剥离	2023/12/29	9,922.01	-77.99
芜湖新华联盛世置业有限公司	剥离	2023/12/29	481,531,945.02	-29,333,923.75
芜湖新华联文化旅游开发有限公司	剥离	2023/12/29	-73,588,462.82	-25,148,664.52
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司	剥离	2023/12/29	-917,371,191.68	-246,149,881.32
武汉大花山生态科技开发有限公司	剥离	2023/12/29	65,013,226.03	-60,313,557.05
株洲新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-200,530,370.52	-39,380,988.06
醴陵新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	137,924,340.14	-22,273,085.75
西宁新华联房地产有限公司	剥离	2023/12/29	196,788,600.37	-50,037,306.35
银川新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-269,238,147.60	-159,165,583.03
内蒙古新华联置业有限公司	剥离	2023/12/29	127,229,703.54	-3,123,692.85
西宁新华联童梦乐园有限公司	剥离	2023/12/29	-313,404,585.90	-174,076,915.43
大庆新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-471,393,798.76	-43,939,484.20
上海新华联置业有限公司	剥离	2023/12/29	140,864,639.15	-14,891,071.33
北京华信鸿业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	160,313,607.70	-9,002,991.29
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司	剥离	2023/12/29	-166,493,444.60	-25,367,257.06
太仓新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-188,805,078.98	-7,964,828.53
湖南新华联建设工程有限公司	剥离	2023/12/29	2,847,049,517.33	-227,380,438.10
北京银天装饰工程有限公司	剥离	2023/12/29	1,047,798.08	-724,883.70
北京锦亿园林工程有限公司	剥离	2023/12/29	173,049,773.41	31,719,564.62
上海新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-524,950,794.54	-190,424,994.62
北京新华联长基商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	50,007,219.45	-2,991.13

三亚优居房产置业有限公司	剥离	2023/12/29	907,485,359.95	-22,513,831.57
北京正联商贸有限公司	剥离	2023/12/29	12,929,345.20	158,309.93
上海维妙酒店管理有限公司	剥离	2023/12/29	-2,910,937.04	-2,910,937.04
注：依据重整计划，公司通过将35家子公司剥离至信托项下，用于清偿重整债务，剥离后公司将聚焦核心文旅主业，改善公司资产结构，提高公司盈利能力。黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司为本期出表公司黄山金龙新成立子公司，故上述表格中重整出表公司比重整计划披露的35家公司多出1家。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	200
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4
境内会计师事务所注册会计师姓名	谭寿成、陆海洋
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	谭寿成4年、陆海洋2年

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用经公司2023年第三次临时股东大会审议，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构和内控审计机构，聘用期一年，其中内部控制审计费用50万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

?适用 □不适用

公司分别于2023年4月18日及2023年5月4日召开第十届董事会第十五次会议及2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》，同意以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向有管辖权的人民法院申请对公司进行重整及预重整。详情请见公司在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟向法院申请重整及预重整的公告》（公告编号：2023-025）。

2023年5月18日，公司收到北京一中院《决定书》〔（2023）京01破申461号〕及〔（2023）京01破申461号之一〕，决定对公司启动预重整，并指定北京市金杜律师事务所担任公司预重整期间的临时管理人（以下简称“临时管理人”），具体负责开展各项工作。公司于2023年5月19日披露了《关于法院决定对公司启动预重整并指定临时管理人的公告》（公告编号：2023-051）。

公司于2023年5月24日披露了《关于公司预重整债权申报的公告》（公告编号：2023-055），公司债权人应于2023年6月25日（含当日）前向临时管理人申报债权，书面说明债权金额、债权性质、是否有担保或连带债务人等事项，并提供相关证据材料。

公司于2023年5月26日披露了《关于公司临时管理人公开招募重整投资人的公告》（公告编号：2023-059），为顺利推进公司预重整和重整工作，稳妥有序化解公司债务危机和退市风险，恢复和提升公司持续经营和盈利能力，维护和保障债权人公平受偿权益，临时管理人依据《中华人民共和国企业破产法》《北京破产法庭破产重整案件办理规范（试行）》等相关法律法规的规定，公开招募公司的重整投资人。意向投资人应于2023年6月10日18:00（北京时间）前将报名材料送达或提交至临时管理人。

公司于2023年6月13日披露了《关于预重整事项的进展公告》（公告编号：2023-066），在报名期限内，共有10家意向投资人提交报名材料并足额缴纳报名保证金。

公司于2023年8月8日披露了《关于签署重整投资协议暨预重整进展的公告》（公告编号：2023-087），就公司和临时管理人分别与6家重整投资人签署重整投资协议的相关情况进行了公告。

公司于2023年9月11日披露了《关于预重整事项的进展公告》（公告编号：2023-095），就公司和临时管理人分别与重整投资人深圳市德远投资有限公司（代表“德远投资深度价值1号私募证券投资基金”）签署《重整投资协议之补充协议》及与原重整投资人广东久科私募股权投资基金管理有限公司签署《重整投资协议之解除协议》的相关情况进行了公告。

公司于2023年10月11日披露了《关于预重整事项的进展公告》（公告编号：2023-099），就公司预重整相关工作进展进行了公告。

公司于2023年11月8日召开第十届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于全资子公司向法院申请重整的议案》，同意北京新华联置地有限公司（以下简称“新华联置地”）以不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由、长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司（以下简称“长沙铜官窑”）以不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，但具有重整价值为由，向有管辖权的人民法院申请重整，并同意上述两家子公司向有管辖权的人民法院申请对其与公司的重整程序进行协调审理。具体内容详见公司于2023年11月9日披露的《第十届董事会第二十二次会议决议公告》、《关于全资子公司向法院申请重整的公告》（公告编号：2023-108、110）。

公司于2023年11月13日披露了《关于预重整事项的进展公告》（公告编号：2023-112），就公司预重整相关工作进展进行了公告。

公司于2023年11月15日披露了《关于法院裁定受理公司及子公司重整暨指定管理人的公告》（公告编号：2023-113），2023年11月14日，公司、新华联置地、长沙铜官窑分别收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京01破申461号、（2023）京01破申1006号、（2023）京01破申1007号〕及《决定书》〔（2023）京01破389号、（2023）京01破390号、（2023）京01破391号〕，裁定受理公司及新华联置地、长沙铜官窑的重整申请，并指定北京市金杜律师事务所担任上述3家公司的管理人。

公司于2023年11月23日披露了《关于法院许可公司及子公司在重整期间继续营业及自行管理财产和营业事务的公告》（公告编号：2023-121），2023年11月22日，公司及新华联置地、长沙铜官窑分别收到北京一中院的《复函》〔（2023）京01破389号、（2023）京01破390号、（2023）京01破391号〕及《决定书》〔（2023）京01破389号之一、（2023）京01破390号之一、（2023）京01破391号之一〕，北京一中院许可公司及新华联置地、长沙铜官窑在重整期间继续营业，并准许公司及新华联置地、长沙铜官窑在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。

公司于2023年11月30日披露了《关于变更部分重整投资人的公告》（公告编号：2023-126），2023年11月29日，经各方协商一致，个别重整投资人进行变更，公司与管理人分别与原重整投资人北京京津冀协作投资管理中心（有限合伙）（以下简称“京津冀投资”）和变更后的重整投资人长沙湘江资产管理有限公司（以下简称“湘江资产”）签订《重整投资协议之解除协议》和《重整投资协议》。上述协议签署后，公司原重整投资人京津冀投资变更为湘江资产，公司重整投资人所受让转增股票的总数及受让股份总对价均无变化。

公司于2023年12月15日披露了《出资人组会议决议公告》（公告编号：2023-131），2023年12月14日，出资人组会议表决通过了《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》。公司于2023年12月16日披露了《关于公司及子公司第一次债权人会议召开情况的公告》、《关于公司及子公司重整计划获得法院裁定批准的公告》（公告编号：2023-132、133），2023年12月15日，公司、新华联置地及长沙铜官窑第一次债权人会议分别表决通过了《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划（草案）》、《北京新华联置地有限公司重整计划（草案）》、《长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司重整计划（草案）》；2023年12月15日，公司、新华联置地及长沙铜

官窑分别收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京01破389号、（2023）京01破390号、（2023）京01破391号〕，裁定批准《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划》、《北京新华联置地有限公司重整计划》、《长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司重整计划》，并终止公司及2家子公司新华联置地、长沙铜官窑的重整程序。公司于2023年12月20日、2023年12月23日、2023年12月26日分别披露了《关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的公告》、《关于重整计划资本公积金转增股本除权事项的提示性公告》、《关于重整计划资本公积金转增股本除权事项进展暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2023-134、137、139），公司就重整计划资本公积金转增股本方案、股权登记日、除权事项、转增股本实施情况及停复牌安排进行了公告。公司于2023年12月30日披露了《关于公司及子公司重整计划执行完毕的公告》（公告编号：2023-141），2023年12月29日，公司、新华联置地、长沙铜官窑分别收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京01破389号之一、（2023）京01破390号之一、（2023）京01破391号之一〕，裁定确认公司、新华联置地、长沙铜官窑重整计划执行完毕，并终结公司及上述2家子公司重整程序。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼（仲裁）基本情况

涉案金额（万元）

是否形成预计负债

诉讼（仲裁）进展

诉讼（仲裁）审理结果及影响

诉讼（仲裁）判决执行情况

披露日期

披露索引

华融国际信托有限责任公司就信托贷款纠纷，将公司、北京新华联置地有限公司、西宁新华联教育开发投资有限公司起诉至山东省济南市中级人民法院。

	115,991.04	否	判决已生效。	法院判决基本支持了原告华融国际信托有限责任公司的诉讼请求。	申请执行人变更为山东通汇顺益商务咨询管理有限公司，已签订《执行和解协议书》并履行完毕，暂未收到法院结案通知书。	2022年04月16日	公司分别于2022年4月16日、2022年6月18日、2023年6月29日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2022-024、2022-046、2023-076号公告
公司子公司北京新华联置地有限公司因合同纠纷将株洲经济开发区管理委员会、株洲云龙示范区管理委员会起诉至株洲市中级人民法院。	33,866.49	否	二审中。	湖南省高级人民法院暂未作出二审判决。	不适用。	2022年07月30日	公司分别于2022年7月30日、2023年8月15日、2023年9月13日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2022-057、2023-091、2023-097号公告
陵水黎族自治县农村信用合作联社、三亚农村商业银行股份有限公司、琼海市	48,490.79	否	调解书已生效。	各方达成调解，并取得法院作出的《民事调解书》。	执行中。	2023年05月25日	公司分别于2023年5月25日、2023年8月4日2023年9月11日发布在巨潮资讯网

农村信用合作联社、东方市农村信用合作联社、儋州市农村信用合作联社、海口市农村信用合作联社因金融借款合同纠纷将公司及公司下属全资子公司北京新华联置地有限公司、公司控股子公司海南新华联文化旅游发展有限公司起诉至海南省第一中级人民法院。							（http://www.cninfo.com.cn）的2023-056、2023-086、2023-096号公告
国家开发银行青海省分行就金融借款合同纠纷，将公司间接持有的全资子公司西宁新华联置业有限公司起诉至西宁市中级人民法院。	130,633.96	否	一审中。	一审暂未开庭。	不适用。	2024年02月20日	公司于2024年2月20日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2024-007号公告

说明：

鉴于公司重整计划已执行完毕，共有35家原子公司从上市公司体系剥离并置入信托（详见公司此前披露的《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划》），不再纳入公司合并报表范围，该等公司所涉及的重大诉讼事项及后续进展将不会对公司的经营和损益产生影响。此外，由于公司在重整计划中已经对担保债权预留了相应的偿债资源，未来债权人按照重整计划的约定领受偿债资源后诉讼案件即执行完毕，不会对上市公司造成新的负担和利益流出。

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
海南新华联文化旅游发展有限公司	其他	历史遗留问题	其他	没收海南省陵水县光坡镇香水湾旅游度假区香水湾大酒店项目一期5栋高层住宅楼（建筑总面积	2023年08月22日	公司于2023年8月22日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-092号

				为73949.88平方米，含512套房屋及地下室）		公告。
新华联文化旅游发展股份有限公司、董事长马晨山、总经理杨云峰、财务总监赵斌	董事、高级管理人员、其他	因《2022年度业绩预告》披露的2022年度预计净利润与经审计净利润差异较大，未预计净资产为负值，且未对公司股票交易可能被实施退市风险警示的风险予以提示。	中国证监会采取行政监管措施、被证券交易所采取纪律处分	深圳证券交易所、北京证监局分别对公司及公司董事长马晨山、总经理杨云峰、财务总监赵斌给予通报批评的处分和采取出具警示函的行政监管措施。	2023年10月19日	公司发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-105号公告。
新华联文化旅游发展股份有限公司、董事长马晨山、总经理杨云峰、董事会秘书鲁炳波	董事、高级管理人员、其他	公司在收到陵水黎族自治县综合行政执法局的《行政处罚告知书》时，未及时履行相关信息披露义务。	中国证监会采取行政监管措施、其他	深圳证券交易所对公司出具监管函；北京证监局对公司及公司董事长马晨山、总经理杨云峰、董事会秘书鲁炳波采取出具警示函的行政监管措施。	2023年10月19日	公司发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-105号公告。

整改情况说明?适用 □不适用公司及相关人员高度重视上述事项，将认真吸取教训，切实加强法律法规学习，提高规范运作水平，坚决遵循上市公司信息披露规范要求，做好信息披露工作，杜绝此类行为再次发生。同时，公司董事、监事、高级管理人员将认真履行勤勉尽责义务，促使公司规范运作，不断提高信息披露质量，维护公司及全体股东的合法权益。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

新华联控股有限公

原母公司

采购商品和接受劳

采购商品

市场价

264.34

264.34

0.41%

1,000

否

银行转账

264.34

2023年04月29日

详见公司披露在巨

司

务

潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-038号公告。

新华联控股有限公司及其子公司

原母公司及其控制的子公司

出售商品和提供劳务

物业服务

市场价

906.08

906.08

0.23%

1,950

否

银行转账

906.08

2023年04月29日

详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-038号公告。

云南金六福贸易有限公司

受原实际控制人重大影响的公司

出售商品和提供劳务

销售商品

市场价

1.06

1.06

0.00%

500

否

银行转账

1.06

2023年04月29日

详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-038号公告。

新华联控股有限公司

原母公司

关联租赁

租赁关联人办公楼

市场价

1,336.50

1,336.5

2.29%

2,000

否

银行转账

1,336.50

2023年04月29日

详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-038

													号公告。
贵州珍酒销售有限公司	受原实际控制人重大影响的公司	采购商品和接受劳务	采购商品	市场价	14.16	14.16			否	银行转账	14.16	2023年04月29日	详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的2023-038号公告。
合计				--	--	2,522.14	--	5,450	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				公司分别于2023年4月27日、2023年5月22日召开公司第十届董事会第十六次会议及2022年年度股东大会，审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，预计公司2023年与新华联控股有限公司等关联方发生的日常关联交易总金额为人民币9,600万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2016年04月19日	50,000	2016年10月25日	997.16	连带责任保证			债务履行期限届满之日起两年	否	否
长沙新华联铜	2017年04月27	30,000	2017年07月28	4,728.05	连带责任保证			债务履行期限	否	否

官窑国际文化旅游开发有限公司	日		日					届满之日起两年
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2017年04月27日	25,000	2017年09月10日	7,967.25	连带责任保证			债务履行期限届满之日起两年	否	否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2017年04月27日	30,000	2017年11月16日	6,854.94	连带责任保证			债务履行期限届满之日起两年	否	否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2017年11月14日	50,000	2017年12月18日	19,290.31	连带责任保证			债务履行期限届满之日起两年	否	否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2018年04月25日	100,000	2018年08月16日	9,393.39	连带责任保证			债务履行期限届满之日起两年	否	否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2018年04月25日	60,000	2019年03月27日	13,355.93	连带责任保证			债务履行期限届满之次日起两年	否	否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2019年04月26日	41,000	2020年01月16日	22,319.77	连带责任保证			债务履行期限届满之日起三年	否	否
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	2021年04月28日	50,000	2021年06月09日	31,751.25	连带责任保证			债务履行期限届满之日起三年	否	否
长沙新华联铜官窑国	2023年04月27日	14,500	2023年10月12日	7,284.92	连带责任保证			债务履行期限届满之	否	否

际文化旅游开发有限公司								日起三年
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		14,500		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		7,284.92
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		450,500		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		123,942.97
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		14,500		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		7,284.92
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		450,500		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		123,942.97
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				23.05%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				123,942.97
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				123,942.97

采用复合方式担保的具体情况说明不适用。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、公司于2023年5月20日披露了《关于控股股东计划增持公司股份的公告》（公告编号：2023-052）。基于对公司重整成功的坚定信心以及资产价值的高度认可和未来发展前景的充分看好，为支持公司重整等相关工作开展，稳定公司股价，增强广大投资者信心，公司时任控股股东新华联控股有限公司（以下简称“新华联控股”）计划自2023年5月22日起（含2023年5月22日）3个月内通过深圳证券交易所交易系统集中竞价的方式增持公司股份人民币1亿元-2亿元。

公司分别于2023年5月30日、2023年6月8日、2023年7月7日、2023年8月15日、2023年8月23日披露了《关于控股股东增持公司股份超过1%的公告》、《关于控股股东增持公司股份达2%的公告》、《关于控股股东增持计划实施期限过半的公告》、《关于控股股东增持公司股份超过1%的公告》及《关于控股股东增持实施期限届满暨增持计划完成的公告》（公告编号：2023-060、065、078、090、093），截至2023年8月21日，本次增持实施期限已届满。新华联控股通过证券交易所的集中竞价交易方式累计增持公司股份62,764,777股，占公司总股本的3.31%，增持金额为10,014.81万元（不含交易费用），本次增持计划已完成。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

2、公司原控股股东新华联控股因不能清偿到期债务，被湖南富兴集团有限公司向北京市第一中级人民法院申请重整，2022年8月9日北京市第一中级人民法院已裁定受理。2022年9月7日，北京市第一中级人民法院指定北京市金杜律师事务所担任新华联控股有限公司管理人，具体负责开展各项重整工作。2023年4月14日北京市第一中级人民法院裁定对新华联控股有限公司、新华联矿业有限公司、新华联融资租赁有限公司、内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司、新华联资源开发投资有限公司、内蒙古和鑫贸易有限公司六家公司实质合并重整，并于2023年4月17日指定新华联控股有限公司管理人担任新华联控股等六家公司实质合并重整管理人。2023年5月31日新华联控股等六家公司实质合并重整案召开第一次债权人会议，2023年6月19日通过了表决议案。2023年10月12日，北京市第一中级人民法院裁定新华联控股等六家公司实质合并重整案件的重整计划草案提交期限延长至2024年1月13日。2023年12月20日，新华联控股、新华联控股管理人与重整投资人淄博长基正式签订《重整投资协议》，淄博长基及其合作方拟参与对新华联控股部分资产的投资。2024年1月18日，公司披露了《关于新华联控股重整事项的进展公告》，就新华联控股等六家公司实质合并重整案第二次债权人会议通知进行了公告。2024年2月22日，公司就新华联控股等六家公司实质合并重整案召开出资人组会议、第二次债权人会议事项进行了公告。2024年2月23日，公司收到新华联控股出具的《关于新华联控股有限公司重整计划获法院批准的告知函》及其转发的北京一中院《民事裁定书》〔（2022）京01破199号之七〕，获悉北京一中院裁定批准新华联控股有限公司、新华联矿业有限公司、新华联融资租赁有限公司、内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司、新华联资源开发投资有限公司、内蒙古和鑫贸易有限公司实质合并重整案重整计划，并终止新华联控股有限公司、新华联矿业有限公司、新华联融资租赁有限公司、内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司、新华联资源开发投资有限公司、内蒙古和鑫贸易有限公司实质合并重整程序。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

3、公司于2023年4月29日披露《2022年年度报告》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2023年修订）的相关规定，因公司2022年经审计的期末净资产为负值；另因公司2020年、2021年、2022年三个会计年度扣除非经常性

损益前后净利润孰低者均为负值，且2022年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示。根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告出具的标准无保留意见的《审计报告》，公司对照《股票上市规则》的相关规定逐项自查，公司已不存在《股票上市规则》第9.3.1条第（二）项所列实施退市风险警示的情形，或《股票上市规则》第9.8.1条第（七）项所列实施其他风险警示的情形，亦不存在《股票上市规则》规定的其他需要实施退市风险警示或其他风险警示的情形。因此，公司认为已经符合申请撤销股票交易退市风险警示及其他风险警示的条件。公司将根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》的相关规定，向深交所申请撤销相应的退市风险警示及其他风险警示。深交所将在收到公司申请后十五个交易日内，做出是否同意公司股票交易撤销退市风险警示及其他风险警示的决定，最终申请撤销情况以深交所审核意见为准。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、公司子公司北京新华联置地及长沙铜官窑破产重整事项详见第六节重要事项 “十 破产重整相关事项”中涉及子公司重整事项的内容。

2、2022年9月，公司及下属子公司因与华融资产存在债务纠纷，涉及债务本金合计8.80亿元，华融资产依据公证债权文书向北京市第三中级人民法院（以下简称“北京市三中院”）申请执行立案。公司收到北京市三中院的《执行通知书》【（2022）京03执1254号】，要求公司及子公司履行生效法律文书确定的清偿义务，执行标的为重组债务本金及重组收益共90,698.67万元、重组债务逾期还款后的重组收益及为实现债权及担保权利发生的费用。

北京市三中院于2023年 1月12日发布拍卖公告，并于2023年2月13日上午10点至2023年2月14日上午10点止（延时除外）在北京产权交易所进行第一次网络司法拍卖，拍卖标的为湖南华建持有的长沙银行（证券代码601577）139,157,122股股票。

2023年2月14日，北京产权交易所北交互联网络司法拍卖平台发布《网络竞价成功确认书》，竞买人长沙市投资控股有限公司以最高价竞得标的资产，拍卖成交价为1,005,668,141.72元；2023年3月15日，公司发布《关于参股公司股票被司法拍卖的进展公告》，公司收到北京市三中院《执行裁定书》；2023年3月31日，公司发布《关于参股公司股票被司法拍卖的进展公告》，上述股份已完成过户手续。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

3、公司于2023年10月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《第十届董事会第二十次会议决议公告》、《关于控股子公司参与拍卖竞买资产的公告》（公告编号：2023-100、101号），公司间接持有的控股子公司海南新华联文化旅游发展有限公司（以下简称“海南新华联”）拟以自筹资金参与拍卖竞买海南陵水黎族自治县香水湾大酒店项目部分资产。

2023年10月11日，海南新华联收到《成交确认书》，2023年10月10日10时在海南省陵水黎族自治县椰林南干道政务中心大楼公共资源交易服务中心（开标室1），海南新华联竞得海南陵水黎族自治县香水湾大酒店项目中5栋（1#、2#、3#、4#、5#）高层住宅楼整体（包含铺面和地下室）建筑物。该建筑物位于海南省陵水黎族自治县光坡镇香水湾A区新华联销售中心东侧，建筑面积73,949.88平方米，成交总价为人民币209,932,619.00元。截至本公告披露日，海南新华联已与委托人签订了《购买合同》，并按合同约定缴足了全部价款。

4、公司于2023年5月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于全资子公司收到法院受理破产清算裁定的公告》（公告编号：2023-048）。湖南省长沙市中级人民法院出具《民事裁定书》〔（2023）湘01破申6号〕，裁定受理申请人对公司原全资子公司湖南新华联建设工程有限公司（以下简称“湖南华建”）的破产清算申请。于2023年5月30日披露了《关于全资子公司破产清算事项的进展公告》（公告编号：2023-062），指定湖南鹏程会计师事务所有限公司担任湖南新华联建设工程有限公司管理人，屈志强为管理人负责人。于2023年6月13日、2023年8月1

日、2023年9月14日、2023年12月8日分别披露了《关于全资子公司收到法院受理破产清算裁定的公告》、《关于湖南华建债权申报截止日期顺延的公告》、《关于湖南华建拟召开第一次债权人会议的公告》、《关于湖南华建第一次债权人会议决议的公告》（公告编号：2023-067、083、098、129），就债权申报、截止日期顺延、拟召开债权人会议、第一次债权人会议决议相关事项发出公告。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

5、公司于2023年6月29日披露了《关于公司诉讼执行情况的公告》（公告编号：2023-076），华融国际信托有限责任公司就信托贷款纠纷，将公司、子公司北京新华联置地有限公司、西宁新华联教育开发投资有限公司、公司原子公司北京锦亿园林工程有限公司、北京新崇基置业有限公司起诉至山东省济南市中级人民法院（以下简称“济南中院”），济南中院裁定被执行人北京新崇基置业有限公司名下相关资产作价12.123亿元，交付申请执行人山东通汇顺益商务咨询管理有限公司（变更前为华融国际信托有限责任公司）抵偿被执行人北京锦亿园林工程有限公司所欠申请执行人山东通汇顺益商务咨询管理有限公司12.123亿元债务。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的2022-024、046、2023-076号公告。

6、公司于2023年11月3日披露了《关于公司诉讼执行情况的公告》（公告编号：2023-107），公司及下属子公司因与华夏银行股份有限公司北京奥运村支行（以下简称“华夏银行奥运村支行”）存在金融债务纠纷，华夏银行奥运村支行依据公证债权文书向北京市第三中级人民法院（以下简称“北京市三中院”）申请执行立案， 北京市三中院裁定买受人北规院弘都规划建筑设计研究院有限公司以人民币568,035,216.00元购得公司原子公司北京新华联伟业房地产有限公司名下不动产北京市朝阳区十里堡北里28号院1号楼并确认成交。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的2021-063、2023-007、028、107号公告。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	66,225	0.00%			1,726,700,000		1,726,700,000	1,726,766,225	29.41%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	66,225	0.00%			1,726,700,000		1,726,700,000	1,726,766,225	29.41%
其中：境内法人持股					1,726,700,000		1,726,700,000	1,726,700,000	29.41%
境内自然人持股	66,225	0.00%						66,225	0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	1,896,624,195	100.00%			2,248,424,620		2,248,424,620	4,145,048,815	70.59%
1、人民币普通股	1,896,624,195	100.00%			2,248,424,620		2,248,424,620	4,145,048,815	70.59%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其

他
三、股份总数	1,896,690,420	100.00%			3,975,124,620		3,975,124,620	5,871,815,040	100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

2023年12月15日，北京一中院作出《民事裁定书》〔（2023）京01破389号〕，裁定批准《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划》，并终止公司的重整程序。 2023年12月29日，公司收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京01破389号之一〕，裁定确认公司重整计划执行完毕，并终结公司重整程序。根据北京一中院裁定批准的《重整计划》，以公司现有总股本1,896,690,420股为基数，按每10股转增20.9582股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增3,975,124,620股。转增后，新华联总股本增至5,871,815,040股。具体内容详见公司于2023年12月20日披露在巨潮资讯网上的《关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的公告》（公告编号：

2023-134）。

截至2023年12月25日，公司为执行《重整计划》拟转增的3,975,124,620股股份已全部完成转增，本次转增的股份中，1,726,700,000股为有限售条件流通股，2,248,424,620股为无限售条件流通股。公司总股本由1,896,690,420股增至5,871,815,040股。上述3,975,124,620股股份全部登记至公司管理人开立的新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户。股份变动的批准情况?适用 □不适用

2023年12月15日，北京一中院作出《民事裁定书》〔（2023）京01破389号〕，裁定批准《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划》，并终止公司的重整程序。根据北京一中院裁定批准的《重整计划》，以公司现有总股本1,896,690,420股为基数，按每10股转增20.9582股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增3,975,124,620股。转增后，新华联总股本增至5,871,815,040股。具体内容详见公司于2023年12月16日、2023年12月20日披露在巨潮资讯网上的《关于公司及子公司重整计划获得法院裁定批准的公告》《关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的公告》（公告编号：2023-133、134）。股份变动的过户情况?适用 □不适用

截至2023年12月25日，公司为执行《重整计划》拟转增的3,975,124,620股股份已全部完成转增，本次转增的股份中，1,726,700,000股为有限售条件流通股，2,248,424,620股为无限售条件流通股。公司总股本由1,896,690,420股增至5,871,815,040股。上述3,975,124,620股股份全部登记至公司管理人开立的新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户。前述转增的3,975,124,620股股票不向原股东进行分配，其中1,726,700,000股用于引入重整投资人，并由重整投资人提供资金受让，相应资金用于根据重整计划的规定支付破产费用、清偿各类债务、补充公司流动资金等；其余2,248,424,620股用于抵偿公司及2家核心子公司的债务。

截至本报告披露日，用于引入重整投资人的1,726,700,000股股票均已过户至重整投资人账户，其余用于抵偿债务的股票由公司按照《重整计划》执行。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户	0	1,726,700,000	0	1,726,700,000	重整投资人承诺锁定	根据《重整投资协议》承诺到期后解除限售
合计	0	1,726,700,000	0	1,726,700,000	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	49,836	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	48,480	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户	境内非国有法人	67.70%	3,975,124,620	3,975,124,620	1,726,700,000	2,248,424,620	不适用	0
新华联控股有限公司	境内非国有法人	20.01%	1,175,117,364	62,764,777	0	1,175,117,364	质押	1,082,721,557
							冻结	1,112,352,587
西藏雪峰	境内非国	0.53%	30,967,718	0	0	30,967,718	不适用	0

科技投资咨询有限公司	有法人
#北京恒天永晟科贸有限公司	境内非国有法人	0.17%	10,000,000	-25,875,000	0	10,000,000	不适用	0
三亚神力科技有限公司	境内非国有法人	0.17%	10,000,000	10,000,000	0	10,000,000	不适用	0
郭振团	境内自然人	0.12%	6,986,000	6,986,000	0	6,986,000	不适用	0
吉宏丽	境内自然人	0.10%	6,090,900	6,090,900	0	6,090,900	不适用	0
吴梦玲	境内自然人	0.09%	5,013,482	2,018,700	0	5,013,482	不适用	0
李朝杰	境内自然人	0.09%	5,009,977	0	0	5,009,977	不适用	0
#曾志添	境外自然人	0.06%	3,303,000	3,303,000	0	3,303,000	不适用	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		公司为执行《重整计划》转增的3,975,124,620股股份，将其全部登记至公司管理人开立的新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户，其中1,726,700,000股用于引入重整投资人：湖南天象盈新科技发展有限公司受让1,200,000,000股，深圳市招商平安资产管理有限责任公司〔实际指定实施主体深圳市招平同盛二号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市招平齐盛投资合伙企业（有限合伙）〕受让280,000,000股、中国对外经济贸易信托有限公司（实际指定实施主体中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－玄武3号集合资金信托计划）受让100,000,000股、长沙湘江资产管理有限公司受让80,000,000股、深圳市德远投资有限公司（代表“德远投资深度价值1号私募证券投资基金”）受让66,700,000股。其余2,248,424,620股用于抵偿新华联及2家核心子公司的债务。
上述股东关联关系或一致行动的说明		新华联控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		不适用。
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）		不适用。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户		2,248,424,620					人民币普通股	2,248,424,620
新华联控股有限公司		1,175,117,364					人民币普通股	1,175,117,364
西藏雪峰科技投资咨询有限公司		30,967,718					人民币普通股	30,967,718
#北京恒天永晟科贸有限公司		10,000,000					人民币普通股	10,000,000
三亚神力科技有限公司		10,000,000					人民币普通股	10,000,000
郭振团		6,986,000					人民币普通股	6,986,000
吉宏丽		6,090,900					人民币普通股	6,090,900
吴梦玲		5,013,482					人民币普	5,013,482

		通股
李朝杰	5,009,977	人民币普通股	5,009,977
#曾志添	3,303,000	人民币普通股	3,303,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	新华联控股有限公司与其他股东之前不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	北京恒天永晟科贸有限公司通过融资融券信用账户持有10,000,000股；曾志添通过融资融券信用账户持有250,000股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用

单位：股

前十名股东较上期末发生变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量
		数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
新华联文化旅游发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户	新增	0	0.00%	3,975,124,620	67.70%
三亚神力科技有限公司	新增	0	0.00%	10,000,000	0.17%
郭振团	新增	0	0.00%	6,986,000	0.12%
吉宏丽	新增	0	0.00%	6,090,900	0.10%
曾志添	新增	0	0.00%	3,303,000	0.06%
蒋松云	退出	0	0.00%	0	0.00%
北京汐合精英私募基金管理有限公司－汐合AI策略2号私募证券投资基金	退出	0	0.00%	0	0.00%
刘娟	退出	0	0.00%	0	0.00%
兰来琴	退出	0	0.00%	0	0.00%
吴梦	退出	0	0.00%	0	0.00%
中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金	退出	0	0.00%	0	0.00%

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
湖南天象盈新科技发展有限公司	王赓宇	2023年12月08日	91430112MAD5Q6A15B	技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；工程和技术研究和试验发展。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	报告期内无控股和参股其他境内外上市公司的股权投资情况。

控股股东变更?适用 □不适用

新控股股东名称	湖南天象盈新科技发展有限公司
变更日期	2024年02月28日
指定网站查询索引	具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东权益变动暨控股股东及实际控制人拟发生变更的提示性公告》及《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-004、011）
指定网站披露日期	2024年02月29日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
王赓宇	本人	中国	否
主要职业及职务	北京华软盈新资产管理有限公司执行董事、法定代表人；盈新科技董事长兼总经理、法定代表人。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人变更?适用 □不适用

原实际控制人名称	傅军
新实际控制人名称	王赓宇
变更日期	2024年02月28日
指定网站查询索引	具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东权益变动暨控股股东及实际控制人拟发生变更的提示性公告》及《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-004、011

指定网站披露日期

2024年02月29日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
新华联控股有限公司	傅军	2001年06月15日	9111000072634219X5	投资；接受委托进行企业经营管理；技术开发；技术转让；技术咨询；技术培训；销售百货、机械电器设备、金属材料、木材、建筑材料、装饰材料、五金交电、工艺美术品、针纺织品；第一类医疗器械、第二类医疗器械；出租商业用房；货物进出口；销售自行开发的商品房；食品经营；住宿服务；餐饮服务；房地产开发。

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

?适用 □不适用根据《重整投资协议》，重整投资人北京华软盈新资产管理有限公司（实际指定实施主体湖南天象盈新科技发展有限公司）承诺本次受让的标的股份登记至其指定证券账户之日起36个月内不通过任何形式转让、减持（包括集合竞价、大宗交易等各种方式）或者委托他人管理其持有的标的股份；深圳市招商平安资产管理有限责任公司〔实际指定实施主体深圳市招平同盛二号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市招平齐盛投资合伙企业（有限合伙）〕、中国对外经济贸易信托有限公司（实际指定实施主体中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－玄武3号集合资金信托计划）、长沙湘江资产管理有限公司、深圳市德远投资有限公司（代表“德远投资深度价值1号私募证券投资基金”）承诺本次受让的标的股份登记至其指定证券账户之日起12个月内不通过任何形式转让、减持（包括集合竞价、大宗交易等各种方式）或者委托他人管理其持有的标的股份。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2024年03月28日
审计机构名称	中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	中兴财光华审会字（2024）第213089号
注册会计师姓名	谭寿成、陆海洋

审计报告正文新华联文化旅游发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了新华联文化旅游发展股份有限公司（以下简称“新华联公司”或“公司”）财务报表，包括 2023年 12 月 31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华联公司 2023年 12 月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

（一）收入确认

1.事项描述

请参阅财务报表附注三、公司重要会计政策、会计估计23及五、财务报表项目注释38。

2023年度新华联公司财务报表所列示营业收入金额为人民币387,515.78 万元，其中商品房销售业务的营业收入为人民币166,539.88 万元，占营业收入的42.98%。

由于营业收入是新华联公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

（1） 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2） 检查主要的销售合同，识别控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

（3）对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

（4）对于房产销售收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、竣工备案表、交房手续流转表（或收楼流程单）、完工验收资料、销售收款凭证、入伙通知单、销售发票等；

（5）以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至销售合同、交房手续流转表（或收楼流程单）、销售发票等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；

（6） 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（二）破产重整债务重组收益确认

1.事项描述

请参阅财务报表附注十四、其他重要事项3、债务重组。

2023 年 12 月 29 日，公司收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京 01 破 389 号之一、（2023）京 01 破390 号之一、（2023）京 01 破 391 号之一〕，裁定确认公司及子公司新华联置地、长沙铜官窑重整计划执行完毕，并终结公司及上述 2 家子公司重整程序。

公司 2023年度据此确认破产重整债务重整收益为317,812.63 万元。由于破产重整债务重整收益金额巨大，对财务报表影响重大，因此，我们将破产重整债务重组收益确认作为关键审计事项。

2.审计应对

（1）访谈新华联公司管理层、管理人，了解破产重整的过程、整体进展情况、预留偿债资源情况及债务清偿情况等；

（2）获取新华联公司破产重整相关的法律文件，检查破产重整计划的主要条款及执行情况， 以确认破产重整计划是否按重整计划执行，是否已履行完毕，重大不确定性是否已经消除，以及债务重组收益确认的时点是否准确；

（3）检查并重新计算新华联公司确认的债务重组收益，以确认债务重组收益是否准确；

（4）检查新华联公司破产重整债务重组收益相关账务处理是否正确；

（5）检查新华联公司破产重整债务重组收益相关的列报与披露是否恰当。

四、其他信息

新华联公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新华联公司 2023年年度报告中涵盖的信息，但

不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估新华联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新华联公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督新华联公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新华联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华联公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就新华联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国?北京 2024年3月28日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新华联文化旅游发展股份有限公司

2023年12月31日

单位：元

项目	2023年12月31日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,005,969,185.89	1,707,467,729.71
结算备付金
拆出资金	0.00	0.00

交易性金融资产	107,328,544.74	0.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	10,618.61
应收账款	275,677,444.06	419,649,955.31
应收款项融资
预付款项	418,977,961.23	408,466,732.65
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00	0.00
其他应收款	329,984,857.57	933,928,848.20
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	146,234.98	8,636,366.15
买入返售金融资产	0.00
存货	7,191,881,281.47	16,578,711,517.78
合同资产	1,505,086.50	1,480,763.50
持有待售资产		0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	554,546,265.35	898,973,004.33
流动资产合计	9,885,870,626.81	20,948,689,170.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	2,273,375.28	1,014,754,649.26
其他权益工具投资	0.00	0.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	0.00	2,934,240,800.00
固定资产	3,708,857,386.53	10,787,066,563.34
在建工程	315,947,371.09	1,042,303,544.22
生产性生物资产	0.00	7,335,750.84
油气资产	0.00
使用权资产
无形资产	581,867,592.68	1,662,534,079.32
开发支出	0.00
商誉	117,618,206.15	154,434,516.33
长期待摊费用	36,053,561.49	264,010,363.54
递延所得税资产	129,705,052.81	499,935,642.35
其他非流动资产	0.00	0.00
非流动资产合计	4,892,322,546.03	18,366,615,909.20
资产总计	14,778,193,172.84	39,315,305,079.29
流动负债：

短期借款	51,050,000.00	814,207,495.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	0.00	0.00
衍生金融负债	0.00	0.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	2,136,716,582.15	6,469,842,172.08
预收款项	1,538,492.79	11,138,234.29
合同负债	2,688,280,291.28	3,888,533,986.33
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款
应付职工薪酬	132,191,525.72	220,223,806.55
应交税费	216,377,276.42	2,312,201,903.50
其他应付款	693,886,147.77	3,535,998,346.64
其中：应付利息	0.00	2,072,052,799.01
应付股利	3,282,793.26	3,318,056.44
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付分保账款
持有待售负债	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	620,753,425.67	12,769,916,687.78
其他流动负债	554,422,426.00	2,628,106,000.00
流动负债合计	7,095,216,167.80	32,650,168,632.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,348,574,646.65	5,261,773,803.10
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00
租赁负债
长期应付款	359,007.98	329,321.14
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	41,617,477.41
递延收益	330,367,673.01	247,147,200.00
递延所得税负债	19,294,901.65	269,744,868.41
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	1,698,596,229.29	5,820,612,670.06
负债合计	8,793,812,397.09	38,470,781,302.31
所有者权益：
股本	1,658,877,225.00	535,905,722.00
其他权益工具	0.00	0.00
其中：优先股	0.00	0.00
永续债	0.00	0.00

资本公积	6,595,177,200.33	1,961,774,117.62
减：库存股
其他综合收益	82,447,079.28	69,864,484.52
专项储备	0.00	1,476,252.00
盈余公积	246,744,097.39	246,744,097.39
一般风险准备	0.00
未分配利润	-3,205,881,246.63	-3,557,782,590.14
归属于母公司所有者权益合计	5,377,364,355.37	-742,017,916.61
少数股东权益	607,016,420.38	1,586,541,693.59
所有者权益合计	5,984,380,775.75	844,523,776.98
负债和所有者权益总计	14,778,193,172.84	39,315,305,079.29

法定代表人：马晨山 主管会计工作负责人：杨云峰 会计机构负责人：赵斌

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2023年12月31日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	600,723,954.01	300,650,153.50
交易性金融资产	0.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	718,554.52	611,655.87
其他应收款	7,143,499,677.66	14,029,558,021.62
其中：应收利息
应收股利
存货	374,218.00	446,982.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,179,489.12	862,434.39
流动资产合计	7,755,495,893.31	14,332,129,248.18
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	4,213,635,560.66	6,971,146,156.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	680,712.40	1,164,795.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	6,097,161.96	7,016,389.34
开发支出
商誉
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	0.00	0.00
其他非流动资产	0.00	0.00
非流动资产合计	4,220,413,435.02	6,979,327,340.89
资产总计	11,975,909,328.33	21,311,456,589.07
流动负债：
短期借款	0.00	0.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	0.00	0.00
应付账款	0.00	921,224.40
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	12,434,658.50	1,369,000.00
应交税费	1,962,993.16	219,475.87
其他应付款	2,617,830,617.32	13,221,276,433.36
其中：应付利息	0.00	102,483,527.65
应付股利	0.00	0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,140,598.90	1,226,290,572.92
其他流动负债
流动负债合计	2,635,368,867.88	14,450,076,706.55
非流动负债：
长期借款	37,424,606.49	0.00
应付债券	0.00	0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延收益	0.00	0.00
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	37,424,606.49	0.00
负债合计	2,672,793,474.37	14,450,076,706.55
所有者权益：
股本	5,871,815,040.00	1,896,690,420.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	5,281,278,130.91	3,975,124,620.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	330,618,216.35	330,618,216.35
未分配利润	-2,180,595,533.30	658,946,625.49
所有者权益合计	9,303,115,853.96	6,861,379,882.52
负债和所有者权益总计	11,975,909,328.33	21,311,456,589.07

3、合并利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、营业总收入	3,875,157,771.86	5,253,081,386.31
其中：营业收入	3,875,157,771.86	5,253,081,386.31
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	6,824,937,673.21	7,349,197,035.76
其中：营业成本	3,526,631,750.18	4,165,309,159.98
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险责任合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
税金及附加	231,744,780.96	325,606,001.36
销售费用	269,218,026.85	315,314,398.66
管理费用	584,377,711.14	511,720,784.96
研发费用	0.00	0.00
财务费用	2,212,965,404.08	2,031,246,690.80
其中：利息费用	2,226,885,851.99	2,002,169,973.69
利息收入	8,970,214.28	18,679,803.63
加：其他收益	597,262,256.32	50,826,207.31
投资收益（损失以“－”号填列）	3,160,872,629.93	122,253,550.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-131,642.18	268,003,177.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”	0.00	0.00

号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-156,783.06	-1,504,095.61
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-41,974,794.58	-6,648,969.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-107,737,641.24	-957,160,336.52
资产处置收益（损失以“-”号填列）	469,968,946.43	1,446,747.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,128,454,712.45	-2,886,902,545.89
加：营业外收入	32,507,605.35	68,012,997.23
减：营业外支出	734,848,353.76	333,838,994.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	426,113,964.04	-3,152,728,543.24
减：所得税费用	288,829,936.19	248,193,736.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	137,284,027.85	-3,400,922,279.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	137,284,027.85	-3,400,922,279.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	351,901,343.51	-3,416,210,554.31
2.少数股东损益	-214,617,315.66	15,288,274.42
六、其他综合收益的税后净额	9,569,595.09	10,940,284.13
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	12,582,594.76	4,525,497.34
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	0.00	0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	12,582,594.76	4,525,497.34
1.权益法下可转损益的其他综合收益	11,684,148.50	-4,180,652.15
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备	0.00	0.00
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	898,446.26	8,706,149.49
7.其他		0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-3,012,999.67	6,414,786.79
七、综合收益总额	146,853,622.94	-3,389,981,995.76
归属于母公司所有者的综合收益总额	364,483,938.27	-3,411,685,056.97

归属于少数股东的综合收益总额	-217,630,315.33	21,703,061.21
八、每股收益
（一）基本每股收益	0.19	-1.8
（二）稀释每股收益	0.19	-1.8

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：马晨山 主管会计工作负责人：杨云峰 会计机构负责人：赵斌

4、母公司利润表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、营业收入	0.00	0.00
减：营业成本	0.00	0.00
税金及附加	3,060.77	4,304.76
销售费用	0.00	0.00
管理费用	60,267,913.21	46,887,250.76
研发费用	0.00	0.00
财务费用	285,397,956.81	224,845,527.62
其中：利息费用	285,012,794.96	232,076,587.20
利息收入	-293,908.52	7,227,606.97
加：其他收益	41,795.51	49,077.45
投资收益（损失以“－”号填列）	-2,457,240,523.54	630,697,550.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	0.00	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-36,263,999.02	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-2,839,131,657.84	359,009,544.85
加：营业外收入	7,177.33	55,673,691.01
减：营业外支出	417,678.28	213.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-2,839,542,158.79	414,683,022.00
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-2,839,542,158.79	414,683,022.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-2,839,542,158.79	414,683,022.00
（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-2,839,542,158.79	414,683,022.00
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,564,866,202.47	3,166,687,498.30
客户存款和同业存放款项净增加额	0.00	0.00
向中央银行借款净增加额	0.00	0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	0.00	0.00
收到原保险合同保费取得的现金	0.00	0.00
收到再保业务现金净额	0.00	0.00
保户储金及投资款净增加额	0.00	0.00
收取利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
拆入资金净增加额	0.00	0.00
回购业务资金净增加额	0.00	0.00
代理买卖证券收到的现金净额	0.00	0.00
收到的税费返还	51,597,958.86	137,229,134.37
收到其他与经营活动有关的现金	390,105,397.82	568,725,774.30
经营活动现金流入小计	4,006,569,559.15	3,872,642,406.97
购买商品、接受劳务支付的现金	1,650,750,109.88	1,404,256,845.05
客户贷款及垫款净增加额	0.00	0.00
存放中央银行和同业款项净增加额	0.00	0.00
支付原保险合同赔付款项的现金	0.00	0.00

拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
支付保单红利的现金	0.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现金	757,980,580.59	703,447,997.09
支付的各项税费	397,360,127.81	594,821,595.49
支付其他与经营活动有关的现金	627,615,769.93	504,432,580.68
经营活动现金流出小计	3,433,706,588.21	3,206,959,018.31
经营活动产生的现金流量净额	572,862,970.94	665,683,388.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	7,077,848.38
取得投资收益收到的现金	14,292.46	30,538.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	395,645,021.17	1,365,650.59
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	10,000,000.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	405,659,313.63	8,474,037.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	109,909,905.78	286,869,538.38
投资支付的现金	2,540,000.00	6,804,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	76,999,083.70	0.00
投资活动现金流出小计	189,448,989.48	293,673,538.38
投资活动产生的现金流量净额	216,210,324.15	-285,199,501.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	100,199,550.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	199,550.00	0.00
取得借款收到的现金	101,880,000.00	5,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	300,000,000.00	352,000,000.00
筹资活动现金流入小计	502,079,550.00	357,500,000.00
偿还债务支付的现金	1,460,629,215.08	904,583,470.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	173,238,438.49	200,394,383.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	27,810,240.00	12,257,034.68
支付其他与筹资活动有关的现金	4,024,798.83	0.00
筹资活动现金流出小计	1,637,892,452.40	1,104,977,854.06
筹资活动产生的现金流量净额	-1,135,812,902.40	-747,477,854.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-787,190.48	-349,164.45
五、现金及现金等价物净增加额	-347,526,797.79	-367,343,131.03
加：期初现金及现金等价物余额	670,616,639.74	1,037,959,770.77
六、期末现金及现金等价物余额	323,089,841.95	670,616,639.74

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	0.00	0.00
收到的税费返还	0.00	7,602,500.80
收到其他与经营活动有关的现金	371,733,511.28	104,684,817.32

经营活动现金流入小计	371,733,511.28	112,287,318.12
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	15,539,070.37	19,292,515.23
支付的各项税费	352,774.65	52,304.76
支付其他与经营活动有关的现金	456,337,452.95	388,934,579.31
经营活动现金流出小计	472,229,297.97	408,279,399.30
经营活动产生的现金流量净额	-100,495,786.69	-295,992,081.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	0.00
取得投资收益收到的现金	1,273,500.00	1,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	0.00	0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	1,273,500.00	1,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	9,750.00	576,707.54
投资支付的现金	800,000.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		0.00
投资活动现金流出小计	809,750.00	576,707.54
投资活动产生的现金流量净额	463,750.00	1,223,292.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	100,000,000.00
取得借款收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	352,000,000.00
筹资活动现金流入小计	100,000,000.00	352,000,000.00
偿还债务支付的现金	0.00	30,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	0.00	26,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	0.00	100,000.00
筹资活动现金流出小计	0.00	57,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	100,000,000.00	294,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	-32,036.69	31,211.28
加：期初现金及现金等价物余额	159,768.84	128,557.56
六、期末现金及现金等价物余额	127,732.15	159,768.84

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末	535,905,722.00	0.00	0.00	0.00	1,961,774,117.62	0.00	69,864,484.52	1,476,252.00	246,744,097.39	0.00	-3,557,782,59		-742,017,916.	1,586,541,693.59	844,523,776.98

余额											0.14		61
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
二、本年期初余额	535,905,722.00	0.00	0.00	0.00	1,961,774,117.62	0.00	69,864,484.52	1,476,252.00	246,744,097.39	0.00	-3,557,782,590.14		-742,017,916.61	1,586,541,693.59	844,523,776.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,122,971,503.00	0.00	0.00	0.00	4,633,403,082.71	0.00	12,582,594.76	-1,476,252.00	0.00	0.00	351,901,343.51		6,119,382,271.98	-979,525,273.21	5,139,856,998.77
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	12,582,594.76	0.00	0.00	0.00	351,901,343.51		364,483,938.27	-217,630,315.33	146,853,622.94
（二）所有者投入和减少资本	1,122,971,503.00	0.00	0.00	0.00	4,633,403,082.71	0.00	0.00	-1,476,252.00	0.00	0.00	0.00		5,754,898,333.71	-651,062,431.37	5,103,835,902.34
1．所有者投入的普通股	1,122,971,503.00	0.00	0.00	0.00	-1,122,971,503.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	40,014.68	40,014.68
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
3．	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00

股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	5,756,374,585.71	0.00	0.00	-1,476,252.00	0.00	0.00	0.00		5,754,898,333.71	-651,102,446.05	5,103,795,887.66
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	-110,832,526.51	-110,832,526.51
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	-110,832,526.51	-110,832,526.51
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00

（或股本）
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
6．其他							0.00				0.00		0.00		0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00			0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00			0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00	0.00			0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	1,658,877,225.00	0.00	0.00	0.00	6,595,177,200.33	0.00	82,447,079.28	0.00	246,744,097.39	0.00	-3,205,881,246.63		5,377,364,355.37	607,016,420.38	5,984,380,775.75

上期金额

单位：元

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、	535,	0.00	0.00	0.00	1,94	0.00	65,3	1,47	246,	0.00	-		2,65	1,68	4,33

上年期末余额	905,722.00				5,868,396.89		38,987.18	6,252.00	744,097.39		141,572,035.83		3,761,419.63	3,866,475.08	7,627,894.71
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	535,905,722.00	0.00	0.00	0.00	1,945,868,396.89	0.00	65,338,987.18	1,476,252.00	246,744,097.39	0.00	-141,572,035.83		2,653,761,419.63	1,683,866,475.08	4,337,627,894.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00	0.00	0.00	0.00	15,905,720.73	0.00	4,525,497.34	0.00	0.00	0.00	-3,416,210,554.31		-3,395,779,336.24	-97,324,781.49	-3,493,104,117.73
（一）综合收益总额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,525,497.34	0.00	0.00	0.00	-3,416,210,554.31		-3,411,685,056.97	21,703,061.21	-3,389,981,995.76
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	15,905,720.73	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		15,905,720.73	-1,475,698.18	14,430,022.55
1．所有者投入的普通股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	-1,376,940.08	-1,376,940.08
2．其他权益工具持有者投入资	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00

本
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	15,905,720.73	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		15,905,720.73	-98,758.10	15,806,962.63
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	-117,552,144.52	-117,552,144.52
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	-117,552,144.52	-117,552,144.52
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00

资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
6．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	535,905,722.00	0.00	0.00	0.00	1,961,774,117.62	0.00	69,864,484.52	1,476,252.00	246,744,097.39	0.00	-3,557,782,590.14		-742,017,916.61	1,586,541,693.59	844,523,776.98

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2023年度
	股本	其他权益工具	资本	减：	其他	专项	盈余	未分	其他	所有

		优先股	永续债	其他	公积	库存股	综合收益	储备	公积	配利润		者权益合计
一、上年期末余额	1,896,690,420.00				3,975,124,620.68	0.00			330,618,216.35	658,946,625.49		6,861,379,882.52
加：会计政策变更												0.00
前期差错更正												0.00
其他
二、本年期初余额	1,896,690,420.00	0.00	0.00	0.00	3,975,124,620.68	0.00	0.00	0.00	330,618,216.35	658,946,625.49		6,861,379,882.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	3,975,124,620.00	0.00	0.00	0.00	1,306,153,510.23	0.00	0.00	0.00	0.00	-2,839,542,158.79		2,441,735,971.44
（一）综合收益总额										-2,839,542,158.79		-2,839,542,158.79
（二）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	5,281,278,130.23	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		5,281,278,130.23
1．所有者投入的普通股												0.00
2．其他权益工具持有者												0.00

投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额												0.00
4．其他					5,281,278,130.23							5,281,278,130.23
（三）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配												0.00
3．其他												0.00
（四）所有者权益内部结转	3,975,124,620.00	0.00	0.00	0.00	-3,975,124,620.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	3,975,124,620.00				-3,975,124,620.00							0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）												0.00
3．盈												0.00

余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他												0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
1．本期提取												0.00
2．本期使用												0.00
（六）其他												0.00
四、本期期末余额	5,871,815,040.00	0.00	0.00	0.00	5,281,278,130.91	0.00	0.00	0.00	330,618,216.35	-2,180,595,533.30		9,303,115,853.96

上期金额

单位：元

项目

2022年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,896,690,420.00

3,975,124,620.68

289,149,914.15

285,731,905.69

6,446,696,860.52

加：会计政

策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,896,690,420.00				3,975,124,620.68				289,149,914.15	285,731,905.69		6,446,696,860.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									41,468,302.20	373,214,719.80		414,683,022.00
（一）综合收益总额										414,683,022.00		414,683,022.00
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

41,468,302.20

-41,468,302.20

1．提取盈余公积

41,468,302.20

-41,468,302.20

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,896,690,420.00

3,975,124,620.68

330,618,216.35

658,946,625.49

6,861,379,882.52

三、公司基本情况

新华联文化旅游发展股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身为牡丹江石化集团股份有限公司（以下简称牡石化）。牡石化是1993年5月经黑龙江省体改委黑体改复〔1993〕231号文批准，由牡丹江石油化工企业集团公司（以下简称牡石化集团）分立组建，并于1993年6月领取企业法人营业执照。组建时牡石化股本为12,128.7万股，其中：国有法人股7,046.9万股，社会法人股1,081.8万股，社会公众股4,000万股。

2016年8月12日，公司名称由“新华联不动产股份有限公司”变更为“新华联文化旅游发展股份有限公司”。现持有统一社会信用代码为91110000130232395L的营业执照。

截至2023年12月31日，公司注册资本为人民币5,871,815,040.00元。其中有限售条件的流通股股份为1,726,766,225股，占公司股份总数的29.41%，无限售条件的流通股股份为4,145,048,815股，占公司股份总数的70.59%。

本公司属房地产开发与综合文化旅游项目业务。经营范围：文化旅游项目的运营、管理；组织文化艺术交流活动；文艺表演；旅游景区管理；公园管理；酒店管理；企业管理；承办展览展示；房地产开发；销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、日用品、五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房；出租商业用房；技术开发，技术转让；计算机技术培训；施工总承包。

本财务报表业经公司2024年3月28日第十届董事会第二十四次会议批准对外报出。

为了便于表述，将本公司主要子公司及其他关联方简称如下：

公司全称	简称
北京新华联置地有限公司	新华联置地

新华联国际置地有限公司	国际置地
新华联国际置地（马来西亚）有限责任公司	马来西亚置地
新华联旅游管理有限公司	旅游管理
湖南新华联建设工程有限公司	华建
上海新华联房地产开发有限公司	上海新华联
新华联商业管理有限公司	商业管理
新华联（上海）商业管理有限公司	上海商管
北京锦亿园林工程有限公司	锦亿园林
新华联酒店管理有限公司	酒店管理
北京华信鸿业房地产开发有限公司	华信鸿业
北京新华联恒业房地产开发有限公司	新华联恒业
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	惠州嘉业
天津新华联恒业房地产开发有限公司	天津恒业
北京新华联伟业房地产有限公司	新华联伟业
北京新华联悦谷商业地产有限公司	悦谷地产
北京新崇基置业有限公司	北京新崇基
武汉大花山生态科技开发有限公司	武汉大花山
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	长沙铜官窑
湖南新华联房地产开发有限公司	湖南新华联
株洲新华联房地产开发有限公司	株洲新华联
醴陵新华联房地产开发有限公司	醴陵新华联
大庆新华联房地产开发有限公司	大庆新华联
内蒙古新华联置业有限公司	内蒙古新华联
唐山新华联置地有限公司	唐山新华联
西宁新华联房地产有限公司	西宁新华联
西宁新华联置业有限公司	西宁置业
银川新华联房地产开发有限公司	银川新华联
芜湖新华联文化旅游开发有限公司	芜湖文旅
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司	芜湖投资
芜湖新华联盛世置业有限公司	芜湖盛世
黄山市金龙房地产开发有限公司	黄山金龙
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司	长春奥特莱斯
北京悦豪物业管理有限公司	北京悦豪
海南新华联文化旅游发展有限公司	海南新华联

新丝路文旅有限公司	新丝路文旅
北京新华联宏石商业地产有限公司	宏石地产
上海新华联置业有限公司	上海置业
西藏格雅美装饰艺术有限公司	西藏格雅美
西藏长基文化旅游有限公司	西藏长基
湖南海外旅游有限公司	湖南海外旅游
中海文旅设计研究（大连）有限公司	中海文旅
三亚优居房产置业有限公司	三亚优居
太仓新华联房地产开发有限公司	太仓新华联
天津新华联房地产开发有限公司	天津房地产
北京正联商贸有限公司	正联商贸
上海联悠企业管理有限公司	上海联悠企管
新华联儿童乐园有限公司	儿童乐园
金六福华夏酒业(BVI)控股有限公司	华夏酒业
新丝路韩国发展有限公司	新丝路韩国
新华联澳洲投资有限公司	澳洲投资
澳大利亚新华联置地有限公司	澳大利亚新华联
Macrolink Australia development	澳大利亚发展
Wealth Venture Aisa Limited	Wealth Venture Aisa
MegaLuck Co Ltd	美高乐
北京新华联长基商业地产有限公司	长基商业
新华联文化旅游开发（阆中）有限公司	阆中开发
新华联景区管理（阆中）有限公司	阆中景区

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

如第十节 财务报告 十六、其他重要事项3、债务重组所述，公司于 2023 年12月29日收到北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）送达的《民事裁定书》〔（2023）京 01 破 389 号之一〕，裁定确认公司重整计划执行完毕，并终结公司重整程序。公司已根据重整计划履行完毕偿债义务，已不存在债务到期未偿还的情况。公司董事会认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的公司财务状况以及2023年度的公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币，本公司之境外子公司根据企业经营所处的主要外币环境决定其记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的坏账准备收回或转回金额	单项收回或转回金额占应收款项收回或转回总额的5%以上且金额金额≧500.00万元
重要的核销应收款项	单项核销金额占应收款项收回或转回总额的5%以上且金额≧500.00万元
账龄1年以上重要的预付款项	单项金额占预付账款总额的5%且金额≧3000万元
账龄1年以上重要的应付款项	单项金额占应付账款总额的5%且金额≧3000万元
重要的在建工程	金额≧10000万元
重要的非全资子公司	非全资子公司收入占公司收入≧10%
重要的合营联营企业	对合营企业或联营企业的长期股权投资金额≧10000万元

重要投资活动有关的现金

金额≧10000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

（3）金融资产的后续计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

（4）金融负债的后续计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺。

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的终止确认

当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

③当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（6）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（8）金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款、合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（9）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收账款

应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，按以下方法计算预期信用损失。

（1）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——押金保证金组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——往来款组合
其他应收款——应收暂付款组合
其他应收款——股权款组合
其他应收款——其他组合
其他应收款——关联方组合

（2）按组合计量预期信用损失的应收款项

A.具体组合及计量预期信用损失的方法

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——关联方组合	客户的信用特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——其他组合

B.应收票据——商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄	预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	25.00
2-3年	50.00
3-4年	75.00
4年以上	100.00

应收账款（葡萄酒业相关贸易款）——按照应收账款账龄评估其葡萄酒业务相关客户的减值，按照该应收贸易款在全期预期信用风险内的信贷风险资料估计账期内的预期信用损失率并对其计提信用减值损失。

12、合同资产

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

13、存货

（1）存货的分类

存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本，还包括处在施工过程中的未完工程施工成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

①发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

②项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

③发出开发产品按建筑面积平均法核算。

④意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

⑤如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

对价值在1,000.00元以下（含）的低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销，1,000.00元以上的按五五摊销法进行摊销。

（6）维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

（7）质量保证金核算

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

B.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

C.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

③后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产

（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据：

①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计。

本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

当投资性房地产的用途改变为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产用途改变为投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值时，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-35	3.00	2.77-9.70
运输工具	年限平均法	6	3.00	16.17
办公设备	年限平均法	4-5	3.00	19.40-24.25
机器设备	年限平均法	4-10	3.00	9.70-24.25
电子设备	年限平均法	4-5	3.00	19.40-24.25
其他	年限平均法	4-5	3.00	19.40-24.25

无

17、在建工程

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A)资产支出已经发生；B)借款费用已经发生；C)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

（1）生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够可靠计量时予以确认。

（2）各类生产性生物资产的折旧方法

类别	折旧方法	使用寿命(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
极地展示生物	年限平均法	5	10.00	18.00
贵重海洋展示生物	年限平均法	5	10.00	18.00
其他海洋展示生物	年限平均法	5		20.00

（3）生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据

本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值，并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。20、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	按土地使用权剩余年限
办公软件	2-10
商标权	使用寿命不确定
其他经营权	10
	使用寿命不确定

使用寿命不确定的无形资产，在持有期间不需要摊销，公司应当在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。如果期末复核后使用期间仍为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

22、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

A.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

B.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

C.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计

入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、股份支付

（1）股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

②以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

③修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

26、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认的一般原则

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，公司根据商品和劳务的性质，按照恰当的履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

（2） 收入确认的具体方法

1）文旅综合收入

①门票收入

本公司的门票收入在游客入园后确认。

②酒店收入

本公司在提供相关酒店服务时确认酒店收入。

③旅游团费收入

本公司在游客购买旅游服务并在旅游行程结束后，确认相关旅游团费收入。2）商品房销售收入商品房销售收入本集团房地产开发产品在客户取得房地产开发产品控制权时确认收入，具体满足以下条件：①买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；②房地产开发产品已竣工并验收合格；③收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；④办理了交房手续，或者根据购房合同约定的条件视同客户接收时。3）其他收入本公司提供劳务业务满足时段确认收入条件的，按照履约进度确认收入。不满足按时段确认收入条件的，在相关劳务完成、客户完全受益时确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

27、政府补助

（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：

①公司能够满足政府补助所附的条件；②公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

29、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

②租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁

付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

③售后租回交易

对于售后租回交易，公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

③售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。30、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

（3）债务重组损益确认时点和会计处理方法

公司在债务重组中相关债权或债务满足终止确认条件时确认债务重组损益，公司作为债权人时，在收取债权现金流量的合同权利终止时确认，公司作为债务人时在债务的现时义务解除时终止确认。对于公司因破产重整而进行的债务重组交易，由于涉及破产重整的债务重组协议执行过程及结果存在重大不确定性，公司通常在破产重整协议履行完毕后确认债务重组收益，除非有确凿证据表明上述重大不确定性已经消除。

公司具体会计处理方法依据《企业会计准则第12号——债务重组》应用指南进行处理。

（4）安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

32、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	13%、9%、6%、5%、3%
消费税	应纳税销售额（量）	从价：葡萄酒10.00%/白酒20.00%，从量：青稞酒240元每吨/白酒0.5元/斤
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	8.25%、9%、10%、15%、16.5%、20%、22%、24%、25%、26.5%、30%
土地增值税	有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额	实行四级超率累进税率
土地使用税	按土地使用面积计缴	根据土地位置适用相应税额
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%、1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
西藏格雅美	9.00%
黄山悦豪、北京悦雅、宁夏悦豪、湖南悦豪、湖北悦豪、大庆悦豪、内蒙古悦豪、唐山悦豪、上海商管、上海联悠企管、酒店管理、长基商业、湖南海外旅游下属子公司、北京长基科技有限公司	20.00%

中海文旅、西藏长基	15.00%
新丝路文旅、香格里拉投资、国际置地、新丝路加拿大发展有限公司	8.25%、16.50%（年应纳税所得额不超过2百万港币，税率为8.25%，超过2百万港币，税率为16.5%。）
澳大利亚新华联、澳大利亚发展	30.00%
NSR Toronto Holdings Limited	26.50%
马来西亚置地	24.00%
韩国新华联、美高乐	10.00%、20.00%、22.00%、25%（年应纳税所得额小于2亿韩元，税率为10%，超过2亿韩元小于200亿韩元，税率为20%，超过200亿韩元小于3000亿韩元，税率为22%，超过3000亿韩元，税率为25%。）
除上述以外的其他纳税主体	25.00%

2、税收优惠

（1）根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财政部 税务总局公告2023年第6号，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》财政部 税务总局公告2022年第13号，自2022年1月1日至2024年12月31日对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。黄山悦豪、北京悦雅、宁夏悦豪、湖南悦豪、湖北悦豪、大庆悦豪、内蒙古悦豪、唐山悦豪、上海商管、上海联悠企管、酒店管理、湖南海外旅游下属子公司、北京长基科技有限公司、湖南新华联下属子公司享受上述税收优惠。

（2）根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税；民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或免征，西藏格雅美减征6%，故西藏格雅美公司2021年度所得税率为9%、西藏长基公司所得税率为15%。

（3）经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市税务局批准，中海文旅自2022年12月14日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202221201643），有效期三年。根据高新技术企业税收优惠，中海文旅自2022年至2024年企业所得税税率为15.00%。

（4）根据《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号）规定：从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税；根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》（财税〔2004〕39号）规定：对学校、幼儿园经批准征用的耕地，免征耕地占用税。享受免税的学校用地的具体范围是：全日制大、中、小学校（包括部门、企业办的学校）的教学用房、实验室、操场、图书馆、办公室及师生员工食堂宿舍用地；根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》（财税〔2004〕39号）规定：对学校、幼儿园经批准征用的耕地，免征耕地占用税。享受免税的学校用地的具体范围是：全日制大、中、小学校（包括部门、企业办的学校）的教学用房、实验室、操场、图书馆、办公室及师生员工食堂宿舍用地。公司下属西宁北外附属新华联外国语高级中学、西宁市新华联北外附属外国语初级中学享受上述优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	3,175,077.37	6,789,773.36
银行存款	333,179,951.72	692,438,632.40
其他货币资金	669,614,156.80	1,008,239,323.95

合计	1,005,969,185.89	1,707,467,729.71
其中：存放在境外的款项总额	134,255,595.09	435,445,423.77

其他说明：

期末货币资金使用受限制情况：

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	107,328,544.74	0.00
其中：
其中：
其中：信托受益权	107,328,544.74
合计	107,328,544.74	0.00

其他说明：

3、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	0.00	10,618.61
合计	0.00	10,618.61

4、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

项目	金额	使用受限制的原因
其他货币资金	600,142,869.98	管理人账户
其他货币资金	44,342,389.24	按揭保证金
其他货币资金	13,230,195.09	保交楼专户
其他货币资金	7,751,023.48	房款监管户
其他货币资金	2,323,836.83	冻结
其他货币资金	1,790,638.58	保证金等
银行存款	13,298,390.74	冻结
合计	682,879,343.94

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	217,856,320.18	349,646,900.25
1至2年	29,694,059.96	42,138,615.18
2至3年	18,619,980.90	45,885,785.67
3年以上	83,774,758.45	88,290,211.54
3至4年	31,967,629.66	17,787,495.21
4至5年	16,934,995.38	37,157,912.85
5年以上	34,872,133.41	33,344,803.48
合计	349,945,119.49	525,961,512.64

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	27,123,250.59	7.75%	26,517,541.00	97.77%	605,709.59	40,275,354.16	7.66%	39,775,354.16	98.76%	500,000.00
其中：
按单项计提	27,123,250.59	7.75%	26,517,541.00	97.77%	605,709.59	40,275,354.16	7.66%	39,775,354.16	98.76%	500,000.00
按组合计提坏账准备的应收账款	322,821,868.90	92.25%	47,750,134.43	14.79%	275,071,734.47	485,686,158.48	92.34%	66,536,203.17	13.70%	419,149,955.31
其中：
按组合计提	322,821,868.90	92.25%	47,750,134.43	14.79%	275,071,734.47	485,686,158.48	92.34%	66,536,203.17	13.70%	419,149,955.31
合计	349,945,119.49	100.00%	74,267,675.43	21.22%	275,677,444.06	525,961,512.64	100.00%	106,311,557.33	20.21%	419,649,955.31

按单项计提坏账准备：26,517,541.00

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
特力（中国）商贸有限公司	14,481,800.00	14,481,800.00				预计无法收回
镇江大白鲸海洋世界有限公司	6,212,500.00	6,212,500.00	6,212,500.00	6,212,500.00	100.00%	预计无法收回
自然人LAO	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人ZHANG	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	100.00%	预计无法收回

自然人CHEN	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人BI	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人YE	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	2,760,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人CUI	1,104,000.00	1,104,000.00	1,104,000.00	1,104,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人PAN	1,104,000.00	1,104,000.00	1,104,000.00	1,104,000.00	100.00%	预计无法收回
营口丫乐村置业有限公司	1,000,000.00	500,000.00	1,000,000.00	750,000.00	75.00%	预计无法收回
天津新华联房地产开发有限公司			659,355.00	585,177.56	88.75%	预计无法收回
自然人XUE			610,850.19	610,850.19	100.00%	预计无法收回
自然人CUI			415,683.60	415,683.60	100.00%	预计无法收回
自然人FAN			276,000.00	276,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人WANG			276,000.00	276,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人YANG			276,000.00	276,000.00	100.00%	预计无法收回
自然人ZHANG			276,000.00	276,000.00	100.00%	预计无法收回
芜湖新华联文化旅游开发有限公司			199,674.10	141,269.43	70.75%	预计无法收回
自然人LI			185,306.40	185,306.40	100.00%	预计无法收回
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司			135,000.00	81,540.00	60.40%	预计无法收回
自然人LIU			105,895.68	105,895.68	100.00%	预计无法收回
其他	2,573,054.16	2,573,054.16	486,985.62	317,318.14	65.16%	预计无法收回
合计	40,275,354.16	39,775,354.16	27,123,250.59	26,517,541.00

按组合计提坏账准备：47,750,134.43

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	233,684,384.19	47,750,134.43	20.43%
关联方组合	74,998.84		0.00%
其他组合	89,062,485.87		0.00%
合计	322,821,868.90	47,750,134.43

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：47,750,134.43

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	161,788,945.14	7,597,218.66	4.70%
1-2年	28,031,122.78	7,791,930.31	27.80%
2-3年	16,123,247.02	8,089,343.52	50.17%
3-4年	14,052,185.78	10,582,758.47	75.31%
4-5年	5,879,802.06	5,879,802.06	100.00%
5年以上	7,809,081.41	7,809,081.41	100.00%
小计	233,684,384.19	47,750,134.43	20.43%

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	39,775,354.16	1,307,143.94			14,564,957.10	26,517,541.00
按组合计提	66,536,203.17	22,512,266.85			41,298,335.59	47,750,134.43
合计	106,311,557.33	23,819,410.79			55,863,292.69	74,267,675.43

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	39,314,386.91	0	39,314,386.91	11.23%
西宁新华联童梦乐园有限公司	15,789,290.97	0	15,789,290.97	4.51%	96,911.16
镇江大白鲸海洋世界有限公司	6,212,500.00		6,212,500.00	1.78%	6,212,500.00
海东力盟文化旅游产业开发有限公司	2,943,457.13		2,943,457.13	0.84%	368,185.68
黄山市金龙房地产开发有限公司	2,813,817.66		2,813,817.66	0.80%
合计	67,073,452.67		67,073,452.67	19.16%	6,677,596.84

5、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
合同资产	1,978,790.00	473,703.50	1,505,086.50	1,561,720.00	80,956.50	1,480,763.50
合计	1,978,790.00	473,703.50	1,505,086.50	1,561,720.00	80,956.50	1,480,763.50

6、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	146,234.98	8,636,366.15
其他应收款	329,838,622.59	925,292,482.05
合计	329,984,857.57	933,928,848.20

（1） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
长沙银行股份有限公司	0.00	8,520,998.65
湖南省柠檬国际旅行社有限公司	146,234.98	115,367.50
合计	146,234.98	8,636,366.15

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单位）

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	26,313,508.99	191,425,961.01
关联方	20,375,734.82	486,112,147.74
应收暂付款	55,408,522.92	113,358,487.69
应收股权转让款		32,886,400.00
往来款及其他	323,107,219.81	127,186,923.07
合计	425,204,986.54	950,969,919.51

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	205,676,119.26	164,902,679.47
1至2年	45,797,542.36	185,253,223.19
2至3年	82,198,892.05	223,736,319.98
3年以上	91,532,432.87	377,077,696.87

3至4年	29,134,246.74	216,446,906.97
4至5年	22,786,993.93	73,908,222.73
5年以上	39,611,192.20	86,722,567.17
合计	425,204,986.54	950,969,919.51

3） 按坏账计提方法分类披露

?适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	134,261,969.29	31.58%	94,778,100.13	70.59%	39,483,869.16	13,875,745.42	1.46%	13,875,745.42	100.00%
其中：
按单项计提	134,261,969.29	31.58%	94,778,100.13	70.59%	39,483,869.16	13,875,745.42	1.46%	13,875,745.42	100.00%
按组合计提坏账准备	290,943,017.25	68.42%	588,263.82	0.20%	290,354,753.43	937,094,174.09	98.54%	11,801,692.04	1.26%	925,292,482.05
其中：
按组合计提	290,943,017.25	68.42%	588,263.82	0.20%	290,354,753.43	937,094,174.09	98.54%	11,801,692.04	1.26%	925,292,482.05
合计	425,204,986.54	100.00%	95,366,363.95	22.43%	329,838,622.59	950,969,919.51	100.00%	25,677,437.46	2.70%	925,292,482.05

按单项计提坏账准备：94,778,100.13

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司			25,923,561.85	15,657,831.36	60.40%	预计无法收回
海南国际奥林匹克股份有限公司			20,000,000.00	20,000,000.00	100.00%	预计无法收回
西宁新华联童梦乐园有限公司			12,590,009.70	6,924,505.34	55.00%	预计无法收回
株洲新华联房地产开发有限公司			11,241,266.66	7,497,924.86	66.70%	预计无法收回
天津新华联房地产开发有限公司			8,776,685.05	7,789,307.99	88.75%	预计无法收回
北京新华联宏石商业地产有限公司			7,889,465.76	4,375,456.42	55.46%	预计无法收回

黄山市金龙房地产开发有限公司			6,900,503.72	4,416,322.38	64.00%	预计无法收回
上海新华联置业有限公司			6,008,725.58	3,683,348.78	61.30%	预计无法收回
上海新华联房地产开发有限公司			5,317,984.90	1,740,243.39	32.72%	预计无法收回
天津新华联恒业房地产开发有限公司			4,560,388.45	4,047,344.75	88.75%	预计无法收回
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司			4,133,480.48	2,385,018.24	57.70%	预计无法收回
芜湖新华联盛世置业有限公司			3,841,454.52	3,841,454.52	100.00%	预计无法收回
大庆新华联房地产开发有限公司			2,444,236.11	1,839,287.67	75.25%	预计无法收回
太仓新华联房地产开发有限公司			2,262,657.35	1,529,556.37	67.60%	预计无法收回
北京新崇基置业有限公司			2,106,837.85	1,158,760.82	55.00%	预计无法收回
莱坊			1,920,139.20	1,920,139.20	100.00%	预计无法收回
北京锦亿园林工程有限公司			1,824,774.19	1,184,278.45	64.90%	预计无法收回
北京正联商贸有限公司			1,490,869.91	1,041,372.63	69.85%	预计无法收回
武汉大花山生态科技开发有限公司			1,310,253.90	1,310,253.90	100.00%	预计无法收回
内蒙古新华联置业有限公司			1,092,033.88	600,618.63	55.00%	预计无法收回
其他			2,626,640.23	1,835,074.43	69.86%	预计无法收回
芜湖市国土资源局	11,332,254.00	11,332,254.00				预计无法收回
自然人吕	2,543,491.42	2,543,491.42				预计无法收回
合计	13,875,745.42	13,875,745.42	134,261,969.29	94,778,100.13

按组合计提坏账准备：588,263.82

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
其他应收款——押金保证金	26,313,508.99
其他应收款——关联方	20,375,734.82
其他应收款——应收暂付款	55,385,174.25
其他应收款——应收股权转让款
其他应收款——往来款及其他	188,868,599.19	588,263.82	0.31%
合计	290,943,017.25	588,263.82

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额	259,156.57	1,155,296.01	24,262,984.88	25,677,437.46
2023年1月1日余额在本期
——转入第二阶段	-27,625.35	27,625.35
——转入第三阶段		-91,831.57	91,831.57
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提			93,060,023.47	93,060,023.47
本期转回	93,131.28	952,963.06		1,046,094.34
本期转销
本期核销
其他变动			22,325,002.64	22,325,002.64
2023年12月31日余额	138,399.94	138,126.73	95,089,837.28	95,366,363.95

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提	13,875,745.42	92,471,759.65			11,569,404.94	94,778,100.13
组合计提	11,801,692.04	588,263.82	1,046,094.34		10,755,597.70	588,263.82
合计	25,677,437.46	93,060,023.47	1,046,094.34		22,325,002.64	95,366,363.95

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
湖南新华联建设工程有限公司	其他往来款	91,818,242.17	4年以内	21.59%	105,592.00

醴陵新华联房地产开发有限公司	其他往来款	30,009,545.41	1年以内	7.06%	9,545.41
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司	其他往来款	25,923,561.85	1年以内	6.10%	15,657,831.36
惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	其他往来款	23,000,480.08	1年以内	5.41%
海南国际奥林匹克股份有限公司	其他往来款	20,000,000.00	5年以内	4.70%	20,000,000.00
合计		190,751,829.51		44.86%	35,772,968.77

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	213,933,009.66	51.07%	82,971,546.58	20.31%
1至2年	5,500,705.82	1.31%	19,266,673.23	4.72%
2至3年	2,949,081.05	0.70%	16,226,897.25	3.97%
3年以上	196,595,164.70	46.92%	290,001,615.59	71.00%
合计	418,977,961.23		408,466,732.65

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	账面余额	账龄	未结算原因
长沙市望城区财政局汇缴专户	117,071,489.00	3年以上	预付土地款，拆迁未完成，土地未交付
长沙市望城区土地储备中心	53,464,700.00	3年以上	预付土地款，拆迁未完成，土地未交付
韩国黑石度假村株式会社	31,352,700.00	3年以上	预付土地款，取得开发许可后交付
小计	201,888,889.00

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例（%）
长沙市望城区财政局汇缴专户	117,071,489.00	27.94%
黄山海慧科技投资有限公司	73,000,000.00	17.42%
北京中投国兴科技发展有限公司	63,000,000.00	15.04%
长沙市望城区土地储备中心	53,464,700.00	12.76%
韩国黑石度假村株式会社	31,352,700.00	7.48%
小计	337,888,889.00	80.64%

其他说明：

无

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

是

（1） 存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
开发成本	5,051,899,743.23	78,836,211.71	4,973,063,531.52	7,004,845,583.58	78,836,211.71	6,926,009,371.87
开发产品	1,996,256,622.27	46,595,086.32	1,949,661,535.95	9,548,343,563.62	542,087,845.51	9,006,255,718.11
低值易耗品	14,474,003.97		14,474,003.97	24,299,716.67		24,299,716.67
原材料	164,317,607.72	70,919.90	164,246,687.82	199,257,168.79	79,864.78	199,177,304.01
出租开发产品	47,072,901.47		47,072,901.47	365,937,949.63		365,937,949.63
消耗性生物资产				5,790,618.41		5,790,618.41
库存商品	40,674,950.26	1,103,628.35	39,571,321.91	48,220,438.45	1,598,489.89	46,621,948.56
工程施工	3,791,298.83		3,791,298.83	4,618,890.52		4,618,890.52
合计	7,318,487,127.75	126,605,846.28	7,191,881,281.47	17,201,313,929.67	622,602,411.89	16,578,711,517.78

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位：元

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	期初余额	本期转入开发产品	本期其他减少金额	本期（开发成本）增加	期末余额	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	资金来源
黄山新华联梦想城	2009年10月01日			327,611,834.00
株洲北欧小镇	2012年08月01日			451,507,297.47
惠州新华联广场	2010年12月01日			272,222,954.59
醴陵新华联广场	2013年05月01日			214,706.63
阿斯兰小镇	2012年05月01日			117,166,521.38
新华联国际旅游城	2013年08月01日	2024年03月01日	1,834,541,300.00	2,034,115,793.77				1,458,888,185.62
长沙铜官窑国际文化旅游度假区	2014年09月01日	2024年05月01日	3,884,195,800.00	1,109,957,279.64				1,148,015,063.76
湖南新	2015年	2025年	2,600,0	40,492,				153,048

华联梦想城	12月01日	06月01日	00,000.00	894.57				,198.06
长春普鲁斯小镇	2013年10月01日			53,705,076.65
马来西亚南洋国际度假中心	2015年08月01日	2028年06月01日	1,800,000,000.00	176,716,308.68				176,981,721.72
韩国新华联济洲岛锦绣山庄国际度假区	2016年12月01日		1,141,665,326.00	634,561,446.57				634,818,179.84
海南新华联香水湾	2015年12月01日	2024年01月01日	2,600,000,000.00	1,499,394,962.78				1,378,787,069.92
三亚优居奥林匹克花园	2018年01月01日			186,221,541.51
株洲长基置业				96,766,985.02				97,171,343.98
其他项目				4,189,980.32				4,189,980.33
合计	--	--	13,860,402,426.00	7,004,845,583.58				5,051,899,743.23			--

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位：元

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额
黄山新华联梦想城	2023年12月01日	354,080,735.59	179,380,432.16	533,461,167.75
唐山新华联广场	2012年09月01日	93,190,199.04		93,190,199.04
惠州新华联广场	2021年09月01日	231,228,754.60		231,228,754.60
西宁新华联广场	2015年06月01日	121,126,041.61	-875,939.08	120,250,102.53
株洲北欧小镇	2021年03月01日	9,733,431.62		9,733,431.62
新华联雅园	2018年12月01日	7,075,466.70	88,606.09	7,164,072.79
阿斯兰小镇	2018年01月01日	520,786,496.05	-93,783.90	520,692,712.15
醴陵新华联广场	2022年12月01日	310,834,323.85	85,089,177.43	395,923,501.28
武汉青年城项目	2019年11月01日	162,687,942.95	-5,263.88	162,682,679.07
银川金凤新华联广场	2017年12月01日	242,185,843.40	8,108,748.03	250,294,591.43
阅海湾CBD	2019年12月01日	117,592,840.64	2,293,179.66	119,886,020.30

新华联世家	2016年12月01日	98,247,632.57	1,394,986.81	99,642,619.38
芜湖新华联梦想城-新悦都小区	2021年08月01日	236,939,217.17	1,348,295.02	238,287,512.19
芜湖鸠兹古镇	2020年11月01日	1,159,901,275.43	12,000,214.16	1,171,901,489.59
新华联悠悠新天地	2020年09月01日	604,330,117.38	18,704,948.22	623,035,065.60
长春普鲁斯小镇	2021年06月01日	131,362,419.19	-142,046.34	131,220,372.85
湖南新华联梦想城	2023年05月01日	229,406,825.01	45,158,714.88	31,241,083.45	243,324,456.44
新华联奥莱悦府	2018年11月01日	55,390,032.56		55,390,032.56
长沙铜官窑国际文化旅游度假区	2020年01月01日	663,151,530.62	-49,186,778.20	9,299,995.27	604,664,757.15
南湖国花园	2022年12月01日	263,869,681.97	752,660.02	264,622,341.99
新华联国际旅游城	2023年07月01日	230,557,490.98	691,834,665.60	354,105,836.23	568,286,320.35
马来南洋国际度假中心	2019年05月01日	419,368,491.57		53,642,257.92	365,726,233.65
新华联国际温泉公馆	2019年04月01日	924,480,313.29	23,802,328.42	941,159,637.35	7,123,004.36
三亚优居奥林匹克花园	2021年10月01日	441,828,118.30	25,749,390.79	467,577,509.09
天津悦澜湾	2021年06月01日	1,016,436,781.05	-6,444,855.42	1,009,991,925.63
太仓滨江雅苑	2020年12月01日	651,297,791.74	7,634,750.97	658,932,542.71
澳大利亚悉尼歌剧院壹号项目	2021年12月01日	245,627,219.93		38,495,369.61	207,131,850.32
其他项目		5,626,548.81	4,721,095.54	10,347,644.35
合计	--	9,548,343,563.62	1,051,313,526.98	8,603,400,468.33	1,996,256,622.27

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位：元

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
唐山新华联广场13#地上4层（401号、403号）	11,358,529.88		11,358,529.88
唐山新华联广场	4,416,658.67		4,416,658.67
金凤新华联广场专业市场	174,108,682.31		174,108,682.31
湖南新华联34#二层	7,120,700.44		7,120,700.44
唐山新华联国花园项目-B地块	36,654,530.46		36,654,530.46
长春普鲁斯小镇	45,387,764.72		45,387,764.72
醴陵新华联广场	29,300,427.69		29,300,427.69
湖南新华联32#一层	896,046.53		896,046.53
湖南新华联-商管公司出租商铺原值	56,694,608.93		12,237,708.06	44,456,900.87

西宁新华联置业		2,737,570.10	121,569.50	2,616,000.60
合计	365,937,949.63	2,737,570.10	321,602,618.26	47,072,901.47

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额	备注
		计提	其他	转回或转销	其他
开发成本	78,836,211.71					78,836,211.71
开发产品	542,087,845.51	46,595,086.32		155,385,437.53	386,702,407.98	46,595,086.32
原材料	79,864.78			8,944.88		70,919.90
库存商品	1,598,489.89			494,861.54		1,103,628.35
合计	622,602,411.89	46,595,086.32		155,889,243.95	386,702,407.98	126,605,846.28
		计提	其他	转回或转销	其他

（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况

存货期末余额含有借款费用资本化金额 956,627,035.40 元。

（4） 存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位：元

项目名称	期初余额	期末余额	受限原因
芜湖投资	1,248,834,981.00		借款抵押
芜湖置业	132,846,597.49		借款抵押
芜湖文旅开发	34,144,430.26		借款抵押
新华联宏石	619,530,256.68		借款抵押
黄山新华联	681,995,951.82		借款抵押
海南香水湾	1,542,256,264.66	1,396,327,256.91	借款抵押
上海置业	52,459,142.75		借款抵押
银川新华联	394,065,015.06		借款抵押
株洲新华联	702,780,548.52		借款抵押
新华联铜官窑	982,448,455.16	818,978,369.65	借款抵押
北京新崇基	895,632,193.63		借款抵押
天津恒业	99,655,050.49		借款抵押
惠州新华联广场	92,087,365.90		借款抵押
三亚优居	628,501,258.69		借款抵押
太仓新华联	500,407,302.56		借款抵押
天津房地产	749,095,727.31		借款抵押
大庆新华联	346,221,398.38		借款抵押
唐山新华联	50,629,560.00		借款抵押
湖南新华联	115,820,758.38	23,983,962.75	借款抵押
西宁置业	60,450,905.55	128,904,100.00	借款抵押
株洲长基		97,171,343.98	借款抵押
合计	9,929,863,164.29	2,465,365,033.29

9、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

（1） 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

（2） 一年内到期的其他债权投资

10、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本	20,148,483.50	26,181,564.60
预缴税费	534,397,781.85	872,791,439.73
合计	554,546,265.35	898,973,004.33

其他说明：

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

长沙银行股份有限公司

1,014,089,631.80

1,014,089,631.80

湖南省柠檬国际旅行社有限公司

665,017.46

665,017.46

湖南省中揽国际旅

1,600,000.00

-231,677.20

1,368,322.80

行社有限公司
益阳海外旅游有限公司			140,000.00		100,035.02						240,035.02
长沙市福文化餐饮有限公司												1,000,000.00
上海新华联置地有限公司			69,023,673.19						69,023,673.19			69,023,673.19
小计	1,014,754,649.26		70,763,673.19	1,014,089,631.80	-131,642.18				69,023,673.19		2,273,375.28	70,023,673.19
合计	1,014,754,649.26		70,763,673.19	1,014,089,631.80	-131,642.18				69,023,673.19		2,273,375.28	70,023,673.19

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

12、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	2,934,240,800.00			2,934,240,800.00

二、本期变动	-2,934,240,800.00			-2,934,240,800.00
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出	-2,934,240,800.00			-2,934,240,800.00
公允价值变动
三、期末余额	0.00			0.00

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：

单位：元

项目名称

地理位置

竣工时间

建筑面积

报告期租金收入

期初公允价值

期末公允价值

公允价值变动幅度

公允价值变动原因及报告索引

公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产

□是 ?否

公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产

□是 ?否

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,708,857,386.53	10,787,021,255.34
固定资产清理		45,308.00
合计	3,708,857,386.53	10,787,066,563.34

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	12,681,328,779.08	917,696,455.65	50,495,952.96	19,109,670.29	224,533,360.60	101,546,702.18	13,994,710,920.76
2.本期增加金额	80,041,265.25	21,813,539.47	6,853,413.59	708,939.60	24,155,120.88	1,646,330.60	135,218,609.39
（1）购置	66,854,729.93	19,657,764.81	6,335,709.51	670,071.37	19,449,237.41	1,619,734.11	114,587,247.14
（2）在建工	13,186,535.32						13,186,535.32

程转入
（3）企业合并增加
（4）其他		2,155,774.66	517,704.08	38,868.23	4,705,883.47	26,596.49	7,444,826.93
3.本期减少金额	8,467,501,948.07	462,258,755.76	25,531,468.90	14,848,720.09	101,135,040.47	87,772,748.84	9,159,048,682.13
（1）处置或报废	871,903,025.46	83,198,190.58	5,078,544.42	1,120,764.31	13,860,211.23	21,320,594.19	996,481,330.19
（2）处置子公司	295,191.29		568,418.25		557,327.30	1,249.00	1,422,185.84
（3）其他	7,595,303,731.32	379,060,565.18	19,884,506.23	13,727,955.78	86,717,501.94	66,450,905.65	8,161,145,166.10
4.期末余额	4,293,868,096.26	477,251,239.36	31,817,897.65	4,969,889.80	147,553,441.01	15,420,283.94	4,970,880,848.02
二、累计折旧
1.期初余额	2,427,306,250.98	486,482,749.81	38,884,309.69	14,191,129.52	167,687,161.15	73,138,064.27	3,207,689,665.42
2.本期增加金额	443,139,022.59	85,402,948.06	10,226,810.56	2,233,351.82	29,390,660.02	7,110,065.67	577,502,858.72
（1）计提	442,856,965.24	85,394,082.12	9,725,894.84	2,229,551.32	29,390,660.02	7,087,930.00	576,685,083.54
（2）其他	282,057.35	8,865.94	500,915.72	3,800.50		22,135.67	817,775.18
3.本期减少金额	2,070,824,416.77	266,068,882.56	22,448,086.81	12,302,282.32	85,842,130.05	67,610,792.17	2,525,096,590.68
（1）处置或报废	485,297,051.59	71,299,391.56	4,627,646.43	1,935,330.50	13,104,463.41	17,143,895.28	593,407,778.77
（2）处置子公司	8,181.00		551,365.70		531,310.68	949.00	1,091,806.38
（3）其他	1,585,519,184.18	194,769,491.00	17,269,074.68	10,366,951.82	72,206,355.96	50,465,947.89	1,930,597,005.53
4.期末余额	799,620,856.80	305,816,815.31	26,663,033.44	4,122,199.02	111,235,691.12	12,637,337.77	1,260,095,933.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额		1,927,528.03					1,927,528.03
（1）计提		1,927,528.03					1,927,528.03
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额		1,927,528.03					1,927,528.03
四、账面价值
1.期末账面价值	3,494,247,239.46	169,506,896.02	5,154,864.21	847,690.78	36,317,749.89	2,782,946.17	3,708,857,386.53
2.期初账面价值	10,254,022,528.10	431,213,705.84	11,611,643.27	4,918,540.77	56,846,199.45	28,408,637.91	10,787,021,255.34

（2） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
铜官窑项目	1,500,265,288.15	抵押
西宁初高中学校	207,062,628.04	抵押
合计	1,707,327,916.19

其他说明：

（3） 固定资产的减值测试情况

?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数	稳定期的关键参数	稳定期的关键参数的确定依据
闭路电视设备	5,816,150.70	3,888,622.67	1,927,528.03	5年	预测销售增长率、预测毛利率和折现率	增长率和折现率	根据公司历史经营经验及行业预期进行预测；评估预计未来现金流量的现值时所采用的税前折现率为13.23%，反映了公司的特别风险。
合计	5,816,150.70	3,888,622.67	1,927,528.03

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

公司控股子公司新丝路文旅依据泓亮咨询及评估有限公司出具的VJ-23-0452估值报告计提本期固定资产减值。

（4） 固定资产清理

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	0.00	45,308.00
合计		45,308.00

其他说明：

14、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	315,947,371.09	1,042,303,544.22
合计	315,947,371.09	1,042,303,544.22

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
芜湖鸠兹古镇				254,997,598.73		254,997,598.73
株洲丽景湾酒店				441,372,571.20		441,372,571.20
烟台香格里拉玛桑酒庄	61,543,230.93		61,543,230.93	67,642,212.88		67,642,212.88
长沙国际学校	241,916,658.97		241,916,658.97	256,957,699.29		256,957,699.29
其他工程	14,097,481.19	1,610,000.00	12,487,481.19	22,943,462.12	1,610,000.00	21,333,462.12
合计	317,557,371.09	1,610,000.00	315,947,371.09	1,043,913,544.22	1,610,000.00	1,042,303,544.22

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

芜湖鸠兹古镇

470,000,000.00

254,997,598.73

254,997,598.73

其他

株洲丽景

766,000,000.

441,372,571.

1,667,720.44

443,040,291.

其他

湾酒店	00	20			64
长沙国际学校	500,000,000.00	256,957,699.29			15,041,040.32	241,916,658.97	48.38%	48.38%				其他
合计	1,736,000,000.00	953,327,869.22	1,667,720.44		713,078,930.69	241,916,658.97

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	计提原因
其他工程	1,610,000.00			1,610,000.00
合计	1,610,000.00			1,610,000.00	--

其他说明：

（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

15、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

?适用 □不适用

单位：元

项目	种植业	畜牧养殖业	林业	水产业			合计
				极地展示生物	贵重海洋展示生物	其他海洋展示生物
一、账面原值：
1.期初余额				14,265,612.98	13,062,624.03	6,571,289.13	33,899,526.14
2.本期增加金额				733,769.33	29,426.64		763,195.97
（1）外购				733,769.33	29,426.64		763,195.97
（2）自行培育
3.本期减少金额				14,999,382.31	13,092,050.67	6,571,289.13	34,662,722.11
（1）处置				156,000.00	1,983,834.60	2,322,476.10	4,462,310.70
（2）其他				14,843,382.31	11,108,216.07	4,248,813.03	30,200,411.41

4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额				11,145,278.77	11,595,407.33	3,823,089.20	26,563,775.30
2.本期增加金额				701,427.19	670,949.01	993,037.78	2,365,413.98
（1）计提				701,427.19	670,949.01	993,037.78	2,365,413.98
3.本期减少金额				11,846,705.96	12,266,356.34	4,816,126.98	28,929,189.28
（1）处置				60,233.52	1,631,492.83	1,955,484.36	3,647,210.71
（2）其他				11,786,472.44	10,634,863.51	2,860,642.62	25,281,978.57
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值				3,120,334.21	1,467,216.70	2,748,199.93	7,335,750.84

（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

16、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	办公软件	商标权	其他经营权	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,564,158,410.98			55,718,694.83	75,021,894.28	523,530,177.86	2,218,429,177.95
2.本期增加金额	361,370.51			2,256,827.30			2,618,197.81
（1）购置	350,956.23			2,256,827.30			2,607,783.53
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他	10,414.28						10,414.28
3.本期减少金额	1,141,828,093.53			34,182,154.59		28,968,780.90	1,204,979,029.02
（1）处置	161,481,245.49			5,225,759.84			166,707,005.33
（2）其他	980,346,848.04			28,956,394.75		28,968,780.90	1,038,272,023.69
4.期末余额	422,691,687.96			23,793,367.54	75,021,894.28	494,561,396.96	1,016,068,346.74
二、累计摊销
1.期初余额	227,004,487.14			37,722,935.83		55,693,845.55	320,421,268.52
2.本期增加金额	50,178,968.94			5,664,182.47		15,150,822.82	70,993,974.23
（1）计提	50,178,968.94			5,664,182.47		15,150,822.82	70,993,974.23
3.本期减少金额	200,294,132.78			29,220,321.03		11,246,500.57	240,760,954.38
（1）处置	49,205,116.53			5,171,146.34			54,376,262.87
（2）其他	151,089,016.25			24,049,174.69		11,246,500.57	186,384,691.51
4.期末余额	76,889,323.30			14,166,797.27		59,598,167.80	150,654,288.37

三、减值准备
1.期初余额						235,473,830.11	235,473,830.11
2.本期增加金额						48,072,635.58	48,072,635.58
（1）计提						43,354,731.57	43,354,731.57
（2）其他						4,717,904.01	4,717,904.01
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额						283,546,465.69	283,546,465.69
四、账面价值
1.期末账面价值	345,802,364.66			9,626,570.27	75,021,894.28	151,416,763.47	581,867,592.68
2.期初账面价值	1,337,153,923.84			17,995,759.00	75,021,894.28	232,362,502.20	1,662,534,079.32

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

（3） 无形资产的减值测试情况

?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数	稳定期的关键参数	稳定期的关键参数的确定依据
经营牌照	122,331,922.57	78,977,191.00	43,354,731.57	5年	预测销售增长率、预测毛利率和折现率	增长率和折现率	根据公司历史经营经验及行业预期进行预测；评估预计未来现金流量

							的现值时所采用的税前折现率为13.23%，反映了公司的特别风险。
合计	122,331,922.57	78,977,191.00	43,354,731.57

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：

公司控股子公司新丝路文旅依据泓亮咨询及评估有限公司出具的VJ-23-0452估值报告计提本期经营牌照减值。

17、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置	其他
新丝路文旅	197,716,890.33					197,716,890.33
美高乐	63,309,356.95					63,309,356.95
湖南海外	161,793,588.58					161,793,588.58
中海文旅	40,536,102.52					40,536,102.52
黄山金龙	21,348,761.86				21,348,761.86
合计	484,704,700.24				21,348,761.86	463,355,938.38

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
新丝路文旅	197,716,890.33					197,716,890.33
美高乐	63,309,356.95					63,309,356.95
湖南海外	58,162,100.00					58,162,100.00
中海文旅	11,081,836.63	15,467,548.32				26,549,384.95
黄山金龙
合计	330,270,183.91	15,467,548.32				345,737,732.23

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
湖南海外	构成：湖南海外与商誉相关的可辨认资产组依据：根据		是

	商誉形成的原因及公司管理层的确认
中海文旅	构成：中海文旅与商誉相关的可辨认资产组依据：根据商誉形成的原因及公司管理层的确认		是

资产组或资产组组合发生变化

名称

变化前的构成

变化后的构成

导致变化的客观事实及依据

其他说明

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用

单位：元

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	公允价值和处置费用的确定方式	关键参数	关键参数的确定依据
湖南海外资产组	236,501,336.69	252,005,299.80			预测收入增长率、预测毛利率和折现率	预测期收入增长率（预测期15%～27.70%，稳定期0.00%）和预测毛利率（0.00%～13.95%）根据公司历史经营经验及行业预期进行预测；预计未来现金流量的现值时采用的税前折现率为11.60%，反映了公司的特别风险。
中海文旅资产组	44,318,109.72	22,221,612.12	22,096,497.60		预测收入增长率、预测毛利率和折现率	预测期收入增长率（预测期5%～229%，稳定期0.00%）和预测毛利率（38.02%～57.23%）根据公司历史经营经验及行业预期进行预测；预计未来现金流量的现值时采用的税前折现率为11.10%，反映

						了公司的特别风险。
合计	280,819,446.41	274,226,911.92	22,096,497.60

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明：

公司聘请北京中天华资产评估有限责任公司对收购湖南海外旅游有限公司60%股权形成的商誉进行商誉减值测试，依据北京中天华资产评估有限责任公司出具的《新华联文化旅游发展股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的湖南海外旅游有限公司相关资产组组合可回收价值资产评估报告》中天华资评报字[2024]第10278号，以2023年12月31日为评估基准日，在假设条件成立的前提下，湖南海外资产组评估值为252,005,299.80元。

公司聘请北京中天华资产评估有限责任公司对收购中海文旅设计研究（大连）有限公司70%股权形成的商誉进行商誉减值测试，依据北京中天华资产评估有限责任公司出具的《新华联文化旅游发展股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的中海文旅设计研究（大连）有限公司相关资产组组合可回收价值资产评估报告》中天华资评报字[2024]第10277号，以2023年12月31日为评估基准日，在假设条件成立的前提下，中海文旅资产组评估值为22,221,612.12元。因公司持股中海文旅70%的股权，应计提减值15,467,548.32元。

18、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	167,272,488.67	14,854,154.07	37,926,629.84	129,099,208.16	15,100,804.74
园林绿化	91,870,062.67	13,160,095.22	9,696,133.18	76,408,225.12	18,925,799.59
其他	4,867,812.20	2,213,210.87	1,565,004.86	3,489,061.05	2,026,957.16
合计	264,010,363.54	30,227,460.16	49,187,767.88	208,996,494.33	36,053,561.49

其他说明：

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
内部交易未实现利润	64,905,191.49	16,226,297.87	137,116,479.24	34,279,119.81

信用减值损失	66,581,569.80	14,677,823.34	79,719,450.68	18,380,304.58
合同资产减值准备	473,703.50	71,055.53	80,956.50	12,143.48
土地增值税清算准备金	250,154,957.99	62,538,739.50	1,556,692,028.42	389,173,007.11
预收账款-预计利润	137,809,224.64	34,452,306.16	223,031,032.40	55,757,758.10
长期股权投资减值准备	1,000,000.00	250,000.00	1,000,000.00	250,000.00
在建工程减值准备	1,610,000.00	241,500.00	1,610,000.00	241,500.00
预提费用	4,989,321.64	1,247,330.41	7,367,237.08	1,841,809.27
合计	527,523,969.06	129,705,052.81	2,006,617,184.32	499,935,642.35

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	91,880,484.05	19,294,901.65	162,904,287.03	35,704,070.78
投资性房地产公允价值变动			936,163,190.43	234,040,797.63
合计	91,880,484.05	19,294,901.65	1,099,067,477.46	269,744,868.41

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	5,171,216,060.87	8,428,836,168.11
信用减值准备	103,052,469.58	52,269,544.11
存货跌价准备	126,605,846.28	622,602,411.89
固定资产减值准备	1,927,528.03
长期股权投资减值准备	69,023,673.19	878,274,616.98
土地增值税清算准备金	65,490,186.81	724,090,518.99
合计	5,537,315,764.76	10,706,073,260.08

（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2023年		513,225,861.21
2024年	356,586,369.10	832,874,256.50
2025年	303,583,820.54	1,612,873,581.27
2026年	1,451,167,922.04	2,269,245,839.15
2027年	1,599,299,940.77	3,200,616,629.98
2028年及以后	1,460,578,008.42
合计	5,171,216,060.87	8,428,836,168.11

其他说明：

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	682,879,343.94	682,879,343.94	详见货币资金		1,036,851,089.97	1,036,851,089.97	受限保证金等
存货和在建工程	2,465,365,033.29	2,465,365,033.29	抵押借款		9,929,863,164.29	9,929,863,164.29	抵押借款
固定资产和无形资产	2,661,609,732.67	2,661,609,732.67	抵押借款		9,294,069,374.10	9,294,069,374.10	抵押借款
投资性房地产					2,934,240,800.00	2,934,240,800.00	抵押借款
长期股权投资					1,014,089,631.80	1,014,089,631.80	抵押借款
应收股利					8,520,998.65	8,520,998.65	司法冻结
合计	5,809,854,109.90	5,809,854,109.90			24,217,635,058.81	24,217,635,058.81

其他说明：

21、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	1,050,000.00	500,000.00
抵押及保证借款	50,000,000.00	729,581,490.08
质押及保证借款		79,000,000.00
质押及抵押借款		5,000,000.00
短期借款应付利息		126,005.00
合计	51,050,000.00	814,207,495.08

短期借款分类的说明：

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

22、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
工程款	1,881,130,875.53	5,916,654,743.20
材料款	114,856,328.04	317,409,848.95
其他	140,729,378.58	235,777,579.93
合计	2,136,716,582.15	6,469,842,172.08

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
陕西达禹建设工程有限公司	156,191,919.55	项目未结算
湖南新华联建设工程有限公司	325,438,523.69	项目未结算
合计	481,630,443.24

其他说明：

23、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	0.00	2,072,052,799.01
应付股利	3,282,793.26	3,318,056.44
其他应付款	690,603,354.51	1,460,627,491.19
合计	693,886,147.77	3,535,998,346.64

（1） 应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		40,824,094.43
长期借款应付利息		285,521,676.60
一年内到期的长期借款应付利息		1,745,707,027.98
合计	0.00	2,072,052,799.01

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	3,282,793.26	3,318,056.44
合计	3,282,793.26	3,318,056.44

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	54,619,959.90	177,926,212.12
应付暂收款	74,445,330.04	136,855,607.78
往来款	525,201,627.28	471,273,293.96
其他	36,336,437.29	674,572,377.33
合计	690,603,354.51	1,460,627,491.19

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：

24、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收租金	1,538,492.79	11,138,234.29
合计	1,538,492.79	11,138,234.29

（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

25、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收房款	2,631,557,472.56	3,759,588,684.64
预收货款	14,483,482.61	13,416,686.67
预收房租物业费	398,122.22	40,624,763.14
其他	41,841,213.89	74,903,851.88
合计	2,688,280,291.28	3,888,533,986.33

账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目	变动金额	变动原因
新华联国际旅游城	-364,912,711.62	结转收入
醴陵新华联广场	-152,883,193.43	根据重整计划，预收房款所在公司剥离至信托项下
太仓滨江雅苑	-115,047,348.94	根据重整计划，预收房款所在公司剥离至信托项下
三亚优居奥林匹克花园	-108,813,389.22	根据重整计划，预收房款所在公司剥离至信托项下
合计	-741,656,643.21

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求预售金额前五的项目收款信息：

单位：元

序号	项目名称	期初余额	期末余额	预计竣工时间	预售比例
1	新华联国际旅游城	2,112,338,362.09	1,747,425,650.47	2024年12月01日	82.84%
2	长沙铜官窑国际文化旅游度假区	493,735,808.90	569,750,598.95	2024年05月01日	53.00%
3	海南香水湾		234,622,789.09	2024年03月01日	28.11%
4	湖南新华联梦想城（1.1期）	40,564,388.07	19,427,783.49	2024年08月01日	95.24%
5	湖南新华联梦想城（1.2期56#）		7,439,361.47	2025年06月01日	2.77%

26、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	211,841,682.38	717,095,611.55	797,257,032.40	131,680,261.53
二、离职后福利-设定提存计划	8,382,124.17	63,637,871.17	71,508,731.15	511,264.19
合计	220,223,806.55	780,733,482.72	868,765,763.55	132,191,525.72

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	192,879,199.64	621,178,128.08	688,423,407.45	125,633,920.27
2、职工福利费	2,026,127.18	27,015,548.75	27,811,063.41	1,230,612.52
3、社会保险费	2,484,400.81	34,456,680.29	36,600,392.69	340,688.41
其中：医疗保险费	2,202,488.86	31,997,948.42	33,891,765.02	308,672.26
工伤保险费	125,490.16	1,447,325.67	1,548,252.71	24,563.12
生育保险费	156,421.79	989,435.07	1,138,403.83	7,453.03
其他保费		21,971.13	21,971.13
4、住房公积金	2,189,821.29	17,783,382.03	19,897,322.52	75,880.80
5、工会经费和职工教育经费	11,246,090.21	5,951,649.98	13,225,099.38	3,972,640.81
其他	1,016,043.25	10,710,222.42	11,299,746.95	426,518.72
合计	211,841,682.38	717,095,611.55	797,257,032.40	131,680,261.53

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	8,171,936.16	59,054,308.41	66,736,121.48	490,123.09
2、失业保险费	210,188.01	4,583,562.76	4,772,609.67	21,141.10
合计	8,382,124.17	63,637,871.17	71,508,731.15	511,264.19

其他说明：

27、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	51,036,965.40	304,037,237.39
消费税	265,323.74	2,259,678.87
企业所得税	109,129,887.42	618,192,676.47
个人所得税	2,702,154.35	4,383,648.20
城市维护建设税	7,007,509.09	22,390,963.01
教育费附加	5,899,924.95	13,964,199.12
地方教育费附加	4,028,215.34	8,885,230.49
房产税	3,098,511.67	66,672,138.92
土地增值税	17,297,202.75	1,235,430,518.50
土地使用税	11,089,517.05	31,810,735.26
印花税	2,300,423.87	1,018,281.26
水利建设基金	8,707.67	262,563.76

其他	2,512,933.12	2,894,032.25
合计	216,377,276.42	2,312,201,903.50

其他说明：

28、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	559,829,859.13	12,281,197,715.47
一年内到期的非流动负债应付利息	60,923,566.54	488,718,972.31
合计	620,753,425.67	12,769,916,687.78

其他说明：

29、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
土地增值税清算准备金	315,645,144.80	2,280,782,547.41
待转销项税额	238,777,281.20	347,323,452.59
合计	554,422,426.00	2,628,106,000.00

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

票面利率

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

是否违约

合计

其他说明：

30、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	174,106,000.00
抵押、保证借款	911,554,762.53	1,964,076,406.94
抵押、质押、保证借款	262,913,884.12	3,297,697,396.16
合计	1,348,574,646.65	5,261,773,803.10

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

31、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	359,007.98	329,321.14
合计	359,007.98	329,321.14

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
融资租赁款	359,007.98	329,321.14
合计	359,007.98	329,321.14

其他说明：

32、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼		41,617,477.41
合计	0.00	41,617,477.41

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

33、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	247,147,200.00	150,000,000.00	66,779,526.99	330,367,673.01	产业扶持资金
合计	247,147,200.00	150,000,000.00	66,779,526.99	330,367,673.01	--

其他说明：

计入递延收益的政府补助详见第十节 财务报告 十、政府补助。

34、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	535,905,722.00	1,122,971,503.00				1,122,971,503.00	1,658,877,225.00

其他说明：

本期增加为反向收购模拟发行股份。

35、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,144,409,403.63	5,658,314,375.52		7,802,723,779.15
其他资本公积	-98,060,210.19	98,060,210.19
反向收购模拟发行股份调整的资本公积	-84,575,075.82		1,122,971,503.00	-1,207,546,578.82
合计	1,961,774,117.62	5,756,374,585.71	1,122,971,503.00	6,595,177,200.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

①资本溢价本期增加主要系公司债务重整，出资人权益调整引入重整投资增加资本公积1,928,040,000.00元，股东让渡股份按照在让渡日的公允价值增加资本公积3,570,214,102.54元；②资本公积-其他资本公积变化主要系原子公司华建持有的长沙银行股权投资司法拍卖后转回原确认的其他权益变动资本公积 97,581,891.16元。

36、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	69,864,484.52	9,569,595.09				12,582,594.76	-3,012,999.67	82,447,079.28
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-11,684,148.50	11,684,148.50				11,684,148.50
外币财务报表折算差额	81,548,633.02	-2,114,553.41				898,446.26	-3,012,999.67	82,447,079.28
其他综合收益合计	69,864,484.52	9,569,595.09				12,582,594.76	-3,012,999.67	82,447,079.28

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

37、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	1,476,252.00		1,476,252.00
合计	1,476,252.00		1,476,252.00	0.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	246,744,097.39			246,744,097.39
合计	246,744,097.39			246,744,097.39

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-3,557,782,590.14	-141,572,035.83
调整后期初未分配利润	-3,557,782,590.14	-141,572,035.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润	351,901,343.51	-3,416,210,554.31
期末未分配利润	-3,205,881,246.63	-3,557,782,590.14

40、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,156,300,223.25	2,985,169,611.99	4,599,739,904.46	3,668,399,924.57
其他业务	718,857,548.61	541,462,138.19	653,341,481.85	496,909,235.41
合计	3,875,157,771.86	3,526,631,750.18	5,253,081,386.31	4,165,309,159.98

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否

单位：元

项目	本年度	具体扣除情况	上年度	具体扣除情况
营业收入金额	3,875,157,771.86	主要为房地产销售、建筑以及文旅景区、酒店和商业收入等	5,253,081,386.31	主要为房地产销售、建筑以及文旅景区、酒店和商业收入等
营业收入扣除项目合计金额	13,034,201.48	主要为临时出租存货收入	14,568,894.70	主要为临时出租存货收入
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重	0.34%		0.28%

一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。	13,034,201.48	偶发、临时	14,568,894.70	偶发、临时
与主营业务无关的业务收入小计	13,034,201.48	偶发、临时	14,568,894.70	偶发、临时
二、不具备商业实质的收入
不具备商业实质的收入小计	0.00	无	0.00	无
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入	0.00	无	0.00	无
营业收入扣除后金额	3,862,123,570.38	主要为房地产销售、建筑以及文旅景区、酒店和商业收入等	5,238,512,491.61	主要为房地产销售、建筑以及文旅景区、酒店和商业收入等

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型							3,875,157,771.86	3,526,631,750.18
其中：
商品房销售							1,665,398,773.28	1,366,087,987.47
文旅综合行业							1,490,901,449.97	1,619,081,624.52
其他业务							718,857,548.61	541,462,138.19
按经营地区分类							3,875,157,771.86	3,526,631,750.18
其中：
北京							572,068,718.43	468,514,260.05
湖南							1,014,558,311.62	1,075,816,554.23
河北							82,271,911.68	68,647,073.04
广东							161,081,532.97	93,622,582.34
安徽							189,415,865.70	337,256,343.33
青海							961,256,445.56	755,293,840.60

内蒙古							755,722.08	1,184,544.40
黑龙江							-6,606,531.17	2,033,293.67
湖北								928,462.96
宁夏							149,954,087.69	101,354,669.13
天津							209,905,315.68	211,156,086.65
上海							114,448,631.14	89,226,976.57
吉林							6,570,513.19	5,634,275.26
海南							117,301,688.42	62,812,910.67
四川								103,106.35
江苏							150,532,496.36	132,274,076.21
云南							72,200,093.74	34,352,515.97
辽宁							3,679,571.07	5,834,669.17
境外							75,763,397.70	80,585,509.58

与履约义务相关的信息：

于2023年12月31日，本公司分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格预计为人民币27.71亿元(2022年12月31日：人民币36.74亿元)，主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格的预期未来收入。本公司预计在未来1~3年内，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，以及在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,770,848,125.30元。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：

单位：元

序号	项目名称	收入金额
1	新华联国际旅游城	516,616,392.29
2	天津悦澜湾	201,937,489.46
3	惠州新华联广场	161,081,532.97
4	三亚优居奥林匹克花园	115,724,697.26
5	醴陵新华联广场	114,545,675.79

41、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	2,260,484.81	3,686,004.12

城市维护建设税	10,122,351.18	11,961,175.72
教育费附加	7,430,525.30	8,829,268.85
房产税	64,000,337.03	63,663,480.51
印花税	2,693,799.25	1,450,383.95
土地增值税	123,066,276.45	211,083,925.95
其他	22,171,006.94	24,931,762.26
合计	231,744,780.96	325,606,001.36

其他说明：

42、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	349,033,250.52	294,644,616.50
商务差旅费	30,609,232.08	24,220,437.25
折旧与摊销	56,194,675.94	57,408,383.12
咨询服务费	63,302,942.81	64,473,115.82
其他	85,237,609.79	70,974,232.27
合计	584,377,711.14	511,720,784.96

其他说明：

43、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	133,462,298.63	115,458,924.84
商务差旅费	8,427,474.48	9,633,646.90
折旧与摊销	4,483,828.64	5,036,572.49
销售推广费	92,890,903.27	159,928,953.71
其他	29,953,521.83	25,256,300.72
合计	269,218,026.85	315,314,398.66

其他说明：

44、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	2,226,885,851.99	2,002,169,973.69
利息收入	-8,970,214.28	-18,679,803.63
汇兑损益	-10,304,289.59	43,870,511.60
其他	5,354,055.96	3,886,009.14
合计	2,212,965,404.08	2,031,246,690.80

其他说明：

45、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与收益相关的政府补助	85,881,587.96	23,017,349.52
税收优惠	258,177.32	23,831,232.03
增值税加计抵扣额	3,858,962.27	3,509,933.74
债务重组利得	506,807,362.94
其他利得	456,165.83	467,692.02
合计	597,262,256.32	50,826,207.31

46、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-156,783.06
按公允价值计量的投资性房地产		-1,504,095.61
合计	-156,783.06	-1,504,095.61

其他说明：

47、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-131,642.18	268,003,177.34
处置长期股权投资产生的投资收益	-97,580,153.08	-160,980,111.31
交易性金融资产在持有期间的投资收益	391,957.65
债务重组收益	3,258,192,467.54
其他		15,230,484.65
合计	3,160,872,629.93	122,253,550.68

其他说明：

48、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-22,772,826.38	-6,282,642.78
其他应收款坏账损失	-19,201,968.20	-366,326.55
合计	-41,974,794.58	-6,648,969.33

其他说明：

49、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-46,595,086.32	-78,836,211.71
二、长期股权投资减值损失		-878,274,616.98
四、固定资产减值损失	-1,927,528.03
九、无形资产减值损失	-43,354,731.57
十、商誉减值损失	-15,467,548.32
十一、合同资产减值损失	-392,747.00	-49,507.83
合计	-107,737,641.24	-957,160,336.52

其他说明：

50、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	469,968,946.43	1,446,747.03
固定资产处置收益	469,968,946.43	673,020.64
无形资产处置收益		773,726.39
合计	469,968,946.43	1,446,747.03

51、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得	1,134,584.94	181,094.18	1,134,584.94
固定资产报废利得	1,134,584.94	181,094.18	1,134,584.94
违约金、罚款收入	8,978,302.47	61,750,341.97	8,978,302.47
其他	22,394,717.94	6,081,561.08	22,394,717.94
合计	32,507,605.35	68,012,997.23	32,507,605.35

其他说明：

52、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失	5,480,902.32	1,812,914.72	5,480,902.32
固定资产报废损失	882,329.46	1,812,914.72	882,329.46
无形资产报废损失	2,705,014.80		2,705,014.80

在建工程报废损失	1,893,558.06		1,893,558.06
对外捐赠	360,330.40	115,195.80	360,330.40
赔偿金、违约金及罚款支出	552,180,033.42	328,441,079.81	552,180,033.42
酒店拆除损失	167,245,673.64		167,245,673.64
其他	9,581,413.98	3,469,804.25	9,581,413.98
合计	734,848,353.76	333,838,994.58	734,848,353.76

其他说明：

53、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	282,097,369.23	232,931,245.12
递延所得税费用	6,732,566.96	15,262,491.53
合计	288,829,936.19	248,193,736.65

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	426,113,964.04
按法定/适用税率计算的所得税费用	106,528,491.01
子公司适用不同税率的影响	-51,188.12
调整以前期间所得税的影响	-4,981,664.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	320,642,473.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-133,308,176.22
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用	288,829,936.19

其他说明：

54、其他综合收益

详见附注。

55、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回保证金	283,590,135.21	143,627,971.18
财务费用-利息收入	8,970,214.28	18,679,803.63
政府补助	3,948,491.16	250,980,549.52
往来款及其他	93,596,557.17	155,437,449.97
合计	390,105,397.82	568,725,774.30

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
付往来款	142,410,305.32	71,969,399.04
支付保证金	55,633,737.93	46,985,659.15
销售费用	179,102,383.56	269,479,722.37
管理费用	168,469,343.12	115,997,800.12
罚款支出	82,000,000.00
合计	627,615,769.93	504,432,580.68

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置唐山酒店收到的现金	395,000,000.00
合计	395,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
出表子公司持有的现金及现金等价	76,999,083.70
合计	76,999,083.70	0.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付购买土地价款		227,908,476.52
合计		227,908,476.52

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
初存目的为融资目的质押的银行存款	300,000,000.00	352,000,000.00
合计	300,000,000.00	352,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收购少数股东股权	4,024,798.83
合计	4,024,798.83	0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

56、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	137,284,027.85	-3,400,922,279.89
加：资产减值准备	149,712,435.82	963,809,305.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	579,050,497.52	613,453,189.06
使用权资产折旧
无形资产摊销	70,993,974.23	63,600,149.01
长期待摊费用摊销	49,187,767.88	49,429,093.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-469,968,946.43	-1,446,747.03
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-252,255.48	1,631,820.54
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	156,783.06	1,504,095.61
财务费用（收益以“－”号填列）	2,226,885,851.99	2,002,169,973.69

投资损失（收益以“－”号填列）	-3,160,872,629.93	-122,253,550.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	12,453,422.37	-8,113,924.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-5,720,855.41	23,376,415.99
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,268,858,140.14	1,646,145,253.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-691,270,097.54	49,194,725.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	406,364,854.87	-1,215,894,130.92
其他
经营活动产生的现金流量净额	572,862,970.94	665,683,388.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	323,089,841.95	670,616,639.74
减：现金的期初余额	670,616,639.74	1,037,959,770.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-347,526,797.79	-367,343,131.03

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	10,000,000.00
其中：
其中：
其中：
处置子公司收到的现金净额	10,000,000.00

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	323,089,841.95	670,616,639.74
其中：库存现金	3,175,077.37	6,789,773.36
可随时用于支付的银行存款	319,881,560.98	663,403,876.41
可随时用于支付的其他货币资金	33,203.60	422,989.97
三、期末现金及现金等价物余额	323,089,841.95	670,616,639.74

57、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

58、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	13,773.98	7.0827	97,556.97
欧元
港币
港元	13,127,390.51	0.9086	11,927,678.29
马来西亚林吉特	23,015.97	1.5415	35,480.04
韩元	6,104,271,170.29	0.0055	33,573,491.44
澳币	4,402,942.58	4.8656	21,422,957.42
加元	18,507,566.27	5.379	99,552,198.97
应收账款
其中：美元
欧元
港币
其中：马来西亚林吉特	6,067,101.03	1.5415	9,352,678.92
其他应收款：
其中：美元	24,212,796.01	7.0827	171,491,970.31
港元	4,164,268.23	0.9086	3,783,695.76
马来西亚林吉特	493,081.32	1.5415	760,104.58
韩元	1,166,899,118.72	0.0055	6,417,945.15
澳币	10,773,598.17	4.8656	52,420,019.26
加元	6,806,214.71	5.379	36,610,628.93
应付账款

其中：马来西亚林吉特	23,843,546.26	1.5415	36,755,780.30
其他应付款
其中：港元	3,800,303.43	0.9086	3,452,993.70
马来西亚林吉特	1,755,918.97	1.5415	2,706,819.33
韩元	3,316,326,049.91	0.0055	18,239,793.27
澳币	2,793,328.21	4.8656	13,591,217.74
加元	117,455.33	5.379	631,792.22
一年内到期的非流动负债
其中：加元	60,000.00	5.379	322,740.00
长期借款
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

项目	经营地	记账本位币	记账本位币选择依据	记账本位币是否发生变化	记账本位币发生变化原因
马来西亚置地	马来西亚柔佛州新山市	林吉特	以企业经营所处的主要外币环境为选择依据	否	无
韩国新华联	济州特别自治道	韩元	以企业经营所处的主要外币环境为选择依据	否	无
新华联国际置地	香港	港元	以企业经营所处的主要外币环境为选择依据	否	无
澳大利亚新华联	悉尼	澳币	以企业经营所处的主要外币环境为选择依据	否	无

59、其他

无

八、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否

单位：元

子公司名称

丧失控制权时点的处置

丧失控制权时点的处置

丧失控制权时点的处置

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的判断

处置价款与处置投资对应的

丧失控制权之日剩余股权的

丧失控制权之日合并财务报

丧失控制权之日合并财务报

按照公允价值重新计量剩余

丧失控制权之日合并财务报

与原子公司股权投资相关的

价款

比例

方式

依据

合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

比例

表层面剩余股权的账面价值

表层面剩余股权的公允价值

股权产生的利得或损失

表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额

北京晟潮文化传媒有限公司

10,000,000.00

100.00%

出售

2023年06月25日

股权交割完毕

476,121.29

0.00%

0.00

0.00

0.00

0

0.00

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1）合并范围增加
公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资比例
北京珺盈文化传媒有限公司	设立	2023/7/14	100.00%
北京潮发文化传媒有限公司	设立	2023/7/14	100.00%
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	设立	2023/11/24	100.00%
陵水君兴商业管理有限公司	设立	2023/11/16	100.00%
长沙天晟酒店管理有限公司	设立	2023/8/23	100.00%
湖南海外旅游长沙国际旅行社有限公司	设立	2023/7/13	51.00%
（2）合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日净利润
太仓维妙贸易有限公司	注销	2023/1/10
湖南省玫红旅游岳阳国际旅行社有限公司	注销	2023/12/26	173,832.19	11,563.40
唐山悦豪物业服务有限公司	注销	2023/8/3	5,263.19	5,288,397.52
北京新华联伟业房地产有限公司	剥离	2023/12/29	381,890,547.39	201,011,647.76
北京新华联悦谷商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	118,221,535.99	203,738.00
北京新华联宏石商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	-124,069,116.72	-183,407,298.30
北京新崇基置业有限公司	剥离	2023/12/29	-487,400,936.64	381,250,311.49
北京新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	95,923,034.60	-750,813.64

惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	205,306,222.59	15,963,590.37
惠州市宏石基础设施投资有限公司	剥离	2023/12/29	6,926,372.41	6,230.62
天津新华联恒业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	91,148,185.57	2,004,988.17
天津新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-624,453,418.24	-132,401,620.16
北京新华联丽景湾酒店有限公司	剥离	2023/12/29	15,529,803.56	3,230,710.91
唐山新华联置地有限公司	剥离	2023/12/29	256,972,897.69	12,751,569.22
黄山市金龙房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-419,029,704.15	-153,898,088.74
黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司	剥离	2023/12/29	9,922.01	-77.99
芜湖新华联盛世置业有限公司	剥离	2023/12/29	481,531,945.02	-29,333,923.75
芜湖新华联文化旅游开发有限公司	剥离	2023/12/29	-73,588,462.82	-25,148,664.52
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司	剥离	2023/12/29	-917,371,191.68	-246,149,881.32
武汉大花山生态科技开发有限公司	剥离	2023/12/29	65,013,226.03	-60,313,557.05
株洲新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-200,530,370.52	-39,380,988.06
醴陵新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	137,924,340.14	-22,273,085.75
西宁新华联房地产有限公司	剥离	2023/12/29	196,788,600.37	-50,037,306.35
银川新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-269,238,147.60	-159,165,583.03
内蒙古新华联置业有限公司	剥离	2023/12/29	127,229,703.54	-3,123,692.85
西宁新华联童梦乐园有限公司	剥离	2023/12/29	-313,404,585.90	-174,076,915.43
大庆新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-471,393,798.76	-43,939,484.20
上海新华联置业有限公司	剥离	2023/12/29	140,864,639.15	-14,891,071.33
北京华信鸿业房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	160,313,607.70	-9,002,991.29
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司	剥离	2023/12/29	-166,493,444.60	-25,367,257.06
太仓新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-188,805,078.98	-7,964,828.53
湖南新华联建设工程有限公司	剥离	2023/12/29	2,847,049,517.33	-227,380,438.10
北京银天装饰工程有限公司	剥离	2023/12/29	1,047,798.08	-724,883.70
北京锦亿园林工程有限公司	剥离	2023/12/29	173,049,773.41	31,719,564.62
上海新华联房地产开发有限公司	剥离	2023/12/29	-524,950,794.54	-190,424,994.62
北京新华联长基商业地产有限公司	剥离	2023/12/29	50,007,219.45	-2,991.13
三亚优居房产置业有限公司	剥离	2023/12/29	907,485,359.95	-22,513,831.57

北京正联商贸有限公司	剥离	2023/12/29	12,929,345.20	158,309.93
上海维妙酒店管理有限公司	剥离	2023/12/29	-2,910,937.04	-2,910,937.04
注：依据重整计划，公司通过将35家子公司剥离至信托项下，用于清偿重整债务，剥离后公司将聚焦核心文旅主业，改善公司资产结构，提高公司盈利能力。黄山市徽州区顺亿商业管理有限公司为本期出表公司黄山金龙新成立子公司，故上述表格中重整出表公司比重整计划披露的35家公司多出1家。

3、其他

不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
新华联置地	363,460,000.00	北京	北京	房地产	100.00%	0.00%	设立
西宁置业	100,000,000.00	西宁	西宁	房地产	0.00%	100.00%	设立
长沙铜官窑	1,000,000,000.00	长沙	长沙	文化旅游	0.00%	100.00%	设立
湖南新华联	100,000,000.00	长沙	长沙	房地产	0.00%	80.00%	设立
海南新华联	240,000,000.00	海南	海南	房地产	0.00%	95.00%	非同一控制下企业合并
旅游管理	500,000,000.00	北京	北京	商业	100.00%	0.00%	设立
商业管理	100,000,000.00	北京	北京	商业	100.00%	0.00%	设立
酒店管理	100,000,000.00	北京	北京	酒店	100.00%	0.00%	设立
国际置地	99,476,250.00	香港	香港	投资	100.00%	0.00%	设立
马来西亚置地	236,496,440.53	马来西亚	马来西亚	房地产	0.00%	100.00%	设立
新丝路文旅	29,020,514.81	香港	香港	投资	0.00%	54.79%	非同一控制下企业合并
北京悦豪	50,000,000.00	北京	北京	物业	0.00%	54.79%	同一控制下企业合并
儿童乐园	500,000,000.00	北京	北京	文化旅游	100.00%	0.00%	同一控制下企业合并
阆中开发	500,000,000.00	四川	四川	文化旅游	70.00%	0.00%	设立
阆中景区	330,000,000.00	四川	四川	文化旅游	51.52%	0.00%	设立
湖南海外旅	10,000,000.0	长沙	长沙	文化旅游	60.00%	0.00%	非同一控制

游	0						下企业合并
中海文旅	11,988,000.00	大连	大连	设计	70.00%	0.00%	非同一控制下企业合并
上海联悠企管	10,000,000.00	上海	上海	商业	100.00%	0.00%	设立

单位：元

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
新丝路文旅	45.21%	-66,344,435.92	5,798,655.63	497,013,085.10
湖南海外	40.00%	-2,462,326.39	3,196,580.76	36,197,020.45

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
新丝路文旅	1,388,663,157.63	372,108,551.71	1,760,771,709.34	448,940,861.88	19,294,901.65	468,235,763.53	1,609,681,912.14	404,951,394.88	2,014,633,307.02	226,682,396.81	25,015,757.06	251,698,153.87
湖南海外	146,997,233.00	43,666,808.45	190,664,041.45	134,783,439.92		134,783,439.92	88,370,322.37	43,181,827.44	131,552,149.81	80,520,361.89	481,970.88	80,520,361.89

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
新丝路文旅	556,370,140.37	-99,224,293.30	-105,888,747.33	-45,637,389.05	340,611,688.66	-143,909,443.21	-128,788,506.93	44,140,823.85
湖南海外	606,418,652.72	9,805,379.69	9,805,379.69	12,781,624.70	216,851,125.32	1,582,683.15	1,582,683.15	-6,983,870.58

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本期公司收购了黄山海慧科技投资有限公司持有的西藏格雅美49%股权，收购完成后，西藏格雅美成为公司100%全资子公司；本期公司将持有的北京悦豪100%股权转让至公司控股子公司新丝路文旅下属四川丝路数据科技有限公司，公司由直接持股100%变成间接持股54.79%，持股比例有所下降。

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

	西藏格雅美	北京悦豪
购买成本/处置对价
--现金	4,024,798.83	194,403,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	4,024,798.83	194,403,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	4,024,798.83	13,652,220.34
差额		180,750,779.66
其中：调整资本公积		180,750,779.66
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：

投资账面价值合计	2,273,375.28	665,017.46
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-131,642.18	9,528.31

其他说明：

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
产业扶持资金	227,963,200.00					227,963,200.00	与资产相关
产业扶持资金		150,000,000.00		47,595,526.99		102,404,473.01	与收益相关
特色小镇	19,184,000.00				19,184,000.00		与收益相关
合 计	247,147,200.00	150,000,000.00		47,595,526.99	19,184,000.00	330,367,673.01

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
房土两税减免	21,829,739.92
财政补贴资金	4,373,098.83	28,500.00
旅游补助	4,000,000.00	2,224,822.90
政府扶持资金	2,732,117.00	3,806,200.10
政府奖励款	2,315,350.00
技能培训补贴		406,500.00
稳岗补贴	815,144.43	4,415,947.19
其他	2,220,610.79	12,135,379.33
合 计	38,286,060.97	23,017,349.52

其他说明：

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对风险进行监控，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

1、 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

（1）信用风险管理实务

1）信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

①定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

②定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

2）违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

①债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同中对债务人的约束条款；

③债务人很可能破产或进行其他财务重组；

④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

（2）预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

（3）信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1）货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2）应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年12月31日，本公司应收账款19.16%（ 2022年12月31日：42.91%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

2、 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债
短期借款	51,050,000.00	52,822,293.35	52,822,293.35
其他应付款	60,000,000.00	93,206,200.00	80,412,500.27	12,793,699.73
一年内到期的非流动负债	559,829,859.13	634,975,790.50	634,975,790.50
长期借款	1,348,574,646.65	1,545,635,045.83	56,091,244.77	783,027,615.06	706,516,186.00
长期应付款	319,616.58	334,798.37	334,798.37
小计	2,019,774,122.36	2,326,974,128.05	824,636,627.26	795,821,314.79	706,516,186.00

3. 市场风险

(续上表)

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币51,066.25万元(2022年12月31日：人民币730,541.55万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（2）外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

项目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债
短期借款	814,081,490.08	846,526,596.67	846,526,596.67
其他应付款	70,997,269.76	80,097,051.34	80,097,051.34
一年内到期的非流动负债	12,281,197,715.47	13,115,650,199.91	13,115,650,199.91
长期借款	5,015,606,306.22	7,625,982,204.77	348,538,034.09	6,632,463,566.38	644,980,604.30
长期应付款	319,616.58	334,340.83	334,340.83
小计	18,182,202,398.11	21,668,590,393.52	14,391,146,222.84	6,632,463,566.38	644,980,604.30

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产			107,328,544.74	107,328,544.74
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			107,328,544.74	107,328,544.74
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第三层次公允价值计量项目中，交易性金融资产-信托受益权以中企华评咨字(2023)第1817-04号进行定性以及定量。

3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析交易性金融资产-信托受益权为本期根据重整计划确认资产，本期公允价值无变动。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
新华联控股有限公司	北京	化工、房地产、陶瓷、酒业等	3,000,000,000.00	20.01%	20.01%

本企业的母公司情况的说明报告期内，本公司最终控制方是傅军，根据《重整计划》及《重整投资协议》，权益变动完成后，新华联控股有限公司（以下简称“新华联控股”）持有 1,175,117,364 股，占公司总股本的 20.01%。报告期后，公司控股股东变更为湖南天象盈新科技发展有限公司（以下简称“盈新科技”），公司实际控制人变更为王赓宇先生。公司控制权的变更情况详见第十节 财务报告 十六其他重要事项2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项中关于控股股东变更情况的相关内容。本企业最终控制方是傅军。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七之说明。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
新华联矿业有限公司	母公司的控股子公司
新活力资本投资有限公司	母公司的控股子公司
湖南新华联国际石油贸易有限公司	母公司的控股子公司
新华联保险经纪有限公司	母公司的控股子公司
新华联酒业有限公司	母公司的控股子公司
湖南醴陵红官窑瓷业有限公司	实际控制人间接参股的企业
豪客酒行有限公司	控股股东的参股企业
北京新华联产业投资有限公司	母公司之控股股东的子公司
云南金六福贸易有限公司	受实际控制人重大影响公司
贵州珍酒销售有限公司	受实际控制人重大影响公司
长石投资有限公司	母公司之控股股东
内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司	母公司的控股子公司
新华联国际投资有限公司	控股子公司的少数股东
韩国黑石度假村株式会社	控股子公司的少数股东
新华联融资租赁有限公司	母公司的控股子公司
Landream Sydney Pty Ltd ATF Landream Sydney Unit Trust	控股子公司的少数股东
新华联控股集团财务有限责任公司	母公司的控股子公司
北京水芭蕉商贸有限公司	母公司的控股子公司
新华联润石（北京）股权投资基金管理有限公司	母公司的控股子公司
北京新华联会议中心有限公司	母公司的控股子公司
新华联发展投资有限公司	母公司的控股子公司
博略投资有限公司	控股子公司的少数股东
新华联（北京）公寓开发管理有限公司	母公司的控股子公司
北京大为控股有限公司	受实际控制人重大影响公司
新华联黄金开发投资有限公司	母公司的控股子公司
海南国际奥林匹克股份有限公司	原控股子公司的少数股东
海南国际奥林匹克俱乐部有限公司	原控股子公司的少数股东
长沙银行股份有限公司	原控股子公司的参股企业
阆中古城文化旅游发展有限公司	控股子公司的少数股东
湖南华恩投资有限公司	控股子公司的少数股东

其他说明：

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
贵州珍酒销售有限公司	白酒采购	141,592.92
新华联控股有限公司	采购商品	2,643,396.06	10,000,000.00	否	3,396,226.43

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
云南金六福贸易有限公司	销售葡萄酒	10,619.47	625,261.11
新华联控股有限公司	建筑劳务		-1,435,134.70
新华联控股有限公司	物业服务	5,469,133.38	6,401,477.18
北京新华联产业投资有限公司	物业服务	235,809.71	2,878.42
湖南醴陵红官窑瓷业有限公司	物业服务	98,908.08	106,126.96
豪客酒行有限公司	物业服务	144,332.20	172,623.14
新华联酒业有限公司	物业服务	225,082.41	241,271.10
新华联矿业有限公司	物业服务		651,251.95
湖南新华联国际石油贸易有限公司	物业服务	80,236.36	13,118.52
新活力资本投资有限公司	物业服务	339,640.48	360,171.04
长石投资有限公司	物业服务		119,099.27
新华联集团财务有限责任公司财务公司	物业服务	472,362.17	906,000.00
新华联融资租赁公司	物业服务	179,100.62	8,795.98
北京水芭蕉商贸有限公司	物业服务	523,694.59	1,191,090.79
新华联润石（北京）股权投资基金管理有限公司	物业服务	1,173.32	34,145.35
北京新华联会议中心有限公司	物业服务	299,540.61	126,448.86
新华联保险经纪有限公司	物业服务	75,235.05	79,024.91
新华联发展投资有限公司	物业服务	112,126.00	90,066.95
北京大为控股有限公司	物业服务	196,994.68	147,371.57
新华联黄金开发投资有限公司	物业服务	607,440.37

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
新华联控股有	办公楼	13,364,954.05	14,669,633.20

限公司

关联租赁情况说明

（3） 关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
新华联控股有限公司	792,197,375.84	2019年06月28日	2027年06月28日	否
新华联控股有限公司	864,508,304.39	2018年08月16日	2026年08月08日	否

关联担保情况说明

（4） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	14,122,918.23	8,275,256.38

（5） 其他关联交易

关联方贷款

关联方名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	利息发生额	备注
新华联融资租赁有限公司	71,493,072.71		63,858,122.79	7,634,949.92	7,631,022.69
长沙银行股份有限公司	838,690,000.00		615,492,269.95	223,197,730.05	41,200,441.94
小计	910,183,072.71		679,350,392.74	230,832,679.97	48,831,464.63

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	新华联控股有限公司	24,501.34		5,862,896.35
	新华联融资租赁有限公司			77,946.93
	新华联融资租赁有限公司北京分公司			18,718.00
	新华联控股集团财务有限责任公司			28,209.00

	新华联矿业有限公司			15,750.00
	北京水芭蕉商贸有限公司	5,850.00		59,712.19
	阆中古城文化旅游发展有限公司	44,647.50		44,647.50
小计		74,998.84		6,107,879.97
预付款项	韩国黑石度假村株式会社	31,352,700.00		31,352,700.00
	新华联控股有限公司	990,914.48		72,926.80
	北京水芭蕉商贸有限公司	45,440.00		124,263.00
	新华联酒业有限公司			71,839.67
	豪客酒行有限公司	10,483.00		126,766.78
小计		32,399,537.48		31,748,496.25
其他应收款	新华联融资租赁有限公司	160,000.00		6,460,000.00
	湖南华恩投资有限公司			50,977,997.55
	海南国际奥林匹克俱乐部有限公司			363,806,311.16
	海南国际奥林匹克股份有限公司			47,347,701.72
	阆中古城文化旅游发展有限公司	18,411,505.84		17,134,715.56
	北京水芭蕉商贸有限公司			7,900.00
	新华联控股有限公司	304,228.98		303,721.75
	豪客酒行有限公司			52,200.00
	新华联酒业有限公司	1,500,000.00		21,600.00
小计		20,375,734.82		486,112,147.74

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	湖南醴陵红官窑瓷业有限公司		9,047.08
	新华联控股有限公司	1,379,925.66	3,294,569.36
	北京水芭蕉商贸有限公司	13,525.00	765,987.00
	新华联酒业有限公司	89,450.00	372,135.20
	北京新华联会议中心有限公司	6,000.00	3,972,997.56
	西宁水芭蕉连锁超市有限公司		293,584.11
	豪客酒行有限公司		104,620.00
	山东新华联智能光伏有限公司	411,590.98
	北京大为控股有限公司	204,686.00

小计		2,105,177.64	8,812,940.31
合同负债	博略投资有限公司		12,844,036.70
	北京新华联会议中心有限公司		7,331.09
	新华联酒业有限公司		1,146,422.02
	新华联控股集团财务有限责任公司		84,683.76
	新华联黄金开发投资有限公司		11,037.74
小计			14,093,511.31
其他应付款	Landream Sydney Pty Ltd ATF Landream Sydney Unit Trust		12,076,803.38
	新华联控股有限公司	9,964,925.07	11,266,473.88
	新华联国际投资有限公司		10,997,269.76
	北京新华联产业投资有限公司		1,714,815.93
	豪客酒行有限公司		27,281.00
	湖南醴陵红官窑瓷业有限公司		50,000.00
	新华联酒业有限公司	754,867.26	87,086.00
	北京水芭蕉商贸有限公司	38,200.00	193,363.71
	西宁水芭蕉连锁超市有限公司		144,623.02
	新华联（北京）公寓开发管理有限公司		563.18
	博略投资有限公司		9,000,000.00
	韩国黑石度假村株式会社	712,560.32	687,585.35
	湖南新华联国际石油贸易有限公司	7,301.08	7,301.08
	新华联发展投资有限公司	1,378,600.00
小计		12,856,453.73	46,253,166.29

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（1）未决诉讼

截至2023年12月31日，公司未决诉讼涉及的金额863,520,585.89 元，其中主要涉诉案件明细如下：

序号	原告	被告	案由	涉案金额（元）	诉讼进展
1	北京新华联置地有限公司、株洲新华联房地产开发有限公司	株洲经济开发区管理委员会、株洲云龙示范区管理委员会	合同纠纷	338,664,900.22	二审
2	CIM MACKENZIE CREEK LIMITED	NSR TORONTO HOLDINGS LTD, NSR	财产损害赔偿纠纷	256,925,000.00	一审

	PARTNERSHIP	CANADA DEVELOPMENT LIMITED
3	新华联文化旅游发展股份有限公司	长春市九台区人民政府	合同纠纷	100,309,803.83	一审
4	新华联文化旅游发展股份有限公司	四川省阆中市人民政府、阆中古城文化旅游发展有限公司	合同纠纷	45,605,192.00	一审
5	阆中市国有资产管理中心	新华联景区管理（阆中）有限公司	合同纠纷	41,439,357.71	一审
6	湖南上林环境景观工程有限公司	棕榈生态城镇发展股份有限公司、长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司	建设工程施工合同纠纷	31,787,247.35	二审
7	海南新华联文化旅游发展有限公司	湖南新华联建设工程有限公司	破产债权确认纠纷	17,297,940.83	一审
合计				832,029,441.94

注1：上述表格中序号1、3、4、7四个案件，公司作为原告的涉诉金额为50,187.78 万元，不需要计提预计负债。注2：公司作为被告的案件中：①序号2案件为财产损害赔偿纠纷案件，涉诉金额为5,000.00万加元，目前尚未开庭审理，公司判断尚不满足预计负债的确认条件，故未计提预计负债；②序号5案件为合同纠纷案件，涉诉金额4,143.94万元，为阆中市国有资产管理中心（代表阆中市政府）针对序号4案件采取的诉讼应对措施，公司已针对其违约行为提起反诉；③序号6案件为建设工程施工合同纠纷案件，涉诉金额3,178.25万元，公司已根据一审判决计提预计负债，另鉴于公司子公司重整计划已执行完毕，公司已为该笔债务预留了偿债资源，后续可按《重整计划》的规定从公司获得债务清偿。

（2）按揭担保

截至2023年12月31日止，本公司向其商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为 12.10 亿元。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、公司全资子公司西宁新华联置业有限公司（以下简称“西宁新华联置业”）于2024年2月收到《民事起诉状》，国家开发银行青海省分行（以下简称“国开行青海省分行”）将西宁新华联童梦乐园有限公司（以下简称“西宁童梦乐园”）、西宁新华联置业起诉至西宁市中级人民法院。请求人民法院确认国开行青海省分行与西宁童梦乐园签订的《新华联童梦乐园（一期）项目人民币资金银团贷款合同》提前到期；请求判令西宁童梦乐园立即向国开行青海省分行偿还贷款本金 1,190,438,750 元及利息、罚息、复利；请求判令西宁童梦乐园立即向国开行青海省分行支付逾期还款违约金共计11,904,387.5 元；请求判令西宁童梦乐园立即向国开行青海省分行支付违反应收账款质押及监管约定的违约金共计11,904,387.5 元；请求判令西宁童梦乐园立即向国开行青海省分行支付清偿本息的代理行代理费暂计 200,000 元；请求判令西宁童梦乐园承担国开行青海省分行为实现债权产生的律师费 80,000 元；请求人民法院确认国开行青海省分行对相关不动产拍卖、变卖后的价款在诉讼请求范围内享有优先受偿权；请求确认国开行青海省分行对新华联童梦乐园（一期）项目的收费权和项下全部收益在诉讼请求范围内享有优先受偿权；请求判令西宁新华联置业在诉讼请求范围内承担连带保证责任；请求判令西宁童梦乐园、西宁新华联置业承担本案案件受理费、保全费。

鉴于公司重整计划已执行完毕，上述诉讼所涉及的债务主债务人西宁童梦乐园已经从上市公司体系剥离并置入信托，不再纳入公司合并报表范围；而原告国开行青海省分行作为债权人已向公司管理人申报了债权，根据此前披露的《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划》，公司已为该笔债务预留了偿债资源，国开行青海省分行可按《重整计划》的

规定从公司获得债务清偿。上述案件尚未开庭审理，具体内容详见公司于 2024年2月20日披露的《关于公司子公司涉及诉讼的公告》（公告编号：2024-007）。

十六、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

（1）确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。分别对房地产业务、文旅业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目	房地产	文旅	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	2,380,203,001.52	1,494,145,872.40		-718,048,650.67	3,156,300,223.25
主营业务成本	1,907,388,592.19	1,634,222,305.63		-556,441,285.83	2,985,169,611.99
资产总额	22,030,105,559.35	4,054,075,079.99	17,864,867,545.14	-29,170,855,011.64	14,778,193,172.84
负债总额	18,258,322,751.50	5,087,848,884.52	7,365,516,315.18	-21,917,875,554.11	8,793,812,397.09

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

控股股东变更情况

2024年2月23日，新华联控股《重整计划》已获法院裁定批准，新华联控股持有的公司 1,175,117,364 股股票（占公司总股本 20.01%）将用于清偿新华联控股等六家公司债权人。公司已于 2024 年2 月28 日披露了新华联控股出具的《简式权益变动报告书》，本次权益变动后，新华联控股不再持有公司股份。

盈新科技已于2024年1月26日持有公司12亿股股票（占公司总股本 20.44%），根据《重整投资协议》，公司重整完成后，公司董事会成员人数将由九名调整为十一名，由七名非独立董事与四名独立董事组成，在重整后的董事会改选时，盈新科技可提名四名非独立董事候选人、三名独立董事候选人。盈新科技通过实际支配公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。因此，公司控股股东变更为湖南天象盈新科技发展有限公司，公司实际控制人变更为王赓宇先生。具体详见公司披露的《关于控股股东及实际控制人已发生变更的提示性公告》（公告编号：2024-011）。

3、 其他

1、债务重组

（1）破产重整基本情况

2023 年11月14日，北京一中院裁定受理公司及子公司北京新华联置地有限公司、长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司的重整申请，并指定北京市金杜律师事务所担任管理人（以下简称“管理人”）。具体内容详见公司于 2023年11月15日披露的《关于法院裁定受理公司及子公司重整暨指定管理人的公告》（公告编号：2023-113）。

2023年12月14日，公司出资人组会议表决通过了《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》；2023年12月15 日，公司第一次债权人会议表决通过了《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划

（草案）》。具体内容详见公司披露的《出资人组会议决议公告》、《关于公司及子公司第一次债权人会议召开情况的公告》（公告编号：2023-131、132）。2023年12月15日，北京一中院作出《民事裁定书》〔（2023）京01破389号、（2023）京01破390 号、（2023）京01破391号〕，裁定批准《新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划》、《北京新华联置地有限公司重整计划》、《长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司重整计划》（以下简称“重整计划”），并终止公司及 2 家子公司新华联置地、长沙铜官窑的重整程序。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 16 日披露的《关于公司及子公司重整计划获得法院裁定批准的公告》（公告编号：2023-133）。2023 年 12 月 29 日，公司、新华联置地、长沙铜官窑分别收到北京一中院送达的《民事裁定书》〔（2023）京 01破 389 号之一、（2023）京 01 破 390 号之一、（2023）京 01 破 391 号之一〕，裁定确认公司、新华联置地、长沙铜官窑重整计划执行完毕，并终结公司及上述 2 家子公司重整程序。

（2）重整计划主要内容

①出资人权益调整

重整计划以公司1,896,690,420 股总股本为基数，按每10股转增20.9582股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增3,975,124,620股。转增后，公司总股本增至 5,871,815,040股。转增的3,975,124,620 股股票不向原股东进行分配，全部由管理人按照重整计划的规定进行分配和处置，具体如下：

1）其中1,726,700,000股用于引入投资人，并由投资人提供资金受让，相应资金用于根据重整计划的规定支付破产费用、清偿各类债务、补充公司流动资金等；

2）剩余2,248,424,620 股用于抵偿公司及2家核心子公司新华联置地、长沙铜官窑的债务。

②债权受偿方案

1）税款债权

税款债权不作调整，将由公司在重整计划获得北京一中院裁定批准后1个月内一次性现金清偿完毕。

2）有财产担保债权

有财产担保债权人以其担保财产在重整程序中的评估价值范围内享有优先受偿权，超过担保财产评估价值的债权部分，将按照普通债权的受偿方案获得清偿。享有优先受偿权的债权部分，其中40%由公司在重整计划获得北京一中院裁定批准后1个月内一次性现金清偿完毕；剩余60%留债清偿。留债期间，第一年开始偿还本金并计息，第一年至第五年偿还本金的比例分别为 10%，20%，20%，25%，25%；利息以未清偿留债本金金额为计算基数，每 12 个月支付一次。

3）普通债权

为最大限度地保护债权人的合法权益，同时考虑公司的实际情况，普通债权中，在取得公司下属全资保留子公司同意的情况下，该等全资保留子公司对公司享有的债权，在其他债权按照重整计划的规定予以清偿完毕之前不进行清偿。待偿债资源预留期限届满后，根据预留偿债资源的剩余情况，由公司与全资保留子公司协商确定该等债权的清偿安排，但不得优于重整计划中普通债权的清偿。

除公司全资保留子公司债权外的普通债权的清偿方案如下：

a. 30万元以下部分（含30万元）全额现金清偿

普通债权每家债权人30万元以下部分（含30万元）将由公司在重整计划获得北京一中院裁定批准后1个月内分两次现金全额清偿。为避免歧义，对于30万元以下部分（含30万元）的债权金额，每家债权人在公司及2家核心子公司受偿的金额不超过30万元。

B. 30 万元以上部分的清偿方案

普通债权每家债权人30万元以上部分，82.90%按照 8.42元/股的价格通过公司转增股票抵偿，17.10%部分通过信托受益权清偿。即，普通债权每家债权人超过30万元的部分，每100元可获得9.8455股转增股票及17.10 份信托受益权份额。

在抵债过程中，若发生债权人可分得的股票存在不足1股的情形，则该债权人分得的股票数量按照“进一法”处理，即去掉拟分配股票数小数点右侧的数字后，在个位数上加“1”。

清偿顺序在普通债权之后的劣后债权不再清偿。

4）预计债权的受偿

a.暂缓确认债权对于因债权确认条件未满足，涉诉、仲裁等原因导致的暂缓确认的债权，将根据各债权的性质，依照债权申报金额或管理人合理估算的金额预留相应的偿债资源。该类债权在依法确认后按重整计划规定的同类债权的受偿方式予以清偿。b.未申报债权未申报但仍受法律保护的债权将根据债权性质、账面记载金额、管理人初步调查金额预留偿债资源。未申报债权在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，该类债权在申报并经依法确认后按重整计划规定的同类债权受偿方式予以清偿。对该部分债权人，自重整计划获得北京一中院裁定批准之日起三年内或至该部分债权的诉讼时效届满之日（以孰早为准），未向公司主张权利的，公司不再负有清偿义务。

（3）重整计划的执行情况

根据《新华联文旅重整计划》第七条第四款的规定，自下列条件全部满足之日起，《新华联文旅重整计划》视为执行完毕：

1）根据《新华联文旅重整计划》的规定，应当向债权人清偿债务所需的现金已提存至管理人指定的银行账户；

2）根据《新华联文旅重整计划》的规定，应当用于引入重整投资人及向债权人分配的转增股票，已登记至管理人指定的证券账户；

3）根据《新华联文旅重整计划》的规定，委托人已经与受托人签署破产服务信托的信托合同；

4）根据《新华联文旅重整计划》的规定，应当支付的破产费用已经支付完毕，或已提存至管理人指定的银行账户。

根据北京市京师律师事务所于2023年12月29日出具的《北京市京师律师事务所关于新华联文化旅游发展股份有限公司重整计划执行完毕的法律意见书》确认，公司重整计划已执行完毕。

（4）重整计划对本期财务报表的影响

公司通过执行以上重整计划，本期有效化解债务24,756,210,169.40 元，其中：①有财产担保的债务2,399,117,043.28元，40%现金清偿959,646,817.31元，60%留债1,439,470,225.97元；②税款58,635,203.21元 ，现金清偿58,635,203.21元；

③职工债务7,696,772.92元，现金清偿7,696,772.92元；④普通主债务10,920,671,762.31元，现金清偿83,571,987.44元，以股票清偿8,983,616,225.48 元，以信托受益权清偿1,853,483,549.39 元 ；⑤偿还公司承担担保责任及出资补足义务债务10,782,863,115.12 元（按偿债资源现金、股票、信托受益权公允价值确认金额3,631,471,500.99元），现金清偿9,300,000.00元，以股票清偿8,931,284,098.34元，以信托受益权清偿1,842,279,016.78元。

本期出资人权益调整增加普通股3,975,124,620股，引入重整投资增加资本公积1,928,040,000.00元，股东让渡股份按照在让渡日的公允价值增加资本公积3,570,214,102.54元。

本期确认债务重组收益3,178,126,277.41元，其中：以现金清偿债务不产生债务重组收益；以公司股票清偿债务确认债务重组收益7,193,294,607.15 元（按清偿债务账面价值与公司股票公允价值之间的差额确认）；以信托受益权清偿债务确认债务重组收益-320,831,036.81元（按划入信托出表公司长期股权投资和应收款项账面价值与公司信托受益权公允价值之间的差额确认，同时对信托出表公司内部未实现损益转回）；有担保优先债务60%留债部分按折现确认债务重组收益64,301,902.45元；对按重整计划划入信托出表原子公司承担担保义务抵减债务重组收益3,227,264,822.58元；对按重整计划划入信托出表原子公司承担履行尚未出资义务抵减债务重组收益336,209,256.96元；对应收划入信托出表原子公司款项按照金融工具准则重新确认和计量的金额与该应收款项在母公司个别财务报表原账面余额之间的差额抵减债务重组收益73,858,545.34元；确认破产重整相关费用抵减债务重组收益121,306,570.50元。

2、行政处罚

公司控股子公司海南新华联2023 年7 月26日收到陵水黎族自治县综合行政执法局出具的《行政处罚决定书》（【2023】琼综执陵水罚决字第152号）“2016年3月在未取得建设工程规划许可的情况下擅自在陵水县光坡镇香水湾旅游度假区建设的香水湾大酒店项目一期5栋高层住宅楼含512套房屋及地下室，建筑总面积为73949.88平方米，其中地面以上面积为59391.31平方米，地面以下面积为14558.57平方米。上述行为违反了《中华人民共和国城乡规划法》的规定。根据《中华人民共和国城乡规划法》第六十四条的规定，决定对你（单位）作出如下行政处罚：没收海南省陵水县光坡镇香水湾旅游度假区香水湾大酒店项目一期5栋高层住宅楼（建筑总面积为73949.88平方米，含512套房屋及地下室）。”具体内容详见公司于 2023年8月22日披露的《关于控股子公司受到其他行政处罚的公告》（公告编号：

2023-092）。

2023年9月12日，陵水黎族自治县财政局发布海南陵水黎族自治县香水湾大酒店项目中5栋（1#、2#、3#、4#、5#）高层住宅楼整体（包含铺面和地下室）建筑物拍卖公告，委托海南新城拍卖有限公司，定于2023年 10月 10日10时在海南省陵水黎族自治县椰林南干道政务中心大楼公共资源交易服务中心（开标室1）公开拍卖，参考价(人民币）：

20983.2619万元，竞买保证金(人民币）：4200万元。

2023年10月9日，公司召开第十届董事会第二十次会议，审议通过了《关于控股子公司参与拍卖竞买资产的议案》，同意公司以不超过 3 亿元人民币（不含税费）竞买上述资产。

2023年10月10日，公司控股子公司海南新华联在海南省陵水黎族自治县椰林南干道政务中心大楼公共资源交易服务中心，竞得海南陵水黎族自治县香水湾大酒店项目中 5栋(1#、2#、3#、4#、5#)高层住宅楼整体(包含铺面和地下室)建筑物。成交总价为人民币(大写)贰亿零玖佰玖拾叁万贰仟陆佰壹拾玖元整 (￥209,932,619.00)。

公司通过竞拍方式确保了公司资产安全，消除了行政处罚违规不利影响，基于公司上述资产及控制权并未发生变化，公司依据《企业会计准则——基本准则》实质重于形式原则，将本次竞拍支出209,932,619.00元计入营业外支出。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	7,143,499,677.66	14,029,558,021.62
合计	7,143,499,677.66	14,029,558,021.62

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金		10,000,000.00
关联方	7,132,729,185.16	14,008,842,442.93
应收暂付款	32,846.00	58,078.68
往来款及其他	47,001,645.52	10,657,500.01
合计	7,179,763,676.68	14,029,558,021.62

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	960,151,533.83	8,905,804,178.07
1至2年	3,573,347,463.97	492,843,643.11
2至3年	770,828,409.40	491,927,284.55
3年以上	1,875,436,269.48	4,138,982,915.89
3至4年	839,945,631.86	582,419,647.34
4至5年	1,035,490,637.62	3,556,563,268.55
合计	7,179,763,676.68	14,029,558,021.62

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	47,001,645.52	0.65%	36,263,999.02	77.15%	10,737,646.50
其中：
按单项计提	47,001,645.52	0.65%	36,263,999.02	77.15%	10,737,646.50
按组合计提坏账准备	7,132,762,031.16	99.35%			7,132,762,031.16	14,029,558,021.62	100.00%			14,029,558,021.62
其中：
按组合计提	7,132,762,031.16	99.35%			7,132,762,031.16	14,029,558,021.62	100.00%			14,029,558,021.62
合计	7,179,763,676.68	100.00%	36,263,999.02	0.51%	7,143,499,677.66	14,029,558,021.62	100.00%			14,029,558,021.62

按单项计提坏账准备： 36,263,999.02

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司			25,335,168.74	15,302,441.92	60.00%	预计无法收回
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司			1,666,476.78	961,557.10	57.70%	预计无法收回
海南国际奥林匹克股份有限公司			20,000,000.00	20,000,000.00	100.00%	预计无法收回
合计			47,001,645.52	36,263,999.02

按组合计提坏账准备：0.00

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
其他应收款——关联方	7,132,729,185.16	0.00
其他应收款——应收暂付款	32,846.00	0.00
合计	7,132,762,031.16	0.00

确定该组合依据的说明：

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2023年1月1日余额在本期
本期计提		16,263,999.02	20,000,000.00	36,263,999.02

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
按单体计提	0.00	36,263,999.02				36,263,999.02
合计	0.00	36,263,999.02				36,263,999.02

5） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
北京新华联置地有限公司	关联方	4,701,706,111.61	1年及以上	65.49%
新华联国际置地	关联方	1,503,000,101.53	1年及以上	20.93%

有限公司
上海联悠企业管理有限公司	关联方	424,928,136.67	1年以上	5.92%
新华联(上海)商业管理有限公司	关联方	301,400,503.90	1年以上	4.20%
海南君兴企业管理有限责任公司	关联方	101,840,000.00	1年以内	1.42%
合计		7,032,874,853.71		97.96%

2、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	4,213,635,560.66		4,213,635,560.66	6,971,146,156.34		6,971,146,156.34
合计	4,213,635,560.66		4,213,635,560.66	6,971,146,156.34		6,971,146,156.34

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
新华联置地	2,920,000,000.00						2,920,000,000.00
上海新华联	51,000,000.00			51,000,000.00
旅游管理	500,000,000.00						500,000,000.00
商业管理	100,000,000.00						100,000,000.00
国际置地	99,476,250.00						99,476,250.00
儿童乐园	210,159,370.66						210,159,370.66
三亚优居	517,400,000.00			517,400,000.00
华建	1,949,110,595.68			1,949,110,595.68
长基商业	50,000,000.00			50,000,000.00
湖南海外旅游	180,000,000.00						180,000,000.00
中海文旅	59,999,940.00						59,999,940.00
正联商贸	10,000,000.00			10,000,000.00
芜湖文旅	180,000,000.00			180,000,000.00
上海联悠	10,000,000.						10,000,000.

	00						00
阆中景区	134,000,000.00						134,000,000.00
合计	6,971,146,156.34			2,757,510,595.68			4,213,635,560.66

3、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
子公司利润分配	721,800,000.00	206,599,584.37
处置长期股权投资产生的投资收益		388,097,966.17
或有对价		36,000,000.00
债务重组收益	-3,179,040,523.54
合计	-2,457,240,523.54	630,697,550.54

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	372,388,793.35
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	85,881,587.96
债务重组损益	3,764,999,830.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-702,340,748.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目	714,343.15
减：所得税影响额	191,891,334.04
少数股东权益影响额（税后）	-13,899,786.52
合计	3,343,652,259.01	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润	不适用	0.19	0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	不适用	-1.58	-1.58

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用