神思电子：2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

神思电子技术股份有限公司

2023年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	1-3

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信永中和会计师事务所

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关于神思电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2024JNAA4F0004神思电子技术股份有限公司神思电子技术股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了神思电子技术股份有限公司（以下简称神思电子公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月28日出具了XYZH/2024JNAA4B0011号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，神思电子公司编制了本专项说明所附的神思电子公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是神思电子公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计神思电子公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对神思电子公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计神思电子公司2023年度财务报表时神思电子公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解神思电子公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供神思电子公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

XYZH/2024JNAA4F0004神思电子技术股份有限公司

专项说明（续）

专项说明（续）

（本页无正文）

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：
		中国注册会计师：
中国 北京		二○二四年三月二十八日

济南能源工程集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他应收款2.15 - - 2.15 履约保证金经营性往来山东港华燃气集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款107.54 1,392.82 190.29 1,310.07 销售经营性往来济南能源工程集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款300.09 6,278.35 5,224.79 1,353.66 销售经营性往来济南城市照明工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产1.10 1.10 销售经营性往来济南城市照明工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产19.26 19.26 销售经营性往来济南城市照明工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 326.03 5.50 320.53 销售经营性往来济南热力集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款471.08 6,350.51 5,608.91 1,212.68 销售经营性往来济南长清热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款14.61 22.14 13.00 23.76 销售经营性往来济南市商河恒泰供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款19.56 24.12 17.94 25.74 销售经营性往来济南能源环保科技有限公司公司控股股东其他非流动资产0.04 0.04 销售经营性往来济南能源环保科技有限公司公司控股股东应收账款- 0.80 - 0.80 销售经营性往来济南和盛热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款14.61 24.98 28.77 10.83 销售经营性往来济南热电集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产1.10 1.10 销售经营性往来济南热电集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 129.53 71.78 57.75 销售经营性往来济南鹊山热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产0.71 0.71 销售经营性往来济南鹊山热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 13.49 - 13.49 销售经营性往来济南和安天然气调峰储配有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 134.34 49.95 84.39 销售经营性往来济南汇通热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 2.73 2.73 - 销售经营性往来济南城投设计有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 0.09 0.09 - 销售经营性往来济南西区污水处理有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款1.45 - - 1.45 销售经营性往来山东泰山建工发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他应收款4.36 4.36 保证金经营性往来山东泰山建工发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产5.39 5.39 销售经营性往来山东泰山建工发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款1.03 147.40 21.02 127.40 销售经营性往来
								2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
								控股股东、实际控制人及其附属企业

占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	山东济华燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款48.25 13.41 9.24 52.42 销售经营性往来济南能源投资控股集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款2.90 1,043.81 352.14 694.57 销售经营性往来济南市济阳新城供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款4.87 11.20 - 16.07 销售经营性往来山东晟通经贸有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产37.90 37.90 销售经营性往来山东晟通经贸有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产36.55 36.55 销售经营性往来山东晟通经贸有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款28.53 844.92 539.79 333.66 销售经营性往来山东和同信息科技股份有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产29.83 29.83 销售经营性往来山东和同信息科技股份有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产1.43 1.43 销售经营性往来山东和同信息科技股份有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款0.78 333.55 329.24 5.09 销售经营性往来山东港华燃气集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产11.14 - 11.14 - 销售经营性往来济南能源工程集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产9.70 118.35 9.70 118.35 销售经营性往来济南热力集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产463.56 463.56 销售经营性往来济南热力集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产122.67 81.17 122.67 81.17 销售经营性往来济南长清热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产1.25 1.25 销售经营性往来济南长清热电有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产1.62 - 1.62 - 销售经营性往来济南市商河恒泰供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产2.68 2.68 销售经营性往来济南市商河恒泰供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产1.62 - 1.62 - 销售经营性往来济南和盛热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产1.32 1.32 销售经营性往来济南和盛热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产1.62 - 1.62 - 销售经营性往来山东济华燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产0.54 0.54 销售经营性往来山东济华燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产8.96 - 8.96 - 销售经营性往来济南能源投资控股集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产19.02 19.02 销售经营性往来济南能源投资控股集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产0.97 1.10 0.97 1.10 销售经营性往来济南市济阳新城供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产0.50 0.50 销售经营性往来济南市济阳新城供热有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产1.62 - 1.62 - 销售经营性往来济南能源工程集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产28.35 10.73 - 39.08 销售经营性往来济南能源工程集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收款项融资438.78 438.78 销售经营性往来济南港华燃气能源有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 10.00 9.50 0.50 销售经营性往来济南港华环通市政工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款5.56 5.56 销售经营性往来山东睿冠电能热力有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 16.80 - 16.80 销售经营性往来济南和弘区域能源有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 1.20 0.76 0.44 销售经营性往来山东德和地热开发有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 29.19 - 29.19 销售经营性往来济南市华通燃气工程有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款1.39 1.39 销售经营性往来济南济华燃气有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款1.80 1.80 销售经营性往来齐鲁建工建设发展集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款- 3.15 - 3.15 销售经营性往来山东和光智慧能源科技有限公司与公司控股股东受同一母公司控制应收账款9.73 9.73 销售经营性往来济南和安天然气调峰储配有限公司与公司控股股东受同一母公司控制合同资产10.09 10.09 销售经营性往来山东港华燃气集团有限公司与公司控股股东受同一母公司控制其他非流动资产- 30.36 - 30.36 销售经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业

占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	总计2,432.26 36,631.33 13.41 16,209.44 22,867.58 销售经营性往来企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
上市公司的子公司及其附属企业
其他关联人及其附属企业