北方国际合作股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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| 一、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | 1-2 | |
| 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-5 |
专项报告第页
关于北方国际合作股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZG10580号
北方国际合作股份有限公司全体股东：
我们审计了北方国际合作股份有限公司(以下简称“北方国际”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年
月
日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZG10574号的无保留意见审计报告。
北方国际管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制汇总表并确保其真实、准确、完整是北方国际管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计北方国际2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解北方国际2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供北方国际为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第页
（此页无正文）
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国?上海2024年
月
日
页
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系
往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科
目
上市公司核算的会计科
目2023年期初往
来资金余额
2023年期初往
来资金余额2023年往来累计发生金额（不含利
息）
2023年往来累计发生金额（不含利
息）2023年度往来资金的利息(如有)
2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额
2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余
额
2023年期末往来资金余
额往来形成原因
往来形成原因往来性质
（经营性往
来、非经营性往来）
往来性质
（经营性往
来、非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业奥信控股（香港）有限公司
奥信控股（香港）有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制应收账款
应收账款
225.70
225.70
9.49
9.49
235.19
235.19提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来北方矿业有限责任公司
北方矿业有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制应收账款
应收账款
160.46
160.46
288.85
288.85
449.31
449.31提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来北方矿业贸易有限公司
北方矿业贸易有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制应收账款
应收账款
114.55
114.55
42.85
42.85
71.70
71.70提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来上海利浦工业有限公司
上海利浦工业有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制应收账款
应收账款
41.05
41.05
41.05
41.05提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来中刚开发股份有限公司
中刚开发股份有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制应收账款
应收账款
271.32
271.32
257.93
257.93
13.39
13.39销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来北方矿业有限责任公司
北方矿业有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制其他应收款
其他应收款
200.00
200.00
180.00
180.00
20.00
20.00焦煤保证金
焦煤保证金经营性往来
经营性往来上海利浦工业有限公司
上海利浦工业有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制其他应收款
其他应收款
0.47
0.47
0.47
0.47
押金
押金经营性往来
经营性往来北方矿业（香港）有限公司
北方矿业（香港）有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制其他应收款
其他应收款
10.00
10.00
10.00
10.00投标保证金
投标保证金经营性往来
经营性往来广州易尚国泰大酒店有限公司
广州易尚国泰大酒店有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制其他应收款
其他应收款
0.78
0.78
3.05
3.05
1.91
1.91
1.92
1.92
押金
押金经营性往来
经营性往来北京奥信化工科技发展有限责任公司
北京奥信化工科技发展有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制其他应收款
其他应收款
359.75
359.75
359.75
359.75租金
租金经营性往来
经营性往来科米卡矿业简易股份有限公司
科米卡矿业简易股份有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制合同资产
合同资产2,950.58
2,950.5845,154.93
45,154.9348,105.51
48,105.51工程质保金、工程承包服务、销售商品
工程质保金、工程承包服务、销售商品经营性往来
经营性往来刚果（金）拉米卡股份有限公司
刚果（金）拉米卡股份有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制合同资产
合同资产11,906.14
11,906.141,967.18
1,967.1813,873.32
13,873.32工程质保金、工程承包服务
工程质保金、工程承包服务经营性往来
经营性往来中国万宝工程有限公司
中国万宝工程有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制合同资产
合同资产
16.71
16.71
16.71
16.71提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来北方装备有限责任公司
北方装备有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制合同资产
合同资产
13.78
13.78
48.93
48.93
13.78
13.78
48.93
48.93提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来绿洲石油有限公司
绿洲石油有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制合同资产
合同资产
314.63
314.63
314.63
314.63工程承包服务
工程承包服务经营性往来
经营性往来奥信控股（香港）有限公司
奥信控股（香港）有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制预付款项
预付款项
771.51
771.51
771.51
771.51采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来北方装备有限责任公司
北方装备有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制预付款项
预付款项
31.76
31.76
0.54
0.54
32.30
32.30采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来科米卡矿业简易股份有限公司
科米卡矿业简易股份有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制预付款项
预付款项
45.98
45.98
45.98
45.98采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来北方矿业有限责任公司
北方矿业有限责任公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制预付款项
预付款项
361.70
361.70
361.70
361.70采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来北方物业开发有限公司
北方物业开发有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制预付款项
预付款项
0.24
0.24
3.10
3.10
3.34
3.34
采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来北京北方昊天科技有限公司
北京北方昊天科技有限公司同受中国北方工业有限公司控制
同受中国北方工业有限公司控制其他非流动资产
其他非流动资产
6,698.92
6,698.926,698.92
6,698.92
购房款
购房款经营性往来
经营性往来中国北方工业有限公司
中国北方工业有限公司母公司及最终控制方
母公司及最终控制方应收账款
应收账款1,770.47
1,770.4713,653.19
13,653.1912,128.71
12,128.713,294.95
3,294.95销售商品、提供劳务
销售商品、提供劳务经营性往来
经营性往来中国北方工业有限公司
中国北方工业有限公司母公司及最终控制方
母公司及最终控制方其他应收款
其他应收款
24.79
24.79
25.41
25.41
50.20
50.20押金
押金经营性往来
经营性往来中国北方工业有限公司
中国北方工业有限公司母公司及最终控制方
母公司及最终控制方合同资产
合同资产1,805.03
1,805.031,805.03
1,805.03提供劳务
提供劳务经营性往来
页
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系
往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科
目
上市公司核算的会计科
目2023年期初往
来资金余额
2023年期初往
来资金余额2023年往来累计
发生金额（不含利
息）
2023年往来累计
发生金额（不含利
息）2023年度往来资金的利息(如有)
2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额
2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余
额
2023年期末往来资金余
额往来形成原因
往来形成原因往来性质
（经营性往
来、非经营性
往来）
往来性质
（经营性往
来、非经营性
往来）控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业中国北方工业有限公司
中国北方工业有限公司母公司及最终控制方
母公司及最终控制方预付款项
预付款项
11.31
11.31
11.31
11.31采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来小计
小计65,426.35
65,426.35181,283.07
181,283.07130,368.61
130,368.61116,340.81
116,340.81
上市公司的子公司
及其附属企业
上市公司的子公司
及其附属企业北方工程刚果（金）股份有限公司
北方工程刚果（金）股份有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款19,421.22
19,421.228,887.61
8,887.6110,533.61
10,533.61往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来北方国际萨塔电力有限公司
北方国际萨塔电力有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
371.69
371.69
7.01
7.01
92.23
92.23
286.47
286.47往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来北方国际伊朗新能源公司
北方国际伊朗新能源公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
178.35
178.35
13.97
13.97
9.84
9.84
182.48
182.48往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来辉邦集团有限公司
辉邦集团有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款122,958.94
122,958.94114,991.28
114,991.2830,445.93
30,445.93207,504.29
207,504.29往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来TTCandTLLC
TTCandTLLC子公司
子公司其他应收款
其他应收款
76.29
76.29
0.20
0.20
76.09
76.09往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来ENERGIJAPROJEKTd.d.
ENERGIJAPROJEKTd.d.子公司
子公司其他应收款
其他应收款
311.10
311.10
38.02
38.02
19.89
19.89
329.23
329.23往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来誉星发展有限公司
誉星发展有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
0.60
0.60
0.60
0.60
往来款
往来款非经营性往来
非经营性往来ENERGIJAPROJEKTd.d.
ENERGIJAPROJEKTd.d.子公司
子公司其他非流动资产
其他非流动资产16,635.92
16,635.92
967.16
967.16
540.94
540.94
518.28
518.2817,625.74
17,625.74借款
借款非经营性往来
非经营性往来中国北方车辆有限公司
中国北方车辆有限公司子公司
子公司一年内到期的非流动资产
一年内到期的非流动资产
177,509.10
177,509.10
177,509.10
177,509.10
委托贷款
委托贷款非经营性往来
非经营性往来内蒙古元北国际贸易有限责任公司
内蒙古元北国际贸易有限责任公司子公司
子公司其他非流动资产
其他非流动资产60,011.92
60,011.9220,011.92
20,011.9240,000.00
40,000.00
借款
借款非经营性往来
非经营性往来内蒙古元北国际贸易有限责任公司
内蒙古元北国际贸易有限责任公司子公司
子公司一年内到期的非流动资产
一年内到期的非流动资产33,998.82
33,998.8233,998.82
33,998.82
借款
借款非经营性往来
非经营性往来内蒙古元北国际贸易有限责任公司
内蒙古元北国际贸易有限责任公司子公司
子公司其他流动资产
其他流动资产6,058.50
6,058.50
91.19
91.196,058.50
6,058.50
91.19
91.19
委托贷款
委托贷款非经营性往来
非经营性往来广州北方新能源技术有限公司
广州北方新能源技术有限公司子公司
子公司应收股利
应收股利
510.00
510.00
510.00
510.00应收股利
应收股利经营性往来
经营性往来广州北方新能源技术有限公司
广州北方新能源技术有限公司子公司
子公司债权投资
债权投资5,163.09
5,163.095,163.09
5,163.09委托贷款
委托贷款非经营性往来
非经营性往来小计
小计443,129.25
443,129.25116,093.73
116,093.73
632.13
632.13282,715.41
282,715.41277,139.70
277,139.70
其他关联方及其附属企业
其他关联方及其附属企业襄阳五二五泵业有限公司
襄阳五二五泵业有限公司其他关联方
其他关联方预付款项
预付款项
68.58
68.58
119.49
119.49
188.07
188.07采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来北奔重型汽车集团有限公司
北奔重型汽车集团有限公司其他关联方
其他关联方预付款项
预付款项2,635.19
2,635.1949,568.98
49,568.9850,006.93
50,006.932,197.24
2,197.24采购商品
采购商品经营性往来
页
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系
往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科
目
上市公司核算的会计科
目2023年期初往
来资金余额
2023年期初往
来资金余额2023年度往来累
计发生金额（不含
利息）
2023年度往来累
计发生金额（不含
利息）2023年度往来资金的利息(如有)
2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额
2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余
额
2023年期末往来资金余
额往来形成原因
往来形成原因往来性质
（经营性往
来、非经营性
往来）
往来性质
（经营性往
来、非经营性
往来）
其他关联方及其附属企业
其他关联方及其附属企业内蒙古北方重型汽车股份有限公司
内蒙古北方重型汽车股份有限公司其他关联方
其他关联方预付款项
预付款项
389.44
389.44
389.44
389.44采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来内蒙古一机集团进出口有限责任公司
内蒙古一机集团进出口有限责任公司其他关联方
其他关联方预付款项
预付款项
265.56
265.564,688.24
4,688.244,953.80
4,953.80采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来北方爆破奥信科技缅甸铜矿项目部
北方爆破奥信科技缅甸铜矿项目部其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
4.39
4.39
0.06
0.06
4.45
4.45
提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来北方爆破科技有限公司
北方爆破科技有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
87.52
87.52
87.52
87.52提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来兰州北方机电有限公司
兰州北方机电有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
177.20
177.20
53.16
53.16
124.04
124.04销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来包头中兵物流有限公司
包头中兵物流有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款4,992.24
4,992.244,992.24
4,992.24销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来内蒙古一机集团进出口有限责任公司
内蒙古一机集团进出口有限责任公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款1,057.59
1,057.591,057.59
1,057.59销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来包头北方专用汽车有限责任公司
包头北方专用汽车有限责任公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
258.00
258.00
258.00
258.00销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来内蒙古一机徐工特种装备有限公司
内蒙古一机徐工特种装备有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款1,670.75
1,670.751,670.75
1,670.75销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来大连北方化学工业有限公司
大连北方化学工业有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
634.71
634.71
634.71
634.71销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来内蒙古北方重型汽车股份有限公司
内蒙古北方重型汽车股份有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
116.64
116.64
624.88
624.88
628.42
628.42
113.10
113.10提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来北京北方车辆集团有限公司
北京北方车辆集团有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
44.75
44.75
44.75
44.75销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来北京北方诺信科技有限公司
北京北方诺信科技有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
111.60
111.60
403.10
403.10
486.80
486.80
27.90
27.90销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来北方自动控制技术研究所
北方自动控制技术研究所其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
41.97
41.97
3.17
3.17
45.14
45.14提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来武汉武重矿山机械有限公司
武汉武重矿山机械有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
3.10
3.10
3.10
3.10
提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来齐齐哈尔和平重工集团有限公司
齐齐哈尔和平重工集团有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
1.23
1.23
1.23
1.23
提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来内蒙古北方重工业集团有限公司
内蒙古北方重工业集团有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
434.21
434.21
434.21
434.21销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来中兵无人机研究院有限公司
中兵无人机研究院有限公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
23.27
23.27
23.27
23.27提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来包头北方创业有限责任公司
包头北方创业有限责任公司其他关联方
其他关联方应收账款
应收账款
17.33
17.33
17.33
17.33提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来中国兵工物资集团有限公司
中国兵工物资集团有限公司其他关联方
其他关联方其他应收款
其他应收款
0.05
0.05
0.05
0.05
押金
押金经营性往来
经营性往来内蒙古第一机械集团股份有限公司
内蒙古第一机械集团股份有限公司其他关联方
其他关联方合同资产
合同资产
4.27
4.27
4.27
4.27
提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来内蒙古北方重型汽车股份有限公司
内蒙古北方重型汽车股份有限公司其他关联方
其他关联方应收票据
应收票据
279.67
279.67
47.74
47.74
231.93
231.93提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来RPCL-NORINCOIntiPowerLimited(RNPL)
RPCL-NORINCOIntiPowerLimited(RNPL)合营企业
合营企业应收账款
应收账款102,917.83
102,917.83259,234.19
259,234.19299,904.05
299,904.0562,247.97
62,247.97提供劳务
提供劳务经营性往来
经营性往来RPCL-NORINCOIntiPowerLimited(RNPL)
RPCL-NORINCOIntiPowerLimited(RNPL)合营企业
合营企业合同资产
合同资产
8,949.92
8,949.92
8,949.92
8,949.92
工程承包服务
工程承包服务经营性往来