汉王科技股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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| 专项说明 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于汉王科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024BJAA8F0020汉王科技股份有限公司汉王科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了汉王科技股份有限公司（以下简称汉王科技）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月28日出具了XYZH/2024BJAA8B0083号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，汉王科技编制了本专项说明所附的公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是汉王科技的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计汉王科技2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对汉王科技2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计汉王科技2023年度财务报表时汉王科技提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解汉王科技2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供汉王科技2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2024BJAA8F0020汉王科技股份有限公司
专项说明（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：张克东 | |
| 中国注册会计师：王昭 | ||
| 中国 北京 | 二○二四年三月二十八日 |
专项说明（续）
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：汉王科技股份有限公司
单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年期初占用 资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有） | 2023年度偿还 累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及 其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人 及其 附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023年期初往来 资金余额 | 2023年度往来累计发生 金额（不含利息） | 2023年度往来资金 的利息（如有） | 2023年度偿还 累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附 属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企 业 | 汉王制造有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 59,531,567.08 | 4,954.49 | 59,536,521.57 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 北京汉王卓文科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 2,091,647.37 | 133,499.19 | 134,899.55 | 2,090,247.01 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 香港仿翼科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 1,482,449.37 | 1,180,357.89 | 376,688.70 | 2,286,118.56 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 北京汉王影研科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 747,679.55 | 7,660.20 | 755,339.75 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 北京汉王智远科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 174,287.59 | 1,500,000.00 | 1,674,287.59 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 北京汉王赛普科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 57,599.99 | 1,709,688.55 | 1,767,288.54 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 广州汉王智远科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 16,399.92 | 25,497.16 | 41,897.08 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 仿翼（深圳）科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 8,418.01 | 12,557.26 | 20,975.27 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 北京汉王智学科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 559.98 | 559.98 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京汉王数字科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 4,363,117.74 | 4,363,117.74 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 仿翼（北京）科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 1,641,294.65 | 1,641,294.65 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京汉王国粹科技有限责任公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 21,788,336.29 | 20,754,638.88 | 1,033,697.41 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 深圳汉王友基科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 河南汉王实业有限责任公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 7,279.78 | 7,279.78 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳汉王鹏泰技术有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 375,000.00 | 375,000.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 汉王制造有限公司 | 全资子公司 | 预付账款 | 141,940,301.56 | 241,690.00 | 1,712,435.09 | 140,469,556.47 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 北京汉王鹏泰科技股份有限公司 | 控股子公司 | 预付账款 | 7,529,893.32 | 903,018.13 | 4,249,454.75 | 4,183,456.70 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 仿翼（深圳）科技有限公司 | 全资子公司 | 预付账款 | 573,800.00 | 573,800.00 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳汉王友基科技有限公司 | 控股子公司 | 预付账款 | 48,000.00 | 48,000.00 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京汉王国粹科技有限责任公司 | 全资子公司 | 预付账款 | 1,120.68 | 1,120.68 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京汉王国粹科技有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 122,235,882.37 | 31,231,584.61 | 91,004,297.76 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京汉王保家医疗科技有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 25,277,501.86 | 69,365,511.63 | 6,034,587.06 | 88,608,426.43 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 汉王制造有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20,089,154.71 | 5,533,501.31 | 6,597,397.32 | 19,025,258.70 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 仿翼（北京）科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 17,718,822.27 | 1,600,608.71 | 3,085,665.06 | 16,233,765.92 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京汉王容笔科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 24,403,626.18 | 2,227,445.51 | 18,340,141.00 | 8,290,930.69 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 仿翼（深圳）科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,489,601.13 | 901,234.51 | 802,205.60 | 6,588,630.04 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 汉王国际投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,666,087.26 | 6,151.00 | 3,672,238.26 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳汉王优笔科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,310,006.25 | 3,037,982.53 | 6,344,817.32 | 3,003,171.46 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 深圳汉王科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 585,515.05 | 4,632,047.71 | 2,338,162.52 | 2,879,400.24 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京中科阅深科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 258,734.27 | 9,464,658.78 | 7,629,345.21 | 2,094,047.84 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 深圳汉王鹏泰技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 250,868.08 | 1,497,003.62 | 1,347,871.70 | 400,000.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 北京汉王卓文科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 6,941.05 | 223,957.88 | 33,593.12 | 197,305.81 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 广州汉王智远科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 88,830.55 | 41,277.24 | 47,553.31 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 南京汉王文化发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,167,042.10 | 1,167,042.10 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京汉王数字科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 36,263,867.39 | 36,263,867.39 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京汉王智远科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 20,727,486.28 | 20,727,486.28 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京汉王鹏泰科技股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,359,341.44 | 7,359,341.44 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 河南汉王实业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,977,594.40 | 6,688,868.82 | 11,666,463.22 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京汉王赛普科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,244,275.63 | 5,244,275.63 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳汉王友基科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 武汉汉王数据技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 725,512.59 | 4,025,389.09 | 4,750,901.68 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 北京汉王影研科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,939,777.71 | 1,939,777.71 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京汉王智学科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 588,801.16 | 588,801.16 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 武汉融冠科技发展有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 16,520.25 | 16,520.25 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 河北汉王信息科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,940.53 | 4,940.53 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京汉王政通科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 478.48 | 359.95 | 838.43 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 小计 | 324,340,687.34 | 345,358,918.45 | 218,032,885.66 | 451,666,720.13 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 深圳市正通仁禾科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 155,582.01 | 5,071,492.29 | 5,001,973.30 | 225,101.00 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 广州名动教育咨询有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 255,726.50 | 255,726.50 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市正通仁禾科技有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 3,803,860.77 | 75,397,143.78 | 77,021,508.63 | 2,179,495.92 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 3,959,442.78 | 80,724,362.57 | 82,279,208.43 | 2,404,596.92 | ||||||
| 总计 | 328,300,130.12 | 426,083,281.02 | 300,312,094.09 | 454,071,317.05 |
企业负责人：刘迎建
主管会计工作的负责人：马玉飞
会计机构负责人：迟大乔