关于绿亨科技集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情
况鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于绿亨科技集团股份有限公司2023年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 | |
| 绿亨科技集团股份有限公司2023年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 | 1-3 |
关于绿亨科技集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第371A004400号
绿亨科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的绿亨科技集团股份有限公司（以下简称“绿亨科技公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的要求编制2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是绿亨科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对绿亨科技公司董事会编制的2023年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合绿亨科技公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，绿亨科技公司董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了绿亨科技公司2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
附表1：
单位：万元
单位：万元募集资金用途
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||||||||
| 补充流动资金否 12,256.00 12,293.60100.31%不适用不适用不适用 | |||||||||||||||
| 否 5,000.00 698.5013.97%不适用不适用否 | |||||||||||||||
| 否 11,904.74 100.000.84%不适用不适用否 | |||||||||||||||
| 合计- 29,160.74 13,092.10---- | |||||||||||||||
注：截至2023年末，补充流动资金累计投入金额为100.31%，主要系用于补充流动资金的募集资金形成的利息收入继续用于补充流动资金所致。
注：截至2023年末，补充流动资金累计投入金额为100.31%，主要系用于补充流动资金的募集资金形成的利息收入继续用于补充流动资金所致。募集资金净额
| 募集资金净额 | 29,160.74 | 本报告期投入募集资金总额 | 6,349.57 |
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 13,092.10 |
| 变更用途的募集资金总额比例 | - |
公司于2022年12月26日召开的第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，共计
546.53万元，并出具致同专字（2022）第 371A018418 号《鉴证报告》。截至2023年12
月31日，上述资金已从募集资金账户转出。
公司于2022年12月26日召开的第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，共计
546.53万元，并出具致同专字（2022）第 371A018418 号《鉴证报告》。截至2023年12
月31日，上述资金已从募集资金账户转出。可行性发生重大变化的情况说明
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6,349.57
| 6,349.57 | |||
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整 | 募投项目的实际进度与公开披露的计划进度基本一致。 | ||
募集资金其他使用情况说明
募集资金其他使用情况说明
本报告期投入金额
| 本报告期投入金额 |
| 5,766.60 |
| 482.97 |
| 100.00 |
不适用
| 不适用 | |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 公司于2022年12月12日召开的第三届董事会第八次会议决议及第三届监事会第八次会议决议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用不超过人民币29,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可循环滚动使用。2023年度使用暂时闲置募集资金进行现金管理仅用于通知存款，截止2023年12月31日公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。 |
不适用
| 不适用 | |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 |
（1）募集资金补充流动资金项目已经完成，累计投入金额超出调整后投资总额部分37.59
万元系募集资金产生的部分利息收入。
（2）2023年2月27日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，
审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据本次公开发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目实际募集资金投资金额进行调整。年产1000吨2-氯烟酸和2000吨3-氰基吡啶及8000吨农药制剂项目拟投入募集资金金额由20,000.00万元调整至11,904.74万元。
（3）绿亨科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“绿亨科技”）于 2023年11月20
日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更、新增部分募集资金投资项目实施主体及地点开立专户并签署三方监管协议的议案》，同意公司为进一步提高募集资金使用效率、加快募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施进度，将 “年产1000吨2-氯烟酸和2000 吨 3-氰基吡啶及 8000吨农药制剂项目”的实施主体由公司全资子公司河北绿亨化工有限公司变更为绿亨科技；增加公司全资子公司山东农得金农业有限公司及其住所地作为募投项目“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”的实施主体及地点。
（1）募集资金补充流动资金项目已经完成，累计投入金额超出调整后投资总额部分37.59
万元系募集资金产生的部分利息收入。
（2）2023年2月27日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，
审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据本次公开发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目实际募集资金投资金额进行调整。年产1000吨2-氯烟酸和2000吨3-氰基吡啶及8000吨农药制剂项目拟投入募集资金金额由20,000.00万元调整至11,904.74万元。
（3）绿亨科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“绿亨科技”）于 2023年11月20
日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更、新增部分募集资金投资项目实施主体及地点开立专户并签署三方监管协议的议案》，同意公司为进一步提高募集资金使用效率、加快募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施进度，将 “年产1000吨2-氯烟酸和2000 吨 3-氰基吡啶及 8000吨农药制剂项目”的实施主体由公司全资子公司河北绿亨化工有限公司变更为绿亨科技；增加公司全资子公司山东农得金农业有限公司及其住所地作为募投项目“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”的实施主体及地点。超募资金投向
| 超募资金投向 | 不适用 |
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明2023年度募集资金使用情况对照表
2023年度募集资金使用情况对照表募集资金用途变更的情况说明
募集资金用途变更的情况说明用超募资金永久补充流动资金
| 用超募资金永久补充流动资金 |
| 或归还银行借款情况说明 |
不适用
| 附表2： | 2023年度变更募集资金投资项目情况表 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 | 无 | 合计——— —— | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
| 是否达到预计效益 | ||||||||||
| 本年度实现的效益 | ||||||||||
| 项目达到预定可使用状态日期 | ||||||||||
| 投资进度(%)(3)=(2)/(1) | ||||||||||
| 实际累计投入金额(2) | ||||||||||
| 本年度实际投入金额 | ||||||||||
| 截至期末计划累计投资金额(1) | ||||||||||
| 变更后项目拟投入募集资金总额 | 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 | 未达到计划进度的情况和原因 | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | |||||||
| 对应的原项目 | ||||||||||
| 变更后的项目 |
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