证券代码：300409 证券简称：道氏技术 公告编号：2024-022转债代码：123190 转债简称：道氏转02
广东道氏技术股份有限公司关于可转换公司债券2024年付息的公告
特别提示：
1、“道氏转02”（债券代码：123190）将于2024年4月8日按面值支付第一年利息，每10张“道氏转02”（面值1,000.00元）利息为3.00元（含税）。
2、债权登记日：2024年4月3日（星期三）
3、付息日：2024年4月8日（星期一）
4、除息日：2024年4月8日（星期一）
5、本次付息期间及票面利率：计息期间为2023年4月7日至2024年4月6日，票面利率为0.30%。
6、本次付息的债权登记日为2024年4月3日。凡在2024年4月3日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息，2024年4月3日（含）前卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
7、下一付息期起息日：2024年4月7日
8、下一年度票面利率：0.5%
广东道氏技术股份有限公司（以下简称“公司”）将于2024年4月8日支付自2023年4月7日至2024年4月6日期间的利息。根据《广东道氏技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）有关条款的规定，现将本次付息有关事项公告如下：
一、道氏转02基本情况
1、可转换公司债券简称：道氏转02
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2、可转换公司债券代码：123190
3、可转换公司债券发行规模：2,600万张
4、可转换公司债券上市地点：深圳证券交易所
5、可转换公司债券上市时间：2023年4月25日
6、可转换公司债券存续的起止日期：2023年4月7日至2029年4月6日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）
7、可转换公司债券转股期的起止日期：2023年10月13日至2029年4月6日。
8、票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年2.5%。
9、最新转股价格：15.41元/股
10、还本付息的期限和方式：本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和支付最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：可转换公司债券的当年票面利率。
（2）付息方式
1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
11、可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）
12、保荐机构（主承销商）：民生证券股份有限公司
13、可转换公司债券的担保情况：本次发行的可转换公司债券不提供担保。
14、可转换公司债券信用级别及资信评估机构：根据联合资信评估股份有限公司出具的相关信用评级报告及跟踪评级报告，本次可转债主体信用评级及债券信用评级均为“AA
-
”级，评级展望为“稳定”。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》相关条款，本期为“道氏转02”第一年付息，计息期间为2023年4月7日至2024年4月6日，票面利率为0.30%，即每10张“道氏转02”（面值1,000.00元）派发利息人民币3.00元（含税）。
对于持有“道氏转02”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为2.40元；对于持有“道氏转02”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，暂免征收企业所得税和增值税，公司每10张派发利息为3.00元；对于持有“道氏转02”的其他债券持有者，公司不代扣代缴所得税，每10张派发利息3.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税。
三、债券付息权益登记日、除息日及付息日
1、债权登记日：2024年4月3日（星期三）
2、除息日：2024年4月8日（星期一）
3、付息日：2024年4月8日（星期一）
四、本次付息对象
本次付息对象为：截止2024年4月3日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“道氏转02”持有人。
五、本次付息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将“道氏转02”本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
六、本次付息对象缴纳债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]第612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）等规定，自2021年11月7日至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对本期债券非居民企业债券持有者取得的本期债券利息免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、咨询方式
投资者如需了解“道氏转02”的其他相关内容，请查阅公司于2023年4月4日刊登在巨潮资讯网上的《募集说明书》全文。同时，投资者也可通过以下联系方式对本次付息事宜进行咨询：
1、联系部门：董事会办公室
2、联系地址：广东省佛山市禅城区南庄镇怡水三路1号1座
3、联系电话：0757-82260396
特此公告。
广东道氏技术股份有限公司董事会
2024年3月29日