关于北京数字认证股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于北京数字认证股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | |
| 北京数字认证股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于北京数字认证股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第110A004155号
北京数字认证股份有限公司全体股东：
我们接受北京数字认证股份有限公司（以下简称“数字认证公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了数字认证公司2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第110A005312号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，数字认证公司编制了本专项说明所附的北京数字认证股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是数字认证公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计数字认证公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对数字认证公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度数字认证公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供数字认证公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二四年三月二十八日 | |
| 北京数字认证股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：北京数字认证股份有限公司 单位：万元 | ||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | |||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | |||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联方及附属企业 | - | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市国有资产经营有限责任公司 | 本公司之母公司 | 应收账款、合同资产 | 260.23 | 26.57 | - | 233.15 | 53.65 | 应收项目款 | 经营性往来 |
| 北京国融工发投资管理有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款、合同资产 | 110.48 | 103.59 | - | 144.82 | 69.25 | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 北京产权交易所有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款 | 0.28 | 1.53 | - | 1.81 | - | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 首都信息发展股份有限公司 | 本公司股东、受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款、合同资产 | 239.06 | 468.44 | - | 307.79 | 399.71 | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 首都信息科技发展有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款、合同资产 | 569.13 | 1,218.75 | - | 361.15 | 1,426.73 | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 首信云技术有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款、合同资产 | 128.57 | 603.98 | - | 646.59 | 85.96 | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 北京软件和信息服务交易所有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款 | - | 0.48 | - | 0.48 | - | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 北京国家游泳中心有限责任公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款 | - | 7.00 | - | 7.00 | - | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 北京集智未来人工智能产业创新基地有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 其他应收款 | - | 54.00 | - | - | 54.00 | 租房押金 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南京信创数字认证有限责任公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 750.00 | - | - | 750.00 | - | 内部借款 | 非经营性往来 |
| 北京数字医信科技有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 545.70 | 1,500.00 | 35.24 | 18.50 | 2,062.44 | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | - | |||||||||
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| 总计 | 2,603.45 | 3,984.34 | 35.24 | 2,471.29 | 4,151.74 | - | - | |||
| 本表已于2024年3月28日获第五届董事会第六次会议批准。 | ||||||||||
| 公司法定代表人：詹榜华 主管会计工作的公司负责人: 林雪焰 公司会计机构负责人：高青山 | ||||||||||