证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2024-005
上海晨光文具股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月28日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。现将有关情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
立信2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户4家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 陈璐瑛 | 2006年 | 2006年 | 2006年 | 2021年 |
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 签字注册会计师 | 方宁 | 2018年 | 2021年 | 2018年 | 2023年 |
| 质量控制复核人 | 葛伟俊 | 2000年 | 1996年 | 2008年 | 2022年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：陈璐瑛
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年-至今 | 上海晨光文具股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2019年-至今 | 上海紫燕食品股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020-2021年 | 上海韦尔半导体股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：方宁
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2019年-至今 | 上海紫燕食品股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2021年-至今 | 无锡灵鸽科技股份有限公司 | 签字会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：葛伟俊
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021-2023年 | 分众传媒信息技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 苏文电能科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 上海司南卫星导航技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021-2022年 | 江苏图南合金股份有限公司 | 签字合伙人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良诚信记录。
3、审计收费
（1）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工
作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
（2）审计费用同比变化情况
立信为公司提供的2023年度财务报告审计服务报酬为人民币170万元，2023年度内部控制审计服务报酬为人民币90万元，两项合计为人民币260万元。2024年度公司审计费用初步确定为260万，如消费者物价指数、社会平均工资水平变化，以及业务规模、业务复杂程度等因素变化，再协商合理调整审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司于2024年3月28日召开第六届董事会审计委员会2024年第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了了解和审查，认为立信具有证券业从业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，且自其为公司提供审计服务以来，均能勤勉尽责，独立发表审计意见，履行了审计机构的责任与义务，续聘其为公司2024年度审计机构有利于保证公司审计业务的连续性，审计委员会同意向董事会提议续聘立信为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于2024年3月28日召开第六届董事会第五次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2024年财务报告及内部控制审计机构。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
上海晨光文具股份有限公司董事会
2024年3月30日