湖北久之洋红外系统股份有限公司
2023年度财务决算报告
湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。公司2023年财务报表已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将2023年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：人民币元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 |
| 营业收入（元） | 769,698,773.66 | 743,658,872.09 | 3.50% | 729,095,959.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 82,924,601.67 | 82,100,529.71 | 1.00% | 78,094,525.35 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 79,634,587.97 | 74,956,998.29 | 6.24% | 73,337,667.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -59,557,138.35 | -30,908,161.49 | -92.69% | -44,947,155.70 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4607 | 0.4561 | 1.01% | 0.4339 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4607 | 0.4561 | 1.01% | 0.4339 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.47% | 6.74% | -0.27% | 6.74% |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 |
| 资产总额（元） | 1,746,425,553.36 | 1,510,235,200.74 | 15.64% | 1,526,335,624.30 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,316,424,231.75 | 1,252,795,326.31 | 5.08% | 1,192,114,796.60 |
报告期内，公司实现营业收入76,969.88万元，归属于上市公司股东的净利润8,292.46万元，营业收入同比增长3.50%，归属于上市公司股东的净利润同比增长1.00%。
业绩驱动因素：一是深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，积极应对各种困难和挑战，强化对外经营和产品保障能力建设，有力保证了经营业绩稳中求进，适度增长；二是以技术创新驱动效益提升，从产品性能、成本维度实现技术创新，一方面技术创新为经济效益稳定提升奠定了基础，另一方面为市场竞争能力提供了智力支持；三是深挖内部潜力，严格贯彻落实国资委、集团公司等上级机关关于提质增效工作方案，深入推进“成本工程”和降本增效，在成本费用率已较为优质的前提下，同比继续压降0.2个百分点，促进了经济发展质量进一步提升。
报告期末，公司总资产为174,642.56万元，较上年同期增加15.64%，归属于上市公司股东的所有者权益为131,642.42万元，较上年同期增长5.08%，归属于上市公司股东的每股净资产为7.31元/股，较上年同期增长5.08%。
二、2023年主要财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一) 主要资产及负债分析
单位：人民币元
| 项目 | 2023年末 | 2023年初 | 比重 增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 310,305,746.89 | 17.77% | 406,778,572.94 | 26.93% | -9.16% | 主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致 |
应收账款
| 应收账款 | 426,133,548.42 | 24.40% | 220,341,568.26 | 14.59% | 9.81% | 主要原因一是报告期内部分横向总体客户的上级货款未结算，影响了对公司的同比例支付进度；二是部分年末交付的货物未到结算期所致。 |
| 合同资产 | 1,179,002.67 | 0.07% | 0.07% | |||
| 存货 | 276,287,973.62 | 15.82% | 247,446,333.90 | 16.38% | -0.56% | |
| 固定资产 | 243,904,663.48 | 13.97% | 261,628,548.85 | 17.32% | -3.35% | |
| 在建工程 | 3,803,485.85 | 0.22% | 3,562,142.84 | 0.24% | -0.02% | |
| 使用权资产 | 740,371.25 | 0.04% | 0.04% | |||
| 合同负债 | 36,617,714.86 | 2.10% | 3,087,608.65 | 0.20% | 1.90% | |
| 租赁负债 | 397,657.15 | 0.02% | 0.02% | |||
| 应收票据 | 437,333,287.80 | 25.04% | 327,750,881.00 | 21.70% | 3.34% | 主要系报告期内货款以票据方式结算增加所致 |
| 应付票据 | 116,628,931.16 | 6.68% | 32,854,802.00 | 2.18% | 4.50% | 主要系报告期以票据方式结算采购款增加所致 |
(二) 期间费用分析
单位：人民币元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 26,073,738.86 | 15,922,038.54 | 63.76% | 本年公司进一步加大市场拓展力度，一是多次参加必要的国际国内展会活动，加大国际国内产品推广力度；二是加大产品售后服务保障力度，进一步提升客户满意度。 |
| 管理费用 | 49,842,633.63 | 42,695,394.31 | 16.74% | |
| 财务费用 | -6,014,189.35 | -5,992,560.90 | 0.36% | |
| 研发费用 | 92,455,299.31 | 75,935,211.57 | 21.76% |
(三) 现金流量分析
单位：人民币元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 638,991,019.00 | 753,809,032.90 | -15.23% |
| 经营活动现金流出小计 | 698,548,157.35 | 784,717,194.39 | -10.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -59,557,138.35 | -30,908,161.49 | -92.69% |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 4,424.79 | 2,549.49 | 73.56% |
| 投资活动现金流出小计 | 19,646,365.94 | 17,229,401.21 | 14.03% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,641,941.15 | -17,226,851.72 | -14.02% |
| 筹资活动现金流入小计 | 582,612.61 | 350,677.05 | 66.14% |
| 筹资活动现金流出小计 | 23,490,914.68 | 21,770,677.05 | 7.90% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,908,302.07 | -21,420,000.00 | -6.95% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -102,097,450.59 | -69,553,197.41 | -46.79% |
主要变动项目分析：
1. 经营活动产生的现金流量净额同比减少2864.89万元，变动比例为-92.69%，主要原因：一是报告期内回款受不可控因素影响，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少；二是经营活动现金流出控制虽取得了降幅10.98%的成效，但仍小于经营活动现金流入降幅15.23%。
2. 投资活动产生的现金流量净额同比变动比例为-14.02%，主要原因系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加所致。
3. 筹资活动产生的现金流量净额同比变动比例-6.95%，主要系报告期内支付现金股利较上年同期增加所致。
湖北久之洋红外系统股份有限公司
董 事 会2024年3月27日