关于广电计量检测集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项说明
容诚专字[2024]518Z0192号
广电计量检测集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广电计量检测集团股份有限公司（以下简称广电计量公司）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月27日出具了容诚审字[2024]518Z0160号的无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》，广电计量公司管理层编制了后附的广电计量检测集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是广电计量公司管理层的责任。我们对汇总表所载信息与本所审计广电计量公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对广电计量公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解广电计量公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦 15层 / 922-926 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cnhttps://www.rsm.global/china/
本专项说明仅供广电计量公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。附件：广电计量检测集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。（此页为广电计量检测集团股份有限公司容诚专字[2024]518Z0192号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
曹创
中国注册会计师：
邱诗鹏
中国·北京
中国注册会计师：
田键泯
| 2024 |
年
月
| 27 |
日
附件：
编制单位：广电计量检测集团股份有限公司单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年初占用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金的利息（如有）
2023年度偿还累计发生金额
2023年末占用资金余额
占用形成原因占用性质 -非经营性占用 -非经营性占用 -非经营性占用小计———- - - -
-非经营性占用 -非经营性占用 -非经营性占用小计———- - - -其他关联方及其附属企业 -非经营性占用小计———- - - -总计———- - - -其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年初往来资金余额
2023年度往来累计发生金额（不含利息）
2023年度往来资金的利息（如有）
2023年度偿还累计发生金额
2023年末往来
资金余额
往来形成原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）北京海格神舟通信科技有限公司控股股东附属企业应收账款
4.56 4.56 服务费经营性往来广电运通集团股份有限公司控股股东附属企业应收账款
4.04 4.04
服务费经营性往来广东海格怡创科技有限公司控股股东附属企业应收账款
2.33 2.33 服务费经营性往来广州广电城市服务集团股份有限公司控股股东附属企业应收账款 1.534.78 5.85 0.46 服务费经营性往来广州广电云融数字科技有限公司控股股东附属企业应收账款
7.54 7.54 服务费经营性往来广州广电运通信息科技有限公司控股股东附属企业应收账款
5.60 5.60 服务费经营性往来广州广电运通智能科技有限公司控股股东附属企业应收账款
3.24 3.24 服务费经营性往来广州广哈通信股份有限公司控股股东附属企业应收账款 2.162.67 2.85 1.98 服务费经营性往来广州广有通信设备有限公司控股股东附属企业应收账款 57.03104.12 91.16 69.99 服务费经营性往来广州海格星航信息科技有限公司控股股东附属企业应收账款
3.14 3.14 服务费经营性往来广州平云仪安科技有限公司控股股东附属企业应收账款
0.28 0.22 0.06 服务费经营性往来广州润芯信息技术有限公司控股股东附属企业应收账款 10.13261.65 261.53 10.25 服务费经营性往来广州通导信息技术服务有限公司控股股东附属企业应收账款
2.10 2.10 服务费经营性往来广州数字科技集团有限公司控股股东应收账款
20.59 20.00 0.59 服务费经营性往来海华电子企业（中国）有限公司控股股东附属企业应收账款
48.96 48.96 服务费经营性往来陕西海通天线有限责任公司控股股东附属企业应收账款 17.2017.20 货物销售经营性往来深圳市创自技术有限公司控股股东附属企业应收账款
0.10 0.10 服务费经营性往来武汉嘉瑞科技有限公司控股股东附属企业应收账款
0.780.78服务费经营性往来长沙金维集成电路股份有限公司控股股东附属企业应收账款
466.39 422.59 43.80 服务费经营性往来广州海格通信集团股份有限公司控股股东附属企业应收账款 80.52607.69 688.21 服务费及货物销售经营性往来广州广电国际商贸有限公司控股股东附属企业应收账款26.77 26.77 服务费经营性往来广州市公路实业发展有限公司控股股东附属企业应收账款1.43 1.43 服务费经营性往来广州润芯信息技术有限公司控股股东附属企业合同资产
5.53 5.53 服务费经营性往来广州海格通信集团股份有限公司控股股东附属企业应收票据
448.26 448.26 服务费经营性往来陕西海通天线有限责任公司控股股东附属企业应收票据 18.9417.20 18.94 17.20 服务费经营性往来长沙金维集成电路股份有限公司控股股东附属企业应收票据
32.15 32.15 服务费经营性往来广州广电城市服务集团股份有限公司控股股东附属企业预付款项
15.08 8.14 6.94 运营费用经营性往来广州广电城市服务集团股份有限公司控股股东附属企业其他应收款 0.030.03 押金经营性往来广州广电云链信息服务有限公司控股股东附属企业其他应收款 600.00510.00 90.00 保证金经营性往来广州数字科技集团有限公司控股股东其他应收款 18.9011.53 11.53 18.90 押金经营性往来小计 807.22 2,107.73 2,168.81 746.14
广电计量检测集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表控股股东、实际控制人及其附属企业前控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业
其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2023年初往来
资金余额
2023年度往来累计发生金额（不含利息）
2023年度往来资金的利息（如有）
2023年度偿还累计发生金额
2023年末往来资金余额
往来形成原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）方圆广电检验检测股份有限公司上市公司的子公司应收账款
709.90 709.90
服务费经营性往来广电计量检测（北京）有限公司上市公司的子公司应收账款
559.18 559.18
服务费经营性往来广电计量检测（成都）有限公司上市公司的子公司应收账款
482.82 482.82
服务费经营性往来广电计量检测（福州）有限公司上市公司的子公司应收账款
249.98 249.98
服务费经营性往来广电计量检测（海南）有限公司上市公司的子公司应收账款
86.22 86.22
服务费经营性往来广电计量检测（杭州）有限公司上市公司的子公司应收账款1,286.30 1,286.30服务费经营性往来广电计量检测（合肥）有限公司上市公司的子公司应收账款
417.77 417.77
服务费经营性往来广电计量检测（湖南）有限公司上市公司的子公司应收账款
688.92 688.92
服务费经营性往来广电计量检测（江西）有限公司上市公司的子公司应收账款
257.06 257.06
服务费经营性往来广电计量检测（昆明）有限公司上市公司的子公司应收账款
61.66 61.66
服务费经营性往来广电计量检测（南宁）有限公司上市公司的子公司应收账款
85.66 85.66
服务费经营性往来广电计量检测（青岛）有限公司上市公司的子公司应收账款
591.40 591.40
服务费经营性往来广电计量检测（深圳）有限公司上市公司的子公司应收账款1,649.72 1,649.72服务费经营性往来广电计量检测（沈阳）有限公司上市公司的子公司应收账款
709.69 709.69
服务费经营性往来广电计量检测（天津）有限公司上市公司的子公司应收账款1,027.16 1,027.16服务费经营性往来广电计量检测（无锡）有限公司上市公司的子公司应收账款2,952.40 2,952.40服务费经营性往来广电计量检测（武汉）有限公司上市公司的子公司应收账款1,380.05 1,380.05服务费经营性往来广电计量检测（西安）有限公司上市公司的子公司应收账款
529.55 529.55
服务费经营性往来广电计量检测（重庆）有限公司上市公司的子公司应收账款
903.75 903.75
服务费经营性往来广州广电计量检测（上海）有限公司上市公司的子公司应收账款1,349.33 1,349.33服务费经营性往来广州山锋测控技术有限公司上市公司的子公司应收账款
281.88 178.13 103.75
服务费经营性往来河南广电计量检测有限公司上市公司的子公司应收账款
163.09 163.09
服务费经营性往来江西福康职业卫生技术服务有限公司上市公司的子公司应收账款
32.72 32.72
服务费经营性往来深圳市博林达科技有限公司上市公司的子公司应收账款
24.60 24.60
服务费经营性往来中安广源检测评价技术服务股份有限公司上市公司的子公司应收账款
3.26 3.26
服务费经营性往来广州山锋测控技术有限公司上市公司的子公司预付账款10.71 0.45 10.26 服务费经营性往来方圆广电检验检测股份有限公司上市公司的子公司其他应收款
460.40 460.40
往来款经营性往来广电计量检测（北京）有限公司上市公司的子公司其他应收款1,062.73 8.201,070.93往来款经营性往来广电计量检测（成都）有限公司上市公司的子公司其他应收款1,006.58 13.301,019.88往来款经营性往来广电计量检测（福州）有限公司上市公司的子公司其他应收款1,465.52 17.061,482.58往来款经营性往来广电计量检测（海南）有限公司上市公司的子公司其他应收款
175.42 2.32177.74
往来款经营性往来广电计量检测（杭州）有限公司上市公司的子公司其他应收款
454.44 454.44
往来款经营性往来广电计量检测（合肥）有限公司上市公司的子公司其他应收款
247.41 247.41
往来款经营性往来广电计量检测（湖南）有限公司上市公司的子公司其他应收款
344.07
344.07
往来款经营性往来广电计量检测（江西）有限公司上市公司的子公司其他应收款
299.43 299.43
往来款经营性往来广电计量检测（昆明）有限公司上市公司的子公司其他应收款
27.99 27.99
往来款经营性往来广电计量检测（南宁）有限公司上市公司的子公司其他应收款
987.46 13.121,000.58
往来款经营性往来广电计量检测（青岛）有限公司上市公司的子公司其他应收款
345.05 345.05
往来款经营性往来广电计量检测（深圳）有限公司上市公司的子公司其他应收款3,344.64 13.122,557.18 800.58往来款经营性往来广电计量检测（沈阳）有限公司上市公司的子公司其他应收款1,250.84 8.201,259.04往来款经营性往来广电计量检测（天津）有限公司上市公司的子公司其他应收款1,193.87 19.281,213.15往来款经营性往来广电计量检测（无锡）有限公司上市公司的子公司其他应收款1,235.13 1,235.13往来款经营性往来广电计量检测（武汉）有限公司上市公司的子公司其他应收款
174.25 174.25
往来款经营性往来广电计量检测（西安）有限公司上市公司的子公司其他应收款
849.54 8.20857.74
往来款经营性往来广电计量检测（重庆）有限公司上市公司的子公司其他应收款6,585.66 4.606,590.26往来款经营性往来广州广电计量检测（上海）有限公司上市公司的子公司其他应收款4,582.67 22.953,204.61 1,401.01往来款经营性往来广州九顶软件股份有限公司上市公司的子公司其他应收款
33.02 33.02
往来款经营性往来广州山锋测控技术有限公司上市公司的子公司其他应收款1,048.72 16.391,065.11往来款经营性往来河南广电计量检测有限公司上市公司的子公司其他应收款1,125.39 18.821,144.21往来款经营性往来江西福康职业卫生技术服务有限公司上市公司的子公司其他应收款
29.69 29.69
往来款经营性往来深圳市博林达科技有限公司上市公司的子公司其他应收款
0.03 0.03
往来款经营性往来中安广源检测评价技术服务股份有限公司上市公司的子公司其他应收款
794.53 23.38817.91
往来款经营性往来小计 45,619.26 188.94 43,492.60 2,315.60其他关联方及其附属企业
小计总计
| — | — | — |
807.22 47,726.99 188.94 45,661.41 3,061.74公司法定代表人：主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
上市公司的子公司及其附属企业