| 贵州川恒化工股份有限公司 |
| 2023年度 |
| 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 |
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告 | 1-11 |
贵州川恒化工股份有限公司关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 公开发行可转换公司债券
（一）公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
2021 年 7 月 13 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州川恒化工股份有限公司公开发行可转换债券的批复》（证监许可[2021]2337号）的核准，本公司公开发行可转换公司债券发行数量1,160.00万张，发行价格为每张100.00元，募集资金总额为人民币1,160,000,000.00元，扣除尚未支付的承销保荐费用12,600,000.00元（含税）（承销保荐费用合计13,600,000.00元（含税），本公司已于2021年01月22日支付1,000,000.00元（含税））后的募集资金为人民币1,147,400,000.00元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2021年8月18日分别存入本公司账户，其中存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019142账号人民币200,000,000.00元、存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019134账号人民币134,624,200.00元、存入本公司在在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019126账号人民币52,000,000.00元、存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019118账号人民币201,977,900.00元、存入本公司在中国建行银行股份有限公司福泉支行开立的52050165603600000916账号人民币241,557,900.00元、存入本公司在中国建行银行股份有限公司福泉支行开立的52050165603600000915账号人民币317,240,000.00元。募集资金总额扣除各项发行费用不含税人民币15,274,659.44元后，实际募集资金净额为人民币1,144,725,340.56 元（因发行费用中增值税进项税额842,381.69元未做进项税抵扣，实际可使用募集资金净额为1,143,882,958.87元）。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年8月19日出具了XYZH/2021CDAA40144号验资报告。
2、募集资金以前年度使用金额
截至2022年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计828,429,341.59元。
3、募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2023年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计864,355,672.44元，其中本报告期内募集资金使用金额为35,926,330.85 元。公司公开发行可转换公司债券募集资
金专户年末余额为293,613,566.21元，使用金额及年末余额情况列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 2022年12月31日余额 | 324,917,677.26 |
| 减：直接投入募投项目 | 35,926,330.85 |
| 加：理财产品到期赎回 | |
| 减：手续费支出 | 3,382.09 |
| 加：利息收入 | 4,625,601.89 |
| 加：理财产品投资收益 | |
| 2023年12月31日余额 | 293,613,566.21 |
（二）募集资金管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，依据有关法律法规和《深交所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司根据募投项目不同用途分别在中国农业银行股份有限公司福泉市支行、中国建设银行股份有限公司福泉支行（以下合称“开户银行”）开设募集资金专项账户，并按照相关规定与开户银行、保荐机构国信证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，具体内容详见公司在信息披露媒体披露 的《签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2021-090）。
2、募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日止，公开发行可转换公司债券募集资金具体存放情况如下：
| 开户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 余额 | 备注 | |||
| 募集资金 | 投资收益 | 利息收入 | 合计 | ||||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 | 23546001040019118 | 注3 | ||||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 | 23546001040019126 | 43,022,397.46 | 652,546.16 | 43,674,943.62 | ||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 | 23546001040019134 | 注1 | ||||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 | 23546001040019142 | 注2 | ||||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司福泉支行 | 52050165603600000916 | 246,065,142.66 | 3,873,479.93 | 249,938,622.59 | ||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司福泉支行 | 52050165603600000915 | 注4 | ||||
| 合计 | 289,087,540.12 | 4,526,026.09 | 293,613,566.21 | ||||
注1：2021年8-10月，公司用募集资金131,107,158.87元及截至2021年10月20日孳息（扣除手续费）22,382.25元补充流动资金。2021年10月20日，募集资金专项账户（账号：23546001040019134）销户。注2：2021年8-10月，公司用募集资金200,000,000.00元偿还银行贷款，孳息（扣除手续费）164,457.36元补充流动资金。2021年10月20日，募集资金专项账户（账号：23546001040019142）销户。注3: 募集资金专项账户（账号：23546001040019118）已于2023年使用完毕并销户。注4: 募集资金专项账户（账号：52050165603600000915）已于2023年使用完毕并销户。
（三）本年度募集资金实际使用情况
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：元
| 募集资金总额 | 1,143,882,958.87 | 本年度投入募集资金总额 | 35,926,330.85 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 864,355,672.44 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入 金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—150万t/a 中低品位磷矿综合利用选矿装置及配套设施 | 否 | 317,240,000.00 | 317,240,000.00 | 27,549,511.09 | 319,516,124.75 | 100.72 | 2022年6月30日 | 222,690,964.82 | 是 | 否 | |
| 福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置 | 否 | 241,557,900.00 | 241,557,900.00 | 0.00 | 230,000.00 | 0.10 | 注1 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 30万吨/年硫铁矿制硫酸项目 | 否 | 201,977,900.00 | 201,977,900.00 | 5,649,058.76 | 203,347,471.53 | 100.68 | 2022年6月30日 | 16,250,016.97 | 否（注2） | 否 | |
| 贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心 | 否 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | 2,727,761.00 | 9,968,077.68 | 19.17 | 注3 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 131,107,158.87 | 131,107,158.87 | 0.00 | 131,293,998.48 | 100.14 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 偿还银行贷款 | 否 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 0.00 | 200,000,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 1,143,882,958.87 | 1,143,882,958.87 | 35,926,330.85 | 864,355,672.44 | |||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合计 | 1,143,882,958.87 | 1,143,882,958.87 | 35,926,330.85 | 864,355,672.44 | |||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||
注1：福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置项目地址位于公司罗尾塘厂区，目前已经完成项目建设前期工作。本年向特定对象发行股票募集资金项目亦涉及在该厂区建设硫铁矿制酸装置，为提高项目建设效率，拟将两套硫铁矿制酸装置同步建设，建设期限拟将延期至 2024 年 8 月。本次募集资金投资项目延期的事项经公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十次会议审议通过。注2：30万吨/年硫铁矿制硫酸项目由于主要原材料硫精砂价格上涨和浓硫酸市场价格下降，可研报告编制时预计硫精砂采购单价540元/吨，本年实际采购单价703.71元/吨，硫精砂价格上涨幅度为30.32%；可研报告编制时预计浓硫酸市场销售单价为247.79 元/吨，本年实际市场销售单价为174.59 元/吨，浓硫酸价格下降幅度为29.54%，导致该项目未达预定经济效益。
注3：工程研究中心项目规划建设磷矿选矿研究实验室、湿法磷酸净化研究实验室、磷系材料研究实验室、氟硅资源开发利用实验室、磷石膏
及固废综合利用实验室。截至 2023 年 12月 31 日，公司已建成磷系材料研究实验室，其他实验室建设工作有所迟延。公司预计该项目达到预定可使用状态的日期延期到 2024 年 8 月。本次募集资金投资项目延期的事项已经公司第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过。
（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目未发生变更。
二、 向特定对象发行股票
（一）向特定对象发行股票基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州川恒化工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1392号）同意注册，本公司向特定对象发行股票实际发行4,025.00万股，发行价格为每股16.40元，募集资金合计人民币660,100,000.00元，上述募集资金由主承销商国信证券股份有限公司于2023年12月20日在扣除承销保荐费用6,401,000.00元后，存入川恒股份在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040024845账号人民币653,699,000.00元。募集资金总额扣除上述承销保荐费和川恒股份自行支付的中介机构费用总计不含税金额9,502,830.19元后，募集资金净额为人民币650,597,169.81元,其中增加股本为人民币40,250,000.00元，增加资本公积为人民币609,849,000.00元（含各项发行费用中未抵扣进项税额498,169.81元，实际可使用募集资金净额为650,099,000.00元）。该募集资金已于2023年12月20日到位，上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具XYZH/2023CDAA1B0433 号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2023年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计0.00元，其中本报告期内募集资金使用金额为0.00元。公司募集资金专户年末余额为653,721,683.30元，本年度使用金额及年末余额情况列示如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 2022年12月31日余额 | |
| 加：募集资金到账 | 653,699,000.00 |
| 减：直接投入募投项目 | |
| 减：购买理财产品 | |
| 加：理财产品到期赎回 | |
| 减：手续费支出 | |
| 加：利息收入 | 22,683.30 |
| 加：理财产品投资收益 | |
| 2023年12月31日余额 | 653,721,683.30 |
（二）募集资金管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，公司已根据募投项目情况在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开设募集资金专项账户（以下简称专户），公司已与中国农业银行股份有限公司福泉市支行、国信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。具体内容详见公司在信息披露媒体披露的《签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2024-016）。
2、募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日止，向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：
| 开户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 余额 | 备注 | |||
| 募集资金 | 投资收益 | 利息收入 | 合计 | ||||
| 贵州川恒化工股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 | 23546001040024845 | 653,699,000.00（注） | 22,683.30 | 653,721,683.30 | ||
| 合计 | 653,699,000.00 | 22,683.30 | 653,721,683.30 | ||||
注：募集资金金额较实际募集资金净额多3,600,000.00元，系尚未支付部分中介机构费用及尚需置换的以自有资金支付的中介机构费用。
（三）本年度募集资金实际使用情况
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：元
| 募集资金总额 | 650,099,000.00 | 本年度投入募集资金总额 | 0 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 0 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 中低品位磷矿综合利用生产 12万吨/年食品级净化磷酸项目 | 否 | 650,099,000.00 | 650,099,000.00 | 注1 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | 650,099,000.00 | 650,099,000.00 | |||||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合计 | 650,099,000.00 | 650,099,000.00 | |||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | ||||||||||
注1：中低品位磷矿综合利用生产 12万吨/年食品级净化磷酸项目建设周期规划为 15 个月。注2：为顺利推进募集资金投资项目，本公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入部分募集资金投资项目。自2022年4月15日第三届董事会第十五次会议后，以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项合计人民币70,004,771.65 元，经2024年2月5日公司第三届董事会第三十六次会议、第三届监事会第二十三次会议审议通过《使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金合计73,454,771.65 元，其中包括募投项目拟置换的募集资金金额合计为 70,004,771.65 元及已由自筹资金支付的发行费用3,450,000.00元。