中国中车股份有限公司审计与风险管理委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和中国中车股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险管理委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：
一、2023年年度会计师事务所基本情况
1.会计师事务所基本情况
毕马威华振会计师事务所于1992年8月18日在北京成立，于2012年7月5日获中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），2012年7月10日取得工商营业执照，并于2012年8月1日正式运营。毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层。
毕马威华振首席合伙人为邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。截至2023年12月31日，毕马威华振有合伙人234
人，注册会计师1,121人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过260人。
毕马威华振2022年经审计的业务收入总额超过人民币41亿元，其中审计业务收入超过人民币39亿元（包括境内法定证券服务业务收入超过人民币9亿元，其他证券服务业务收入超过人民币10亿元，证券服务业务收入共计超过人民币19亿元）。
毕马威华振2022年上市公司年报审计客户家数为80家，上市公司财务报表审计收费总额约为人民币4.9亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，金融业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，房地产业，科学研究和技术服务业，批发和零售业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，以及文化、体育和娱乐业。毕马威华振2022年本公司同行业上市公司审计客户家数为41家。
2.聘任会计师事务所履行的程序
2023年3月29日，公司第三届董事会审计与风险管理委员会第七次会议审议通过了《关于聘请中国中车股份有限公司2023年度审计机构的议案》，该议案先后经2023年3月30日召开的第三届董事会第十一次会议和2023年6月15日召开的2022年年度股东大会审议通过，同意续聘毕马威华振作为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
二、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，审计与风险管理委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1.审计与风险管理委员会对毕马威华振的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年3月29日，公司第三届董事会审计与风险管理委员会第七次会议审议通过了《关于聘请中国中车股份有限公司2023年度审计机构的议案》并同意提交董事会审议。
2.2023年12月26日，审计与风险管理委员会以现场会议的形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
3.2024年3月27日，审计与风险管理委员会以现场会议的形式,听取了毕马威华振关于公司2023年度审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。
4.2024年3月27日，公司以现场会议的形式召开第三届董事会审计与风险管理委员会第七次会议，审议通过公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计与风险管理委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计与风险管理委员会认为毕马威华振在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
2024年，公司审计与风险管理委员会将继续加强对会计师事务所履职情况的指导、监督与沟通，责成公司内部审计部门开展对会计师事务所履职情况的质量检查，保证出具的审计报告质量能客观真实地反映公司的财务状况及其运行成果，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
中国中车股份有限公司审计与风险管理委员会
2024年3月28日