国金证券股份有限公司关于江西耐普矿机股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为江西耐普矿机股份有限公司（以下简称“耐普矿机”或“公司”）2021年向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020年公司首次公司发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]132号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商德邦证券向社会公众公开发行普通股（A股）股票1,750万股，每股面值1元，每股发行价人民币21.14元。截至2020年2月7日止，公司共募集资金369,950,000.00元，扣除发行费用31,396,226.32元（不含税），募集资金净额338,553,773.68元。
截止2020年2月7日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000040号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入327,829,184.61元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币316,502.14元；于2020年2月8日起至2022年12月31日止使用募集资金人民币322,055,298.62元；2023年度使用募集资金5,457,383.85元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币10,724,589.07元。
（二）2021年公司发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2847号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商德邦证券向不特定对象发行可转换公司债券4,000,000.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，面值总额为人民币400,000,000.00元。截至2022年11月4日止，公司共募集资金400,000,000.00元，扣除发行费用7,297,471.30元（不含税），募集资金净额392,702,528.70元。截止2022年11月4日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000724号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入143,109,005.40元，其中：于2021年11月5日起至2022年12月31日止使用募集资金124,461,760.00元；2023年度使用募集资金18,647,245.40元。截止2023年12月31日，募集资金余额为人民币249,593,523.30元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经公司2019年第三届第十七次董事会审议通过，并业经公司2018年年度股东大会表决通过，并于2020年第四届第五次董事会和2020年第四次临时股东大会对其进行修改。
（一）2020年公司首次发行股票募集资金管理情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中信银行股份有限公司上饶分行、江西裕民银行股份有限公司、江西银行股份有限公司上饶旭日支行、中国银行股份有限公司旭日支行开设募集资金专项账户（专户账号分别为8115701013300006688、990102029004158021、793900483800083、199247363185），并于2020年2月7日与德邦证券及中信银行股份有限公司上饶分行、江西裕民银行股份有限公司、江西银行股份有限公司上饶旭日支行、中国银行股份有限公
司旭日支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5,000.00万元人民币或者募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。公司于2020年9月3日召开的第四届董事会第七次会议和2020年9月21日召开的2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，由于公司现有办公场地及生产车间整体被收储，公司原募投项目“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”不能实施，公司将尚未投入的募集资金结合公司整体搬迁，用于“江西耐普矿机股份有限公司整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”。2020年9月21日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于新增募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案》。2020年11月2日，公司将存放于中信银行上饶分行的原募集资金账户（专户账号：
8115701013300006688）内的募集资金共计人民币210,115,524.57元（含理财收益和利息）全部转存至在中信银行股份有限公司上饶分行新开设的募集资金专户（专户账号：8115701014200300818），原募集资金账户办理注销。2020年11月6日，公司与德邦证券及中信银行股份有限公司上饶分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（专户账号8115701014200300818）。
公司本次募集资金投资项目中的“智利营销服务中心项目”实施主体为公司全资子公司Naipu Maquinaria para la Mineria SpA （以下简称“智利耐普”），2020年2月公司上市以来，正值全球公共卫生事件爆发之际，无法针对该项目在智利开设募集资金专户，为了保证募集资金的合法合规使用，公司针对该项目在国内开设专户（中国银行专户账号：199247363185）暂时存放该项目募集资金，并与中国银行股份有限公司、德邦证券签署三方监管协议。随着全球公共卫生事件影响的好转，公司顺利在智利当地完成募集资金专户开立手续，并以2020年10月15日暂存于中国银行（账号：199247363185）的募集资金专户本金及利息金额21,506,451.48元为准，以2020年10月15日人民币对美元汇率折算为3,192,099.55美元，由智利耐普自有美元资金账户转入中国建设银行智利分行（以下简称“智
利建行”）募集资金专户。公司于2023年4月26日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，于2023年8月3日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了公司2023年向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）的相关议案，公司聘请了国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）担任公司本次发行的保荐机构，并于2023年9月8日与国金证券签订了保荐协议。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，原保荐机构德邦证券不再履行公司首次公开发行股票相应的持续督导职责，由国金证券承接。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司、国金证券分别与智利建行对公司首次公开发行股票募集资金专用账户重新签订了《募集资金四方监管协议》。公司严格按照《募集资金管理制度》和《募集资金四方监管协议》管理和使用募集资金，公司签署的三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
| 实施主体 | 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 公司 | 中信银行股份有限公司上饶分行 | 8115701013300006688 | 229,269,300.00 | - | 已销户 |
| 公司 | 中信银行股份有限公司上饶分行 | 8115701014200300818 | - | - | 已销户 |
| 公司 | 江西裕民银行股份有限公司 | 990102029004158021 | 70,461,100.00 | - | 已销户 |
| 公司 | 江西银行股份有限公司上饶旭日支行 | 793900483800083 | 26,149,600.00 | - | 已销户 |
| 实施主体 | 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 公司 | 中国银行股份有限公司旭日支行 | 199247363185 | 21,360,000.00 | - | 已销户 |
| 智利耐普 | 中国建设银行智利分行 | 69000-244-1101 | - | 10,047,588.55 | 活期账户存储（其中：活期存款余额118,609.93美元、定期存款余额1,300,000.00美元；） |
| 合计 | 347,240,000.00 | 10,047,588.55 | - | ||
注1：初始存放金额中包含尚未支付的发行费用8,686,226.32元；注2：江西裕民银行股份有限公司募集资金专用账户990102029004158021因募集资金用于补充流动资金，已使用完毕，该账户已注销；用于暂存“智利营销服务中心项目”募集资金的专用账户（中国银行股份有限公司旭日支行199247363185账户）因已在智利开设募集资金专用账户并存放该项目募集资金，已注销该账户；因募投项目变更，已新设变更后募投项目募集资金专用账户并将存放募集资金余额转入新的专用账户，存放原募投项目“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”募集资金专用账户（中信银行股份有限公司上饶分行8115701013300006688）不再使用并已注销；因“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”已建设完毕，存放原募投项目“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”募集资金专用账户（中信银行股份有限公司上饶分行8115701014200300818）不再使用并已注销；因“矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目”项目结项，募集资金账户（江西银行股份有限公司上饶旭日支行793900483800083）不再使用并已注销；注3：截止2023年12月31日，公司募集资金专户余额合计为10,047,588.55元，与募集资金结余金额10,724,589.07元相差677,000.52元，上述差异的原因是：（1）支付银行手续费4,925.22元；（2）专户存款利息收入3,329,724.70元；（3）募集资金进行现金管理产生的投资收益3,606,348.22元；（4）自有资金转入募投专户3,471.91元；（5）因公司智利营销服务中心项目募投资金以外币存放，外币汇兑收益645,817.53元；（6）因公司智利营销服务中心项目募投资金以美元存放，在使用时一般需先兑换成本国货币比索并存放于比索账户，截止2023年12月31日，账户结存比索折算成人民币余额216,356.56元；（7）因“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”建成并结项，将该项目节余募集资金25,309.50元（含利息收入）永久补充流动资金。（8）因“矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目”建成并结项，将该项目节余募集资金8,015,771.6元（含利息收入）永久补充流动资金。
（二）2021公司发行可转换公司债券募集资金管理情况根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在招商银行股份有限公司上饶分行、中国民生银行股份有限公司上海分行开设公司发行可转换公司债券募集资金专项账户（专户账号分别为793900052710206、633676459），并于2022年11月5日与德邦证券股份有限公司及招商银行股份有限公司上饶分行、中国
民生银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5,000.00万元人民币，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。公司于2022年10月10日召开的第四届董事会第二十九次会议、2022年10月26日召开的2022年第四次临时股东大会和2022年10月27日召开的“耐普转债”2022年第一次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，公司将原计划于募集资金投项目“复合衬板技术升级和智能改造项目”的部分募集资金变更用途，用于“智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项吨目”。2022年10月26日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于全资子公司设立募集资金专用账户并签订四方监管协议的议案》。2022年11月14日，公司将募投资金14,000万元按照2022年11月11日汇率折算为19,469,592.67美元，由智利耐普自有美元资金账户转入智利耐普在中国建设银行股份有限公司智利分行开设的募集资金专户（账号：690-002-445-102），同日，公司与智利耐普、德邦证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司智利分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。公司于2023年4月26日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，于2023年8月3日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了公司2023年向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）的相关议案，公司聘请了国金证券担任公司本次发行的保荐机构，并于2023年9月8日与国金证券签订了保荐协议。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，原保荐机构德邦证券不再履行公司本次发行可转换公司债券相应的持续督导职责，由国金证券承接。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司、国金证券分别与招商银行股份有限公司上饶分行（以下简称“招商银行”）、智利建行对公司本次发行可转换公司债券募集资金专用账户重新签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。
公司严格按照《募集资金管理制度》《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》管理和使用募集资金，公司签署的三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
| 实施主体 | 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 公司 | 招商银行股份有限公司上饶分行 | 793900052710206 | 284,500,000.00 | 45,390,834.84 | 活期存款 |
| 公司 | 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 633676459 | 110,000,000.00 | - | 已注销 |
| 智利耐普 | 中国建设银行智利分行 | 69000-2445-102（美元） | - | 140,860,093.29 | 活期存款余额1,387,909.03美元、定期存款余额18,500,000.00美元 |
| 合计 | 394,500,000.00 | 186,250,928.13 | - | ||
注1：初始存放金额中包含尚未支付的发行费用1,797,471.30元；注2：因“补充流动资金”募投项目已使用完毕并于本期结项，原募投项目“补充流动资金”募集资金专用账户（中国民生银行股份有限公司上海分行账号633676459）不再使用并已注销；注3：截止2023年12月31日，公司募集资金专户余额合计为186,250,928.13元，与募集资金结余金额249,593,523.30元相差63,342,595.17元，上述差异的原因是：（1）支付银行手续费2,700.69元；（2）专户存款利息收入7,387,892.41元；（3）募集资金进行现金管理产生的投资收益6,831,450.19元；（4）使用募集资金进行现金管理75,000,000.00元；（5）因公司智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目募投资金以外币存放，外币汇兑损失2,064,900.19元；（6）存放于募集资金购买理财产品专用结算账户余额3,144.31元；（7）智利工厂募投项目误使用转至智利本国比索账户折算成人民币金额429,292.54元。（8）因公司智利工厂募投项目募投资金以美元存放，在使用时一般需先兑换成本国货币比索并存放于比索账户，截止2023年12月31日，账户结存比索折算成人民币余额61,900.04元。
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表1《2020年公司首次公开发行股票募集资金使用情况表》和附表3《2021年发行可转换公司债券募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表2《2020年公司首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表》和附表4《2021年发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目募投资金以美元存放，在使用时一般先从募集资金专户转入智利本国比索账户，兑换成本国货币智利比索使用，截至2023年12月31日止，智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目合计误使用智利比索账户金额折算成人民币429,292.54元支付工厂土地税费等。截至2024年3月22日止，公司已将5,888,642,900智利比索（折合人民币429,292.54元）存入智利工厂项目在智利本国的比索专用账户。
除上述情况外，公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在其他违规情况。
六、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对耐普矿机募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、大额募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告、项目可行性报告等资料，与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
七、保荐机构结论意见
国金证券股份有限公司对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
耐普矿机已按相关法律法规规定及时、真实、准确完整地披露了募集资金的存放及使用情况，募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露不存在重大差异。公司签署的募集资金监管协议的约定，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法规文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1、2020年公司首次公开发行股票募集资金使用情况表附表2、2020年公司首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表附表3、2021年发行可转换公司债券募集资金使用情况表附表4、2021年发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表
附表1
2020年公司首次公开发行股票募集资金使用情况表
编制单位：江西耐普矿机股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 33,855.38 | 本年度投入募集资金总额 | 545.73 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 32,782.92 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 22,926.93 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 67.72% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目 | 是 | 22,926.93 | - | - | - | 注1 | 注1 | 是 | |||
| 2.整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目 | 是 | - | 22,926.93 | - | 23,532.16 | 102.64% | 2022年9月 | 注2 | 注2 | 否 | |
| 3.矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目 | 是 | 2,614.96 | 2,614.96 | 11.80 | 1,854.73 | 70.93% | 2023年4月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 4.智利营销服务中心项目 | 否 | 2,136.00 | 2,136.00 | 533.93 | 1,218.54 | 57.05% | 2027年2月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 5.补充流动资金 | 否 | 6,177.49 | 6,177.49 | - | 6,177.49 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 合计 | 33,855.38 | 33,855.38 | 545.73 | 32,782.92 | - | - | - | - | - | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | （1）矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目因公司整体搬迁，已终止实施；（2）矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目因公司整体搬迁，募投项目的实施地点或实施方式发生变化，2023年4月，第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项 | ||||||||||
| 目之一“矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目”进行结项并将该项目节余募集资金人民币800.86万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户；（3）智利营销服务中心项目受全球公共卫生事件影响，建设投入进度总体放缓。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 详见变更募集资金投资项目情况表及其说明 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 经公司第四届董事会第七次会议和2020年第五次临时股东大会审议批准，因原定的募投项目建设用地由于已被政府收储，公司募投项目“矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目”实施地点由原上饶经济技术开发区黄源片区变更为上饶经济技术开发区马鞍山片区；公司募投项目“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”变更用于“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”，实施地点由原上饶经济技术开发区黄源片区变更为上饶经济技术开发区马鞍山片区。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 由于公司现有办公场地及生产车间整体被收储，公司原募投项目“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”不能实施，结合公司整体搬迁，将原募投项目“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”变更为“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | （1）截止2020年2月7日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金为14,086,412.42元（不含税）。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，并出具了大华核字[2020]002009号鉴证报告。2020年3月24日公司第三届董事会第二十七次会议审议批准公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，公司独立董事、监事会及公司保荐人德邦证券股份有限公司就本次置换事宜发表了书面同意的意见。2020年4月10日公司使用募集资金置换预先已投入自筹资金14,086,412.42元。（2）由于公司整体搬迁，原募投资金投入项目不可搬迁部分获得补偿，公司将原置换预先已投入自筹资金获得补偿的资金13,769,910.28元归还至募投专户，实际使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金316,502.14元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 经2020年3月24日第三届董事会第二十七次会议审议批准，公司使用不超过人民币4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补流的募集资金归还至募集资金专用账户。2020年度公司累计使用40,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，2020年度归还22,000,000.00元至募集资金账户，2021年度归还18,000,000.00元至募集资金专户，截止2023年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额0元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | （1）“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”已建设完毕，公司已对该项目进行结项。公司将该项目节余募集资金25,309.50元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户。（2）“矿山设备及高分子耐磨材料应用工程研发中心项目”已建设完毕，公司已对该项目进行结项。公司将该项目节余募集资金8,015,771.6元（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | （1） 2023年8月23日，公司第五届董事会第七次会议审议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币28,000万元（含本数）进行现金管理，用于购买期限在12个月内（含）安全性高、流动性好的理财产品。截止2023年12月31日，使用募集资金进行现金管理余额0元；（2）截止2023年12月31日，募集资金10,047,588.55元存放于募集资金开户银行的活期账户内（其中：智利活期存款余额118,609.93美元、定期存款余额1,300,000.00美元）。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注：（1）由于公司拟实施整体搬迁，原“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”募投项目终止实施，该项目投入属于不可搬迁部分获得了拆迁补偿，已将获得的补偿资金归还至募集资金专户；可搬迁的设备部份（金额295.26万元）将搬迁至新厂区，并入变更后的项目“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”，为列报方便，将原“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”已投入可搬迁的设备投资295.26万元作为变更后的募投项目“整体搬迁及矿山可行设备技术升级产业化项目”募投投入列报；
（2）公司“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”于2022年9月已全部建设完成，由于项目包括原有产能和新建产能的搬迁和建设，而搬迁工作系分步完成，本年度公司效益来源于原有产能和该募投项目实施形成的产能，该募投项目效益难以单独核算。根据可行性研究报告,该项目达产后预计年售收入52,321.20万元、净利润11,815.81万元。2023年度，本项目（包含原有产能）实现销售收入87,099.20万元、净利润11,576.45万元。
附表2
2020年公司首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江西耐普矿机股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（%）（3）=（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目 | 矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目 | 22,926.93 | - | 23,532.16 | 102.64 | 2022年9月 | 注 | 注 | |
| 合计 | - | 22,926.93 | - | 23,532.16 | - | - | - | - | |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 由于公司现有办公场地及生产车间整体被收储，公司原募投项目“矿山设备及橡胶备件技术升级产业化项目”不能实施，公司将尚未投入的募集资金结合公司整体搬迁，用于“江西耐普矿机股份有限公司整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”。 2020年9月3日，公司召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》《关于变更募投项目实施地点的议案》，2020年9月21日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》《关于变更募投项目实施地点的议案》。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 按变更后的计划实施完毕。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||
注：公司“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”于2022年9月已全部建设完成，由于项目包括原有产能和新建产能的搬迁和建设，而搬迁工作系分步完成，本年度公司效益来源于原有产能和该募投项目实施形成的产能，该募投项目效益难以单独核算。根据可行性研究报告,该项目达产后预计年售收入52,321.20万元、净利润11,815.81万元。2023年度，本项目（包含原有产能）实现销售收入87,099.20万元、净利润11,576.45万元。
附表3
2021年发行可转换公司债券募集资金使用情况表
编制单位：江西耐普矿机股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 39,270.25 | 本年度投入募集资金总额 | 1,864.72 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 14,310.90 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 14,000.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 35.65% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（%）（3）＝（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.复合衬板技术升级和智能改造项目 | 是 | 29,000.00 | 14,270.25 | 1,632.19 | 3,078.37 | 21.57% | 2025年12月 | 不适用 | 不适用 | 是 | |
| 2.补充流动资金 | 否 | 11,000.00 | 11,000.00 | - | 11,000.00 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 3.智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目 | 是 | 14,000.00 | 232.53 | 232.53 | 1.66% | 2025年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | 40,000.00 | 39,270.25 | 1,864.72 | 14,310.90 | - | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | （1）复合衬板技术升级和智能改造项目：公司IPO募投项目“整体搬迁及矿山设备技术升级产业化项目”于2022年6月建设完成，国内产能得到较大提升。随着2022年铜等有色金属价格上涨，公司国际业务订单增速超过国内订单增速。公司根据制定的国际化经营战略，分别在赞比亚和智利筹建两个生产基地，加速海外市场开拓。为优化资源配置，公司暂时放缓了“复合衬板技术升级和智能改造项目”的建设速度。（2）智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目：该项目建设地点位于智利圣地亚哥，当地政府对工程建设的审批事项较多，并且审批流程繁琐，审批周期较长，导致项目建设进展缓慢。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | （1）经公司第四届董事会第二十九次会议和2022年第四次临时股东大会审议批准，为提高募集资金使用效率，公司拟将原计划于募集资金投项目“复合衬板技术升级和智能改造项目”的部分募集资金变更用途于“智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目。实施地点变更为智利。（2）经公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目新增实施地点的议案》，同意在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，将“复合衬板技术升级和智能改造项目”新增一处实施地点。新增实施地点距离公司现有厂区直线距离不足100米,公司已经获得该地块国有土地使用权。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 经公司第四届董事会第二十九次会议和2022年第四次临时股东大会审议批准，为提高募集资金使用效率，公司拟将原计划于募集资金投项目“复合衬板技术升级和智能改造项目”的部分募集资金变更用途于“智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 经2022年5月18日第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第十九次会议审议批准，公司使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2022年度公司累计使用85,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年度使用5,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年度归还90,000,000.00元至募集资金专户，截止2023年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额0元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | （1） 2023年8月23日，公司第五届董事会第七次会议审议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币28,000万元（含本数）进行现金管理，用于购买期限在12个月内（含）安全性高、流动性好的理财产品。截止2023年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理余额7,500,000.00元；（2）截止2023年12月31日，募集资金186,250,928.13元存放于募集资金开户银行的活期账户内（其中：国内活期存款余额45,390,834.84元，智利活期存款余额1,387,909.03美元、定期存款余额18,500,000.00美元）。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
附表4
2021年发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江西耐普矿机股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目 | 复合衬板技术升级和智能改造项目 | 14,000.00 | 232.53 | 232.53 | 1.66 | 2025年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 14,000.00 | 232.53 | 232.53 | |||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | 公司于2022年10月10日召开的第四届董事会第二十九次会议、2022年10月26日召开的2022年第四次临时股东大会和2022年10月27日召开的“耐普转债”2022年第一次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，公司将原计划于募集资金投项目“复合衬板技术升级和智能改造项目”的部分募集资金变更用途用于“智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 智利子公司年产4000吨矿用耐磨备件项目：该项目建设地点位于智利圣地亚哥，当地政府对工程建设的审批事项较多，并且审批流程繁琐，审批周期较长，导致项目建设进展缓慢。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江西耐普矿机股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：
| 殷啸尘 | 李 俊 |
国金证券股份有限公司
2024年3月28日