长源东谷：2023年年度报告

公司代码：603950 公司简称：长源东谷

襄阳长源东谷实业股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李佐元、主管会计工作负责人王红云及会计机构负责人（会计主管人员）彭明辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境与社会责任 ...... 42

第六节 重要事项 ...... 44

第七节 股份变动及股东情况 ...... 56

第八节 优先股相关情况 ...... 62

第九节 债券相关情况 ...... 62

第十节 财务报告 ...... 63

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	报告期内在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/长源东谷	指	襄阳长源东谷实业股份有限公司
本集团	指	襄阳长源东谷实业股份有限公司及子公司
北京长源	指	北京长源朗弘科技有限公司，系公司控股子公司
武汉长源	指	武汉长源朗弘科技有限公司，系公司控股子公司
长源物流	指	襄阳长源东谷物流有限公司，系公司控股子公司
襄阳长源朗弘	指	襄阳长源朗弘科技有限公司，系公司全资子公司
高新区分公司	指	襄阳长源东谷实业股份有限公司高新区分公司
北京长源子公司	指	广西长源朗弘机械科技有限公司，系北京长源全资子公司
襄阳长源东谷科技	指	襄阳长源东谷科技有限公司，系公司控股子公司
十堰长源东谷科技	指	十堰长源东谷科技有限公司，系公司控股子公司
福田康明斯	指	北京福田康明斯发动机有限公司
东风康明斯	指	东风康明斯发动机有限公司
东风商用车	指	东风商用车有限公司
上菲红	指	上汽菲亚特红岩动力总成有限公司
广西玉柴	指	广西玉柴机器股份有限公司
中国重汽	指	中国重汽杭州发动机有限公司
上海新动力科技	指	上海新动力汽车科技股份有限公司
广西康明斯	指	广西康明斯工业动力有限公司
西安康明斯	指	西安康明斯发动机有限公司
比亚迪	指	深圳市比亚迪供应链管理有限公司
中审众环	指	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
缸体	指	发动机最大的单独式部件，与缸盖、活塞共同构成燃烧室，支撑和保证活塞、连杆、曲轴等运动部件工作时的准确位置
缸盖	指	安装于缸体的上方，从上部密封气缸并构成燃烧室

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	襄阳长源东谷实业股份有限公司
公司的中文简称	长源东谷
公司的外文名称	Xiangyang Changyuandonggu Industry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	CYDG
公司的法定代表人	李佐元

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘网成
联系地址	湖北省襄阳市襄州区钻石大道396号
电话	0710-3062990
传真	0710-3062990
电子信箱	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	襄阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）
公司注册地址的历史变更情况	2019年12月30日由襄阳市襄州区人民路东侧变更为襄阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）
公司办公地址	襄阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）
公司办公地址的邮政编码	441104
公司网址	www.cydgsy.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	长源东谷	603950	不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	武汉市武昌区东湖路169号2-9层
	签字会计师姓名	李慧、简强
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	第一创业证券承销保荐有限责任公司
	办公地址	北京市西城区武定侯街6号卓著中心10层
	签字的保荐代表人姓名	喻东、范本源
	持续督导的期间	2020年5月26日至2022年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：万元 币种：人民币

主要会计数据	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
营业收入	147,233.19	111,604.34	31.92	158,154.48
归属于上市公司股东的净利润	21,863.26	10,005.79	118.51	24,941.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	19,813.50	8,386.43	136.26	23,367.18
经营活动产生的现金流量净额	27,050.09	28,853.96	-6.25	63,138.26
	2023年末	2022年末	本期末比上年同期末增减（%）	2021年末
归属于上市公司股东的净资产	247,135.06	225,375.62	9.65	225,343.94
总资产	429,103.93	383,985.38	11.75	369,110.17

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
基本每股收益（元／股）	0.67	0.31	116.13	0.77
稀释每股收益（元／股）	0.67	0.31	116.13	0.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.61	0.26	134.62	0.72
加权平均净资产收益率（%）	9.25	4.47	增加4.78个百分点	11.72
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.38	3.75	增加4.63个百分点	10.98

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

传统行业复苏销售上升，新项目开拓顺利，新能源产品实现量产，综合带来收入增加。受益于收入增加及良好的费用管控措施，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润上升，主要财务指标同步上升。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	403,368,369.32	321,069,963.32	336,517,448.50	411,376,119.60
归属于上市公司股东的净利润	65,641,105.43	64,439,371.76	69,334,495.73	19,217,662.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	60,781,167.01	61,528,050.46	58,344,450.66	17,418,351.69
经营活动产生的现金流量净额	109,294,530.29	4,865,659.94	66,883,582.67	89,457,132.41

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

按照“公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益（2023年修订）”对非经常性损益的定义，对前三个季度已披露的非经常性损益金额进行调整，导致归属上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润与报告有差异。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	44,714.22		86,096.99	271,136.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	16,319,814.12		13,575,090.96	16,821,799.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	7,111,683.77		5,559,111.25	555,355.57
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,268,225.50		-239,720.99	38,663.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目	163,399.83		106,237.38	776,729.87
减：所得税影响额	4,407,376.72		2,887,903.31	2,775,112.87
少数股东权益影响额（税后）	2,845.31		5,341.07	-51,948.38
合计	20,497,615.41		16,193,571.21	15,740,520.15

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
权益工具投资	27,413,842.98	64,527,824.00	37,113,981.02	7,111,683.77
合计	27,413,842.98	64,527,824.00	37,113,981.02	7,111,683.77

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年度，受宏观经济环境好转，商用车市场复苏影响，公司主要客户销量上升，尤其是天然气发动机市场需求旺盛，同时，公司新能源混动车型发动机缸体、缸盖项目快速上线并实现批量供货，多重利好因素叠加影响，公司利润得到较好的提升。2023年度重点工作完成情况：

（一）商用车市场发动机缸体、缸盖等核心零部件业务开展顺利。

2023年，受行业复苏影响，客户订单增加，尤其是客户天然气市场爆发，公司快速响应，全面调配资源，在确保产品质量的情况下，实现了产能快速提升，保证了产品的及时足额交付。

（二）新能源汽车领域布局业务初见成效。

公司新能源混动车缸体缸盖项目进展顺利，实现批量供货。公司传统能源和新能源“双轨运行”的发展战略得以落实，公司的市场竞争力及可持续发展能力得到了进一步提升。

（三）持续加大研发投入，不断为客户提供精益的服务。

为保持产品的领先优势，公司持续加大研发活动投入，同时开展一系列的主动降成本研究，提升公司产品的核心竞争力。

（四）持续推进开源节流，着力提升经营效益。

公司持续推进开源节流的工作，加强成本管理。持续优化采购、设计、生产、运输等各类业务流程，提升公司的经营效益。

二、报告期内公司所处行业情况

2023年，我国商用车市场复苏明显，自2月起一直保持增长势头。2023年全年，我国商用车行业累计销售403.09万辆（中汽协数据，企业开票销量口径），同比增长22%；其中，中重卡市场累计销售101.82万辆，同比上涨33%，增速明显高于商用车整体，是行业增长的主要动力源。

2023年，我国的商用车市场仍以传统燃料为主导，受制于电池技术及其高企的初期购买成本等因素，目前我国新能源商用车整体占比较低。尤其是在中重卡车市场，现阶段新能源汽车仍是小众选择，市场主要动力仍以柴油车、汽油车和天然气车为主。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司主营业务为汽车发动机零部件的研发、生产及销售，主营业务模式包括产品销售及受托加工。产品销售模式下，公司自行生产或采购缸体、缸盖、连杆等毛坯进行加工后向客户销售；受托加工模式下，公司按照客户要求为其提供的缸体、缸盖、连杆等毛坯进行加工。公司主要客户为福田康明斯、东风康明斯、东风商用车、广西玉柴、比亚迪等大型发动机整机生产厂商和整车生产厂商。

公司采用行业内普遍适用的“订单式生产”模式。公司与主要客户一般先签署包含产品类型等在内的框架性协议。在框架性协议下，客户定期提供具体订单，公司按客户的具体订单进行批

量采购、生产、供货。公司的生产模式为“精益生产下的订单驱动”的生产模式。公司以客户的实际需求为基准，按照客户指定的产品设计图纸、产品生产工艺要求和产品供应标准，组织实施论证并为客户量身定制配套的发动机零部件生产加工工艺流程，形成一整套的发动机零部件生产加工解决方案，在约定的时间内为客户提供合格的产品。公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造”（C3670）；根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。

汽车工业产业链长、覆盖面广、上下游关联产业众多，在中国国民经济建设中发挥着十分重要的作用。随着中国汽车工业持续快速发展，其在国民经济中的重要性也在不断加强，并成为支撑和拉动中国经济持续快速增长的主导产业之一。中国汽车工业的蓬勃发展也显著拉动了上下游关联产业发展。中国汽车工业成为世界汽车工业的重要组成部分，并从根本上改变了世界汽车产业的格局，为中国成长为世界汽车制造强国奠定了基础。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、客户资源优势

公司主要产品包括发动机缸体、缸盖、连杆、飞轮壳等发动机零部件，下游客户主要为发动机整机生产厂商及大型整车生产厂商等。商用车发动机整机生产厂商及大型整车生产厂商筛选、培育新的核心发动机零配件供应商通常需要3-5年的时间，需要对供应商进行技术及产品开发能力、产品质量控制体系、成本控制能力与及时供货能力等多方面进行考察。公司在发动机零部件领域具有多年的生产经验，公司的主营产品在行业内具有较高的知名度，与优质客户建立了长期稳定的合作关系。目前公司已经与福田康明斯及东风康明斯等大型发动机整机生产厂商与东风商用车、比亚迪等大型整车生产厂商建立了长期、稳定、良好的合作关系，是上述客户缸体、缸盖、连杆等核心发动机零部件的重要供应商。

国内知名发动机整机生产厂商及大型整车生产厂的认可，一方面体现了公司技术、质量等方面的优越性，另一方面也为公司在发动机零部件领域建立了较高的品牌知名度，为公司拓展新的客户资源及业务市场奠定坚实的基础。

2、技术优势

经过多年的技术创新和积累，公司形成了一套拥有自主知识产权的柔性发动机零部件生产技术。公司的技术研发以自主研发为主，研发成功了多套完整的核心技术体系，并已成功应用于规模化生产中。如针对发动机零部件缸盖，公司研发成功了缸盖多品种柔性化生产线，开发出了柔性自动线用的各种不同类型的数控加工模块，当柔性自动线由加工变型品种中的一种工件转向加工另一种工件时，可通过改变数控程序来适应变型多品种加工，极大提高了生产效率和设备利用

率，在同类产品开发时也可借用此生产线，极大提高了开发速度。针对发动机零部件缸体，公司研发成功了缸孔和曲轴孔偏置式设计技术，缸孔与曲轴的偏置错位布局设计一方面降低了活塞的侧压力和摩擦力，延长缸套和活塞的使用寿命，降低发动机后续的维护成本；另一方面节约曲轴和活塞运动的空间，减小发动机体积，节省整车安装空间、降低传输功率的损失。此外，针对连杆、飞轮壳、主轴承盖、齿轮室、排气管等产品，公司分别掌握了胀断震动掉屑装置技术及小头衬套热压装技术、自动定心胀紧夹具、瓦槽防错装置、永磁不变形装置、管口立加套车装置等核心技术体系。

3、装备优势

公司拥有众多国际领先的装备配置，如公司拥有德国进口的卧式加工中心、ALFING胀断机、辅助设备产品检测三坐标、从澳大利亚进口的TX7+磨刀机、从日本进口的KOYO RV2磨床，子公司北京长源拥有从日本进口的多台OKK卧式加工中心及立式加工中心、从澳大利亚进口的TX7+磨刀机等。公司自主研发的生产技术及拥有的国际领先的生产装备能够良好地保证产品质量的稳定性，满足客户对高加工精度及高产品稳定性的要求，帮助公司获得了主流整车制造企业及发动机整机制造企业的充分认可。

4、质量控制优势

公司通过了IATF 16949质量管理体系认证及ISO14001环境管理认证，并通过了福田康明斯、东风康明斯等大型发动机整机生产厂商及东风商用车汽车等整车生产厂商严格的供应商认证，建立了严格的质量管理体系，对产品质量进行策划、控制、检验和监控，产品质量获得客户高度认可。公司2017年2月被授予东风康明斯最佳客户支付奖、2020年1月被上菲红授予卓越价值贡献奖、2020年1月被广西玉柴授予2019年度国六最佳合作奖、2022年1月被上菲红授予优秀供应商、被西安康明斯授予2021年度最佳客户支持奖、2022年3月被东风商用车授予最佳供应商奖，2023年1月被东风商用车授予2022年度COST活动优秀供应商、被西安康明斯授予2022年度最佳交付奖，被上海新动力授予2022年度优秀合作奖，被广西康明斯工业动力授予2022年度最佳交付奖；2024年1月被西安康明斯授予2023年度最佳交付奖，被广西康明斯授予优秀客户支持奖，2024年2月被广西玉柴授予2023年度准时交付优秀奖，被东风康明斯授予20年卓越合作伙伴、2023年度最佳交付奖。子公司北京长源曾被福田康明斯授予2016年度最佳合作奖、2017年度优秀精益奖、2017年度第一届精益论坛优秀项目奖、2018年度最佳客户支持奖、2018年度最佳市场拓展合作伙伴奖、2019年度最佳质量持续改进奖、2020年最佳供应商、2021年最佳供应商、2022年质量贡献奖、2023年新产品开发奖、2023年台湖产业贡献奖、2023年北京市市级交通安全工作突出单位等奖项。

5、规模与产品优势

公司产品的产销规模在发动机零部件中具有一定优势。目前公司拥有多条缸体、缸盖、连杆、飞轮壳以及排气管等主要产品的专业加工生产线，可以高效地为客户提供大批量生产作业，能够保证较强的供货能力，赢得新老客户的认可。

公司主要产品包括柴油、天然气、汽油发动机缸体、缸盖、连杆、飞轮壳、主轴承盖、排气管及齿轮室等发动机零部件，覆盖商用车和乘用车市场。产品的多样性有利于公司各产品的客户资源在一定程度上共享，降低市场开发、产品开发及管理成本。另外，产品的多样性也有利于满足客户集中配套采购的需求，同时促进公司与客户在产品设计、开发技术、产品质量控制等方面的多层面、多维度相互交流，有利于提升公司产品及技术的研发能力。产品结构的多样性，也有利于公司避免单一产品带来的市场风险。

五、报告期内主要经营情况

2023年度公司实现营业收入147,233.19万元，同比增长31.92%；实现营业利润24,416.91万元，同比增长124.52%；实现净利润21,844.21万元,同比增长116.90%；其中归属于母公司股东的净利润21,863.26万元,同比增长118.51%。

截至2023年年末，公司资产总额429,103.93万元，负债总额179,134.63万元，所有者权益249,969.30万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	147,233.19	111,604.34	31.92
营业成本	109,187.28	88,489.24	23.39
销售费用	1,745.00	1,234.78	41.32
管理费用	7,436.97	7,505.50	-0.91
财务费用	-998.89	-1,736.56	-42.48
研发费用	7,541.89	5,466.52	37.97
经营活动产生的现金流量净额	27,050.09	28,853.96	-6.25
投资活动产生的现金流量净额	-68,276.55	-21,945.29	211.12
筹资活动产生的现金流量净额	6,219.49	-6,547.05	-195.00

营业收入变动原因说明：传统行业复苏销售上升，新项目开拓顺利，新能源产品实现量产，综合带来收入增加。营业成本变动原因说明：销售上升，成本同步上升。销售费用变动原因说明：新项目开拓招待费增加，新购置运输车辆，折旧费增加。管理费用变动原因说明：无财务费用变动原因说明：因贴息贷款余额减少，贷款贴息金额低于同期，另与资金余额相关的利息收入有所下降。研发费用变动原因说明：新项目拓展，开发力度加大，研发投入增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：销售上升经营现金流量增加，但同期收到厂房搬迁款1.2亿元，综合影响导致经营现金净流量基本持平。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：新项目建设期，设备和厂房投资较多。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：新项目建设取得银行借款5.3亿元，本期归还银行

贷款4.5亿元，且同期有分红1亿元，综合影响。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

具体如下：

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车制造业	1,428,424,008.15	1,059,292,969.79	25.84	31.99	23.39	增加8.6个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
缸体	790,880,407.48	579,819,562.20	26.69	21.77	10.88	增加7.20个百分点
缸盖	478,882,103.73	340,342,881.44	28.93	52.70	56.78	减少1.85个百分点
连杆	127,097,250.36	108,563,673.26	14.58	34.19	16.81	增加12.71个百分点
其他	31,564,246.58	30,566,852.89	3.16	29.24	23.14	增加4.79个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
湖北省	530,618,634.21	334,188,391.85	37.02	50.82	25.82	增加12.51个百分点
北京市	569,057,606.89	423,960,254.04	25.50	16.98	12.81	增加2.75个百分点
其他	328,747,767.05	300,221,465.50	8.68	34.77	38.76	减少2.63个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
产品销	969,072,035.44	828,438,228.17	14.51	28.62	27.26	增加0.91

售业务						个百分点
受托加工业务	459,351,972.71	230,854,741.62	49.74	39.69	11.62	增加12.64个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明传统行业复苏销售上升，新项目开拓顺利，新能源产品实现量产，综合带来收入和成本上升。分产品业务“缸盖”产品销售收入和成本上升较多，因本年量产的新项目缸盖产销量较大。湖北省内客户东风康明斯本期天然气系列Z产品销售较同期大幅上升，制造费用摊薄，且该产品属于受托加工业务，因此带来分地区业务“湖北省”、分销售模式业务“受托加工业务”收入、成本、毛利率均上升较多。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
缸体	件	500,425	476,960	52,727	37.95	31.25	89.25
缸盖	件	677,660	629,205	79,871	70.35	61.14	148.86
连杆	件	1,358,896	1,277,472	77,223	25.42	11.88	358.46
其他	件	275,626	233,942	49,300	51.28	33.37	279.29

产销量情况说明

传统行业复苏、新能源产品实现量产，综合导致产销量上升，库存量上升较多主要为部分客户增量，年底备货。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目		本期金额		本期占总成本比例(%)		上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
汽车零部件	直接材料		651,173,036.85		61.53		501,638,297.10		58.48		29.81		受销量上升影响，成本增加。已量产的新项目主要为产品销售业务，直接材料占比上升。
汽车零部件	直接人工		73,577,467.62		6.95		54,446,140.48		6.35		35.14		受销量上升影响，成本增加。
汽车零部件	制造费用		333,619,606.91		31.52		301,692,827.82		35.17		10.58		受销量上升影响，成本增加。销量上升，固定费用摊薄，制造费用占比下降
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额		本期占总成本比例(%)		上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)		本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
缸体		576,346,178.32		54.46		522,922,515.89		60.96		10.22		传统柴油机行业复苏，新能源上量，销售额上升，成本增加。受产品结构影响，缸盖销售占比上升，成本占比提高，缸体占比相对下降。
缸盖		342,893,406.92		32.40		217,089,078.32		25.31		57.95		传统柴油机行业复苏，新能源上量，销售额上升，成本增加。受产品销售结构影响，缸盖销售占比上升，成本占比提高，且较同期增幅较大。
连杆		108,563,673.26		10.26		92,943,619.03		10.84		16.81		传统柴油机行业复苏，新能源上量，销量上升，成本增加。
其他		30,566,852.89		2.89		24,822,052.16		2.89		23.14		传统柴油机行业复苏，新能源上量，销量上升，成本增加。

成本分析其他情况说明

无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额132,054.99万元，占年度销售总额89.69%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额56,302.93万元，占年度采购总额54.41%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

□适用 √不适用

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	75,418,892.59
本期资本化研发投入
研发投入合计	75,418,892.59
研发投入总额占营业收入比例（%）	5.12%
研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	191
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	10%
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	0
硕士研究生	0
本科	12
专科	66
高中及以下	113
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	25
30-40岁（含30岁，不含40岁）	80
40-50岁（含40岁，不含50岁）	66
50-60岁（含50岁，不含60岁）	20
60岁及以上	0

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	26,302.08	6.12	59,111.71	15.39	-55.50	新项目投资建设，厂房设备支出较多
交易性金融	6,452.78	1.50	2,741.38	0.71	135.38	本期权

资产						益投资增加
应收账款	44,068.20	10.25	34,363.40	8.95	28.24
应收款项融资	36,336.09	8.45	34,512.55	8.99	5.28
预付款项	3,606.93	0.84	2,912.73	0.76	23.83
其他应收款	5,757.83	1.34	6,466.01	1.68	-10.95
存货	42,933.24	9.99	34,032.33	8.86	26.15
其他流动资产	7,606.98	1.77	5,061.35	1.32	50.30	投资规模加大以及进项税加计扣除综合影响，增值税留抵税额增加
长期股权投资	3,487.91	0.81	3,444.58	0.90	1.26
固定资产	169,062.94	39.33	144,020.61	37.51	17.39
在建工程	45,078.83	10.49	24,930.72	6.49	80.82	新项目建设，本年设备、厂房投资增加
使用权资产	174.85	0.04	332.00	0.09	-47.34	使用权资产逐年摊销，余额减少
无形资产	13,302.80	3.10	13,845.72	3.61	-3.92
长期待摊费用	906.36	0.21	717.40	0.19	26.34
递延所得税资产	9,228.18	2.15	8,268.88	2.15	11.60
其他非流动资产	15,506.33	3.61	9,224.00	2.40	68.11	新项目投资建设，预付设备款本年增加
短期借款	10,010.54	2.33				本期取得1亿元短期贷款
应付票据	22,119.55	5.15	15,587.26	4.06	41.91	采购额上升相关
应付账款	49,638.21	11.55	35,835.39	9.33	38.52	采购额

						上升，期末未到账期的应付账款增加
合同负债	445.93	0.10	605.50	0.16	-26.35
应付职工薪酬	3,493.99	0.81	3,459.35	0.90	1.00
应交税费	387.73	0.09	2,420.74	0.63	-83.98	本期所得税预缴以及增值税留抵较多，应交税费余额下降
其他应付款	3,486.03	0.81	4,152.69	1.08	-16.05
一年内到期的非流动负债	3,267.20	0.76	45,159.46	11.76	-92.77	贷款已归还4.5亿元
其他流动负债	104.55	0.02	103.42	0.03	1.09
长期借款	47,800.00	11.12	8,000.00	2.08	497.50	新项目建设，本期取得长期借款4.3亿元
租赁负债	14.29	0.00	181.50	0.05	-92.12	使用权资产逐年摊销，租赁负债余额减少
预计负债	3,571.58	0.83	3,717.48	0.97	-3.92
递延收益	35,408.86	8.24	36,737.56	9.57	-3.62

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	年末
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	73,639,430.94	73,639,430.94	保证金	冻结/票据/信用保证金
应收款项融资	213,533,657.14	213,533,657.14	质押	质押
固定资产	990,962,786.15	710,743,453.18	抵押	房产和机器设备抵押借款
无形资产	114,746,010.86	96,898,182.55	抵押	土地使用权抵押借款
在建工程	353,227,556.09	353,227,556.09	抵押	借款抵押
其他非流动资产	119,385,572.57	119,385,572.57	抵押	借款抵押
合计	1,865,495,013.75	1,567,427,852.47	——	——

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

截至报告期末，公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。行业情况分析详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
股票	20,216,330.58	8,915,430.04			184,193,032.31	161,099,717.25	-2,043,221.10	50,181,824.00
其他-可转债	0.00				3,000.00	3,613.24	613.24
其他-基金	7,197,512.40				3,485,361.60	10,707,797.00	24,935.40
其他-国债逆回购	0.00				2,941,918,418.89	2,927,786,345.08	213,926.19	14,346,000.00
合计	27,413,842.98	8,915,430.04			3,129,599,812.80	3,099,597,472.57	-1,803,746.27	64,527,824.00

证券投资情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

证券品种

证券代码

证券简称

最初投资成本

资金来源

期初账面价值

本期公允价值

计入权益的累计公允

本期购买金额

本期出售金额

本期投资损益

期末账面价值

会计核算科目

						变动损益	价值变动
股票	601899	紫金矿业	31.94	自有资金	200.00	771.76		12,581.83	8,520.51	-395.58	4,637.49	交易性金融资产
股票	300888	稳健医疗	924.45	自有资金	521.95	-155.13				13.87	380.70	交易性金融资产
股票	688683	莱尔科技	1,392.51	自有资金	1,114.67	270.99		233.45	1,622.79	3.68		交易性金融资产
股票	002015	协鑫能科	92.57	自有资金	78.72	3.92			83.78	1.14		交易性金融资产
股票	300275	梅安森	102.18	自有资金	106.29				121.81	15.52		交易性金融资产
股票	300747	锐科激光		自有资金				5,599.17	5,753.79	154.62		交易性金融资产
股票	301526	国际复材		自有资金				0.27	0.48	0.21		交易性金融资产
股票	688548	广钢气体		自有资金				0.49	0.71	0.22		交易性金融资产
股票	601096	宏盛华源		自有资金				0.09	0.38	0.29		交易性金融资产
股票	688652	京仪装备		自有资金				1.60	2.86	1.26		交易性金融资产
股票	600925	苏能股份		自有资金				1.24	1.41	0.17		交易性金融资产
股票	688469	中芯集成		自有资金				0.85	0.95	0.09		交易性金融资产
股票	601061	中信金属		自有资金				0.33	0.52	0.19		交易性金融资产
可转债	127086	恒邦转债		自有资金				0.10	0.12	0.02		交易性金融资产
可转债	123229	艾录转债		自有资金				0.10	0.12	0.02		交易性金融资产
可转债	113066	平煤转债		自有资金				0.10	0.12	0.02		交易性金融资产
其他-基金	511360	短融ETF	720.00	自有资金	719.75			348.54	1,070.78	2.49		交易性金融资产
国债逆回购	131810	Ｒ-001		自有资金				142,281.02	140,855.43	9.01	1,434.60	交易性金融资产
国债逆回购	204001	GC001		自有资金				151,910.82	151,923.20	12.38		交易性金融资产
合计	/	/	3,263.64	/	2,741.38	891.54		312,959.98	309,959.75	-180.37	6,452.78	/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

北京长源朗弘科技有限公司为公司子公司，公司持股比例为99%，该公司主营业务为发动机核心零部件的研发、生产和销售，主要产品为发动机缸体、缸盖和连杆等。截至 2023年12月31日，该公司总资产145,869.21万元，净资产115,271.17万元，2023年度实现营业收入59,694.81万元，实现净利润6,532.41万元。2023年度该公司净利润增长，主要是受中重卡行业复苏影响，客户订单增加，导致公司订单增长。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

我国汽车零部件产业基本上形成了以整车配套为主，纵向一体化的“依附式”发展模式，本土零部件处于整车的从属地位。汽车的规模化发展，驱动了围绕整车生产的零部件产业集群形成，随着近年来上海、长春、湖北、安徽、重庆、四川、广东、京津冀等汽车零部件产业基地的崛起，中国已基本形成长三角、东北、中部、西南、珠三角、京津冀六大汽车零部件集中区域，六大产业集群区域零部件产值占据全国的80%左右 。

汽车发动机作为汽车动力系统的核心，对汽车的性能起到至关重要的作用。我国汽车零部件产业在传统关键零部件产品的核心技术已经实现突破，我国品牌汽车及主要发动机生产企业逐步掌握了缸内直喷汽油机、涡轮增压、乘用车柴油机、商用车柴油机高压共轨等产品的核心技术。汽车发动机主要由缸体、缸盖、连杆、曲轴、凸轮轴、齿轮室、机油泵、排气管、进气管、活塞、汽缸套、飞轮壳、主轴承盖等零部件构成，其中缸体、缸盖、连杆、曲轴、凸轮轴等属于发动机主要核心零部件，具有可靠性高、耐久性强、精密度高等特点。上述核心零部件批量运用于发动机制造前，需要经过手工样件、性能测试、工装样件、台架测试、环境试验、整车道路试验直到小批及大批量生产等多个环节，通常需要耗时两年或更长，其开发、验证过程需要大量的人力及资金成本。

鉴于上述行业特点，为了保证发动机的可靠性，发动机主机厂在选择核心配件供应商时，会考虑供应商的历史经验、研发创新能力、生产保证能力、品质保证能力、成本控制能力、财务状

况等多方面要素。因此，发动机主机厂在选择供应商时非常谨慎，零部件供应商和发动机厂的合作关系一旦确定后就比较稳定。行业内具有良好声誉的企业，在拓展业务方面具有明显的优势。我国柴油、天然气发动机及其零部件发展趋势如下：

大马力：牵引车大马力化趋势明显，主流功率段越来越高。轻量化：GB1589-2016新国标严格实施，将大力推动车辆向轻量化方向发展，通过降低车辆自重多装货物和降低油耗，提升用户收益。高端化：国内主机厂纷纷推出高端车型，在车辆品质上向进口车靠近。同时，保修期和保养周期大幅度提升。专业化：未来的物流会逐渐专业化，针对不同的细分市场需求匹配不同的车型，需求更细化、更场景化。以快递为例，货物轻、干线运输，要求时效快、出勤率高，要求车辆装载容积大、高速度、高效率。随着大气污染防治、国家政策扶持，新能源汽车迎来高速发展的阶段，对传统燃料汽车的发展迎来了新的挑战。但就目前来看，新能源汽车主要还是以乘用车为主，部分整车厂虽已陆续推出纯电、换电、氢燃料等新能源重卡，但是目前占比较小，鉴于目前动力电池的动力与续航能力的局限性，以汽油、柴油、天然气等传统燃料为动力的内燃机汽车在相当长时间内仍然会是市场的主力，具有难以替代的地位，特别是在货运、非移动道路机械以及船舶运输中，更是发挥举足轻重的作用。虽然面临着一些挑战，但对公司所处行业影响较小，传统燃料内燃机依然具有长期广阔发展的市场前景。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司始终坚持“长于品质，源于专业”经营理念，以专业发展汽车核心零部件为主体，以质量为基石，为客户提供行业具有竞争力的产品。

（一）专注于发动机缸体、缸盖等核心零部件的研发、生产与销售，在现有客户稳定的基础上，不断拓展新客户，稳步提升公司主要产品的市场占有率，扩大公司规模生产优势。

（二）积极拓展新能源汽车领域业务，实现“传统能源和新能源共同发展，双轨运行”，推动公司业务高质量发展和转型升级。

（三）持续加大研发投入，致力于提升产品品质，打造长源精品，以高质量、高效率的产品为客户提供精益的服务，提升客户满意度。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年，我们将围绕公司的经营战略，持续推动柴油、天然气发动机业务市场占有率的提升，积极推进新能源混动车缸体、缸盖、汽车电子等转型升级项目的建设，进一步扩大公司的规模生产优势和客户资源优势，实现战略转型升级，提升公司长期盈利能力和可持续发展能力。

一、市场拓展方面

不断巩固公司在发动机核心零部件的市场地位，在确保现有核心客户长期稳定的前提下，充分利用好公司在柴油、天然气发动机核心零部件制造领域的领先技术优势与良好的品牌声誉，积极拓展市场，利用好公司的规模优势与先进设备优势，与广大整车生产商与发动机制造企业开展更多的深入合作，稳步提升公司产品的市场占有率。

同时，以新能源混动、增程式车型发动机缸体、缸盖为切入点，加速推进项目和产能提升，稳定产品的品质，保证客户交付，为客户提供优质服务。密切关注和寻求新能源汽车领域更多的合作机会，推动公司尽早实现双轨运行战略。

二、产品研发方面

公司将继续融合各家发动机缸体缸盖的生产经验与技术，持续更新与完善自己的生产工艺，并加大对新技术、新工艺的研发投入，努力实现研发成果的成功应用转化，从而提高公司核心竞争实力。

三、成本管控方面

持续推动精益化管理，全面实施开源节流、降本增效。从生产、采购、运输等多个维度降低成本、提升效率；同时，进一步强化工艺创新，优化工艺流程，持续深入开展标准化生产和标准化作业，提高产品生产效率和降低产品成本。

四、人才梯队建设方面

为满足长期战略发展需要，稳定并用好现有人才队伍，优化人才队伍结构，吸引更高层次的专业人才，公司将通过制定成长与培养路径、改善薪酬体系及激励机制等多种举措，培育战略后备人才梯队。

上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、汽车行业周期波动风险

公司所属行业为汽车零部件制造业，业务收入主要来源于为下游汽车发动机整机生产厂商及整车制造企业提供相关零部件产品。公司的生产经营状况与下游汽车行业的景气程度，尤其是商用车行业的景气程度密切相关，且受宏观经济波动影响较大。

2、新能源商用车与传统商用车的替代风险

目前在商用车领域，新能源汽车与传统燃料汽车相比，存在续航能力差、能源补充困难以及动力不足等方面限制，若未来新能源汽车的上述技术瓶颈取得突破性进展，可能会改变目前以汽柴油为动力的传统汽车产业格局，进而对公司的生产经营带来不利影响。

3、原材料价格波动风险

公司主要原材料为发动机零部件毛坯，公司直接材料成本占主营业务成本的比重较高。公司毛坯主要由铸铁等加工而成，其价格受铁矿石市场价格波动影响较大，虽然公司与主要客户建立了原材料价格联动机制，能够对原材料价格波动带来的部分风险予以转嫁，但是原材料价格的波动仍会导致公司存在毛利率波动的风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法规文件的要求，完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，不断提升规范运作水平。公司治理架构方面，股东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员积极参与公司历次股东大会、董事会议和监事会议，并按照相关规定在各自权限范围内行使权利及履行义务，对公司重大事项的决策提出了专业的意见和观点，有效地促进了公司的规范运作。信息披露方面，公司严格履行内幕信息知情人备案管理制度，做好重大事项的内幕信息管理，切实做好内幕信息保密工作；同时，公司重视信息披露工作，严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证全体股东享有平等获得信息的权利。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2022年年度股东大会	2023-4-20	www.sse.com.cn	2023-4-21	本次会议共审议通过11项议案，不存在否决议案情况。具

				体内容详见公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站公告。
2023年第一次临时股东大会	2023-9-14	www.sse.com.cn	2023-9-15	本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司召开了2022年年度股东大会和2023年第一次临时股东大会，股东大会的召集和召开程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等法律法规的规定；出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效；会议的表决程序和表决结果合法、有效；股东大会的决议合法、有效。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
李佐元	董事长	男	75	2021/4/14	2024/4/13	94,274,428	131,984,199	37,709,771	资本公积转增股本	69.60	否
李从容	董事、总经理	女	55	2021/4/14	2024/4/13	12,984,840	18,178,776	5,193,936	资本公积转增股本	51.60	否
李险峰	董事	男	52	2021/4/14	2024/4/13	12,984,840	18,178,776	5,193,936	资本公积转增股本	51.60	否
冯胜忠	董事、副总经理	男	55	2021/4/14	2024/4/13	737,960	1,033,144	295,184	资本公积转增股本	28.20	否
陈绪周	董事、副总经理	男	55	2021/4/14	2024/4/13	100,300	140,420	40,120	资本公积转增股本	21.84	否
黄诚	董事、副总经理	男	40	2021/4/14	2024/4/13	203,300	284,620	81,320	资本公积转增股本	16.08	否
贾华芳	独立董事	女	62	2021/4/14	2024/4/13	0	0		不适用	6.00	否
施军	独立董事	男	47	2021/4/14	2024/4/13	0	0		不适用	6.00	否
付永领	独立董事	男	58	2021/4/14	2024/4/13	0	0		不适用	6.00	否
吕珍	监事	女	43	2021/4/14	2024/4/13	0	0		不适用	8.16	否
李双庆	监事	男	38	2021/4/14	2024/4/13	40,400	56,560	16,160	资本公积转增股本	14.40	否
王玲玲	监事会主席	女	41	2021/11/2	2024/4/13	0	0		不适用	9.36	否
王红云	财务总监	女	39	2021/4/14	2024/4/13	27,300	38,220	10,920	资本公积转增股本	29.24	否

刘网成	董事会秘书	男	41	2021/4/14	2024/4/13	28,100	39,340	11,240	资本公积转增股本	25.60	否
合计	/	/	/	/	/	121,381,468	169,934,055	48,552,587	/	343.68	/

姓名	主要工作经历
李佐元	1979年7月至1983年5月任东风汽车集团有限公司铸造二厂工程师，1983年6月至1988年6月任东风汽车集团有限公司铸造二厂生产及工程部门主管，1988年7月，李佐元开始创立自身事业，1993年1月创建十堰长源，2001年12月设立长源有限，现任公司董事长、朗弘投资董事、源泰隆执行董事、兴源动力主席兼执行董事、瑞曼底董事、能源动力董事、香港赞昇董事、香港兴源董事、朗弘机电董事、诺尔曼执行董事、康豪机电董事长、康明斯动力副董事长、东康动力董事长、武汉罗尔物业执行董事、武汉倍沃得执行董事、东信恒瑞监事、襄阳朗弘热力董事长、兴源康豪执行董事、倍沃得谷城董事长、朗弘科技服务执行董事。
李从容	1993年7月至1995年12月于东风汽车公司动力设备厂任医师，1996年1月至2001年11月于十堰长源任经理，2001年12月至2017年11月任公司副总经理，2017年12月至今任公司董事、总经理。
李险峰	1993年12月至1994年10月于东风汽车公司总装配厂（第二汽车制造厂总装配厂）工作，1994年11月至2001年2月于十堰长源任销售经理，2001年3月至2017年11月任公司董事、总经理，2017年12月至今任公司董事。
冯胜忠	1995年1月至2001年10月于十堰长源分公司任综合管理部部长，2001年11月至2011年9月于长源有限任综合管理部部长，2011年10月至2017年11月任公司副总经理、董事会秘书，2017年12月至今任公司董事、副总经理。
陈绪周	1991年3月至1996年12月于中国机械安装二公司工作，1997年1月至2001年11月于十堰长源工作，2001年12月至2011年10月于长源有限先后任职生产部部长及质量部部长，2011年11月至2013年4月于常熟耐特精密工具有限公司任售后服务部副部长，2013年7月至今于公司先后任职质量总监、制造部副部长、质量技术部副部长、副总经理。陈绪周现任公司董事、副总经理、质量技术部部长。
黄诚	2006年10月至2012年4月于公司先后任生产调度员、刀具总管、高新区工厂管理、市场采购部部长，2012年4月至2012年10月任北京长源市场部部长，2012年10月至2017年2月任公司市场部部长，2017年2月任公司副总经理、市场部部长，2021年4月任公司董事、副总经理。
贾华芳	1994年4月至2006年7月于湖北文理学院任副教授，2006年8月至2014年1月于湖北文理学院任审计处长，2001年12月至2022年7月任湖北文理学院经济政法学院副教授，贾华芳曾任湖北台基半导体股份有限公司独立董事，于2021年4月至今担任公司独立董事，兼任华中科技大学（襄阳）工业研究院财务总监。
施军	2001年8月至今于襄阳职业技术学校任教师、副教授，2018年2月至2020年1月于襄阳国际陆港投资控股有限公司担任外部董事。施军于2021年4月至今担任公司独立董事，现兼任襄阳汽车轴承股份有限公司独立董事、恒进感应科技（十堰）股份有限公司独立董事。
付永领	1993年至1995年于北京航空航天大学担任博士后，1995年至2002年于北京航空航天大学担任自动化系副主任、校科技处副处长，

	2002年至2003年于美国弗罗里达州立大学担任高级访问学者，2003年至今于北京航空航天大学教授、主任。付永领曾任开滦能源化工股份有限公司独立董事和新疆机械研究院股份有限公司独立董事，于2021年4月至今担任公司独立董事，兼任青岛汇金通电力设备股份有限公司独立董事。
吕珍	2003年7月至2006年6月于东风汽车有限公司任技术员，2006年7月至2011年2月于武汉华航玻璃有限责任公司销售部任职，2011年2月至今先后于公司采购部、审计部任职，现任公司监事、审计部部长。
李双庆	2007年10月至今于公司先后任职生产统计、设备主管、生产主管及生产装备部部长。现任公司监事、生产装备部部长。
王玲玲	2007年至2011年，任山西省长治市中元外国语中学教师，2011年至今，任襄阳长源东谷实业股份有限公司财务部资金主管。
王红云	2009年5月至2011年8月于卡斯马汽车系统（上海）有限公司任高级会计，2011年8月至2017年6月于东风康明斯发动机有限公司任管理会计，现任公司财务总监。
刘网成	2005年7月至2008年3月于东风底盘部件有限公司任会计，2008年4月至2010年9月于广州风神物流有限公司任主管会计，2010年9月至2011年9月于广州东铁汽车物流有限公司任财务主管，2011年9月至2017年9月于东风康明斯发动机有限公司任管理会计。现任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
冯胜忠	襄阳开运机电有限公司	监事	2013-03-04	2023-09-01
李佐元	倍沃得热力技术（谷城）有限公司	董事长	2019-06-19
李佐元	东康动力科技（北京）有限公司	董事长	2003-04-16
李佐元	东信恒瑞武汉贸易发展有限公司	监事	2009-08-03
李佐元	康明斯动力技术有限公司	董事	2012-03-23
李佐元	武汉罗尔科技有限公司	董事长	2007-08-01
李佐元	武汉倍沃得热力技术集团有限公司	董事长	2007-12-28
李佐元	武汉诺尔曼科技有限公司	董事	2008-07-25
李佐元	襄阳康豪机电工程有限公司	董事	2005-12-07
李佐元	襄阳朗弘机电集团有限公司	董事	2004-07-21
李佐元	襄阳朗弘科技服务有限公司	执行董事	2019-11-05
李佐元	襄阳朗弘热力技术有限公司	董事长	2018-02-11
李佐元	兴源动力控股有限公司	主席兼执行董事	2011-01-10
李佐元	朗弘投资有限公司	董事	2005-08-31
李佐元	香港兴源康豪集团有限公司	董事	2014-03-03
李佐元	香港兴源康豪科技服务有限公司	董事	2014-03-03
李佐元	能源动力科技集团有限公司	董事	2011-01-14
李佐元	赞昇有限公司	董事	2008-02-28
李佐元	瑞曼底控股有限公司	董事	2011-01-04
李佐元	源泰隆投资有限公司	执行董事	2011-01-04
李佐元	湖北倍沃得热力技术集团有限公司	董事长	2020-08-07
李佐元	襄阳倍沃得新能源科技发展有限公司	董事长	2022-01-19
李佐元	襄阳启源康豪新能源	副董事长	2021-08-24

	有限公司
李佐元	武汉康豪新能源有限公司	执行董事	2022-08-15
李佐元	武汉源海朗弘科技服务有限公司	执行董事	2022-02-14
李佐元	湖北兴源倍沃得换热设备有限公司	董事长	2012-10-11
李佐元	武汉朗弘热力技术有限公司	董事长	2007-12-27
李佐元	兴源康豪科技（北京）有限公司	执行董事	2011-12-28
李佐元	襄阳倍沃得换热设备有限公司	董事长	2015-03-26
贾华芳	襄阳华中科技大学先进制造工程研究院	财务总监	2019-05-01
施军	恒进感应科技（十堰）股份有限公司	独立董事	2021-09-30	2025-02-16
施军	襄阳汽车轴承股份有限公司	独立董事	2019-05-30
施军	襄阳市水利水电工程团有限责任公司	董事	2022-04-19
付永领	北京航空航天大学	教授	2003-01-01
付永领	青岛汇金通电力设备股份有限公司	独立董事	2022-01-05	2025-01-04
付永领	北京三博德胜科技有限公司	执行董事、总经理	2005-03-01
付永领	唐山中科领航智能装备有限公司	董事长	2016-08-01
付永领	北京中世卓优科技有限公司	董事长	2016-01-01
付永领	航天资源循环科技有限公司	独立董事	2015-01-01
付永领	北京航大飞天科技有限公司	董事	1993-04-01
付永领	南京东联航空装备研究院有限公司	董事长	2020-09-01
付永领	南京东联航空装备科技有限公司	董事	2020-04-01
付永领	东方晶源微电子科技（北京）有限公司	董事	2022-11-28
付永领	北京正安动力科技有限公司	董事	2021-11-15
在其他单位任职情况的说明	不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	公司第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议对公司高管薪酬方案进行了审议，认为：公司高级管理人员薪酬是在综合考虑行业和地区的薪酬水平、公司实际经营情况后制定的，能更好地体现责、权、利的一致性，更好地激励和调动公司高级管理人员的积极性和创造性，其考核及薪酬发放严格按照公司薪酬及绩效考核等相关规定执行，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司高级管理人员报酬依据公司薪酬管理制度确定。独立董事津贴按照股东大会批准的标准执行
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情况、绩效考核情况确定，详见本节“一、持股变动情况及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	本年度公司实际支付的董事、监事和高级管理人员报酬总额为343.68万元（税前）。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

公司董事长李佐元、董事、总经理李从容、董事会秘书刘网成，于2024年2月收到湖北证监局出具警示函的行政监管措施，于2024年3月被上海证券交易所通报批评，除此之外，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第四届董事会第十四次会议	2023.3.29	审议通过了《关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度独立董事履职报告的议案》等16项议案。
第四届董事会第十五次会议	2023.4.19	审议通过了《关于公司2023年第一季度报告的议案》。
第四届董事会第十六次会议	2023.8.25	审议通过了如下议案：一、审议《关于公司2023年半年度报告的议案》；二、审议《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；三、审议《关于修改<公司章程>并办理工商变更登记的议案》；四、审议《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》。
第四届董事会第十七次会议	2023.10.30	审议通过了如下议案：一、审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》；二、审议《关于公司继续进行证券投资管理的议案》。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
李佐元	否	4	4	4			否	2
李从容	否	4	4	4			否	2
李险峰	否	4	4	0			否	2
冯胜忠	否	4	4	2			否	2
陈绪周	否	4	4	1			否	2
黄诚	否	4	4	1			否	2
贾华芳	是	4	4	4			否	2
施军	是	4	4	4			否	2
付永领	是	4	4	4			否	2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	4
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	4

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	贾华芳、李佐元、施军
提名委员会	付永领、施军、李佐元
薪酬与考核委员会	施军、付永领、李佐元
战略委员会	李佐元、施军、付永领

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023.1.29	1、《关于公司2022年业绩预告的议案》	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，

		根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
2023.3.19	1、《关于公司2022年年度财务报告的议案》； 2、《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》； 3、《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》； 4、《关于聘请2023年度会计师事务所和内部控制审计机构的议案》； 5、《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》； 6、《关于公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》； 7、《关于会计政策变更的议案》。	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
2023.04.14	1、《关于公司2023年第一季度报告的议案》	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
2023.07.12	1、《关于公司2023年半年度业绩预告的议案》	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
2023.8.15	1、《关于公司2023年半年度报告的议案》 2、《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。
2023.10.25	1、《关于公司2023年第三季度报告的议案》	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023.3.19	1、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》； 2、《关于公司2022年度独立董事履职报告的议案》； 3、《关于核定公司董事、监事、	薪酬与考核委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司薪酬制度执行及董监高勤

高级管理人员年度薪酬的议案》。

勉尽责情况进行了沟通讨论，一致通过所有议案。

(四) 报告期内战略委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023.3.19	1.审议《关于对全资子公司通过债转股方式增加注册资本的议案》 2.审议《关于与十堰工业新区管委会解除<项目投资合同>的议案》 3.审议《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》	战略委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。
2023.10.25	1.审议《关于公司进行证券投资管理的议案》	战略委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过并同意将该议案提交公司董事会审议。

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,032
主要子公司在职员工的数量	802
在职员工的数量合计	1,834
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,555
销售人员	56
技术人员	94
财务人员	13
行政人员	116
合计	1,834
教育程度
教育程度类别	数量（人）

本科及以上	53
大专	181
大专以下	1,600
合计	1834

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司重视薪酬体系在企业经营与员工管理中的作用，以岗位能力和绩效为主，参考同行业薪资水平、襄阳市就业人员及北京市就业人员平均工资水平、公司盈利状况等因素，对员工薪酬进行调整，注重薪酬体系的公平合理性。同时，公司适时对公司核心员工、有突出业务能力和业绩贡献的员工给予奖励，注重薪酬制度的效率。

(三) 培训计划

□适用 √不适用

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据公司《公司章程》的相关条款，公司利润分配具体政策如下：

（一） 利润分配形式

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律许可的其他方式的方式分配利润，优先采用现金分红方式。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。公司在股本规模及股权结构合理、股本扩张与业绩增长同步的情况下，可以采用股票股利的方式进行利润分配。

公司董事会可以根据公司的盈利及资金需求状况提议公司进行中期现金或股利分配。

（二）公司现金分红的具体条件

1、公司该年度盈利，现金流能满足公司正常经营、未来资金需求计划及公司经营发展规划；

2、公司该年度实现的可供分配利润在弥补亏损、提取足额的法定公积金、盈余公积金后为正值；

3、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

4、公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出计划。

重大投资计划或重大现金支出是指公司拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产10%且超过10,000万元的事项。上述资产价值同时存在账面值和评估值的，以较高者为准。

（三）现金分红的比例及时间

在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润(合并报表口径)的15%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：

1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

重大投资计划或重大现金支出是指公司拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产10%且超过10,000万元的事项。上述资产价值同时存在账面值和评估值的，以较高者为准。

（四）发放股票股利的条件

公司根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，综合考虑公司成长性、每股净资产摊薄等因素，可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后提交股东大会审议决定。

（五）利润分配政策的决策程序和机制：

（1）公司每年利润分配预案由董事会结合本章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明确的意见。董事会审议制定利润分配相关政策时，需经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议。利润分配政策应提交监事会审议，经半数以上监事表决通过，监事会应对利润分配方案提出审核意见。经董事会、独立董事及监事会审议通过后，利润分配政策提交公司股东大会审议批准。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

（2）公司因不符合现金分红条件，或公司符合现金分红条件但不提出现金利润分配预案，或最近三年以现金方式累计分配的利润低于最近三年实现的年均可分配利润的30%时，公司应在董

事会决议公告和年报全文中披露未进行现金分红或现金分配低于规定比例的原因，以及公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。

（3）董事会审议制定或修改利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大会审议；股东大会审议制定或修改利润分配相关政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过。

（六）利润分配政策的调整

如遇到战争、自然灾害等不可抗力，并对公司生产经营造成重大影响时，或公司自身经营状况发生重大变化时，或公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反法律法规以及中国证监会、证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需经全体董事过半数同意，并分别经公司1/2以上独立董事、监事会同意，方能提交公司股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。审议时公司应提供网络投票系统进行表决，充分征求社会公众投资者的意见，以保护投资者的权益。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的原因	未分配利润的用途和使用计划
近年来，公司积极推进“传统能源和新能源共同发展，双轨运行”的发展战略，致力于业务高质量发展和转型升级，将公司的业务从传统的柴油发动机，拓展到天然气发动机、新能源乘用车等领域。目前公司正处于战略转型发展的关键时期。根据公司的经营规划，2024年，公司将投入资金推进新能源混动车零部件、汽车电子等转型升级项目的建设，尤其是新能源增程式混动车缸体、缸盖建设项目，公司需要紧密配合客户，根据市场需求建设和	公司2023年度未分配利润累积滚存至下一年度，将主要用于公司日常经营发展、新业务拓展、新项目建设等，以保障公司正常生产经营和业务增长。未来，公司将一如既往地重视现金分红，积极以现金分红形式对股东进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，在确保公司持续、健康、稳健发展的前提下，从

提升相应产能。同时，公司也将投入较多的资金用于研发新产品、拓展新业务。随着业务拓展，预计整体流动资金需求也将随之增加。因此，为满足公司日常生产经营、项目投资及战略发展需求，公司需要预留充足的资金，以保障公司健康、持续地发展，降低因资金需求而产生的财务风险。

有利于投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配制度，与股东共同分享公司的成长和发展成果。

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会针对公司高级管理人员，按照其在公司任职的职务与岗位责任确定薪酬标准。年度薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成，其中：基本薪酬根据所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情等因素确定；绩效薪酬根据公司年度目标绩效奖金为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，年终根据当年考核结果统算兑付，强化了对高级管理人员的考评激励作用。目前，公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励，公司未来还将探索更多渠道的激励手段，形成多层次的综合激励机制，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司根据2023年的内部控制实施情况编制了《襄阳长源东谷实业股份有限公司内部控制评价报告》（具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司制订了《控股子公司管理制度》等控股子公司的管理制度，明确规定公司对控股子公司的组织、人事、财务、经营与投资决策、重大事项决策、内部审计、信息及考核奖惩等进行指导、管理及监督。报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，进一步加强对子公司的管理，建立了有效的控制机制，提高了公司整体运作效率和抗风险能力。

报告期内不存在子公司失去控制的现象。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度的内部控制进行了审计，并出具了标准无保留的《襄阳长源东谷实业股份有限公司2023年度内部控制审计报告》，认为公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn 的相关公告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司不存在自查问题整改情况。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	617.92

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司无因环境问题受到行政处罚的情况。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	使用清洁能源发电

具体说明

√适用 □不适用

公司及各子公司充分利用厂房建筑物屋顶及可利用空地，向外出租建设分布式光伏发电项目，电站所发电力优先供公司及各子公司使用，达到降低企业能耗指标、降低用电成本、节能减排、改善环境的目的。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司、控股股东、共同实际控制人、董事（不含独立董事）和高级管理人员	关于稳定公司股价的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所披露的招股说明书“重大事项提示/四、稳定公司股价的预案”	A股上市后三年内	是	是	是	不适用	其他
	其他	公司、控股股东、共同实际控制人、董事、监事、高级管理人员、保荐机构、律师、会计师、评估机构	关于股份回购及赔偿的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所披露的招股说明书“重大事项提示/三、关于招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺”	长期	是	是	是	不适用	其他
	其他	公司共同实际控制人李佐元、徐能琛、李险峰、李从容、董事及高级管理人员	关于被摊薄即期回报填补措施的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所披露的招股说明书“重大事项提示/六、填补被摊薄即期回报的措施”。	长期	是	是	是	不适用	其他
	股份限售	李佐元、徐能琛、李险峰、李从容、徐能力	自公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。	自A股上市之日起36 月	是	是	是	不适用	股份限售
	股份限售	公司董事、高级管理人员李佐元、李险峰、李从容、冯胜忠、陈绪周、黄诚	在本人担任长源东谷董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的持有公司股份不超过其所持有的股份总数的25%；离职后半年内不转让其所持有的公司的股份。在上	担任公司董事、高级管理人员、监	是	是	是	不适用	股份限售

		述锁定及流通限制承诺期内职务变更或离职的，仍恪守上述承诺。	事期间及离任后
股份限售	李佐元、徐能琛、李险峰、李从容、冯胜忠、陈绪周、黄诚	所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格（指复权后的价格）不低于发行价。	锁定期满24 个月	是	是	是	不适用	股份限售
其他	持有公司5%以上股份的自然人股东李佐元、徐能琛、李险峰及李从容	关于持股意向及减持意向承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所披露的招股说明书“重大事项提示/二、持股5%以上股东持股意向及减持意向”。	长期	是	是	是	不适用	其他
其他	公司控股股东、共同实际控制人李佐元及其他共同实际控制人徐能琛、李险峰、李从容	关于避免同业竞争的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的招股说明书“第七节/二/（二）避免同业竞争的承诺”。	长期	是	是	是	不适用	其他
其他	公司控股股东、共同实际控制人李佐元及其他共同实际控制人徐能琛、李险峰、李从容	关于规范和减少关联交易的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的招股说明书“第七节/三/（五）公司拟采取的减少关联交易的措施”。	长期	是	是	是	不适用	其他
解决土地等产权瑕疵	李佐元	如因北京长源房产建设手续瑕疵，导致公司或北京长源因上述房产被处罚而造成其成本增加或产生其他损失，则本人愿意承担上述全部成本及损失，并不可撤销地放弃对公司及北京长源的追偿权，保证公司及北京长源不会遭受任何损失。	长期	是	是	是	不适用	解决土地等产权瑕疵
其他	李佐元	如果根据有权部门的要求或决定，襄阳长源东谷实业股份有限公司及其控股子公司需要为员工补缴应缴未缴的社会保险或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失，本人将足额补偿襄阳长源东谷实业股份有限公司及其控股子公司因此发生的支出或所受损失。	长期	是	是	是	不适用	其他
其他	公司、控股股东、共同实际控制人、董事（不含独立董事）和高级管理人员	关于稳定公司股价的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所披露的招股说明书“重大事项提示/四、稳定公司股价的预案”	A股上市后三年内	是	是	是	不适用	其他

其他

公司、控股股东、共同实际控制人、董事、监事、高级管理人员、保荐机构、律师、会计师、评估机构

关于股份回购及赔偿的承诺，具体内容详见公司于上海证券交易所披露的招股说明书“重大事项提示/三、关于招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺”

长期

是

是

是

不适用

其他

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	600,000
境内会计师事务所审计年限	八年
境内会计师事务所注册会计师姓名	李慧、简强
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限	李慧（2年）、简强（3年）

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）	320,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、共同实际控制人李佐元、徐能琛、李险峰、李从容不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

无

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

0

报告期末对子公司担保余额合计（B）

400,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

400,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

16%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

400,000,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

400,000,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

公司及控股子公司对外担保总额为人民币4亿元，均为本公司对全资子公司襄阳长源朗弘科技有限公司提供的担保，除此之外，公司及控股子公司无其他对外担保事项，无逾期担保。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

□适用 √不适用

(二) 募投项目明细

□适用 √不适用

(三) 报告期内募投变更或终止情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

变更前项目名称

变更/终止前项目募集资金投资总额

变更/终止前项目已投入募资资金总额

变更后项目名称

变更/终止原因

变更/终止后用于补流的募集资金金额

决策程序及信息披露情况说明

长源东谷技术研发试验中心建设项目

5,352.70

0

补充流动资金

在市场需求低位运行阶段，公司部分生产线的产能利用率未达到饱和，公司充分调配现有的加工中心和检测设备基本能够满足现有零部件的研发，能够满足适应下游客户需求变化而进行新的工艺创新和产品创新。公司拟提前终止此项目，避免项目资源投入的浪费，将剩余募集资金用于更为需要的公司日常生产经营活动，更有利于提高募集资金的使用效率。

5,352.70

公司于2023年3月29日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司监事会和独立董事发表了同意的意见，保荐机构出具了无异议的核查意见，公告编号：2023-011；上述议案经公司于2023年4月20日召开的2022年年度股东大会审议通过。

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用 √不适用

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	143,461,105	61.97	0	0	57,384,442	-200,845,547	-143,461,105	0	0
1、国家持股								0
2、国有法人持股								0
3、其他内资持股	13,054,840	5.64	0	0	5,221,936	-18,276,776	-13,054,840	0	0
其中：境内非国有法人持股								0
境内自然人持股	13,054,840	5.64			5,221,936	-18,276,776	-13,054,840	0
4、外资持股	130,406,265	56.33			52,162,506	-182,568,771	-130,406,265	0
其中：境外法人持股								0
境外自然人持股	130,406,265	56.33			52,162,506	-182,568,771	-130,406,265	0
二、无限售条件流通股份	88,060,895	38.04	0	0	35,224,358	200,845,547	236,069,905	324,130,800	100
1、人民币普通股	88,060,895	38.04			35,224,358	200,845,547	236,069,905	324,130,800	100
2、境内上市的外资股								0
3、境外上市的外资股								0
4、其他								0
三、股份总数	231,522,000	100	0	0	92,608,800	0	92,608,800	324,130,800	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2023年4月20日召开2022年年度股东大会，审议通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，公司以资本公积转增股本方案实施前的总股本231,522,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计增加股本92,608,800股。上述资本公积转增股本方案已实施完毕，公司总股本由231,522,000股增加至324,130,800股。公司首次公开发行的部分限售股，所涉5名股东分别为李佐元、徐能琛、李险峰、李从容、徐能力，5名股东持有首次公开发行时限售股合计为143,461,105股，后因资本公积转增股本变更为200,845,547股，占公司总股本的61.96%，锁定期为自公司股票上市之日起36个月，于2023年5月26日起上市流通。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

公司于2023年4月20日召开2022年年度股东大会，审议通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，上述资本公积转增股本方案已实施完毕，公司总股本由231,522,000股增加至324,130,800股。由于资本公积转增股本影响，本报告期及可比期每股收益和每股净资产相应调整。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
李佐元	91,451,745	-128,032,443	36,580,698	0	首发限售	2023-5-26
徐能琛	25,969,680	-36,357,552	10,387,872	0	首发限售	2023-5-26
李险峰	12,984,840	-18,178,776	5,193,936	0	首发限售	2023-5-26
李从容	12,984,840	-18,178,776	5,193,936	0	首发限售	2023-5-26
徐能力	70,000	-98,000	28,000	0	首发限售	2023-5-26
合计	143,461,105	-200,845,547	57,384,442		/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	11,473
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	12,533
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
李佐元	37,709,771	131,984,199	40.72		无			境外自然人
徐能琛	10,387,872	36,357,552	11.22		无			境外自然人
李险峰	5,193,936	18,178,776	5.61		无			境内自然人
李从容	5,193,936	18,178,776	5.61		无			境外自然人
寿宁投资管理（上海）有限公司－寿宁凌波2号私募证券投资基金	4,263,300	9,183,300	2.83		无			境内非国有法人
李克武	1,157,544	4,051,404	1.25		冻结	4,051,404		境内自然人
王建成	-700,000	2,500,000	0.77		无			境内自然人
廖文峰	1,350,080	2,349,480	0.72		无			境内自然人
刘亮	569,320	1,992,621	0.61		无			境内自然人
陈新生	652,600	1,895,099	0.58		无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
李佐元		131,984,199			人民币普通股		131,984,199
徐能琛		36,357,552			人民币普通股		36,357,552
李险峰		18,178,776			人民币普通股		18,178,776
李从容		18,178,776			人民币普通股		18,178,776
寿宁投资管理（上海）有限公司－寿宁凌波2号私募证券投资基金		9,183,300			人民币普通股		9,183,300
李克武		4,051,404			人民币普通股		4,051,404
王建成		2,500,000			人民币普通股		2,500,000
廖文峰		2,349,480			人民币普通股		2,349,480

刘亮	1,992,621	人民币普通股	1,992,621
陈新生	1,895,099	人民币普通股	1,895,099
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东李佐元与徐能琛为配偶关系，股东李佐元与李从容为父女关系，股东李佐元与李险峰为父子关系；股东李佐元、徐能琛、李从容及李险峰签署了一致行动协议，为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	李佐元
国籍	中国香港
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	襄阳长源东谷实业股份有限公司董事长
姓名	李险峰
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	襄阳长源东谷实业股份有限公司董事
姓名	李从容
国籍	中国香港
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	襄阳长源东谷实业股份有限公司董事、总经理
姓名	徐能琛
国籍	中国香港
是否取得其他国家或地区居留权	是

主要职业及职务

现任朗弘投资有限公司董事、源泰隆投资有限公司董事、兴源动力控股有限公司董事、瑞曼底控股有限公司董事、能源动力科技集团有限公司董事、赞昇有限公司董事、襄阳康豪机电工程有限公司董事。

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	李佐元
国籍	中国香港
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	襄阳长源东谷实业股份有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	李险峰
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	襄阳长源东谷实业股份有限公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	李从容
国籍	中国香港

是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	襄阳长源东谷实业股份有限公司董事、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无
姓名	徐能琛
国籍	中国香港
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	现任朗弘投资有限公司董事、源泰隆投资有限公司董事、兴源动力控股有限公司董事、瑞曼底控股有限公司董事、能源动力科技集团有限公司董事、赞昇有限公司董事、襄阳康豪机电工程有限公司董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

襄阳长源东谷实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了襄阳长源东谷实业股份有限公司（以下简称“长源东谷”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长源东谷2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长源东谷，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认事项

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
请参见财务报表附注四、28以及六、36。本年度主营业务收入为人民币 1,428,424,008.15 元，主营业务收入较上年同期上升了31.99%。由于主营业务收入是公司的关键业绩指标，因此我们将长源东谷主营业务收入的确认时点作为关键审计事项。	1、了解并测试长源东谷主营业务收入确认相关的内部控制，以评价其有效性； 2、检查主要的销售合同，结合长源东谷业务模式，评价其主营业务收入确认的政策是否符合会计准则的规定； 3、结合行业及下游客户的公开信息分析主营业务收入、毛利率等波动的原因及合理性； 4、选取样本，检查其销售合同、入账记录、发票及客户签收记录或上线记录，以评价收入确认相关的支持性文件是否充分，以及主营业务收入确认方法是否与长源东谷的主营业务收入确认政策相符； 5、选取主要销售客户向其发送询证函，包括销售额、收款情况；

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
	6、从资产负债表日前后确认的主营业务收入中选取样本，检查其销售合同、入账记录及客户签收或上线记录，以评价相关收入是否记录在恰当的会计期间； 7、检查在财务报表中有关主营业务收入的披露是否符合企业会计准则的要求。

四、其他信息

长源东谷管理层对其他信息负责。其他信息包括长源东谷2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

长源东谷管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估长源东谷的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算长源东谷、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督长源东谷的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高

于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长源东谷持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长源东谷不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就长源东谷中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 襄阳长源东谷实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		263,020,838.87	591,117,125.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		64,527,824.00	27,413,842.98
衍生金融资产
应收票据
应收账款		437,502,007.92	343,634,000.71
应收款项融资		363,360,890.68	345,125,536.80
预付款项		30,181,248.64	29,127,295.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		57,578,288.03	64,660,059.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		425,941,800.32	340,323,260.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		75,817,602.73	50,613,546.04
流动资产合计		1,717,930,501.19	1,792,014,666.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		34,879,093.51	34,445,784.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,690,629,400.66	1,440,206,121.02
在建工程		450,788,256.62	249,307,186.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,748,458.22	3,319,969.58
无形资产		133,028,013.27	138,457,213.19
开发支出
商誉
长期待摊费用		9,063,619.47	7,174,008.33
递延所得税资产		92,943,378.04	82,688,772.76

其他非流动资产		160,028,571.62	92,240,043.51
非流动资产合计		2,573,108,791.41	2,047,839,099.22
资产总计		4,291,039,292.60	3,839,853,765.60
流动负债：
短期借款		100,105,416.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		221,195,548.28	155,872,634.60
应付账款		492,991,439.25	358,353,911.43
预收款项
合同负债		4,459,281.33	6,055,025.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		34,939,923.51	34,593,493.59
应交税费		3,877,325.32	24,207,441.13
其他应付款		31,680,257.08	41,526,921.32
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		32,672,046.04	451,594,630.14
其他流动负债		1,045,480.17	1,034,194.93
流动负债合计		922,966,717.65	1,073,238,252.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		478,000,000.00	80,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		142,948.17	1,814,994.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		35,715,777.69	37,174,815.89
递延收益		354,088,643.18	367,375,599.44
递延所得税负债		432,225.56
其他非流动负债
非流动负债合计		868,379,594.60	486,365,409.54
负债合计		1,791,346,312.25	1,559,603,661.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		324,130,800.00	231,522,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		977,070,155.12	1,069,766,321.91
减：库存股
其他综合收益		687,766.81	1,638,560.56
专项储备
盈余公积		133,626,633.50	115,357,358.06
一般风险准备
未分配利润		1,035,835,287.03	835,471,927.25
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,471,350,642.46	2,253,756,167.78
少数股东权益		28,342,337.89	26,493,935.99
所有者权益（或股东权益）合计		2,499,692,980.35	2,280,250,103.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,291,039,292.60	3,839,853,765.60

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:襄阳长源东谷实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		167,406,123.13	509,688,272.07
交易性金融资产		64,527,824.00	27,413,842.98
衍生金融资产
应收票据
应收账款		276,381,592.58	165,825,586.99
应收款项融资		184,596,336.10	152,986,076.41
预付款项		18,190,539.62	16,187,272.53
其他应收款		876,533,450.72	683,858,071.67
其中：应收利息
应收股利
存货		179,648,102.25	178,353,301.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		32,857,530.40	1,476,817.60
流动资产合计		1,800,141,498.80	1,735,789,241.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		757,430,000.00	516,530,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		845,538,007.90	720,164,200.57

在建工程		73,841,560.49	138,703,162.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		72,179,676.12	57,943,398.92
开发支出
商誉
长期待摊费用		4,900,083.34	5,501,883.34
递延所得税资产		53,540,471.86	57,969,957.96
其他非流动资产		21,166,282.27	8,485,540.95
非流动资产合计		1,828,596,081.98	1,505,298,144.26
资产总计		3,628,737,580.78	3,241,087,386.22
流动负债：
短期借款		100,105,416.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		109,232,823.62	76,254,283.77
应付账款		327,431,320.25	164,833,221.93
预收款项
合同负债		91,947.40	633,147.30
应付职工薪酬		20,030,891.43	20,711,401.48
应交税费		852,093.14	18,625,356.27
其他应付款		723,701,628.54	522,122,360.16
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,000,000.00	450,000,000.00
其他流动负债		233,893.44	329,350.81
流动负债合计		1,282,680,014.49	1,253,509,121.72
非流动负债：
长期借款		198,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		18,410,948.72	22,939,483.82
递延收益		279,064,254.16	296,680,087.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		495,475,202.88	319,619,570.85
负债合计		1,778,155,217.37	1,573,128,692.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		324,130,800.00	231,522,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		985,685,894.03	1,078,382,060.82
减：库存股
其他综合收益		457,766.81	439,484.62
专项储备
盈余公积		133,626,633.50	115,357,358.06
未分配利润		406,681,269.07	242,257,790.15
所有者权益（或股东权益）合计		1,850,582,363.41	1,667,958,693.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,628,737,580.78	3,241,087,386.22

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业总收入		1,472,331,900.74	1,116,043,372.14
其中：营业收入		1,472,331,900.74	1,116,043,372.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,262,095,745.63	1,019,183,667.58
其中：营业成本		1,091,872,754.65	884,892,420.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		12,973,321.07	9,588,847.09
销售费用		17,449,993.44	12,347,813.00
管理费用		74,369,718.47	75,055,005.05
研发费用		75,418,892.59	54,665,187.68
财务费用		-9,988,934.59	-17,365,605.63
其中：利息费用		3,436,556.22	-3,589,804.80
利息收入		12,583,242.18	14,969,217.62
加：其他收益		39,561,578.27	28,902,634.98
投资收益（损失以“－”号填列）		-1,370,436.82	10,116,189.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		433,309.45	843,239.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		8,915,430.04	-3,713,839.04

信用减值损失（损失以“-”号填列）		-6,323,216.47	-1,984,793.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-6,899,156.21	-21,449,672.63
资产处置收益（损失以“－”号填列）		48,789.22	20,822.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		244,169,143.14	108,751,046.12
加：营业外收入		1,943,166.54	779,107.72
减：营业外支出		227,201.92	414,538.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		245,885,107.76	109,115,615.11
减：所得税费用		27,443,049.67	8,402,583.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		218,442,058.09	100,713,031.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		218,442,058.09	100,713,031.84
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		218,632,635.22	100,057,868.34
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-190,577.13	655,163.50
六、其他综合收益的税后净额		-961,814.72	742,040.35
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-950,793.75	731,703.01
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-950,793.75	731,703.01
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他		-950,793.75	731,703.01
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-11,020.97	10,337.34
七、综合收益总额		217,480,243.37	101,455,072.19
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		217,681,841.47	100,789,571.35
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-201,598.10	665,500.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.67	0.31
（二）稀释每股收益(元/股)		0.67	0.31

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业收入		870,913,842.49	548,411,348.54
减：营业成本		621,315,621.73	433,562,986.79
税金及附加		7,331,137.25	4,512,225.31
销售费用		3,875,627.70	4,213,611.27
管理费用		36,155,631.62	38,030,932.30
研发费用		36,159,418.53	25,066,596.42
财务费用		-9,707,552.42	-18,555,007.42
其中：利息费用		3,192,722.89	-3,818,837.20
利息收入		12,394,456.51	14,932,623.01
加：其他收益		35,116,184.42	24,696,571.57
投资收益（损失以“－”号填列）		-4,915,137.59	10,292,950.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		8,915,430.04	-3,713,839.04
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-6,337,446.73	-2,407,439.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-475,562.54	-13,614,684.42
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		208,087,425.68	76,833,562
加：营业外收入		1,240,000.43	382,491.37
减：营业外支出		191,104.29	393,839.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		209,136,321.82	76,822,214.34
减：所得税费用		26,443,567.46	9,152,738.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		182,692,754.36	67,669,476.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		18,282.19	-95,693.83
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		18,282.19	-95,693.83
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他		18,282.19	-95,693.83
六、综合收益总额		182,711,036.55	67,573,782.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		916,935,619.54	685,706,473.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		55,529,140.67	29,677,838.28
收到其他与经营活动有关的现金		174,681,694.38	325,721,907.94
经营活动现金流入小计		1,147,146,454.59	1,041,106,219.71
购买商品、接受劳务支付的现金		352,328,764.48	330,708,437.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		177,426,511.16	115,161,268.44
支付的各项税费		150,193,395.37	106,927,253.79
支付其他与经营活动有关的现金		196,696,878.27	199,769,687.01
经营活动现金流出小计		876,645,549.28	752,566,646.98
经营活动产生的现金流量净额		270,500,905.31	288,539,572.73

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		38,000,000.00	60,000,000.00
取得投资收益收到的现金			6,986,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		91,000.00	78,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		38,091,000.00	67,064,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		670,856,507.30	256,516,806.76
投资支付的现金		50,000,000.00	30,000,046.29
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		720,856,507.30	286,516,853.05
投资活动产生的现金流量净额		-682,765,507.30	-219,452,853.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		2,050,000.00	14,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		2,050,000.00	14,250,000.00
取得借款收到的现金		530,000,000.00	80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			2,500,000.00
筹资活动现金流入小计		532,050,000.00	96,750,000.00
偿还债务支付的现金		451,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		18,855,143.56	110,220,475.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			2,000,000.00
筹资活动现金流出小计		469,855,143.56	162,220,475.25
筹资活动产生的现金流量净额		62,194,856.44	-65,470,475.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		29.07	-1.31
五、现金及现金等价物净增加额		-350,069,716.48	3,616,243.12
加：期初现金及现金等价物余额		539,451,124.41	535,834,881.29
六、期末现金及现金等价物余额		189,381,407.93	539,451,124.41

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		535,469,253.26	329,944,187.02
收到的税费返还		947,625.69	3,860,978.83

收到其他与经营活动有关的现金		326,220,123.56	272,235,323.95
经营活动现金流入小计		862,637,002.51	606,040,489.79
购买商品、接受劳务支付的现金		268,089,116.22	130,970,232.21
支付给职工及为职工支付的现金		90,064,929.87	60,838,245.49
支付的各项税费		103,988,852.49	52,913,808.58
支付其他与经营活动有关的现金		387,457,323.17	248,919,415.98
经营活动现金流出小计		849,600,221.75	493,641,702.27
经营活动产生的现金流量净额		13,036,780.76	112,398,787.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		20,000,000.00	60,000,000.00
取得投资收益收到的现金			1,020,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		76,833,179.22	80,388,280.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		96,833,179.22	141,408,280.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		240,921,187.34	69,420,906.47
投资支付的现金		50,000,000.00	37,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		290,921,187.34	106,420,906.47
投资活动产生的现金流量净额		-194,088,008.12	34,987,374.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		300,000,000.00
偿还债务支付的现金		451,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,737,143.56	109,436,475.25
支付其他与筹资活动有关的现金			2,000,000.00
筹资活动现金流出小计		463,737,143.56	161,436,475.25
筹资活动产生的现金流量净额		-163,737,143.56	-161,436,475.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-0.52	-0.66
五、现金及现金等价物净增加额		-344,788,371.44	-14,050,314.13
加：期初现金及现金等价物余额		485,367,013.38	499,417,327.51
六、期末现金及现金等价物余额		140,578,641.94	485,367,013.38

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	231,522,000.00				1,069,766,321.91		1,638,560.56		115,357,358.06		835,471,927.25		2,253,756,167.78	26,493,935.99	2,280,250,103.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	231,522,000.00				1,069,766,321.91		1,638,560.56		115,357,358.06		835,471,927.25		2,253,756,167.78	26,493,935.99	2,280,250,103.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”	92,608,800.00				-92,696,166.79		-950,793.75		18,269,275.44		200,363,359.78		217,594,474.68	1,848,401.90	219,442,876.58

号填列）
（一）综合收益总额							-950,793.75				218,632,635.22		217,681,841.47	-190,577.13	217,491,264.34
（二）所有者投入和减少资本														2,038,979.03	2,038,979.03
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														2,038,979.03	2,038,979.03
（三）利润分配									18,269,275.44		-18,269,275.44
1．提取盈余公积									18,269,275.44		-18,269,275.44
2．提取一般风险准备
3．对所有者

（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	92,608,800.00				-92,696,166.79								-87,366.79		-87,366.79
1．资本公积转增资本（或股本）	92,608,800.00				-92,608,800.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					-87,366.79								-87,366.79		-87,366.79
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	324,130,800.00				977,070,155.12		687,766.81		133,626,633.50		1,035,835,287.03		2,471,350,642.46	28,342,337.89	2,499,692,980.35

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	231,522,000.00				1,070,221,611.22		906,857.55		108,590,410.45		842,198,510.52		2,253,439,389.74	14,103,145.84	2,267,542,535.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	231,522,000.00				1,070,221,611.22		906,857.55		108,590,410.45		842,198,510.52		2,253,439,389.74	14,103,145.84	2,267,542,535.58

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-455,289.31		731,703.01		6,766,947.61		-6,726,583.27		316,778.04	12,390,790.15	12,707,568.19
（一）综合收益总额							731,703.01				100,057,868.34		100,789,571.35	665,500.84	101,455,072.19
（二）所有者投入和减少资本					-455,289.31								-455,289.31	11,725,289.31	11,270,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-455,289.31								-455,289.31	11,725,289.31	11,270,000.00
（三）利润分配									6,766,947.61		-106,784,451.61		-100,017,504.00		-100,017,504.00

1．提取盈余公积

6,766,947.61

-6,766,947.61

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-100,017,504.00

-100,017,504.00

-100,017,504.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	231,522,000.00				1,069,766,321.91		1,638,560.56		115,357,358.06		835,471,927.25		2,253,756,167.78	26,493,935.99	2,280,250,103.77

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	231,522,000.00				1,078,382,060.82		439,484.62		115,357,358.06	242,257,790.15	1,667,958,693.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	231,522,000.00				1,078,382,060.82		439,484.62		115,357,358.06	242,257,790.15	1,667,958,693.65

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	92,608,800.00				-92,696,166.79		18,282.19		18,269,275.44	164,423,478.92	182,623,669.76
（一）综合收益总额							18,282.19			182,692,754.36	182,711,036.55
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									18,269,275.44	-18,269,275.44
1．提取盈余公积									18,269,275.44	-18,269,275.44
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转	92,608,800.00				-92,696,166.79						-87,366.79
1．资本公积转增资本（或股本）	92,608,800.00				-92,608,800.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					-87,366.79						-87,366.79
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	324,130,800.00				985,685,894.03		457,766.81		133,626,633.50	406,681,269.07	1,850,582,363.41

项目	2022年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	231,522,000.00				1,078,382,060.82		535,178.45		108,590,410.45	281,372,765.60	1,700,402,415.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	231,522,000.00				1,078,382,060.82		535,178.45		108,590,410.45	281,372,765.60	1,700,402,415.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-95,693.83		6,766,947.61	-39,114,975.45	-32,443,721.67
（一）综合收益总额							-95,693.83			67,669,476.16	67,573,782.33
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									6,766,947.61	-106,784,451.61	-100,017,504.00
1．提取盈余公积									6,766,947.61	-6,766,947.61

2．对所有者（或股东）的分配										-100,017,504.00	-100,017,504.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	231,522,000.00				1,078,382,060.82		439,484.62		115,357,358.06	242,257,790.15	1,667,958,693.65

公司负责人：李佐元 主管会计工作负责人：王红云 会计机构负责人：彭明辉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

长源东谷系由襄樊市长源东谷实业有限公司整体变更，由全体股东以其所拥有的襄樊市长源东谷实业有限公司截至2011年4月30日经审计的账面净资产折合股本18,000.00万元，净资产超出折股部分计入资本公积，原有股东持股比例不变。经中国证券监督管理委员会《关于核准襄阳长源东谷实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕564号）核准，本公司于2020年5月14日公开发行人民币普通股5,788.05万股并于2020年5月26日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为603950。注册地址及总部办公地址位于湖北省襄阳市襄州区钻石大道（洪山头工业园）。

本公司及各子公司主要从事发动机零部件生产、销售，主要产品包括发动机缸体、缸盖、连杆、飞轮壳、主轴承盖、排气管、齿轮室等。本财务报表业经本公司董事会于2024年3月28日决议批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、预计负债确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 31“预计负债”34、“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 39“其他重要的会计政策和会计估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的在建工程	单个项目的预算大于1亿元
重要的非全资子公司	子公司净资产占集团净资产5%以上
重要的全资子公司	子公司净资产占集团净资产5%以上
重要的合营企业或者联营企业	对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占净资产的5%以上
重要的应付账款	单项账龄超过一年的应付账款占应付账款总额的10%以上，且金额大于1000万元
重要的投资活动	单项投资活动的计划投资金额大于1亿元以上

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计11“金融工具”或19“长期股权投资”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 19“长期股权投资”。）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 19“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

（2）在资产负债表日对外币货币性项目采用的折算方法和汇兑损益的处理方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发

生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金

和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融工具减值

本集团需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

①减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

④金融工具减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融工具的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12. 应收票据

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节 五重要会计政策及会计估计、11、（8）金融工具减值。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
组合： 账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。（账龄的计算方法，账龄自其初始确认日起算。修改应收款项的条款和条件但不导致应收款项终止确认的，账龄连续计算。）

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

14. 应收款项融资

□适用 √不适用

15. 其他应收款

□适用 √不适用

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

周转材料于领用时按一次摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目或客户组合的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

（1）持有待售

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待

售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

本集团在利润表中单独列报终止经营损益，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益均作为终止经营损益列报。

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 11“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投

资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20. 投资性房地产

不适用

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	5.00	2.38-4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
办公及电子工具	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

①固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 27“长期资产减值”。

②其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 27“长期资产减值”。

23. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本集团所有的无形资产主要包括土地使用权，以土地使用权证书上的剩余使用年限为使用寿命。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十节 财务报告、五、重要会计政策及会计估计、27“长期资产减值”。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

29. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

（3）本集团产品质量保证费的确认方法如下：

本集团各期末预提的产品质量保证费（含售后三包和质量索赔费用），系以产品质量保证费基数的最佳估计数与产品质量保证费率最佳估计数的乘积确定。产品质量保证费基数的最佳估计数，以过去三年的销售收入考虑剩余质保期限时间作为权数计算确定。产品质量保证费率最佳估计数是以公司过去三年的平均实际产品质量保证费率为基础计算确定。

以第T年末为例，产品质量保证费最佳估计数=（第（T-2）年产品销售收入×剩余质保时间

0.5年＋第（T-1）年产品销售收入×剩余质保时间 1.5 年+第T年产品销售收入×剩余质保时间

2.5 年）×（Σ第（T-2）年至T年实际支出的产品质量保证费÷Σ第（T-2）年至T年产品销售收入）。

本集团每月收到客户上月的三包索赔清单，并对三包索赔清单内存在异议的索赔提出申诉，客户对本集团提出的申诉事项进行确认；待客户确认后，本集团根据客户索赔清单中列示的缺陷情况及与供应商签订的协议，整理出对供应商的转嫁信息并通知供应商进行核对确认。

本集团实际发生的产品质量保证费，系按照客户确认的索赔清单以及发给供应商转嫁通知单的差额确定。

32. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数 量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具

的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）永续债和优先股等的区分

本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 23“借款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本集团不确认权益工具的公允价值变动。

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用 □不适用

本集团收入来源主要是为国内各大主机厂的配套收入，本集团与各大主机厂的结算方式分为上线（实际装机）结算或非上线结算。上线结算以主机厂已收货、领用上线时确认收入实现。非上线结算以主机厂商收货时确认收入实现。本集团给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。

本集团提供受托加工业务，根据合同约定，以完成加工经客户验收作为收入确认的时点。

此外，对于销售客户指定毛坯供应商，且本集团不实质承担结算及存货风险的，本集团按照扣除毛坯价款的金额确认收入。

35. 合同成本

√适用 □不适用

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、

明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确认资产减值损失：（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（二）为转让该相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（一）减（二）的差额高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：

A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（1）经营租赁

本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本报告 第十节 五、重要会计政策及会计估计 18、“持有待售资产和处置组”相关描述。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)	13%
城市维护建设税	应缴纳流转税额	北京长源为5%，本公司及其他子公司为7%
教育费附加	应缴纳流转税额	3%
地方教育附加	应缴纳流转税额	本公司为1.5%，其他子公司为2%
企业所得税	应纳税所得额	本公司及北京长源为15%，其他子公司均为25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15%
北京长源	15%
襄阳长源朗弘	25%
北京长源子公司	25%
襄阳长源朗弘科技	25%
十堰长源东谷科技	25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财税[2021]13号）相关规定，本公司及子公司北京长源、襄阳长源朗弘科技有限公司为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，自2021年1月1日起，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的100.00%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的200.00%摊销。

《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）相关规定，子公司长源物流年应纳税所得额不超过100万元的部分，2023年1月1日至2024年12月31日减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，2022年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”

根据湖北省政府办公厅发布的《省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》（鄂政办发[2016]27号），本公司及子公司武汉长源朗弘科技有限公司（以下简称“武汉长源”）地方教育附加征收率自2016年5月1日起下调至1.5%。

根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第43号）相关规定，本公司自2023年1月1日至2027年12月31日，享受先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	28,011.13	9,011.13
银行存款	189,437,418.36	539,529,718.26

其他货币资金	73,555,409.38	51,578,396.02
存放财务公司存款	0	0
合计	263,020,838.87	591,117,125.41
其中：存放在境外的款项总额	0	0

其他说明截至2023年12月31日，本集团货币资金受限情况详见本报告 第十节 七合并财务报表项目注释 31。截至2023年12月31日，本集团不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	64,527,824.00	27,413,842.98	/
其中：
权益性工具投资	64,527,824.00	27,413,842.98	/
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0	0	不适用
其中：
合计	64,527,824.00	27,413,842.98	/

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
应收商品销售款	458,806,007.83	354,963,649.15
1年以内小计	458,806,007.83	354,963,649.15
1至2年	895,444.27	6,154,583.66
2至3年	1,214,916.93	666,258.18
3年以上	3,018,198.93	2,572,485.80
3至4年	445,713.13
4至5年	-	826,056.00

5年以上	2,572,485.80	1,746,429.80
减：坏账准备（减项负数列示）	-26,432,560.04	-20,722,976.08
合计	437,502,007.92	343,634,000.71

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	119,852.45	0.03	119,852.45	100.00	0.00
其中：
按组合计提坏账准备	463,814,715.51	99.97	26,312,707.59	5.67	437,502,007.92	364,356,976.79	100.00	20,722,976.08	5.69	343,634,000.71
其中：
组合1（账龄组合）	463,814,715.51	99.97	26,312,707.59	5.67	437,502,007.92	364,356,976.79	100.00	20,722,976.08	5.69	343,634,000.71
合计	463,934,567.96	100	26,432,560.04	5.70	437,502,007.92	364,356,976.79	100	20,722,976.08	5.69	343,634,000.71

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1（账龄组合）

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	458,806,007.83	23,099,301.45	5.03
1至2年（含2年）	895,444.27	89,544.43	10.00
2至3年（含3年）	1,095,064.48	328,519.34	30.00
3至4年（含4年）	445,713.13	222,856.57	50.00
4至5年（含5年）	-	-	50.00
5年以上	2,572,485.80	2,572,485.80	100.00
合计	463,814,715.51	26,312,707.59	5.67

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合/单项计提	20,722,976.08	5,709,583.96				26,432,560.04
合计	20,722,976.08	5,709,583.96				26,432,560.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
东风康明斯发动机有限公司	178,724,230.54		178,724,230.54	38.52	8,936,211.53
北京福田康明斯发动机有限公司	160,087,889.13		160,087,889.13	34.51	8,163,395.52
深圳市比亚迪供应链管理有限公司	36,272,198.72		36,272,198.72	7.82	1,813,609.94
西安康明斯发动机有限公司	30,879,271.60		30,879,271.60	6.66	1,543,963.58
广西玉柴机器股份有限公司/广西玉柴铸造有限公司	23,992,731.21		23,992,731.21	5.17	1,199,636.56
合计	429,956,321.20		429,956,321.20	92.68	21,656,817.13

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	363,360,890.68	345,125,536.80
应收账款
合计	363,360,890.68	345,125,536.80

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	213,533,657.14
合计	213,533,657.14

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	136,074,971.51
合计	136,074,971.51

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

本集团应收承兑汇票主要用于背书转让和到期托收，故将其分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在本项目列报。

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8). 其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	27,461,291.42	90.98	25,448,207.02	87.37
1至2年	736,834.04	2.44	1,819,759.42	6.25
2至3年	916,167.98	3.04	1,180,873.86	4.05
3年以上	1,066,955.20	3.54	678,454.71	2.33
合计	30,181,248.64	100.00	29,127,295.01	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
东风商用车有限公司	8,792,084.29	29.13
利美特金属加工技术（中国）有限公司	2,720,332.47	9.01
武汉丘磐安装工程有限公司	1,050,000.00	3.48
山特维克可乐满切削刀具（上海）有限公司	659,017.13	2.18
南京凯联化工新材料有限公司	631,085.30	2.09
合计	13,852,519.19	45.89

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	57,578,288.03	64,660,059.05
合计	57,578,288.03	64,660,059.05

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(7). 应收股利

□适用 √不适用

(8). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(9). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(11). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(12). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(13). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
往来款	54,240,343.48	62,719,059.25
1年以内小计	54,240,343.48	62,719,059.25
1至2年	4,470,690.59	5,729,069.62
2至3年	3,923,014.44	-
3年以上	4,067,301.76	3,759,545.19
3至4年	-	317,180.19
4至5年	300,936.76	140,000.00
5年以上	3,766,365.00	3,302,365.00
减：坏账准备（减项负数列示）	-9,123,062.24	-7,547,615.01
合计	57,578,288.03	64,660,059.05

(14). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
待收毛坯结算款	34,882,543.57	43,707,056.46
政府补助（贷款贴息）	15,668,000.00	12,969,000.00
代垫政府款项	6,946,871.10	6,871,146.33
往来款及其他	3,315,289.61	4,051,703.13
保证金及押金	2,908,500.00	2,714,500.00
索赔款	2,602,148.25	1,595,176.97
备用金借支	377,997.74	299,091.17
减：坏账准备（减项负数列示）	-9,123,062.24	-7,547,615.01
合计	57,578,288.03	64,660,059.05

(15). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	3,664,117.95		3,883,497.06	7,547,615.01
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	327,743.25		2,023,918.47	2,351,661.72
本期转回	655,727.49		120,487.00	776,214.49
本期转销
本期核销
其他变动
年末余额	3,336,133.71		5,786,928.53	9,123,062.24

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(16). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	7,547,615.01	2,351,661.72	776,214.49	-	-	9,123,062.24
合计	7,547,615.01	2,351,661.72	776,214.49	-	-	9,123,062.24

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(17). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
北京福田康明斯发动机有限公司	34,882,543.57	52.30	待收毛坯结算款	1年以内	1,744,127.18
襄州区人民政府	16,496,871.10	24.73	代垫政府款、政府补助	3年以内	1,864,697.29
老河口高新技术产业园区管理委员会	6,118,000.00	9.17	政府补助	1年以内	305,900.00
爱立许机械（江阴）有限公司	1,641,000.00	2.46	保证金及押金	5年以上	1,641,000.00
湖北今安工贸有限公司	954,931.45	1.43	往来款及其他	1-2年	954,931.45
合计	60,093,346.12	90.09	/	/	6,510,655.92

(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	44,252,485.18	386,109.94	43,866,375.24	40,524,207.53	-	40,524,207.53
在产品	110,014,155.69	250,381.06	109,763,774.63	88,154,002.96	250,381.06	87,903,621.90
库存商品	86,333,204.94	3,092,856.76	83,240,348.18	52,599,012.92	2,197,451.30	50,401,561.62
周转材料	114,075,363.32	8,880,123.65	105,195,239.67	103,037,078.51	12,925,670.94	90,111,407.57
发出商品	91,645,158.35	7,769,095.75	83,876,062.60	79,879,994.51	8,497,532.75	71,382,461.76
合计	446,320,367.48	20,378,567.16	425,941,800.32	364,194,296.43	23,871,036.05	340,323,260.38

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		386,109.94				386,109.94
在产品	250,381.06					250,381.06
库存商品	2,197,451.30	2,948,656.09		2,053,250.63		3,092,856.76
周转材料	12,925,670.94	17,343.27		4,062,890.56		8,880,123.65
发出商品	8,497,532.75	6,428,670.23		7,157,107.23		7,769,095.75
合计	23,871,036.05	9,780,779.53		13,273,248.42		20,378,567.16

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待认证及留抵增值税进项税额	58,960,198.16	24,330,939.57
预交企业所得税、附加税等税金	16,857,404.57	26,282,606.47
合计	75,817,602.73	50,613,546.04

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
河北浩源汽车零部件有限公司	34,445,784.06			433,309.45						34,879,093.51
小计	34,445,784.06			433,309.45						34,879,093.51
合计	34,445,784.06			433,309.45						34,879,093.51

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,690,629,400.66	1,440,206,121.02
固定资产清理
合计	1,690,629,400.66	1,440,206,121.02

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及电子设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	216,711,123.92	2,399,745,060.77	34,090,059.58	27,738,949.29	2,678,285,193.56
2.本期增加金额	57,967,206.72	360,785,858.82	5,860,839.20	27,747,412.21	452,361,316.95
（1）购置	425,000.00	878,381.63	1,219,106.51	4,740,920.45	7,263,408.59
（2）在建工程转入	57,542,206.72	359,907,477.19	4,641,732.69	23,006,491.76	445,097,908.36
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			716,334.83		716,334.83
（1）处置或报废			716,334.83		716,334.83
4.期末余额	274,678,330.64	2,760,530,919.59	39,234,563.95	55,486,361.50	3,129,930,175.68
二、累计折旧
1.期初余额	47,228,271.35	1,138,961,431.50	21,062,702.64	14,532,053.11	1,221,784,458.60
2.本期增加金额	11,289,392.94	178,344,933.79	4,636,768.30	7,696,718.85	201,967,813.88
（1）计提	11,289,392.94	178,344,933.79	4,636,768.30	7,696,718.85	201,967,813.88
3.本期减少金额			680,518.08		680,518.08
（1）处置或报废			680,518.08		680,518.08
4.期末余额	58,517,664.29	1,317,306,365.29	25,018,952.86	22,228,771.96	1,423,071,754.40
三、减值准备
1.期初余额	1,623,351.92	14,351,711.50		319,550.52	16,294,613.94
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		65,593.32			65,593.32
（1）处置或报废		65,593.32			65,593.32
4.期末余额	1,623,351.92	14,286,118.18		319,550.52	16,229,020.62
四、账面价值
1.期末账面价值	214,537,314.43	1,428,938,436.12	14,215,611.09	32,938,039.02	1,690,629,400.66
2.期初账面价值	167,859,500.65	1,246,431,917.77	13,027,356.94	12,887,345.66	1,440,206,121.02

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
电子设备	2,212.39	1,120.96	0.00	1,091.43
房屋建筑物	326,838.69	133,765.78	176,730.98	16,341.93
机器设备	150,367,065.74	121,719,348.77	8,737,029.26	19,910,687.71
其他设备	1,093,352.66	753,046.75	285,638.28	54,667.63
合计	151,789,469.48	122,607,282.26	9,199,398.52	19,982,788.70

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
襄州工业园新厂房	69,144,779.87	正在办理中
智能制造工业园厂房	83,329,114.82	正在办理中
联合检测楼	9,543,683.40	正在办理中
合计	162,017,578.09

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	450,788,256.62	249,307,186.77
工程物资
合计	450,788,256.62	249,307,186.77

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
老河口玉柴项目				5,732,137.23		5,732,137.23
A项目	367,456,617.49		367,456,617.49	104,659,428.35		104,659,428.35
10L缸体自动化线	10,045,431.24		10,045,431.24	62,323,604.79		62,323,604.79
其他待安装及建设项目	86,480,453.54	13,194,245.65	73,286,207.89	89,786,262.05	13,194,245.65	76,592,016.40
合计	463,982,502.27	13,194,245.65	450,788,256.62	262,501,432.42	13,194,245.65	249,307,186.77

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
老河口玉柴项目	550,000,000.00	5,732,137.23	180,697.14	5,912,834.37	0.00	0.00	99.49	安装完成	0			自有+募集资金
A项目	500,000,000.00	104,659,428.35	421,798,075.29	152,580,307.70		373,877,195.94	105.29	部分完工	0			自有+借款资金
10L缸体自动化线	200,000,000.00	62,323,604.79	22,177,385.49	74,455,559.04	0.00	10,045,431.24	42.25	部分完工	0			自有资金
合计	1,250,000,000.00	172,715,170.37	444,156,157.92	232,948,701.11		383,922,627.18	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	6,406,065.72	53,577.98	6,459,643.70
2.本期增加金额
3.本期减少金额

4.期末余额	6,406,065.72	53,577.98	6,459,643.70
二、累计折旧
1.期初余额	3,137,664.96	2,009.16	3,139,674.12
2.本期增加金额	1,568,832.48	2,678.88	1,571,511.36
(1)计提	1,568,832.48	2,678.88	1,571,511.36
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	4,706,497.44	4,688.04	4,711,185.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,699,568.28	48,889.94	1,748,458.22
2.期初账面价值	3,268,400.76	51,568.82	3,319,969.58

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	161,962,727.86			347,000.00	162,309,727.86
2.本期增加金额	15,807,482.00				15,807,482.00
(1)购置	15,807,482.00				15,807,482.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	18,540,000.00				18,540,000.00
(1)处置	18,540,000.00				18,540,000.00
4.期末余额	159,230,209.86			347,000.00	159,577,209.86
二、累计摊销
1.期初余额	23,505,514.67			347,000.00	23,852,514.67
2.本期增加金额	3,160,181.92				3,160,181.92

（1）计提	3,160,181.92				3,160,181.92
3.本期减少金额	463,500.00				463,500.00
(1)处置	463,500.00				463,500.00
4.期末余额	26,202,196.59			347,000.00	26,549,196.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	133,028,013.27				133,028,013.27
2.期初账面价值	138,457,213.19				138,457,213.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
厂区绿化	7,174,008.33	2,782,473.00	892,861.86	-	9,063,619.47
合计	7,174,008.33	2,782,473.00	892,861.86	-	9,063,619.47

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	49,801,833.43	8,199,065.83	53,359,895.64	8,552,773.46
坏账准备	35,423,769.83	5,476,744.59	28,270,591.09	4,500,286.69
递延收益	354,088,643.18	60,090,710.40	367,375,599.44	61,880,791.17
预计负债	35,715,777.69	5,778,469.38	37,174,815.89	5,993,685.04
可抵扣亏损	50,941,166.52	12,735,291.63
未实现内部销售	225,585.07	33,837.76	1,656,079.92	248,411.99
交易性金融资产公允价值变动	1,170,066.00	175,509.90	10,085,496.07	1,512,824.41
租赁负债	1,814,994.21	453,748.55
合计	529,181,835.93	92,943,378.04	497,922,478.05	82,688,772.76

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
使用权资产	1,748,458.22	432,225.56
合计	1,748,458.22	432,225.56

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	131,852.45	-
可抵扣亏损	2,697,111.64	2,849,614.23
合计	2,828,964.09	2,849,614.23

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2023		477,723.23
2024		1,675,984.24	武汉长源已清算
2025
2026		9,317.68
2027	686,589.08	686,589.08
2028	2,010,522.56
合计	2,697,111.64	2,849,614.23	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产购置款	160,028,571.62		160,028,571.62	92,240,043.51		92,240,043.51
合计	160,028,571.62		160,028,571.62	92,240,043.51		92,240,043.51

其他说明：

无

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	73,639,430.94	73,639,430.94	其他	冻结/票据/信用保证金
固定资产	1,113,418,919.92	739,158,708.08	抵押	房产和机器设备抵押借款
无形资产	114,746,010.86	96,898,182.55	抵押	土地使用权抵押借款
应收款项融资	213,533,657.14	213,533,657.14	质押	质押
在建工程	353,227,556.09	353,227,556.09	抵押	借款抵押
其他非流动资产	123,839,666.52	123,839,666.52	抵押	借款抵押
合计	1,992,405,241.47	1,600,297,201.32	/	/			/	/

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押、质押和保证借款	100,105,416.67	0
合计	100,105,416.67	0

短期借款分类的说明：

注：

抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释31。质押借款的质押资产类别以及金额，参见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释31。2023年6月29日，本公司与中国工商银行股份有限公司襄阳襄州支行签订0180400029-2023年（襄州）字00110号《流动资金借款合同》，借款金额1亿元用于借款人本部及其子公司北京长源朗弘科技有限公司采购生产用原材料等日常经营周转，借款期限12个月（银行于2023年6月29日开始放贷）；另签订《最高额保证合同》、《最高额抵押合同》以及《最高额质押合同》，李佐元、徐能琛担保期间为2023年6月28日至2028年12月31日，子公司北京长源朗弘科技有限公司担保期间为2023年6月25日至2025年12月31日，抵押物为本公司位于襄州区荣华路（原人民路）和新区园林路房地产、襄州区洪山头工业园（武坡社区）土地及襄州区洪山头工业园部分机器设备，质押物为本公司持有的北京长源朗弘科技有限公司股权。并由子公司北京长源朗弘科技有限公司、李佐元、徐能琛进行担保。截至2023年12月31日，本公司已收到银行贷款1亿元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	221,195,548.28	155,872,634.60
合计	221,195,548.28	155,872,634.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	474,274,844.75	332,651,441.46
1年以上	18,716,594.50	25,702,469.97
合计	492,991,439.25	358,353,911.43

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	1,973,562.12	3,025,536.11
1年以上	3,065,425.77	3,816,642.31

减：计入其他流动负债（本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 44）	579,706.56	787,153.27
合计	4,459,281.33	6,055,025.15

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	34,355,921.92	168,314,373.86	167,993,185.92	34,677,109.86
二、离职后福利-设定提存计划	237,571.67	12,096,935.83	12,071,693.85	262,813.65
三、辞退福利	-	2,582,017.00	2,582,017.00	-
合计	34,593,493.59	182,993,326.69	182,646,896.77	34,939,923.51

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	15,798,493.29	143,859,069.17	143,357,823.61	16,299,738.85
二、职工福利费	-	11,331,048.71	11,331,048.71	-
三、社会保险费	151,811.24	7,848,751.30	7,838,096.40	162,466.14
其中：医疗保险费	141,011.98	6,817,991.88	6,802,907.99	156,095.87
工伤保险费	10,799.26	1,030,759.42	1,035,188.41	6,370.27
四、住房公积金	10,780.00	2,780,025.20	2,785,615.20	5,190.00
五、工会经费和职工教育经费	18,394,837.39	2,495,479.48	2,680,602.00	18,209,714.87
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	34,355,921.92	168,314,373.86	167,993,185.92	34,677,109.86

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	230,371.36	11,627,070.42	11,602,592.18	254,849.60

2、失业保险费	7,200.31	469,865.41	469,101.67	7,964.05
3、企业年金缴费
合计	237,571.67	12,096,935.83	12,071,693.85	262,813.65

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,113,935.92	11,545,703.44
企业所得税	105,336.37	10,131,345.60
个人所得税	294,374.08	97,075.40
城市维护建设税	109,938.46	857,330.52
教育费附加	65,562.40	386,302.60
地方教育附加	46,734.33	257,608.80
房产税	480,965.64	480,965.64
土地使用税	303,613.01	221,062.12
印花税	340,065.11	213,247.01
环境保护税	16,800.00	16,800.00
合计	3,877,325.32	24,207,441.13

其他说明：

无

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	31,680,257.08	41,526,921.32
合计	31,680,257.08	41,526,921.32

其他说明：

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

□适用 √不适用

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待付毛坯结算款	16,836,737.35	24,459,387.17
往来款	4,503,966.58	2,994,913.75
保证金	100,000.00	160,000.00
预提费用/返利	9,772,196.25	13,564,016.26
其他	467,356.90	348,604.14
合计	31,680,257.08	41,526,921.32

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款（本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 45）	31,000,000.00	450,000,000.00
1年内到期的租赁负债（本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 47）	1,672,046.04	1,594,630.14
合计	32,672,046.04	451,594,630.14

其他说明：

无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	465,773.61	247,041.66
应交增值税-待转销项税额	579,706.56	787,153.27
合计	1,045,480.17	1,034,194.93

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款（注1）	199,000,000.00
抵押、保证借款（注2、3）	310,000,000.00	80,000,000.00
抵押、质押借款		300,000,000.00
抵押、质押和保证借款		150,000,000.00
减：一年内到期的长期借款（本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 43）	31,000,000.00	450,000,000.00
合计	478,000,000.00	80,000,000.00

长期借款分类的说明：

注1：本公司与兴业银行股份有限公司襄阳分行于2023年3月29日签订兴银鄂流贷字 2303第XY010号《流动资金借款合同》，共借款2亿元用于“采购原材料以及证载范围内的经营周转”，借款期限 3 年，年利率为借款基准利率+0.2%。截至2023年12月31日，本公司已收到银行贷款2亿元。

注2：2023年3月14日，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与中国工商银行股份有限公司老河口支行签订贷款合同，编号:0180400032-2023年（河口)字00049号，贷款金额2.1亿元，贷款期限6年，年利率为3.8%，贷款用途为本合同项下借款用途为：“年产60万元台套新能源混动车缸体压铸及缸盖精加工项目”。另签订抵押合同、保证合同以及账户监管协议，担保期限为2023年2月20日至2028年10月31日，本贷款分别以襄阳长源朗弘科技有限公司的房地产与机械设备作为抵押，以及襄阳长源东谷实业股份有限公司为担保方的最高额保证作为担保，截至2023年12月31日，本公司已收到银行贷款2.1亿元。

注3：2022年9月30日，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与老河口汉江国有产业投资管理有限公司签订借款合同《CT2022（901）》，借款1个亿用于子公司襄阳长源朗弘科技有限公司在老河口市投资建设“年产60万台套新能源混动车缸体压铸及缸体缸盖精加工项目”，借款期限5年，借款年利率4.75%（公司于2022年9月30日起放贷）。借款以该项目所采购的全部设备为抵押担保，并承诺借款专项用于子公司襄阳长源朗弘科技有限公司“年产60万台套新能源混动车缸体压铸及缸体缸盖精加工项目”的正常建设，不得用于与项目建设无关的其它各类用途。该笔款项的银行账户由子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与老河口汉江国有产业投资管理有限公司

共同监管，襄阳长源东谷实业股份有限公司承担连带保证责任。截至2023年12月31日，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司已收到借款1亿元。注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 31。

质押借款的质押资产类别以及金额，参见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 31。

其他说明：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋建筑物	1,814,994.21	3,409,624.35
减：一年内到期的租赁负债（本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 43）	1,672,046.04	1,594,630.14
合计	142,948.17	1,814,994.21

其他说明：

注：本集团对租赁负债的流动性风险管理措施，以及年末租赁负债的到期期限分析参见本报告 第十节 十二、与金融工具相关的风险 1、金融工具的风险。

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证	37,174,815.89	35,715,777.69
合计	37,174,815.89	35,715,777.69	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
洪山头产业园投资补贴（注1）	37,691,650.00		901,800.00	36,789,850.00
第一批工业固定资产投资补贴（注2）	44,488.40		44,488.40

康明斯12L柴油发动机缸体缸盖生产线建设项目专项资金（注3）	349,999.84		200,000.04	149,999.80
进口设备补贴（注4）	151,558.29		37,891.56	113,666.73
2014年工业固定资产投资补贴（注5）	147,190.00		43,080.00	104,110.00
襄州工业园10KV电力专线工程补贴（注6）	7,379,166.49		500,000.04	6,879,166.45
2017年传统产业改造升级资金（注7）	1,224,250.00		249,000.00	975,250.00
重大产业项目设备投资补贴 （注8）	5,014,319.70		835,720.10	4,178,599.60
老河口市财政兑付的公司项目专项扶持资金 （注9）	41,156,999.91		899,600.03	40,257,399.88
2019年重大产业项目设备投资补贴 （注10）	10,687,080.00		1,545,120.00	9,141,960.00
通州区2019年高精尖产业发展重点支撑项目补助（注11）	1,037,500.00		150,000.00	887,500.00
中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项）（注12）	3,462,041.83		441,962.29	3,020,079.54
重大产业项目设备投资政策补贴（注13）	3,545,275.41		447,823.69	3,097,451.72
2020年省级制造业高质量发展专项资金补贴（注14）	2,425,000.00		300,000.00	2,125,000.00
荣华路厂区土地收储奖励金（注15）	212,883,019.97		23,255,140.68	189,627,879.29
2021年中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项）（注16）	501,327.97		56,223.72	445,104.25

2021年第一批工业倍增长发展专项资金（注17）	9,681,565.03		1,085,783.04	8,595,781.99
老河口市财政兑付的公司项目专项扶持资金 （注18）	8,635,345.58		550,223.66	8,085,121.92
2020年进口设备贴息（注19）	3,061,654.30		343,363.09	2,718,291.21
高精尖国六汽车发动机缸盖项目补助（注20）	1,563,500.00		177,000.00	1,386,500.00
21年省级制造业高质量发展金（注21）	9,000,000.04		999,999.97	8,000,000.07
2022年中央外经贸发展专项资金（注22）	1,358,166.68		140,499.97	1,217,666.71
2022年中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项）（注23）	1,416,166.67		146,500.07	1,269,666.60
2022年省级制造业高质量发展专项资金（第二批）（注24）	4,958,333.33		500,000.00	4,458,333.33
绿色升级改造项目（注25）		2,850,000.00	23,750.00	2,826,250.00
2022年工业企业智能化技改项目补贴（注26）		1,051,246.57	87,603.89	963,642.68
2020-2021年度技改投资奖励（注27）		10,997,300.00	916,441.70	10,080,858.30
2023年中央外经贸发展专项资金进口贴息（注28）		1,186,017.00	29,650.44	1,156,366.56
智能工厂建设投资补助（注29）		1,141,700.00	95,141.70	1,046,558.30
2022年提升产业链供应链补助（注30）		4,566,700.00	76,111.75	4,490,588.25
合计	367,375,599.44	21,792,963.57	35,079,919.83	354,088,643.18	/

其他说明：

√适用 □不适用

注1：根据2013年8月25日本公司与襄阳市襄州区人民政府签订的《投资协议书》，本公司2014年度收到政府投资奖励款45,090,000.00元，专项用于支持企业做好基础设施建设，摊销年限为50年；

注2：根据襄阳市经济和信息化委员会与襄阳市财政局关于第一批享受工业固定资产投资政策企业的公示，按照《关于推动工业经济跨越式发展的若干意见配套实行办法》第九条：“对投资5亿元以上且当年投资2亿元以上的企业按其项目实际设备投资额的5%给予贷款贴息，贴息时间3年”。根据襄阳市经济和信息化委员会与襄阳市财政局出具的《关于落实第一批工业固定资产投资贴息的请示》（襄经信[2012]291号）及编号为1194的襄阳市人民政府文件处理单，同意拨付本公司5,338,600.00元贴息，其中由襄州区承担50%的贷款贴息额（2,669,300.00元）。本公司于2013年2月收到市、区两级财政“落实第一批工业固定资产投资贴息”款5,338,600.00元，摊销年限为10年；

注3：根据北京市经济和信息化委员会与北京市财政局出具的《北京市中小企业发展专项资金拨款项目合同书》（市中小[2014]348号），子公司北京长源于2014年11月收到2,000,000.00元，摊销年限为10年；

注4：根据湖北省财政厅文件《省财政厅关于拨付2016年中央外经贸发展转项（第一批）的通知》（鄂财商发[2016]84号），拨付本公司2016年中央外经贸发展专项资金378,915.00元，于2016年12月23日收到补助378,915.00元，摊销年限为10年；

注5：根据襄阳市财政局文件《市财政局关于下达2014年工业固定资产投资补贴资金的通知》（襄财企发[2015]34号），为积极兑现落实工业经济跨越式发展相关扶持政策，下拨本公司2014年工业固定资产补贴资金，本公司于2016年2月和8月各收到补助215,400.00元，摊销年限为10年；

注6：根据2017年1月20日襄州区人民政府办公室发襄州市襄州区人民政府常务会议纪要（第1期），为加快襄州工业园项目建设，由区政府建议本公司与供电公司签订电力专线施工协议，工程基本完工，政府同意给予本公司9,000,000.00元补贴以保证工程顺利进行。本公司于2017年8月28日收到补贴9,000,000.00元，摊销期限为20年；

注7：根据湖北省经济和信息化委员会文件《省经信委关于下达2017年第一批传统产业改造升级专项计划的通知》（鄂经信规划[2017]128号），对本公司搬迁改造升级项目进行技改补助2,490,000.00元。本公司于2017年11月收到补助2,490,000.00元，摊销期限为10年。

注8：根据襄阳市经济和信息化委员会文件《襄阳市经信委关于兑现2018年万亿工业强市建设专项资金的请示》（襄经信[2018]204号），本公司属于重大产业项目设备投资补助一类，获得8,357,200.00元资金补助，其中市财政承担4,178,600.00元，县（市区）财政承担4,178,600.00

元，于2018年12月收到市财政拨款4,178,600.00元，摊销期限10年，于2019年2月1日区财政拨款4,178,600.00元，摊销期限10年；注9：根据2017年12月26日本公司与老河口市人民政府签订的《投资合作协议书》，老河口市人民政府引进本公司在老河口市投资建设机械智能制造项目，协议约定，本公司按成交价支付项目用地出让价款，在依法完成土地出让的招、拍、挂程序后的30个工作日内全部奖励给项目法人企业，在征地时缴纳的契税和耕地占用税在老河口本级财政实际所得部分在征收后10个工作日内全部奖励给项目企业。子公司襄阳长源朗弘科技有限公司于2018年9月支付了土地出让价款4,342.00万元，并于2018年10月收到该土地款的全额返还；2019年6月30日前还收到相关税费返还156万元，摊销期限50年；

注10：根据襄阳市经济和信息化局文件“襄阳市经信局关于兑现2019年工业倍增发展专项资金的请示”（襄经信[2019]230号），本公司属于重大产业项目设备投资补助一类，获得15,451,200.00元资金补助，其中市财政承担7,725,600.00元，县（市区）财政承担7,725,600.00元，分别于2019年12月20日、12月31日收到市财政、区财政拨款，共计15,451,200.00元，自2019年12月起摊销，摊销期限10年。

注11：2019年11月20日，本公司子公司北京长源朗弘科技有限公司与北京市通州区经济和信息化局签订的《通州区2019年度高精尖产业发展重点支撑项目合同书》，对于子公司北京长源技术改造和高新技术产业化领域的联合检测楼及辅助设施项目，予以150.00万元拨款补助，资金用途为购买设备，于2019年11月28日收到北京市通州区经济和信息化局拨款150.00万元，摊销期限10年。

注12：根据《省财政厅关于拨付2020年中央外经贸发展资金（进口贴息事项）的通知》（鄂财产发〔2020〕48号）有关要求，鼓励和支持先进技术设备和关键零部件等进口，促进产业结构调整和优化升级，推动湖北省开放型经济发展，对襄阳市进行中央外经贸发展资金（进口贴息事项）补贴，本公司及子公司襄阳长源朗弘科技有限公司于2020年11月23日分别收到襄阳市财政局拨款315.95万元、126.01万元，摊销期限10年。

注13：根据中共襄阳市委、襄阳市人民政府发布的《关于加快工业经济发展实现倍增目标的意见》襄发〔2017〕15号文件，以总量规模倍增、主导产业倍增﹑市场主体倍增、工业投资倍增﹑质量效益倍增等目标，对子公司襄阳长源朗弘科技有限公司进行重大产业项目设备投资政策补贴，于2020年12月21日收到襄阳市财政局拨款447.82万元，摊销期限10年。

注14：根据襄阳市经济和信息化局办公室文件襄经信办（2021）3号《襄阳市经济和信息化局办公室关于下达省级制造业高质量发展专项资金计划的通知》有关要求， 2021年2月5日本公司获得2020年高质量发展专项资金计划（保底项目）支持资金300万元，专项用于支持项目建设。该金额自2021年2月起摊销，摊销年限10年。

注15：根据襄阳市襄州区人民政府文件处理筏襄州科经（2021）82号文件，按照本公司与区政府签订的协议及《补充协议》，需要对本公司给与3.5亿奖励，用于支持新厂区建设，本公司

分别于2021年11月、2022年2月、2022年6月、2022年9月，收到11200万元、2000万元、5000万元、5055.14万元。自2021年11月、2022年2月、2022年6月、2022年9月起摊销，摊销年限10年。注16：根据《省商务厅关于做好2021年中央外经贸专项资金相关工作的通知 》鄂商务发（2021）37号有关要求，对襄阳市进行中央外经贸发展资金（进口贴息事项）补贴，2021年12月9日本公司获得设备进口补贴562,237.00元，自2021年12月起摊销，摊销年限10年。注17：根据襄阳市经济和信息化局文件襄经信（2021）199号文件《市经信局关于兑现2021年第一批工业倍增长发展专项资金的请示》，《关于加快工业经济发展实现倍增目标的意见》（襄经发（2017）15号）等精神文件，本公司于2021年12月10日收到市经信“兑现2021年第一批工业倍增长发展专项资金”补贴资金10,857,830.00元，用于支持重大工业项目设备投资补助。自2021年12月起摊销，摊销年限10年。注18：根据老河口市政府文件河项函（2018）67号，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司于2021年4月26日收到老河口市财政兑付的公司项目专项扶持资金9,598,237.00元，用于支持企业项目建设。从2021年4月份开始摊销，分10年摊销。

注19：根据省商务厅关于做好2021年中央外经贸发展专项资金相关工作的通知（鄂商务发（2021）37号）有关规定， 2021年12月24日本公司收到2021年中央外经贸专项资金用于进口贴息补贴3,431,631.00元，从2021年12月开始摊销，分10年摊销。注20：根据《通州区2021年度高精尖产业发展重点支持支撑项目合同书》协议，为支持十大高精尖项目发展，完成支持重大技术改造。子公司北京长源获得北京市通州区经济和信息化局拨款补助1,770,000.00元用于购买设备，支持《国六汽车发动机缸盖项目（年产一万台）》。公司实际收到金额1,770,000.00元，从2021年11月开始摊销，摊销时间为10年。

注21：根据湖北省经济和信息化厅关于下达2021年度省级制造业高质量发展专项第二批项目安排计划的通知（鄂经信规划函〔2021〕273号）文件，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司玉柴国六缸体、缸盖新建项目技术改造获得发展资金1,000.00万元，从2022年1月份开始摊销，摊销年限10年。

注22：根据湖北省商务厅文件鄂商务发〔2022〕34号文件《省商务厅关于下达2022年中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项）项目补助明细的通知》有关要求，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司获得资金补贴1,405,000.00元，从2022年9月开始摊销，摊销年限10年。

注23：根据湖北省商务厅文件鄂商务发〔2022]34号文件《省商务厅关于下达2022年中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项）项目补助明细的通知》有关要求，本公司获得贴息金额1,465,000.00元,自2022年9月开始摊销，摊销年限10年。

注24、湖北省财政厅文件鄂财产发[2022]72号《省财政厅关于下达2022年省级制造业高质量发展专项资金（第二批）的通知》，2022年省级制造业高质量发展资金已下达，用于支持制造

业发展。本公司获得了5,000,000.00元发展专项资金。从2022年12月开始摊销，摊销年限为10年。注25：根据北京市通州区经济和信息化局文件《通州区绿色化改造提升项目补助资金管理办法（试行）》，子公司北京长源朗弘科技有限公司收到2,850,000.00元，从2023年11月开始摊销，摊销年限10年。注26：关于组织开展 2022年襄阳市工业企业智能化技改补助政策申报工作的通知《襄阳市2022年度推进智能化改造工作实施方案》（襄工促办（2022）8 号）文件，《中共襄阳市委襄阳市人民政府关于进一步支持工业企业增强核心竞争力提升产业链供应链水平的若干措施》，本公司2023年3月收到1,051,246.57元，自2023年3月开始摊销，摊销年限10年。 注 27：襄阳市襄州区科学技术和经济信息化局文件襄州科经（2023）1号文件《襄阳区科学技术和经济信息化局关于兑现长源东谷公司新建L和D缸体缸盖项目2020年、2021度技改投资奖励的请示》，按照《关于支持中小企业共渡难关加快发展的暂行办法》（襄办发电（2020）21号）文件精神，本公司2023年3月收到市经信局兑现2020-2021年度技术改造奖励资金10,997,300.00元,从2023年3月开始摊销，摊销年限10年。注28：根据湖北省商务厅文件鄂商务发〔2023〕23号文件《省商务厅关于做好2023年中央外经贸发展专项资金相关工作的通知》有关要求，本公司获得资金补贴1,186,017.00元，从2023年10月开始摊销，摊销年限10年。

注29：襄阳市经济和信息化局文件襄经信（2022）213 号文件《市经济和信息化局关于兑现2022年提升产业链供应链水平专项资金的请示》、《关于进一步支持工业企业增强核心竞争力提升产业链供应链水平的若干措施》（襄办发（2020）7 号、《关于印发建设国家工业资源综合利用基地的实施方案的通知》（襄政办（2020）24号，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司获得资金补贴1,141,700.00元，从2023年3月开始摊销，摊销年限10年。注30: 襄阳市经济和信息化局文件襄经信（2022）213号文件《市经济和信息化局关于兑现2022年提升产业链供应链水平专项资金的请示》，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司获得资金补贴4,566,700.00元，从2023年11月开始摊销，摊销年限10年。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	231,522,000.00			92,608,800.00		92,608,800.00	324,130,800.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,068,409,690.80		92,696,166.79	975,713,524.01
其他资本公积	1,356,631.11			1,356,631.11
合计	1,069,766,321.91		92,696,166.79	977,070,155.12

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

经本公司第四届董事会第十四次会议审议，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，合计转增92,608,800.00股。本次资本公积转增股本方案已经2023年4月20日股东大会审议通过。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	1,638,560.56	-961,814.72				-950,793.75	-11,020.97	687,766.81

其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其中：应收款项融资信用减值	1,638,560.56	-961,814.72				-950,793.75	-11,020.97	687,766.81
其他综合收益合计	1,638,560.56	-961,814.72				-950,793.75	-11,020.97	687,766.81

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	115,357,358.06	18,269,275.44		133,626,633.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	115,357,358.06	18,269,275.44		133,626,633.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	835,471,927.25	842,198,510.52
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	835,471,927.25	842,198,510.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润	218,632,635.22	100,057,868.34
减：提取法定盈余公积	18,269,275.44	6,766,947.61
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		100,017,504.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,035,835,287.03	835,471,927.25

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,428,424,008.15	1,059,292,969.79	1,082,241,963.43	857,777,265.40
其他业务	43,907,892.59	32,579,784.86	33,801,408.71	27,115,154.99
合计	1,472,331,900.74	1,091,872,754.65	1,116,043,372.14	884,892,420.39

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	XXX-分部		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型			1,472,331,900.74	1,091,872,754.65
缸体			790,880,407.48	579,819,562.20
缸盖			478,882,103.73	340,342,881.44
连杆			127,097,250.36	108,563,673.26
其他产品			31,564,246.58	30,566,852.89
其他业务			43,907,892.59	32,579,784.86
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型			1,472,331,900.74	1,091,872,754.65
产品销售			1,012,979,928.03	861,018,013.03
委托加工			459,351,972.71	230,854,741.62
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	4,187,952.26	2,751,410.99
房产税	2,400,519.60	2,444,863.66
教育费附加	1,998,089.56	1,375,121.26
印花税	1,669,395.85	1,107,420.57
地方教育附加	1,332,173.93	917,077.97
土地使用税	1,309,344.15	904,976.96
车船使用税	8,645.72	11,017.72
环境保护税等其他税费	67,200.00	76,957.96
合计	12,973,321.07	9,588,847.09

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
质量索赔费用	5,348,695.03	5,963,167.37
职工薪酬	4,338,419.45	2,906,839.06
招待费	4,990,876.62	1,582,376.77
折旧费	855,678.34	933,190.94
差旅费	394,790.98	660,879.22
运杂费	402,849.72	231,859.03
办公费	123,310.74	185,946.74
驻场服务费	117,395.32	-525,500.00
其他	877,977.24	409,053.87
合计	17,449,993.44	12,347,813.00

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	29,522,490.97	28,492,449.22
折旧费	17,904,214.50	18,877,217.42
中介机构服务费	3,266,281.67	6,364,583.75
办公费	1,477,356.16	3,908,958.82
无形资产摊销	2,696,681.92	3,258,461.32
业务招待费	5,678,950.80	2,822,424.92
差旅费	2,276,662.46	2,687,110.88
绿化费	1,762,456.86	2,277,859.92
排污费	1,788,848.20	2,244,839.66
交通费	1,541,277.06	1,316,857.77

维护维修费	990,764.20	660,748.01
仓储/租赁费	1,110,838.95	398,694.20
电费	828,080.18	462,972.98
警卫消防费	809,622.13	498,419.44
其他	2,715,192.41	783,406.74
合计	74,369,718.47	75,055,005.05

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
国六缸盖凸轮轴孔柔性加工工艺研发	11,946,279.84
蠕铁缸体加工工艺的研发	8,000,734.89
枪钻修磨辅具工艺研发	7,134,276.68
高效冷却方式的柴油发动机缸体	6,830,973.51
曲轴孔柔性珩铰工艺的研发	6,163,855.58
新型密封方式的缸盖	5,948,228.10
一种新型机油油路的缸体	4,707,724.90
铝合金新能源缸体自动化制造工艺的研发	4,542,442.85
一种带燃烧室温度监测的缸盖	4,388,916.02
铝合金新能源缸盖自动化制造工艺的研发	4,283,180.24
集成式新型柴油发动机缸体	3,940,251.88
新能源增程式发动机缸体制造工艺研发	2,230,949.30
国六缸盖清洁度提升工艺的研发	2,159,554.57
缸体曲轴孔线外送刀工艺的研发	1,217,904.94	2,709,252.75
缸体缸盖清洗工艺研发	1,168,902.32	2,681,877.02
新能源液冷板的工艺规划及开发	471,698.11
新能源电池箱托的工艺规划计开发	283,018.86
国六缸体加工工艺研发项目		11,073,662.39
一种高强度复合式结构缸体		5,810,285.51
2 Forward 缸体		5,797,704.74
国六缸盖加工工艺研发项目		5,509,189.85
一种集成式缸内制动技术的缸盖		5,361,579.73
下缸体薄壁件加工工艺研发		5,225,427.00
一种集成智能温控的缸体		4,191,465.02
连杆小头异形孔加工工艺研发		3,258,317.18
1 Forward 缸盖		3,046,426.49
合计	75,418,892.59	54,665,187.68

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	3,436,556.22	-3,589,804.80
减：利息收入	12,583,242.18	14,969,217.62
汇兑净损失（收益以“-”号填示）	-1,679,706.31	736,694.08
银行手续费及其他	837,457.68	456,722.71
合计	-9,988,934.59	-17,365,605.63

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关的政府补助	35,279,919.83	28,796,397.60
代扣个人所得税手续费返还	163,399.83	106,237.38
增值税加计扣除	4,118,258.61
合计	39,561,578.27	28,902,634.98

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	433,309.45	843,239.23
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-1,803,746.27	9,272,950.29
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	-1,370,436.82	10,116,189.52

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	8,915,430.04	-3,713,839.04
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	8,915,430.04	-3,713,839.04

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-5,709,583.96	-772,529.99
其他应收款坏账损失	-1,575,447.23	-470,223.58
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
应收款项融资减值损失	961,814.72	-742,040.35
合计	-6,323,216.47	-1,984,793.92

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-6,964,749.53	-20,482,677.76
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	65,593.32	-715,375.40
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失		-251,619.47
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-6,899,156.21	-21,449,672.63

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得（损失“-”）	48,789.22	20,822.65
合计	48,789.22	20,822.65

其他说明：

无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		31,791.33
其中：固定资产处置利得		31,791.33
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	451,814.12	606,090.96	451,814.12
罚款收入	1,200,000.00	700.00	1,200,000.00
其他	291,352.42	140,525.43	291,352.42
合计	1,943,166.54	779,107.72	1,943,166.54

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	4,075.00	33,592.31	4,075.00
其中：固定资产处置损失	4,075.00	33,592.31	4,075.00
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
滞纳金	162,281.33	204,939.34	162,281.33
其他	60,845.59	176,007.08	60,845.59
合计	227,201.92	414,538.73	227,201.92

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	37,265,429.39	33,450,563.02
递延所得税费用	-9,822,379.72	-25,047,979.75
合计	27,443,049.67	8,402,583.27

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	245,885,107.76
按法定/适用税率计算的所得税费用	36,882,766.16
子公司适用不同税率的影响	-4,577,317.14
调整以前期间所得税的影响	6,512,776.16
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	726,613.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-539.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	535,593.75
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
权益法确认的投资收益的影响	-64,996.42
加速折旧、加计扣除的影响	-12,439,774.49
应收款项融资坏账准备影响	-132,072.21
所得税费用	27,443,049.67

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金	174,681,694.38	325,721,907.94
其中：政府补助	35,613,777.69	154,774,490.96
存款利息收入	12,583,242.18	14,969,217.62
代收毛坯结算款	124,945,826.17	155,146,274.88
往来款及其他	1,538,848.34	831,924.48
合计	174,681,694.38	325,721,907.94

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金	196,696,878.27	199,769,687.01
其中：付现费用及其他	39,895,369.72	42,349,807.47
支付代收毛坯结算款	156,801,508.55	157,419,879.54
合计	196,696,878.27	199,769,687.01

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金		2,500,000.00
其中：联营公司借款		2,500,000.00
合计		2,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金		2,000,000.00
其中：购买少数股权		2,000,000.00
合计		2,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 √不适用

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	218,442,058.09	100,713,031.84
加：资产减值准备	-3,558,062.21	19,798,453.40
信用减值损失	6,323,216.47	1,984,793.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	201,967,813.88	201,030,043.91
使用权资产摊销	1,571,511.36	1,570,841.64
无形资产摊销	3,160,181.92	3,258,461.32
长期待摊费用摊销	892,861.86	543,008.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-48,789.22	-20,822.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,075.00	1,800.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-8,915,430.04	3,713,839.04
财务费用（收益以“－”号填列）	19,232,094.08	9,580,564.63
投资损失（收益以“－”号填列）	1,370,436.82	-10,116,189.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-10,254,605.28	-25,005,307.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	432,225.56	-42,672.60
存货的减少（增加以“－”号填列）	-82,126,071.05	-51,141,494.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-95,125,221.01	-99,329,350.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-17,947,310.75	103,204,173.01
其他	35,079,919.83	28,796,397.60
经营活动产生的现金流量净额	270,500,905.31	288,539,572.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	189,381,407.93	539,451,124.41
减：现金的期初余额	539,451,124.41	535,834,881.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-350,069,716.48	3,616,243.12

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	189,381,407.93	539,451,124.41
其中：库存现金	28,011.13	9,011.13
可随时用于支付的银行存款	189,353,396.80	539,442,113.28
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	189,381,407.93	539,451,124.41
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	584.96	7.08	4,143.10
欧元	72.01	7.59	524.11

日元	1,175,382,688.00	0.05	59,019,490.91
澳元	644.42	4.85	2,163.07
应付账款	-	-
其中：美元
欧元
日元	437,200,000.00	0.05	21,953,123.60
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

注：折算汇率保留四位小数点，实际测算按照5位小数点测算。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 √不适用

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额0(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

□适用 √不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
物料消耗	28,340,649.55	20,755,707.35
人工费用	23,324,378.53	14,202,042.96
折旧费用	10,025,323.45	9,180,210.34
燃料及动力费用	3,065,433.46	2,614,731.75
试验、试制和检测费用	9,208,481.69	7,699,240.81
差旅费等其他费用	699,908.94	213,254.47
委托研发	754,716.97
合计	75,418,892.59	54,665,187.68
其中：费用化研发支出	75,418,892.59	54,665,187.68
资本化研发支出

其他说明：

无

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

√适用 □不适用

本集团本年度合并范围未发生变更，子公司武汉长源朗弘科技有限公司2023年已经税务注销，银行账户注销，账务已全部清理完毕，仅尚未进行工商注销。

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
北京长源朗弘科技有限公司	北京	30,000.00	北京	工业生产	99.00		同一控制企业合并
襄阳长源东谷物流有限公司	襄阳	100.00	襄阳	物流服务	51.00		设立
武汉长源朗弘科技有限公司	仙桃	1,000.00	仙桃	工业生产	100.00		设立
襄阳长源朗弘科技有限公司	老河口	30,000.00	老河口	工业生产	100.00		设立
广西长源朗弘机械科技有限公司	广西	2,000.00	广西	工业生产		100.00	设立

襄阳长源东谷科技有限公司	襄阳	5,000.00	襄阳	工业生产	100.00		设立
十堰长源东谷科技有限公司	十堰	5,000.00	十堰	工业生产	100.00		设立
襄阳长源东谷汽车科技有限公司	襄阳	6,000.00	襄阳	研究和试验发展	70.00		设立
襄阳长源东谷电子科技有限公司	老河口	5,000.00	老河口	专用设备制造业	75.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

子公司武汉长源朗弘科技有限公司2023年已经税务注销，且账务已全部清理完毕。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京长源朗弘科技有限公司	1.00	643,046.98		11,527,116.72

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京长源朗弘科技有限公司	117,412.52	28,456.69	145,869.21	28,577.85	2,020.19	30,598.04	104,713.92	29,414.79	134,128.71	23,665.53	1,614.22	25,279.75

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京长源朗弘科技有限公司	59,694.81	6,532.41	6,422.20	-235.08	52,862.75	4,826.23	4,929.60	6,472.26

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
河北浩源汽车零部件有限公司	承德	承德	工业生产		49.90	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	34,879,093.51	34,445,784.06
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	433,039.45	843,239.23
--其他综合收益
--综合收益总额	433,039.45	843,239.23

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

√适用 □不适用

应收款项的期末余额15,668,000.00（单位：元 币种：人民币）

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

√适用 □不适用

政府部门已提交内部审批流程，预计2024年收到。

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	367,375,599.44	21,792,963.57		35,079,919.83		354,088,643.18	与资产相关
合计	367,375,599.44	21,792,963.57		35,079,919.83		354,088,643.18	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关	递延收益摊销计入本年损益的政府补助	35,079,919.83	28,796,397.60

与收益相关	研发奖励	200,000.00
与收益相关	财政局社会保险稳岗返还款	28,807.40	75,090.96
与收益相关	工业项目试点示范破关奖励	40,000.00
与收益相关	财政局纳税大户奖励款		300,000.00
与收益相关	上规工业企业奖励		100,000.00
与收益相关	新型学徒培训补贴	-79,000.00	79,000.00
与收益相关	2022年高新技术企业申报补贴	50,000.00
与收益相关	电力公司2022年停电补助	79,913.72
与收益相关	老河口公共人才服务中心失业补贴	32,093.00
与收益相关	2023年瞪羚企业奖励	300,000.00
与收益相关	2020年科技创新奖励资金		50,000.00
与收益相关	一次性吸纳就业补助款		2,000.00
与收益相关	襄阳市襄州区人民政府贷款贴息	9,550,000.00	12,969,000.00
与收益相关	老河口高新技术产业园区管理委员会	6,118,000.00
合计		51,399,733.95	42,371,488.56

其他说明：

无

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

①汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与日元有关，本集团及下属子公司存在以日元、欧元等进行采购结算。汇

率风险对本集团的交易的业绩均构成影响。于2023年12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 81“外币货币性项目”。

汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本年		上年
	对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
人民币对美元汇率升值1%	35.22		-34.61
人民币对美元汇率贬值1%	-35.22		34.61
人民币对欧元汇率升值1%	4.62		506.02
人民币对欧元汇率贬值1%	-4.62		-506.02
人民币对日元汇率升值1%	301,060.66		-1,390.60
人民币对日元汇率贬值1%	-301,060.66		1,390.60
人民币对英镑汇率升值1%			-0.10
人民币对英镑汇率贬值1%			0.10
人民币对澳元汇率升值1%	-25.60		-16.91
人民币对澳元汇率贬值1%	-25.60		16.91

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

②利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。借款相关披露详见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 32、43、45。

利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本年		上年
	对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
人民币基准利率增加25个基准点	-1,294,125.00		-1,126,250.00
人民币基准利率降低25个基准点	1,294,125.00		1,126,250.00

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

③其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。

权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本年		上年
	对净利润的影响	对股东权益的影响	对净利润的影响	对股东权益的影响
交易性金融资产投资公允价值增加1%	548,486.50		233,017.67
交易性金融资产投资公允价值减少1%	-548,486.50		-233,017.67

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。

（2）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保，具体包括：

? 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团与客户间的合同条款以信用交易为主。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见本报告 第十节 五、重要会计政策和会计估计6、合同资产。本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本集团因应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见本报告 第十节 七、合并财务报表项目注释 5和9的披露。

（3）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团将银行借款及销售款作为主要资金来源。2023年12月31日，本集团无尚未使用的银行借款额度。

于2023年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	1年以内	1至3年	3至5年	5年以上	合计
短期借款（含利息）	101,830,416.67				101,830,416.67

项目	1年以内	1至3年	3至5年	5年以上	合计
应付票据	221,195,548.28				221,195,548.28
应付账款	492,991,439.25				492,991,439.25
其他应付款	31,680,257.08				31,680,257.08
一年内到期的非流动负债（含利息）	33,832,307.15				33,832,307.15
其他流动负债	465,773.61				465,773.61
长期借款（含利息）	492,002,422.92	20,217,288.20	4,087,375.00		516,307,086.12
租赁负债（含利息）	193,635.96				193,635.96

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	64,527,824.00	363,360,890.68		427,888,714.68
（一）交易性金融资产	64,527,824.00			64,527,824.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	64,527,824.00			64,527,824.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	64,527,824.00			64,527,824.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资		363,360,890.68		363,360,890.68
（1）应收票据		363,360,890.68		363,360,890.68
持续以公允价值计量的资产总额	64,527,824.00	363,360,890.68		427,888,714.68

（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

对于持续和非持续的第一层次公允价值计量，公司依据股市收盘价计量。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于持续和非持续的第二层次公允价值计量，公司依据账面价值计量。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 十、在其他主体中的权益 3、在合营企业或联营企业中的权益”

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
襄阳启源康豪新能源有限公司	同一实际控制人
襄阳朗弘热力技术有限公司	同一实际控制人
襄阳朗弘运输有限公司	同一实际控制人
倍沃得热力技术（谷城）有限公司	同一实际控制人
湖北倍沃得热力技术集团有限公司	同一实际控制人
武汉倍沃得运输有限公司	同一实际控制人
襄阳康豪机电工程有限公司	同一实际控制人
关键管理人员	公司董事、监事、高级管理人员
襄阳启源康豪新能源有限公司	同一实际控制人

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
襄阳启源康豪新能源有限公司	光伏发电	3,866,957.31	不适用	不适用	921,297.11
襄阳朗弘热力技术有限公司	购买材料		不适用	不适用	40,000.88
襄阳朗弘运输有限公司	货物运输		不适用	不适用	17,889.91

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖北倍沃得热力技术集团有限公司	物流运输		61,256.88
倍沃得热力技术（谷城）有限公司	销售材料		30,784.14
倍沃得热力技术（谷城）有限公司	物流运输		30,211.01
湖北倍沃得热力技术集团有限公司	车辆租赁	17,064.22	29,734.51
襄阳康豪机电工程有限公司	物流运输	2,935.78	733.94
襄阳朗弘热力技术有限公司	物流运输	22,018.35

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李佐元	100,000,000.00	2023/6/28	2028/12/31	否
徐能琛	100,000,000.00	2023/6/28	2028/12/31	否
北京长源朗弘科技有限公司	100,000,000.00	2023/6/25	2025/12/31	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

2023年6月29日，本公司与中国工商银行股份有限公司老河口支行签订贷款合同，贷款合同号0180400029-2023年（襄州）字00110号，贷款金额1亿元，贷款期限12个月，贷款用途为用于借款人本部及其子公司北京长源朗弘科技有限公司采购生产用原材料等日常经营周转。本贷款分别以本公司的房地产作为抵押、本公司所持有的子公司北京长源朗弘科技有限公司的股权作为质押、以及以子公司北京长源朗弘科技有限公司、李佐元、徐能琛作为担保方的最高额保证作为担保。截至2023年12月31日，本公司已收到银行贷款1亿元。2013年3月14日，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与中国工商银行股份有限公司襄阳襄州支行签订贷款合同，编号:0180400032-2023年（河口)字00049_号，贷款金额2.1亿元，贷款期限6年，贷款用途为本合同项下借款用途为:“年产60万元台套新能源混动车缸体压铸及缸盖精加工项目”本贷款分别以襄阳长源朗弘科技有限公司的房地产与机械设备作为抵押，以及襄阳长源东谷实业股份有限公司为担保方的最高额保证作为担保。截至2023年12月31日，本公司已收到银行贷款2.1亿元。

2022年9月30日，子公司襄阳长源朗弘科技有限公司与老河口汉江国有产业投资管理有限公司签订贷款合同，贷款合同号CT2022(901)。贷款金额1亿元，贷款期限5年，贷款用途为本合同项下借款用途为“在老河口市投资建设年产60万台套新能源混动车缸体压铸及缸体缸盖精加工项目”。本贷款质押:本项目所采购的全部设备做为抵押担保物，截至2023年12月31日，本公司已收到银行贷款1亿元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	343.68	466.95

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	湖北倍沃得热力技术集团有限公司			33,600.00	1,680.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	襄阳朗弘热力技术有限公司		45,201.00
其他应付款	河北福田浩信汽车零部件智能制造有限公司	2,500,000.00	2,500,000.00
其他应付款	襄阳启源康豪新能源有限公司	294,973.80	435,614.52

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

①已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺：

A.老河口投资项目根据公司2017年12月26日与老河口市人民政府签署的《项目投资协议》以及2018年5月4日签署的《项目投资协议之补充协议》，核心约定如下：

a.本公司在老河口市新设立注册资本约为5,000万元的项目法人企业，项目总投资不低于10亿元人民币，其中固定资产投资不低于6亿元，分两期投资，一期项目投资6亿元以上，其中固定资产投资4亿元。

b.本公司在老河口市人民政府交付一期项目用地后10个工作日内一次性向指定账户打入项目保证金3,000万元，老河口市人民政府收到保证金后的3个工作日内将现金3亿元产业投资资金一次性打入项目公司账户。本公司从老河口政府提供资金到位后第四年起的两年内，确保以现金和新购设备投入3亿元。

c.经税务部门核定，自2018年5月4日起第四个完整会计年度，长源东谷项目每一年度缴纳税收超过1,000万元；截至第七个完整会计年度结束，累计缴纳税收原则上应当不低于1亿元。

d.本公司及项目法人企业未按照上述合同要求建设的，以及不投资或未达到协议约定的固定资产、税收投资额度且属长源东谷或项目法人企业责任的，老河口市人民政府可没收项目保证金并收回全部或与未完成部分投资、税收占总投资、税收额的同比例的部分土地，无法收回的，应

按土地市价据实赔偿。老河口市人民政府还有权提前收回产业投资资金，因此造成老河口市人民政府其他损失的，应依法赔偿。截止至2023年12月31日，该项目已投资约75,304.53万元。B.洪山头投资项目本公司与襄阳市襄州区人民政府（以下简称“襄州区政府”）分别于2018年5月10日和2018年11月5日签订《投资协议书》及《补充协议》，核心约定如下：

a.本公司投资12.1亿元建设项目。一期计划投资8.6亿元（协议签订后两年内完成投资），建设项目为：“西安康明斯M11L项目”、“东风X7项目”、“柳州五菱变速箱加工项目”、“长源东谷东风康明斯13L缸体、缸盖新建项目”、“长源东谷东风康明斯连杆新建项目”和“长源东谷研发中心建设项目”；二期计划投资3.5亿元（2023年底前完成投资并达产），建设项目为复制一期计划投资项目的“东风X7项目”和“西安康明斯M11L项目”各一条生产线。

b.固定资产投资不低于10亿元，其中，固定资产投资包括在襄州区洪山头工业园投入固定资产总额和本公司现有厂区（襄阳市襄州区人民路东侧）未来搬迁到洪山头工业园区的固定资产总额。

c.本公司需要加快襄州区洪山头工业园建设工作，争取在2019年12月31日前完成现有厂区（襄阳市襄州区人民路东侧）搬迁工作，搬迁工作中如遇困难，经襄州区同意后可适度延长。

d.本公司自2018年到项目完全达产年（即2023年12月31日前）在襄州区缴纳税收累计不低于2亿元，自2023年开始每年在襄州区缴纳税收不低于5,000万元，上述税收约定不足部分由本公司另行补足。本公司需补齐税款的累计金额以襄州区政府实际给予长源东谷的贷款贴息总额为上限，且襄州区政府有权取消《投资协议书》及其补充协议中约定尚未给予本公司的贷款贴息奖励。本条所约定的税收为本公司在上述期间向襄州区政府缴纳的所有税款（包括代扣代缴的个人所得税等）。

e.奖励政策：a）本公司现有厂房搬迁后，襄州区将该厂房所占地块挂牌出让，成交总额高于

3.50亿元，按照3.50亿元全额奖励给本公司，低于3.50亿元，按照实际成交额全额奖励本公司（不低于土地收储协议约定的1.17亿元）；b）襄州区政府同意给予本公司在金融机构取得的3亿元贷款6年贴息；贴息资金拨付方式：贷款贴息期内，每年在本公司提出申请后30个工作日内，从区政府产业发展基金中一次性奖励给本公司；c）在本公司足额缴纳87亩耕地占用税后3个月内，襄州区政府从政府产业发展基金中将50%的耕地占用税奖励给本公司，用于支持基础设施建设。

截止至2023年12月31日，该项目已投资约151,813.03万元。

C.汽车发动机缸体缸盖及零部件项目。

本公司与十堰工业新区管委会（以下简称“十堰新区管委会”）于2021年4月19日签订《襄阳长源东谷实业股份有限公司项目投资合同》，核心约定如下：

a.项目总投资6亿元人民币，其中固定资产投资3亿元，预计完全达产后可年产发动机缸体缸盖13-15万台。项目自取得建设用地产权证明及施工许可时起18个月内投产，预计年产值5亿元以上。该项目已投资 1854 万元用于购置土地。

2023年3月9日本公司与十堰工业新区管委会签订取消项目协议书，原购买的土地使用权已归还，截止2023年12月31日已收到购买政府土地使用权全部资金，共计1,805.00万元整。

D.汽车空气悬挂及发动机缸体缸盖制造项目。

本公司与襄阳市襄州区人民政府（以下简称“襄州区政府”）于2021年4月16日签订《投资协议书》，核心约定如下：

a.项目计划投资3亿元，在襄州区建设发动机缸体缸盖制造项目。项目建成投产后，预计实现年产值2.5亿元，提供就业岗位80个。

b.项目投资主体必须是襄阳长源东谷实业股份有限公司；

c.长源东谷必须在签订本投资协议书后3个月内在襄州区注册一家独立法人的新公司，并依法在襄州区经营纳税不少于15年；

d.项目用地土地平整由长源东谷负责，费用由长源东谷承担；

e.长源东谷项目必须在取得建设用地使用权并具备开工条件后18个月内建成投产；

f.长源东谷项目在开工建设后两年内固定资产投资不少于2亿元。若项目在开工建设后两年内固定资产投资少于2亿元，则长源东谷按实际完成固定资产投资与2亿元的差额比例退还已享受的征地款及贷款贴息奖励；

g.长源东谷项目建成投产次年起新公司在襄州区缴纳的生产经营性税收不少于1350万元，不足部分由长源东谷以补交本协议项下被减免的行政规费和享受的优惠等形式补齐。

公司第四届董事会第十次会议就追加投资新建汽车空气悬挂项目事宜于2022年7月25日审议通过了《关于拟与襄州区人民政府签订投资协议<补充协议>的议案》，约定双方的权利义务仍按2021年4月签订的《投资协议书》执行，主协议与本补充协议约定不一致的，以本补充协议为准。部分核心变化条款如下：

a.项目计划投资4亿元，在襄州区建设汽车空气悬挂及发动机缸体缸盖制造项目。项目建成投产后，预计实现年产值3亿元，提供就业岗位100个。

b.项目建成投产次年起新公司在襄州区缴纳的生产经营性税收不少于 1600 万元。

截止至2023年12月31日，该项目已成立襄阳长源东谷汽车科技有限公司，已投资1572.75万元购置土地。

E.长源东谷汽车电子及机电部件项目

本公司与老河口市人民政府于2022年7月20日签订《投资协议书》，核心约定如下：

a.项目总投资约11亿元，固定资产投资7亿元，其中投资新建占地面积62000平方米标准化厂房；

b.新建占地面积10000㎡标准化厂房,投资1亿元建设汽车电子传感器（温度传感器、尿素传感器、尿素泵等）生产线。项目须在2023年6月30日前建成并投产,达产后实现年产值5亿元以上，年创税收1500万元以上；

c.新建占地面积10000㎡标准化厂房,投资1.5亿元建设年产5万套上汽集团上菲红国七发动机缸体缸盖精加工系列生产线。项目须在2024年6月30日前建成并投产,达产后实现年产值5亿元以上，年创税收2500万元以上；

d.新建占地面积10000㎡标准化厂房，投资1亿元建设年产2万套上汽集团上柴国六缸体缸盖精加工系列生产线。2024年6月30日前建成并投产，达产后实现年产值2亿元以上，年创税收1000万元以上；

e.新建占地面积12000㎡标准化厂房，投资1.5亿元建设年产100万套车用减震器生产线和年产10万套后处理器生产线,2024年6月30日前建成并投产，达产后实现年产值5亿元以上，年创税收1500万元以上；

f.新建占地面积20000m2标准化厂房，投资2亿元建设年产100万件铝制轻量化汽车压铸件生产线，2025年6月30日前建成并投产，达产后实现年产值5亿元以上,年创税收1500万元以上；

g.2024年实现产值1.38亿元以上,年缴纳税收达到500万元以上；

h.2025年实现产值5.52亿元以上，年缴纳税收达到2000万元以上；

i.2026年实现产值11亿元以上,年缴纳税收达到3000万元以上；

j.2027年实现产值13亿元以上,年缴纳税收达到4000万元以上；

k.2028 年实现产值15亿元以上,年缴纳税收达到5000万元以上；

l.自 2029 年起以后每年实现产值不低于17亿元，年缴纳税收不低于6000万元；

m.2024 年1月1日开始连续五年内，甲方按照省财下税结算体制，将企业每年度缴纳经营性税收（增值税、企业所得税）形成的地方可用财力第一至第三年按100%的比例、第四至第五年按50%的比例纳入产业发展专项资金进行管理,并作为企业发展专项扶持资金对乙方进行扶持,每年度从产业发展专项资金中兑现一次；

n.在本协议签订之日起30个工作日内,由长源东谷独资或控股登记注册具有独立法人资格的一般纳税人企业，确保在甲方所在地缴纳税费，同时由该公司承担本协议项下乙方的权利与义务，乙方对该公司履行协议的行为承担连带责任；

o.长源东谷在老河口市人民政府辖区内注册成立的项目公司襄阳长源东谷电子科技有限公司（暂定名）须在注册成立之日起5年内完成IPO上市改制及报辅工作；

p.若长源东谷未完成主协议的投资、产值及税收约定，老河口市人民政府有权取消产业扶持政策并保留追回相关借款产业扶持政策资金的权利；

截止至2023年12月31日，该项目已成立襄阳长源东谷电子科技有限公司，投资 2,769.590万元；

F.年产60万台套新能源混动车缸体压铸及缸体缸盖精加工项目；本公司与老河口市人民政府于2022年9月签订关于年产60万台套新能源混动车缸体压铸及缸体缸盖精加工项目《投资协议》，核心约定如下：

a. 在2017年12月签订的“汽车发动机缸体、缸盖、连杆等核心零部件生产基地项目投资合作协议”以及“补充协议”的基础上，增加投资3亿元以上，建设年产60万台套新能源混动车缸体压铸及缸体缸盖精加工项目，项目分两期建设。

b. 该项目一期投资1.5亿元，主要利用现有1万平方米厂房，新购及集团调拨等设备，建设年产30万台套新能源缸体压铸及缸体缸盖精加工生产线。预计在2023年5月1日前建成投产，投产后次年（即2024年），预计实现新增年产值5亿元以上，新增经营性税收1000万协议期内享有各项产业扶持政策；

c. 投产后，自2024年1月1日起连续五年内，老河口市人民政府按照省财税结算体制，将企业每年度该项目缴纳的经营性税收（增值税和企业所得税）形成的地方可用财力第一至第三年按100%的比例、第四至第五年按50%的比例纳入产业发展专项资金进行管理,并作为企业发展专项扶持资金对乙方进行扶持，每年度从产业发展专项资金中兑现一次；

d. 为支持企业发展，老河口市人民政府同意对襄阳长源朗弘科技有限公司（简称“长源朗弘”）提供1亿元贴息借款，使用期限5年，资金在2022年9月30日前打入长源朗弘在老河口市人民政府区域内项目公司账户；

e. 确保该部分资金全部用于老河口市人民政府项目建设，并由老河口市人民政府汉江产投公司对该资金进行监管使用。

f. 若长源朗弘未完成主协议的投资、产值及税收约定，老河口市人民政府有权取消产业扶持政策并保留追回相关借款产业扶持政策资金的权利。

截止至2023年12月31日，该项目已投资约 54,222.43万元。

（2）其他承诺事项

截至2023年12月31日，本集团无其他需要披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

截至2023年12月31日，本集团无未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2023年12月31日，本集团无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务。

（3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

截至2023年12月31日，本集团无与联营企业投资相关的或有负债。

（4）其他或有负债及其财务影响

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

试运行销售情况

本集团将机器设备固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售，相关收入和成本金额、具体列报项目如下：

项目	本年发生额	上年发生额
营业收入	2,839,456.10
营业成本	4,114,937.33

本集团对于试运行过程中产出的产品或副产品成本的归集口径，系以正常设计生产能力下的必要合理支出为基础，结合固定资产达到预定可使用状态后的正常设计产能、产品正常生产投入产出比等因素考虑，与假设该项固定资产已达到预定可使用状态下正常量产产品的成本构成相同。除了因试运行生产而发生的可直接归属于试生产产品的增量成本（主要为人工成本、材料费、能源费、

修理费等变动成本）以外，也应包含通过系统、合理的方式分配给试生产产品的制造费用等间接成本，不包含在正常量产情况下合理预期不会发生的非正常损耗，也不包含销售环节产生的销售费用。试运行产品成本不包含该项尚未达到预定可使用状态的固定资产的折旧和摊销成本。

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
应收商品销售款	289,611,085.30	174,292,244.01
1年以内小计	289,611,085.30	174,292,244.01
1至2年	130,237.18	100,261.39
2至3年	73,415.48	225,314.18
3年以上	516,524.90	511,755.77
3至4年	4,769.13
4至5年	-
5年以上	511,755.77	511,755.77
减：坏账准备(减项负数列示)	-13,949,670.28	-9,303,988.36
合计	276,381,592.58	165,825,586.99

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
上市公司合并内关联方	21,601,453.67	7.44			21,601,453.67
按组合计提坏账准备	268,729,809.19	92.56	13,949,670.28	5.19	254,780,138.91	175,129,575.35	100.00	9,303,988.36	5.31	165,825,586.99
其中：
组合1（账龄组合）	268,729,809.19	92.56	13,949,670.28	5.19	254,780,138.91	175,129,575.35	100.00	9,303,988.36	5.31	165,825,586.99
合计	290,331,262.86	100	13,949,670.28	4.80	276,381,592.58	175,129,575.35	100	9,303,988.36	5.31	165,825,586.99

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	268,009,631.63	13,400,481.58	5.00
1至2年（含2年）	130,237.18	13,023.72	10.00
2至3年（含3年）	73,415.48	22,024.64	30.00
3年4年（含4年）	4,769.13	2,384.57	50.00
5年以上	511,755.77	511,755.77	100.00
合计	268,729,809.19	13,949,670.28	5.19

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	9,303,988.36	4,645,681.92				13,949,670.28
合计	9,303,988.36	4,645,681.92				13,949,670.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
东风康明斯发动机有限公司	178,724,230.54		178,724,230.54	61.56	8,936,211.53
深圳市比亚迪供应链管理有限公司	36,272,198.72		36,272,198.72	12.49	1,813,609.94
西安康明斯发动机有限公司	30,879,271.60		30,879,271.60	10.64	1,543,963.58
襄阳长源东谷电子科技有限公司	21,601,453.67		21,601,453.67	7.44
广西康明斯工业动力有限公司	9,086,937.91		9,086,937.91	3.13	454,346.90
合计	276,564,092.44		276,564,092.44	95.26	12,748,131.95

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	876,533,450.72	683,858,071.67
合计	876,533,450.72	683,858,071.67

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(7). 应收股利

□适用 √不适用

(8). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(9). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(11). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(12). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(13). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
往来款及政府补助等	697,339,579.24	335,162,828.67

1年以内小计	697,339,579.24	335,162,828.67
1至2年	177,755,388.41	349,739,483.32
2至3年	4,172,449.44	-
3年以上	3,452,936.76	3,469,180.19
3至4年	-	317,180.19
4至5年	300,936.76	-
5年以上	3,152,000.00	3,152,000.00
减：坏账准备（减项负数列示）	-6,186,903.13	-4,513,420.51
合计	876,533,450.72	683,858,071.67

(14). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部往来款	861,610,603.73	664,468,208.38
往来款及其他	1,348,604.68	1,035,053.73
保证金及押金	2,591,000.00	2,391,000.00
索赔款	458,483.60	474,782.21
备用金借支	214,790.74	162,301.53
政府补助（贷款贴息）	9,550,000.00	12,969,000.00
代垫政府款	6,946,871.10	6,871,146.33
减：坏账准备（减项负数列示）	-6,186,903.13	-4,513,420.51
合计	876,533,450.72	683,858,071.67

(15). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	840,579.95	-	3,672,840.56	4,513,420.51
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			2,011,918.47	2,011,918.47
本期转回	338,435.85			338,435.85
本期转销
本期核销
其他变动
年末余额	502,144.10		5,684,759.03	6,186,903.13

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(16). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	4,513,420.51	2,011,918.47	338,435.85			6,186,903.13
合计	4,513,420.51	2,011,918.47	338,435.85			6,186,903.13

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(17). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
襄阳长源朗弘科技有限公司	860,254,217.90	97.45	内部往来款	3年以下
襄州区人民政府	16,496,871.10	1.87	政府补助/代垫政府款	5年以上	1,864,697.29
爱立许德昌机械（江阴）有限公司	1,641,000.00	0.19	保证金及押金	5年以上	1,641,000.00
十堰长源东谷科技有限公司	986,692.58	0.11	内部往来款	3年以下
湖北今安工贸有限公司	954,931.45	0.11	往来款及其他	1-2年	954,931.45

合计

880,333,713.03

99.73

/

/

4,460,628.74

(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	75,743.00		75,743.00	51,653.00		51,653.00
对联营、合营企业投资
合计	75,743.00		75,743.00	51,653.00		51,653.00

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
武汉长源朗弘科技有限公司	910.00		910.00
北京长源朗弘科技有限公司	44,992.00			44,992.00
襄阳长源东谷物流有限公司	51.00			51.00
襄阳长源朗弘科技有限公司	5,000.00	25,000.00		30,000.00
襄阳长源东谷电子科技有限公司	700.00			700.00
襄阳长源东谷科技有限公司
十堰长源东谷科技有限公司
襄阳长源东谷汽车科技有限公司
合计	51,653.00	25,000.00	910.00	75,743.00

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	821,284,059.53	582,217,679.72	509,175,529.51	400,362,413.43
其他业务	49,629,782.96	39,097,942.01	39,235,819.03	33,200,573.36
合计	870,913,842.49	621,315,621.73	548,411,348.54	433,562,986.79

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	XXX-分部		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型			870,913,842.49	621,315,621.73
缸体			379,369,287.02	255,909,775.34
缸盖			283,194,113.07	184,505,847.70
连杆			127,156,412.86	111,228,502.61
其他产品			31,564,246.58	30,573,554.07
其他业务			49,629,782.96	39,097,942.01
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型			870,913,842.49	621,315,621.73
产品销售业务			523,010,972.75	441,258,313.55
受托加工业务			347,902,869.74	180,057,308.18
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-1,803,746.27	10,292,950.29
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益	-3,111,391.32
合计	-4,915,137.59	10,292,950.29

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	44,714.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	16,319,814.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	7,111,683.77
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,268,225.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目	163,399.83
减：所得税影响额	4,407,376.72
少数股东权益影响额（税后）	2,845.31
合计	20,497,615.41

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	9.25	0.67	0.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.38	0.61	0.61

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：李佐元董事会批准报送日期：2024年3月28日

修订信息

□适用 √不适用