关于江西国泰集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江西国泰集团股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
附表2
关于江西国泰集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 |
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江西新余国科科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4,755.00 | 297,221.00 | 220,201.00 | 81,775.00 | 销售商品、提供劳务及服务 | 经营性往来 | |
| 江西国科军工集团股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 57,251.25 | 4,856.00 | 62,107.25 | - | 提供服务 | 经营性往来 | ||
| 江西A军工公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 793,452.00 | 360,000.00 | 1,153,452.00 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江西威安爆破工程有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 63,667.99 | 63,667.99 | - | 历史原因代垫工资社保 | 非经营性往来 | ||
| 北京神舟智汇科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,780.00 | 3,780.00 | - | 代垫培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西国泰航空装备 | 上市公司的附属企 | 其他应收 | 8,564.00 | 8,564.00 | - | 代垫培训费 | 非经营性 |
| 有限公司 | 业 | 款 | 往来 | ||||||
| Jiangxi Dynatrac Company Limited | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 30,119,126.25 | -1,228,337.25 | 2,382,821.44 | 99,009.90 | 31,174,600.54 | 借款及代垫社保 | 非经营性往来 |
| 江西新余国泰特种化工有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 260,779.46 | 260,779.46 | 代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西吉安国泰特种化工有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 317,747.27 | 317,747.27 | 代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西抚州国泰特种化工有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 48,951.94 | 48,951.94 | 代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 抚州国泰复合材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 253,565.48 | 253,565.48 | 提供服务、代垫工资社保 | 非经营性往来 | |||
| 江西宜丰国泰化工有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 178,940.23 | 178,940.23 | 代垫工资社保 | 非经营性往来 | |||
| 江西赣州国泰特种化工有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,883,771.53 | 1,883,771.53 | 代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西恒合投资发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 347,525,899.61 | 132,649,780.72 | 403,000,875.95 | 77,174,804.38 | 提供服务、代垫工资 | 非经营性往来 |
| 社保、培训费、借款 | |||||||||
| 江西宏泰物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 27,383,578.29 | 4,195.58 | 27,387,773.87 | 提供服务、代垫技术咨询费、培训费、借款 | 非经营性往来 | ||
| 江西融思科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,105,907.75 | 5,078,539.74 | 7,184,447.49 | 代垫工资社保、租金 | 非经营性往来 | ||
| 新余恒象科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 230,000.00 | 280,000.00 | 230,000.00 | 280,000.00 | 提供服务、代垫技术咨询费 | 非经营性往来 | |
| 江西国泰利民信息科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 815,986.40 | 702,433.47 | 84,074.79 | 1,434,345.08 | 提供服务、代垫工资社保、租金 | 非经营性往来 | |
| 江西虔安电子科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 774,813.22 | 754,795.22 | 1,529,608.44 | 提供服务、代垫工资社保、租金 | 非经营性往来 | ||
| 江西瑞曼增材科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,000.00 | 36,325.44 | 6,325.44 | 45,000.00 | 提供服务、代垫培训 | 非经营性往来 |
| 费 | |||||||||
| 江西永宁科技有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,984,388.91 | 1,630,381.84 | 99,601.95 | 12,714,372.70 | 提供服务，代垫工资社保、培训费、借款及计提的利息 | 非经营性往来 | |
| 江西威源民爆器材有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 63,121.75 | 63,121.75 | 代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西萍乡国泰六六一科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,561,589.86 | 2,561,589.86 | 代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西国泰龙狮科技有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,568,633.05 | 1,568,633.05 | 提供服务、代垫工资社保 | 非经营性往来 | |||
| 江西拓泓新材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,223,133.80 | 1,223,133.80 | 提供服务、代垫工资社保、培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西鑫泰企业管理咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,117,035.60 | 155,209.00 | 155,209.00 | 3,117,035.60 | 借款、代垫工资社保 | 非经营性往来 | |
| 江西渝泰 | 子公司及 | 其他 | 70,000.00 | 70,000.00 | 提供服 | 非经 |
| 消防科技有限公司 | 其控制的法人 | 应收款 | 务 | 营性往来 | |||||
| 江西三石有色金属有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 28,000,000.00 | 6,838,492.34 | 34,838,492.34 | 借款、代垫工资社保 | 非经营性往来 | ||
| 江西三石有色金属有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 576,877.43 | 576,877.43 | 计提的利息 | 非经营性往来 | |||
| 江西国泰金固科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 70,000.00 | 70,000.00 | 提供服务 | 非经营性往来 | |||
| 江西澳科新材料科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 江西澳科新材料科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 19,502.08 | 19,502.08 | 计提的利息 | 非经营性往来 | |||
| 江西国鲲微电子科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 361,207.54 | 361,207.54 | 提供服务、代垫工资社保 | 非经营性往来 | |||
| 江西国泰永固科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 48,989.75 | 48,989.75 | 提供服务、代垫培训费 | 非经营性往来 | |||
| 江西省智慧物联研 | 子公司及其控制的 | 其他应收 | 20,000.00 | 20,000.00 | 提供服务 | 非经营性 |
| 究院有限公司 | 法人 | 款 | 往来 | |||||||
| 北京太格时代电气股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 26,056.67 | 26,056.67 | 代垫工资社保 | 非经营性往来 | ||||
| 德兴市恒泰民爆物品有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,500.00 | 7,500.00 | 代垫工资社保 | 非经营性往来 | ||||
| 新余国泰爆破工程有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 130,000.00 | 130,000.00 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 424,757,127.98 | 188,899,764.14 | 3,082,998.48 | 494,560,774.07 | 122,179,116.53 | / | / |