关于新疆冠农股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2024]第12-00015号
目 录
一、审核报告……………………………………………（1-2）
二、2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………………………………………………………（3-4）
三、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
委托单位：新疆冠农股份有限公司审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：18699151609
附表2
关于新疆冠农股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 铁门关永瑞供销有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.23 | 0.23 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 铁门关永瑞供销有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 27.38 | 27.38 | 托管费 | 经营性往来 | ||||
| 新疆新建番茄制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 80.24 | 80.24 | 销售农产品 | 经营性往来 | ||||
| 新疆新建番茄制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 18.52 | 18.52 | 托管费 | 经营性往来 |
| 铁门关永瑞供销有限公司尉犁县 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 193.34 | 106.66 | 300.00 | 购销棉副产品 | 经营性往来 | |||
| 铁门关永瑞供销有限公司棉麻三分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 698.40 | 88.49 | 609.91 | 购销棉副产品 | 经营性往来 | |||
| 新疆永瑞恒兴物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2.60 | 2.60 | 仓储费 | 经营性往来 | ||||
| 新疆永安天泰电力有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 96.80 | 611.80 | 707.99 | 0.61 | 购销商品 | 经营性往来 | ||
| 新疆永安天泰电力有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 61.59 | 1,571.61 | 1,413.98 | 219.22 | 购销商品 | 经营性往来 | ||
| 新疆永安天泰电力有限责任公司和硕县分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 130.00 | 100.00 | 30.00 | 购销商品 | 经营性往来 | |||
| 铁门关永瑞供销有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,667.84 | 1,667.84 | 购销商品 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆冠农番茄制品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 675.03 | 675.03 | 借款 | 非经营性占用 | |||
| 新疆绿原糖业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,381.67 | 11,381.67 | 借款 | 非经营性占用 | ||||
| 新疆冠农天沣物产有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,000.00 | 44,587.86 | 39,555.86 | 20,032.00 | 借款 | 非经营性占用 | ||
| 巴州冠农棉业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.76 | 0.76 | 代垫费用 | 非经营性占用 | ||||
| 新疆天牧生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,725.56 | 3,101.85 | 8,225.56 | 4,601.85 | 借款 | 非经营性占用 | ||
| 新疆天泽西域花油脂科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,000.00 | 28,514.66 | 5,213.51 | 27,301.15 | 借款 | 非经营性占用 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 新疆冠农有机农业开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 922.00 | 1.94 | 18.86 | 905.07 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 章亚琴 | 子公司参股股东 | 其他应收款 | 19.51 | 0.87 | 14.99 | 5.39 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 邓纯琪 | 子公司参股股东 | 其他应收款 | 0.17 | 0.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 扈宏伟 | 孙公司参股股东实际控制人 | 其他应收款 | 203.77 | 203.77 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 42,283.03 | 81,119.63 | 58,013.25 | 65,389.40 |