中国铁路通信信号股份有限公司关于对通号集团财务
有限公司的风险持续评估报告
根据《企业集团财务公司管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关规定，中国铁路通信信号股份有限公司（以下简称本公司）通过查验通号集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）金融许可证、营业执照等证件资料，并审阅财务公司的财务报表及相关数据指标，对财务公司的经营资质、内控、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
通号集团财务有限公司是2022年8月15日经中国银行保险监督管理委员会批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，于2022年8月16日经国家工商行政管理总局核准注册成立。财务公司由中国铁路通信信号集团有限公司（以下简称“通号集团”）和本公司共同出资设立，注册资本为20亿元，本公司出资人民币19亿元，持有财务公司95%的股权，通号集团出资人民币1亿元，持有财务公司5%的股权。
法定代表人：戴学兵
注册地址：北京市丰台区汽车博物馆南路1号院1号楼14层西侧
企业类型：其他有限责任公司
统一社会信用代码：91110106MABX5B7E32
经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办
理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务。
二、财务公司内部控制的基本情况
财务公司依据《企业集团财务公司管理办法》《中央企业全面风险管理指引》《银行业金融机构全面风险管理指引》《商业银行内部控制指引》等相关法律法规的要求，围绕内部控制与风险管理目标及原则，通过建立健全内部控制与风险管理体系，明确内部控制与风险管理职责，及时开展风险识别与评估，完善内部控制与风险管理措施，强化内部控制与风险管理保障，持续开展内部控制与风险管理评价和监督等措施，确保经营目标顺利实现，各项业务合法合规，主要风险管控有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2023年12月31日，财务公司资产总额97.95亿元，负债总额77.50亿元，所有者权益合计20.44亿元，2023年1-12月实现营业总收入0.94亿元，利润总额0.52亿元。
（二）风险管理情况
自成立以来，财务公司严格按照《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及财务公司《公司章程》等规范经营行为，加强内部管理。截至2023年12月31日，未发现财务公司风险控制体系存在重大缺陷和风险。
（三）监管指标
截至2023年12月31日，财务公司的各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》相关规定要求，全年未发生重大经济事故和风险合规事件，主要风险及监管指标情况如下：
| 序号 | 项目 | 标准值 | 季/年末 | |
| 1 | 监 管 指 标 | 资本充足率 | ≥10.5% | 76.19% |
| 2 | 拨备覆盖率 | ≥150% | 不涉及 | |
| 3 | 贷款拨备率 | ≥1.5% | 2.50% | |
| 4 | 流动性比率 | ≥25% | 99.11% | |
| 5 | 贷款比例 | ≤80% | 6.60% | |
| 6 | 集团外负债比例 | ≤100% | 0.00 | |
| 7 | 票据承兑余额/资产余额 | ≤15% | 不涉及 | |
| 8 | 票据承兑业务余额/存放同业余额 | ≤300% | 不涉及 | |
| 9 | 票据承兑和转贴现总额/资本净额 | ≤100% | 不涉及 | |
| 10 | 承兑汇票保证金余额/存款余额 | ≤10% | 0.00 | |
| 11 | 投资比例 | ≤70% | 不涉及 | |
| 12 | 固定资产净额/资本净额 | ≤20% | 0.46% | |
| 13 | 监测指标 | 不良贷款率 | 0.00% | |
| 14 | 不良资产率 | 0.00% | ||
| 15 | 流动性匹配率 | 271.35% |
四、关联方在财务公司存贷款情况
财务公司根据本公司董事会审议通过的相关决议及与关联方签订的《金融服务框架协议》开展存贷款等金融业务。关联方与财务公司的存贷款情况如下：截至2023年12月31日，关联方在财务公司的存款余额为1.38亿元，关联方无贷款业务。
五、持续风险评估措施
本公司将每半年取得并审阅通号财务公司的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险持续评估报告，并与本公司半年度报告、年度报告同步披露。
六、风险评估意见
基于以上分析与判断，本公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的营业执照、金融许可证等业务开展依据；
（二）未发现财务公司各项经营不符合国家金融监管部门规定的情形，各项监管指标符合监管要求；
（三）财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好的控制风险，未发现财务公司存在重大风险事件及缺陷，未发现目前经营存在的风险问题。