深圳可立克科技股份有限公司
2023年年度报告
2024-011
2024年3月27日
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人肖铿、主管会计工作负责人伍春霞及会计机构负责人(会计主管人员)褚立红声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在对生产经营情况、财务状况和持续盈利能力有重大不利影响的风险因素。关于公司经营中可能面临的风险因素,详见本报告第三节管理层讨论与分析第十一项公司未来发展的展望之“(三)公司未来经营中可能面对的风险”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以492,809,413.00为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.8元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 51
第七节 股份变动及股东情况 ...... 65
第八节 优先股相关情况 ...... 74
第九节 债券相关情况 ...... 75
第十节 财务报告 ...... 76
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件均完整置备于公司证券部办公室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、可立克 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司 |
盛妍投资 | 指 | 赣州盛妍投资有限公司,公司控股股东 |
可立克科技 | 指 | 可立克科技有限公司,公司持股 5%以上的股东 |
中车电动 | 指 | 中车时代电动汽车股份有限公司 |
惠州可立克电子 | 指 | 惠州市可立克电子有限公司,公司全资子公司 |
惠州可立克科技 | 指 | 惠州市可立克科技有限公司,公司全资子公司 |
安徽可立克 | 指 | 安徽可立克科技有限公司,公司全资子公司 |
安远可立克 | 指 | 安远可立克电子有限公司,公司全资子公司 |
香港可立克 | 指 | 可立克(香港)国际有限公司,公司全资子公司 |
英德可立克 | 指 | 英德市可立克电子有限公司,公司全资子公司 |
信丰可立克 | 指 | 信丰可立克科技有限公司,公司全资子公司 |
安远美景 | 指 | 安远县美景电子有限公司,公司全资子公司 |
广州可立克 | 指 | 广州市可立克投资管理有限公司,公司全资子公司 |
越南可立克 | 指 | 可立克科技(越南)有限责任公司,公司全资子公司 |
海光电子 | 指 | 深圳市海光电子有限公司,公司控股子公司 |
马鞍山海光电子 | 指 | 马鞍山海光电子有限公司,公司控股子公司 |
公司章程 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司章程 |
股东大会 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 深圳可立克科技股份有限公司监事会 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 可立克 | 股票代码 | 002782 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳可立克科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 可立克 | ||
公司的外文名称(如有) | ShenZhen Click Technology Co.,LTD. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | click | ||
公司的法定代表人 | 肖铿 | ||
注册地址 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7 栋 2 层 | ||
注册地址的邮政编码 | 518103 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 2019年,公司注册地址由深圳市宝安区福永街道桥头社区正中工业厂区 7 栋 1、 2、 4 层变更为深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7 栋 2 层 | ||
办公地址 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7 栋 2 层 | ||
办公地址的邮政编码 | 518103 | ||
公司网址 | www.clickele.com | ||
电子信箱 | invest@clickele.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 伍春霞 | 陈辉燕 |
联系地址 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7 栋 2 层 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7 栋 2 层 |
电话 | 0755-29918075 | 0755-29918075 |
传真 | 0755-29918075 | 0755-29918075 |
电子信箱 | invest@clickele.com | invest@clickele.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7栋 2层证券部办公室 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 无变更 |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 |
签字会计师姓名 | 李建军、朱风娣 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
招商证券股份有限公司 | 深圳市福田区福华一路 111号招商证券大厦 | 陈鹏、雷从明 | 2023年2月13日-2024年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问?适用 □不适用
财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
招商证券股份有限公司 | 深圳市福田区福华一路 111号招商证券大厦 | 陈鹏、郁浩 | 2022年7月29日-2023年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
营业收入(元) | 4,668,096,425.92 | 3,267,684,274.57 | 42.86% | 1,648,921,738.25 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 113,940,594.75 | 111,309,563.34 | 2.36% | 26,269,571.92 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 156,493,851.29 | 177,115,319.73 | -11.64% | 56,321,868.74 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 354,207,611.78 | 75,321,243.06 | 370.26% | -134,027,606.66 |
基本每股收益(元/股) | 0.2339 | 0.2355 | -0.68% | 0.0545 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2337 | 0.2352 | -0.64% | 0.0559 |
加权平均净资产收益率 | 6.36% | 7.32% | -0.96% | 1.82% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
总资产(元) | 4,061,829,431.43 | 3,740,222,039.28 | 8.60% | 2,075,202,256.98 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,826,620,874.24 | 1,592,711,714.62 | 14.69% | 1,472,675,559.96 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,073,700,790.11 | 1,255,903,536.03 | 1,128,695,648.84 | 1,209,796,450.94 |
归属于上市公司股东的净利润 | 29,614,657.25 | 35,993,277.82 | 70,574,568.40 | -22,241,908.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,487,489.08 | 30,958,240.35 | 59,436,076.27 | 39,612,045.59 |
经营活动产生的现金流量净额 | 95,569,543.83 | 31,017,770.94 | 142,707,278.14 | 84,913,018.87 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -500,903.46 | -75,260,896.61 | -29,743.77 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 23,509,038.67 | 7,104,471.68 | 6,408,957.91 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金 | -62,314,302.92 | 1,065,355.32 | -70,503,373.14 |
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 4,439,433.28 | 2,731,629.61 | 9,146,010.54 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 124,362.85 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -338,949.04 | 534,956.65 | 169,954.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 348,671.32 | |||
减:所得税影响额 | 5,121,214.83 | 1,155,147.85 | -24,755,896.70 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,699,392.41 | 826,125.19 | ||
合计 | -42,553,256.54 | -65,805,756.39 | -30,052,296.82 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣个人所得税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所在行业为电子元器件制造业的子行业之一。根据国家统计局 2017年颁布的《国民经济行业分类》GB/T 4754-2017,公司属于“电力电子元器件制造(C3824)”;根据中国证监会 2012 年颁布的《上市公司行业分类指引》,公司属于“计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)”。
(一)磁性元件
目前世界主要的电子变压器、电感器等磁性元件的生产和消费企业为日本、美国、欧洲和中国企业(含中国台湾地区)。磁性元件是以用户定制为主的产品,标准款式产品较少,我国国内企业早期主要依靠成本、技术服务等优势,从事涉及开发、智造生产。特别是近年来,随着我国经济实力的不断提升以及加大人才培养力度,我国整体研发能力得到大幅提升。我国磁性元件企业也开始向研发、规模化生产、销售一体化过渡,出现了一批具有一定规模和研发技术实力的磁性元件制造企业,越来越多的中国电子元件生产企业正在向国际化、高端化、智能化方向迈进。
磁性元件被广泛应用于汽车电子、充电桩、光伏、储能、风能、医疗、UPS电源、消费类电子、工业电源等领域,市场规模巨大。磁性元件总体市场规模保持持续增长,据BarnesReports统计及预测,2023年全球磁性元件行业市场规模有望达到217.7亿美元。近年来新能源市场的爆发带动了磁性元件市场规模的增长。目前新能源磁性元件市场占总体应用领域市场规模比例仍然较低,未来潜在市场空间巨大。随着传统磁性元件的升级改造,新能源汽车、储能、光伏逆变器、汽车充电桩、人形机器人等新兴应用领域不断兴起,5G、5.5G、AI服务器、电子设备等产品的不断普及和升级,未来磁性元件的市场需求将保持增长态势 。
(二)开关电源
开关电源产品应用领域非常广泛,不同的细分应用领域,根据产品应用的场景和所处的工作环境,对开关电源产品的技术、性能、质量及可靠性要求存在很大差异,开关电源按照应用领域,可大致分为消费类电子、工业及仪器仪表、通信产业、计算机、新能源、汽车电子、军工医疗等,这些应用领域中,既有传统的行业也有近年来不断涌现的新兴行业,尤其是近几年来,随着电气化、智能化、绿色节能及万物互联的技术加速向传统产业渗透应用,对开关电源的要求也越来越高,促使开关电源朝高能效、高密度、小体积、智能化、数字化趋势不断演进,由此催生出的新的应用领域和新兴行业给开关电源产业带来许多新的市场机会和市场增量,部分有实力有技术的国内企业趁势抓住这波技术升级迭代的机遇,在传统行业的产品技术迭代和新兴行业如新能源、云计算、区块链、机器人、AI等应用领域逐渐占据
主流地位,部分领域领跑全球,成为新质经济的高质量增长点。公司开关电源产品持续深耕高能效、智能化、数字化的应用场景和细分市场,为客户提供全场景一站式电源及充电解决方案和产品,提升客户产品价值。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)经营范围
公司营业执照记载的经营范围为:开发、生产经营高低频变压器、电源产品及相关电子零配件、ADSL 话音分离器、电感、滤波器、电路板(不含印刷电路板)、连接器、镇流器及电脑周边产品;从事货物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品);普通货运;自有物业租赁(艺华花园)。
(二)主营业务
公司主要从事电子变压器和电感等磁性元件以及电源适配器、动力电池充电器和定制电源等开关电源产品的开发、生产和销售。公司的磁性元件产品主要应用于新能源汽车电子、光伏储能、充电桩、UPS 电源以及资讯产品、工业电源、医疗等领域;公司的开关电源产品主要应用于网络通信、消费类电子、电动工具、LED 照明以及工业及仪表等领域。
(三)主要产品
1、磁性元件类产品
磁性元件产品按照特性分为电源变压器、开关电源变压器和电感三大类。其中,包括电源变压器、开关电源变压器在内的电子变压器是公司的主导产品;公司的电感类产品包括太阳能逆变电感、大功率逆变电感、PFC 电感、滤波器、整流电感、谐振电感、输出电感和贴片电感等多个系列。
2、开关电源类产品
开关电源产品按照产品特性可以分为电源适配器、动力电池充电器和定制电源三大类。具体产品包括:动力电池充电器、电源适配器、网络通信电源、智能家居电源、工业及仪表电源等多个系列。
三、核心竞争力分析
(一)客户结构优势
经过多年的持续稳健经营,公司凭借优质的产品和客户服务树立了良好的品牌形象,积累了一批在各领域拥有领先市场地位的优质客户。公司主要客户大多数为国内外上市公司(或其子公司)或细分行业龙头,磁性元件客户涉及新能源汽车电子、光伏储能、充电桩、UPS 电源、资讯产品、网络设备、工业电源、军工医疗、轨道交通等领域,电源客户涉及电动工具、网络通讯、消费类电子等。依靠快速的客户响应速度和良好的产品质量和客户服务,公司与客户之间建立了长期稳定的关系。优质的客户为公司提供大量订单,保证公司的稳定发展。同时,公司通过与各领域的优质客户合作可及时掌握下游产品技术的发展趋势和高端客户的需求变化,保证公司产品始终位于技术和应用发展的前沿。客户自身优良的资质以及公司与客户之间建立的稳定合作关系为公司的长远健康发展奠定了坚实的基础。
(二)设计与研发优势
由于磁性元件和电源产品主要以客户定制为主,客户对于产品的性能规格有着差异化的要求,公司必须能够根据客户给出的指标设计出性能、质量最适合客户需求的产品。
1、磁性元件方面
在磁性元件方面,公司的设计与研发优势明显。在客户产品研发过程中,公司能够快速为客户提供一站式解决方案,帮助客户缩短研发周期。凭借公司设计与研发的优势,公司已树立良好的市场口碑,积累了优质的客户群。报告期内,公司通过预研提前布局新能源汽车电子、光伏储能、充电桩等新兴领域,积极开发变压器等高附加值产品系列,为公司的利润增长提供了保障。报告期内, 公司在光伏储能、充电桩等领域的重点研发成果如下:
(1)汽车电子领域: 1、 MEB 平台二代 6.6KW&11KW 系列产品采用了高度集成化设计,对产品结构和工艺进行了创新,有效降低了产品体积、增加了可靠性,提升了效率; 2、直流转换器(DC/DC)用环形变压器成功试产,与传统平板型 DCDC 变压器相比,可靠性高、散热性能大幅提升、体积降低20%以上; 3、实现 22KW OBC 用变压器与谐振电感集成,采用扁平化设计以及特殊散热工艺设计,产品功率密度提升了 30%,采供自动控制高频焊接工艺以及可靠的结构设计成功将电容和变压器集成,减小了产品体积并降低了成本;
(2)充电桩领域:成功研发 10KV 以上高压系统用 1MW 超大功率的磁性元件产品,为下一代充电桩的发展做好了技术储备;
(3) 光储绿色能源:成功研发新型三相差模电感, 采用磁组合设计,具有结构简单、原材料种类少、 无气隙、自动化程度高等特点;
2、电源产品方面
在电源产品方面,公司配置了较为完备的研发和测试设备,建立了EMC实验室、EMS实验室、环境实验室、性能和安规测试实验室,能快速、有效地解决新产品开发所需的测试和验证,提高了产品研发效率。凭借着先进的电源研发技术,公司先后获得“深圳市市级研究开发中心(技术中心类)”、“国家高新技术企业”、“广东省智能化数字电源控制工程技术研究中心”、“惠州市工程技术研究开发中心”等荣誉称号。报告期内,公司电源产品方面的重点研发成果如下:
(1)工业级PD电源及PD+DC/DC快充解决方案研发方面: GaN PD65W/100W/140W电源项目、PD+DC/DC 双路双向带无线充快充项目及DC/DC PD65W/140W 多口充电器及移动电源项目,采用高效高密度、超低功耗、超低泄漏技术方案,满足客户严格要求,项目均处于EVT/DVT阶段;AC/DC 21V/2A主要工具平台充电器已量产,应用于电动工具、园林工具及其电池包的扩充应用; (2)投影仪及商显用高功率适配器产品研发方面:110W/180W/220W/240W/260W 高功率低温升适配器及其迭代产品成功量产,主要应用于投影、商显、游戏本等市场。 (3)大功率智能充电器研发方面:室内储能1KW充电器和户外储能1KW充电器研发项目,采用MCU智能监控充电管理,具有短路保护、过载保护、过压保护、预充、恒流、恒压充电功能,支持CAN接口通信功能;项目均已量产。应用于油转电领域产品。 (4)大功率高性能工业电源平台产品研发方面:AC/DC 870W多路输出大功率高性能工业电源研发项目,采用OV/UV/OC/SC/OT多重保护电路设计,满足PG和AC Fail Timing时序功能要求,具有高效率高可靠,多组独立输出时序控制及滥用保护;项目处于DVT阶段。应用于工业通讯产品。
(三)质量管理优势
磁性元件和电源应用领域多为应用环境复杂、精密的电子设备(如工业控制、信息安全等),作为设备的核心部件之一的电子变压器和电源必须能够经受复杂的电磁和自然等环境的考验,保持工作性能稳定和耐久性。这些产品一旦出了故障,将对整个应用系统带来巨大的损失和风险,这就要求电子变压器和电源不仅要设计合理,还要求选用高质量的原材料和采用先进的制造工艺和设备。
公司致力于为客户提供高质量的产品和解决方案,通过了ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949 汽车质量管理体系认证和IECQ 之QC 080000 有害物质过程管理认证。公司拥有先进的检验、检测实验室,对新产品的特性和功能、可靠性、安全性、环保要求等进行测试与验证,确保产品符合各国相应的法律法规要求。公司目前通过CCC、UL、CUL、CE、GS、SAA、PSE 等多项安规认证和ROHS、WEEE、REACH、DOE、EuP、MEPS 等多项环保与能效认证。
(四)生产能力优势
订单的履行能力也是客户选择供应商重要的评判指标,按时完成订单对于瞬息万变的电子元器件市场,既可以大大降低原材料价格波动的风险,同时也是满足客户要求的必备条件。公司在深圳市宝安区建立了总部基地,并在广东、江西、安徽越南建立了制造基地,可以为国内外客户提供快捷服务。
公司拥有丰富的产品定制生产经验。自成立以来,公司一直致力于磁性元件与电源产品的设计、研发与制造,积累了丰富的经验。由于磁性元件和电源产品型号众多,主要是客户定制的非标准产品,这就需要经过客户需求和性能参数的获取、样品研制、成品测试、样品改进、量产等流程,而打样和产品测试是整个过程中的核心。公司凭借行业的丰富的经验、专业的研发团队、科学的研发管理制度以及先进的检验设备,可以及时根据客户的需求拿出样品,缩短客户产品研发的时间。
(五)客户服务优势
电子变压器和电源企业的客户服务主要表现在方案设计、样品送检、售后服务等三大方面。在产品同质化竞争异常激烈的市场环境中,个性化服务决定了公司的优势竞争地位。公司设立了专门的业务销售服务团队,在组织架构、人员配备、业务流程体系上保证对客户的快速反应,长期跟踪并向客户提供优质服务,能够快速对客户的需求做出响应。公司还在香港、越南设立公司,公司研发团队和富有经验的工程师跟踪客户从需求提出到产品应用的整个流程,随时解决客户遇到的问题。公司快捷的增值服务赢得了国内外众多知名企业的信赖。
(六)资深管理团队及人才优势
伴随着公司的发展壮大,公司已经建立了一支价值观趋同、有事业心、忠诚度高、稳定的经营管理团队,公司的中高层管理团队均拥有十年以上行业管理经验。
在人力资源建设方面,公司坚持以内部人才培养为主,外部专业人才引进为辅的原则,坚持每年引进一定量的应届毕业生,自主培养技术和管理人才,整体提升公司员工素质和专业水平。公司逐步建立起各岗位绩效考核制度并不断完善,针对关键核心岗位建立起任职资格管理体系。此外,公司通过员工内部职业通道建设以及为优秀员工提供在职学习以及学历提升所需要的资金支持等措施保证了公司员工综合素质持续提升。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内,公司紧密围绕年初既定的发展战略和经营目标,加大产能扩张和研发投入,提高运营效率,汽车电子、光伏储能、充电桩等业务板块齐头并进,营业收入较同期快速增长。
(一) 2023 年年度经营情况
公司 2023 年度营业总收入为 466,809.64 万元,较上年同期增长 42.86%,归属于上市公司股东的净利润为 11,394.06 万元,较上年同期增长2.36%。 2023 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 15,649.39 万元。
(二)本报告期内公司开展的重点工作
磁性元件事业部:
行业线方面:持续优化行业线运作模式,拉通端到端的客户服务、运营体系,提升经营质量及客户满意度,加强行业线运作的价值体现。
汽车电子方面:深入开拓新能源汽车电子市场,加大高质量专业人才的引进,引进优质客户,顺利通过德国知名大型工业企业审核,且订单已进入批量生产。
充电桩方面:大力发展新能源充电桩市场,引进优质头部客户。
光伏、储能方面:成功研发光储行业技术领先的产品,并获得重要头部客户的嘉奖。
安徽可立克科技有限公司2023年三季度先后顺利通过ISO9001、ISO14001体系认证,并获得证书,先后通过国内光伏行业头部客户的审核。并已按计划规模生产,体现高效率高质量贴近服务当地市场的价值。
开关电源事业部:
市场方面:持续加强市场人员营销能力建设,在外部消费市场大幅萎缩的情形下,成功引进头部客户,开拓市场。同时公司积极调整策略,紧抓经营、提质增效。
研发方面:持续建设电源研发能力,2023年1KW大功率智能充电器产品、清洁机器人电源控制板产品成功实现量产,工业级PD+DC/DC双向充电器方案获得行业头部客户认可并进入产品试产阶段。
2、收入与成本
(1) 营业收入构成
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 4,668,096,425.92 | 100% | 3,267,684,274.57 | 100% | 42.86% |
分行业 | |||||
计算机、通信和其他 电子设备制造业 | 4,616,507,048.96 | 98.89% | 3,168,683,253.17 | 96.97% | 45.69% |
其他业务 | 51,589,376.96 | 1.11% | 99,001,021.40 | 3.03% | -47.89% |
分产品 | |||||
磁性元件 | 4,061,425,858.98 | 87.00% | 2,431,248,564.34 | 74.40% | 67.05% |
开关电源 | 555,081,189.98 | 11.89% | 737,434,688.83 | 22.57% | -24.73% |
其他业务 | 51,589,376.96 | 1.11% | 99,001,021.40 | 3.03% | -47.89% |
分地区 | |||||
国内销售 | 3,832,066,860.42 | 82.09% | 2,241,027,464.82 | 68.58% | 71.00% |
出口销售 | 836,029,565.50 | 17.91% | 1,026,656,809.75 | 31.42% | -18.57% |
分销售模式 |
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
计算机、通信和其他电子设备制造业 | 4,616,507,048.96 | 4,019,341,759.91 | 12.94% | 45.69% | 51.53% | -3.35% |
其他业务 | 51,589,376.96 | 31,632,136.23 | 38.68% | -47.89% | -55.03% | 9.72% |
分产品 | ||||||
磁性元件 | 4,061,425,858.98 | 3,580,312,696.14 | 11.85% | 67.05% | 72.94% | -3.00% |
开关电源 | 555,081,189.98 | 439,029,063.77 | 20.91% | -24.73% | -24.60% | -0.13% |
其他业务 | 51,589,376.96 | 31,632,136.23 | 38.68% | -47.89% | -55.03% | 9.72% |
分地区 | ||||||
国内销售 | 3,832,066,860.42 | 3,388,996,914.05 | 11.56% | 71.00% | 77.60% | -3.29% |
出口销售 | 836,029,565.50 | 661,976,982.09 | 20.82% | -18.57% | -18.74% | 0.17% |
分销售模式 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
磁性元件 | 销售量 | (万只) | 40,230.27 | 24,149.06 | 66.59% |
生产量 | (万只) | 40,129.84 | 24,776.22 | 61.97% | |
库存量 | (万只) | 1,848.56 | 1,948.99 | -5.15% | |
开关电源 | 销售量 | (万只) | 899.82 | 1,203.16 | -25.21% |
生产量 | (万只) | 879.67 | 1,143.29 | -23.06% | |
库存量 | (万只) | 40.57 | 60.72 | -33.19% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
1、磁性元件销售量同比增加66.59%,主要系磁性元器件销售收入增长所致。
2、磁性元件生产量同比增加61.97%,主要系磁性元器件销售收入增长所致。
3、开关电源库存量同比减少33.19%,主要系加强库存管理所致。
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
计算机、通信和其他电子设备制造业 | 直接材料 | 3,208,625,762.40 | 79.21% | 2,047,490,355.16 | 75.19% | 4.02% |
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 2,082,106,175.78 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 44.61% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第1名 | 928,021,034.28 | 19.88% |
2 | 第2名 | 372,784,887.79 | 7.99% |
3 | 第3名 | 312,090,904.69 | 6.69% |
4 | 第4名 | 236,239,889.15 | 5.06% |
5 | 第5名 | 232,969,459.87 | 4.99% |
合计 | -- | 2,082,106,175.78 | 44.61% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 728,038,376.38 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 27.22% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第1名 | 219,749,126.81 | 8.22% |
2 | 第2名 | 207,480,415.63 | 7.76% |
3 | 第3名 | 114,277,828.51 | 4.27% |
4 | 第4名 | 98,686,654.91 | 3.69% |
5 | 第5名 | 87,844,350.52 | 3.28% |
合计 | -- | 728,038,376.38 | 27.22% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 65,641,869.40 | 56,466,541.63 | 16.25% | |
管理费用 | 147,240,831.20 | 111,130,022.61 | 32.49% | 主要是海光电子并表所致 |
财务费用 | 8,232,902.80 | -9,656,987.32 | 185.25% | 主要是汇率变动及海光电子并表所致 |
研发费用 | 121,827,124.87 | 97,475,034.53 | 24.98% |
4、研发投入
?适用 □不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
MEB 平台二代 6.6KW&11KW 系列产品 | 打造800V平台项目,实现高度集成化设计 | 已经进入量产 | 降低产品体积、增加可靠性,降低成本 | 满足客户需求,提升公司竞争力 |
22KW OBC用LLC磁集成变压器 | 提升OBC功率密度,加快充电速度 | 已经进入量产 | 采用扁平化设计以及特殊散热工艺设计,产品功率密度提升了 30%,成功将电容和变压器、电感进行集成,减小了产品体积并降低了成本; | 满足客户需求,拓宽产品布局,提升公司竞争力 |
车载800V系统用注塑升压电感研发项目 | 解决800V系统的新能源车充电问题 | 样机可靠性验证中 | 一体成型,降低产品体积,增加可靠性,降低成本 | 满足客户需求,提升公司竞争力 |
1MW充电桩用磁性元件研发项目 | 实现超大功率充电堆智能化 | 已完成小批量试产 | 降低充电堆基础费用,提升充电站整体效率; | 未来充电桩解决方案,为公司下一步发展储备技术 |
光伏用集成三相差模电感 | 简化产品,提升生产效率 | 已经进入量产 | 采用磁组合设计,特殊的结构设计、减少原材料种类,提升自动化程度; | 提升公司竞争力 |
极具成本优势的AC/DC 21V/2A充电器研发 | 研发一种低成本可靠性高的充电器电路,扩展新产品平台 | 完成项目产品研发 | 应用防止MCU程序跑偏或损坏的保护电路,申请创新技术专利保护;采用低成本的简单结构和电路设计;应用于消费级(DIY)电动工具主流市场 | 持续增强公司在智能充电产品开发设计能力,拓展充电器电源的应用市场,提升公司的竞争力。 |
大功率1KW智能充电器研发 | 研发一种大功率拓扑技术智能充电器平台产品 | 完成项目产品研发 | 支持CAN通信功能;MCU智能监控充电模式,具有预充、恒流、恒压充电功能;支持智能化充电管理 | 丰富公司高端充电器产品线,拓展公司产品在油转电领域应用市场,促进公司新的业绩增长 |
AC/DC 36W扫地机电源控制板研发 | 研发自动化与智能化产品应用电路,建立高性能的控制与检测电路模块 | 完成项目产品研发 | 除常用电源电路外,还具有输入电压检测电路、AC相位检测电路、加热器控制电路、PTC控制电路、风机控制电路,集多种控制电路与一体,实现扫地机自动洗拖、自动烘干、自动集尘、自动抑菌、自动补水、拖布恒湿等功能 | 拓展公司清洁类产品线,可为进军其他领域设备产品做铺垫,促进公司新的业绩增长 |
PD+DC/DC双路双向快速充电器研发 | 设计一种目前市场唯一的300W双路双向PD3.1快充功能产品,适用于10-14串充电锂电池 | 工程样机验证阶段(EVT) | 高功率高密度,小体积,支持双路双向快充;产品主控芯片与方案商联合开发,实现了无外部开关干预的待机功能,同时损耗在20uA以下,申请相关专利保护;产品支持HUB功能(无电池时,可从任一USB-C口输入,其他三路输出) | 丰富公司高端充电器产品线,拓展公司产品在充电器领域应用市场,提升公司的竞争力。 |
高性能的PD100W适配器研发 | 采用高性能的GaN技术和PD电源方案设计一种适配器电源 | 完成项目产品研发 | 小型化,高密度,性价比高;符合USB PD3.0 V1.1 规范;支持协议:QC4.0+/QC3.0/QC2.0 | 拓展公司产品在智能家居、移动机器人、PD类消费类电子产品应用,促进公司新的业绩增长 |
AC/DC 870W多路输出大功率高性能工业电源研发 | 采用OV/UV/OC/SC/OT多重保护电路设计,满足PG和AC Fail Timing时序功能要求 | 项目处于DVT阶段 | 满足浪涌电压:(2.5KA,4.0KV),浪涌电流:9A MAX;具有高效率高可靠,多组独立输出时序控制及滥用保护 | 丰富公司高端工业电源产品线,拓展公司产品在工业通讯产品应用市场,促进公司新的业绩增长 |
公司研发人员情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 428 | 542 | -21.03% |
研发人员数量占比 | 7.01% | 6.96% | 0.05% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 106 | 139 | -23.74% |
硕士 | 2 | 2 | 0.00% |
大专及以下 | 320 | 401 | -20.20% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 155 | 240 | -35.42% |
30~40岁 | 188 | 218 | -13.76% |
40岁以上 | 85 | 84 | 1.19% |
公司研发投入情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 121,827,124.87 | 97,475,034.53 | 24.98% |
研发投入占营业收入比例 | 2.61% | 2.98% | -0.37% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 3,442,561,711.19 | 2,731,275,312.61 | 26.04% |
经营活动现金流出小计 | 3,088,354,099.41 | 2,655,954,069.55 | 16.28% |
经营活动产生的现金流量净额 | 354,207,611.78 | 75,321,243.06 | 370.26% |
投资活动现金流入小计 | 550,803,053.63 | 393,583,680.05 | 39.95% |
投资活动现金流出小计 | 676,656,316.21 | 674,746,568.60 | 0.28% |
投资活动产生的现金流量净额 | -125,853,262.58 | -281,162,888.55 | 55.24% |
筹资活动现金流入小计 | 842,060,408.43 | 391,686,715.84 | 114.98% |
筹资活动现金流出小计 | 834,785,036.79 | 418,972,783.31 | 99.25% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,275,371.64 | -27,286,067.47 | 126.66% |
现金及现金等价物净增加额 | 238,209,736.71 | -210,029,190.01 | 213.42% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额:同比增加370.26%,主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致;
2、投资活动产生的现金流量净额:同比增加55.24%,主要是收回投资收到的现金增加所致;
3、筹资活动产生的现金流量净额:同比增加126.66%,主要是本期非公开发行股票所致;
4、现金及现金等价物净增加额:同比增加213.42%,主要是经营活动的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
经营活动产生的现金净流量与本年度净利润差异较大主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 9,803,010.32 | 5.80% | 否 | |
公允价值变动损益 | -67,677,879.96 | -40.05% | 主要是投资金融资产公允价值变动所致 | 否 |
资产减值 | -44,617,270.27 | -26.40% | 否 | |
营业外收入 | 181,944.30 | 0.11% | 否 | |
营业外支出 | 520,893.34 | 0.31% | 否 | |
信用减值损失 | -3,097,965.95 | -1.83% | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 499,910,664.41 | 12.31% | 256,456,717.78 | 6.86% | 5.45% | |
应收账款 | 1,370,242,934.05 | 33.73% | 1,467,112,997.60 | 39.23% | -5.50% | |
存货 | 551,014,676.29 | 13.57% | 604,611,929.63 | 16.17% | -2.60% | |
投资性房地产 | 50,807,602.18 | 1.25% | 76,300,537.83 | 2.04% | -0.79% | |
固定资产 | 407,927,973.15 | 10.04% | 333,340,070.74 | 8.91% | 1.13% | |
使用权资产 | 47,676,764.20 | 1.17% | 20,347,294.71 | 0.54% | 0.63% | |
短期借款 | 113,569,430.37 | 2.80% | 153,213,623.03 | 4.10% | -1.30% | |
合同负债 | 2,679,115.09 | 0.07% | 3,607,616.82 | 0.10% | -0.03% | |
长期借款 | 67,200,000.00 | 1.65% | 36,456,000.00 | 0.97% | 0.68% | |
租赁负债 | 30,573,947.43 | 0.75% | 7,437,712.83 | 0.20% | 0.55% | |
其他非流动金融资产 | 311,779,582.74 | 7.68% | 380,417,250.04 | 10.17% | -2.49% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
动 | ||||||||
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 50,308,176.10 | -42,845.91 | 540,000,000.00 | 540,000,000.00 | 50,265,330.19 | |||
5.其他非流动金融资产 | 380,417,250.04 | -67,635,034.05 | 1,002,633.25 | 311,779,582.74 | ||||
金融资产小计 | 430,725,426.14 | -67,677,879.96 | 540,000,000.00 | 541,002,633.25 | 362,044,912.93 | |||
上述合计 | 430,725,426.14 | -67,677,879.96 | 540,000,000.00 | 541,002,633.25 | 362,044,912.93 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 17,630,697.07 | 银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 285,881,735.86 | 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据及已质押的应收票据 |
固定资产 | 26,890,768.40 | 有限产权的人才公共租赁住房、借款及融资租赁抵押的房屋设备 |
投资性房地产 | 44,404,384.55 | 借款抵押的房屋 | |
应收款项融资 | 74,723,106.98 | 已质押的应收票据 | |
合计 | 449,530,692.86 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
113,940,721.00 | 196,831,325.82 | -42.11% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
深圳市海光电子有限公司无 | 经营项目是:生产和销售各类电子变压器、电感器及其专用仪器设备(生产场地执照另办);承接通信网络公自动化系统的设计工程;自营本系统自产产品出口和生产所需原辅材料;机械设备及零配件的进口业务(按深贸管审证字第703号办理);(以上各项不含限制项目及专营、专控、专卖商品);普通货运(道路运输经营许可证有效期至2015年 | 收购 | 113,940,721.00 | 20.00% | 自有资金 | 魏晋峰 | 长期 | 磁性元件 | 2023年6月,已完成工商变更登记手续 | 否 | 2023年06月16日 | 资讯网 (www.cninfo.com.cn)《关于收购海光电子20%股权完成工商变更的公告》 |
11月 20日)。无 | ||||||||||||||
合计 | -- | -- | 113,940,721.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020 年 | 非公开发行 | 48,930.69 | 48,006.47 | 2,499.36 | 20,484.22 | 0 | 20,732.79 | 42.37% | 8,795 | 3,795万元存放于募集资金专用账户,另有5,000万元用于理财 | 0 |
2022 年 | 非公开发行 | 22,543.5 | 21,670.56 | 8,915.11 | 8,915.11 | 0 | 13,169.84 | 13,169.84万元存放于募集资金专用账户 | 0 |
合计 | -- | 71,474.19 | 69,677.03 | 11,414.47 | 29,399.33 | 0 | 20,732.79 | 29.01% | 21,964.84 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
一、2020年非公开发行股票: 中国证券监督管理委员会于2020年6月19日签发的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔 2020〕 1202号),公司获准非公开发行不超过85,200,000股新股。本公司已非公开发行人民币普通股42,734,227股,发行价格为每股人民币11.45元,募集资金总额为人民币489,306,899.15元,扣除发行费用人民币9,242,183.04元后,实际募集资金净额为人民币480,064,716.11元。上述发行募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行了审验并出具了信会师报字[2020]第ZI10559号《验资报告》。公司已与募集资金开户银行、保荐机构签署《募集资金三方监管协议》,开立了募集资金专项账户。 本公司2021年11月29日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议及2021年12月10日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目投资金额调整、部分募投项目终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,在满足募投项目建设资金需求的前提下,缩减募投项目“汽车电子磁性元件生产线建设项目” 投资规模并相应调减非公开发行募集资金投入金额15,158.00万元,并将调减的募集资金15,158.00万元改变用途,一次性永久补充公司流动资金;为提高募集资金使用效率,公司根据实际经营需要终止募投项目“电源生产自动化改造项目”,不再对该项目继续投入,项目节余募集资金永久补充流动资金。 本公司2023 年 6 月 21 日召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十九次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。同意在募集资金投资项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下,将“汽车电子磁性元件生产线建设项目”和“汽车电子研发中心建设项目”进行延期,项目达到预定可使用状态日期由2023年6月30日调整至2024年12月31日。 二、2022年非公开发行股票: 中国证券监督管理委员会于2022年11月14日签发的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2867号)核准,公司获准非公开发行不超过47,672,322股新股。本公司本次非公开发行人民币普通股13,646,186股,发行价格为每股人民币16.52元,募集资金总额为人民币225,434,992.72元,扣除发行费用人民币8,729,414.36元后,实际募集资金净额为人民币216,705,578.36元。上述发行募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行了审验并出具了信会师报字[2023]第ZI10003号《验资报告》。公司已与募集资金开户银行、保荐机构签署《募集资金三方监管协议》,开立了募集资金专项账户。 本公司于2024年3月26日召开第四届董事会第三十八次会议和第四届监事会第三十七次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》。同意对“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目”和“惠州充电桩磁性元件智能制造项目” 重新论证,并在募集资金投资项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下,将“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目”和“惠州充电桩磁性元件智能制造项目”进行延期,项目达到预定可使用状态日期由2024年2月29日调整至2025年12月31日。 截至2023年12月31日累计共使用募集资金29,399.33万元,本公司尚有169,648,397.23元尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户,另有50,000,000.00元在中国光大银行股份有限公司深圳分行账户用于购买理财产品。本公司将按照经营需要,合理安排募集资金的使用进度。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
汽车电子磁性元件生产线建设项目 | 是 | 28,187.4 | 13,029.4 | 2,256.32 | 10,254.33 | 78.70% | 2024年12月31日 | 4,020.25 | 是 | 否 |
汽车电子研发中心建设项目 | 否 | 6,139.5 | 6,139.5 | 251.14 | 1,021.01 | 16.63% | 2024年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
电源生产自动化改造项目 | 是 | 7,603.79 | 2,029 | -8.1 | 2,187.24 | 107.80% | 0 | 不适用 | 否 | |
补充流动资金项目 | 否 | 7,000 | 7,000 | 7,021.64 | 100.31% | 0 | 不适用 | 否 | ||
惠州充电桩磁性元件智能制造项目 | 否 | 1,910 | 1,910 | 224.69 | 224.69 | 11.76% | 2025年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
安徽光伏储能磁性元件智能制造项目 | 否 | 20,633.5 | 20,633.5 | 8,690.42 | 8,690.42 | 42.12% | 2025年12月31日 | -919.31 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 71,474.19 | 50,741.4 | 11,414.47 | 29,399.33 | -- | -- | 3,100.94 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | ||||||||||
合计 | -- | 71,474.19 | 50,741.4 | 11,414.47 | 29,399.33 | -- | -- | 3,100.94 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 考虑到2022年国内经济增长放缓、2022年新能源汽车补贴政策退坡、2023年燃油车降价抢占汽车市场份额、新能源汽车行业技术迭代等情形,出于对募集资金投入的审慎性考虑,为保证“汽车电子磁性元件生产线建设项目”建设效果、公司在汽车电子领域的研发领先优势,合理有效地配置资源,更好地维护全体股东的权益,公司于2023年6月21日召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十九次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,同意在募集资金投资项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下,将“汽车电子磁性元件生产线建设项目”和“汽车电子研发中心建设项目”进行延期,项目达到预定可使用状态日期由2023年6月30日调整至2024年12月31日。 考虑到国内经济增长放缓、2023年全球光伏行业竞争加剧、2023年光伏市场增长不及预期、燃油车降价抢占汽车市场份额、国内充电桩市场需求增长不及预期等因素影响,出于对募集资金投入的审慎性考虑,为保证“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目” “惠州充电桩磁性元件智能制造项目”建设效果,合理有效地配置资源,更好地维护全体股东的权益,公司于2024年3月26日召开第四届董事会第三十八次会议和第四届监事会第三十七次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》。同意对“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目”和“惠州充电桩磁性元件智能制造项目” 重新论证,并在募集资金投资项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下,将“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目”和“惠州充电桩磁性元件智能制造项目”进行延期,项目达到预定可使用状态日期由2024年2月29日调整至2025年12月31日。 惠州充电桩磁性元件智能制造项目:截至2023年12月31日该项目投入募集资金金额为224.69万元,主要是用于建安工程、设备及工器具购置等,该项目目前尚处于建设阶段且尚未达到预定可使用状态及承诺的达产年; 安徽光伏储能磁性元件智能制造项目:截至2023年12月31日该项目投入募集资金金额为8,690.42万元,主要是用于建安工程、设备及工器具购置等,该项目目前尚未达到预定可使用状态及承诺的达产年,2023年度该项目实现效益为-919.31万元,项目尚未达到预计效益。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
超募资金的金额、用 | 不适用 |
途及使用进展情况 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
本公司于2020年 11 月 12 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金 1,438.00万元置换预先投入募投项目的自筹资金。募集资金置换工作已于 2020年 11 月13日完成。 本公司于2023年2月 16日召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金5,052.10万元置换预先投入募投项目的自筹资金。募集资金置换工作已于 2023年 2月17日完成。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日,本公司尚有169,648,397.23元尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户,另有50,000,000.00元在中国光大银行股份有限公司深圳分行账户用于购买理财产品。本公司将按照经营需要,合理安排募集资金的使用进度。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
深圳市海光电子有限公司 | 参股公司 | 电子器件生产加工及销售 | 10,000,000.00 | 1,514,397,741.80 | 223,410,245.59 | 2,230,497,556.73 | 80,258,879.19 | 68,412,955.14 |
安远可立克电子有限公司 | 子公司 | 电子器件生产加工 | 10,000,000.00 | 47,168,156.57 | 29,006,151.29 | 133,110,727.76 | 17,975,409.42 | 15,255,936.49 |
惠州市可立克电子有限公司 | 子公司 | 电子器件生产加工及销售 | 150,000,000.00 | 1,207,414,488.26 | 233,791,187.17 | 1,858,953,418.08 | 77,229,683.64 | 63,045,434.04 |
信丰可立克科技有限公司 | 子公司 | 电子器件生产加工 | 10,000,000.00 | 63,428,035.58 | 54,190,068.13 | 79,582,396.83 | 37,562,166.00 | 34,499,221.76 |
可立克科技(越南)有限责任公司 | 子公司 | 电子器件生产加工及销售 | 53,021,400.00 | 155,889,490.14 | 109,052,287.88 | 191,613,403.77 | 50,079,412.06 | 45,496,663.24 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
安远县美景电子有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
Click Tech Inc. | 注销 | 无重大影响 |
广州市可立克投资管理有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司未来发展战略
公司未来发展将以“五大战略”,即:成本领先战略、差异化战略、多元化战略、人才管理战略、危机管理战略为抓手;并持续建设“两大核心能力”,即领先的技术研发能力,智能制造与快速交付能力。两大核心能力是五大战略成功实施的硬件支撑,人才管理战略则是战略成功的软件保障。持续在技术研发上强投入,巩固和保持在现有优势行业、领域领先的同时,积极拓展新的行业领域,培育做大新的产品线,确保公司持续稳健发展。
(二)公司下一年度的经营计划
2024年继续坚持以客户为中心,以市场为导向,发挥公司综合运营能力及技术优势,不断优化产品结构,提升产品附加值,扩大市场占有率,积极为客户提供一站式解决方案;积极挖掘客户潜在需求,贴近客户、贴近市场,及时满足客户需求,具体计划如下:
1、深耕主营业务,提高产品客户市场占有率
聚焦行业内的领先优质客户,持续扩大市场份额,引进目标战略客户;提升团队营销能力,打造专业化组织,完善制度,优化流程,做好市场洞察;快速提高汽车电子、光伏、充电桩客户市场份额。
2、加快募投建设,助力产能升级
公司将结合“工业4.0”的发展理念,推进工业技术转型升级,提升汽车电子产品自动化、智能化水平,同时提高产品质量、降低产品成本,进一步增强公司汽车电子产品核心竞争力。
3、资本赋能,内伸外延发展
充分利用好资本市场的资源赋能,通过投资并购整合优质资源,做大做强。不断提高公司盈利能力,为股东提供更多回报。
4、完善人力资源体系建设,增强组织活力
加强人才梯队建设,提高组织内部活力,优化人力资源管理流程,有效开展绩效管理工作。
(三)公司未来经营中可能面对的风险
1、市场风险
公司所处行业为充分竞争的行业,其生产的磁性元件主要应用于UPS电源、汽车电子和光伏等电子设备,开关电源产品主要应用于网络通信、消费类电子、电动工具、LED照明以及工业及仪表等领域,科技的进步、政策变化以及经济周期的波动等因素,都会对这些领域产生影响,从而改变公司产品的市场需求。如果公司不能顺应市场的变化,及时开发出符合市场需求的新产品,同时积极拓展新的市场应用领域,终端应用领域的变化可能会给公司带来较大的市场风险。
2、汇率波动风险
公司出口销售比例较高,外销业务主要以美元或港币报价及结算,人民币汇率波动会对公司外销业务收入产生一定的影响。
3、客户相对集中的风险
经过充分的市场竞争后,公司产品的下游行业例如计算机电源、UPS电源等行业,呈现出集中度较高的特点。公司的客户汇集了行业龙头企业,由于这些企业规模普遍较大,对公司产品的需求也较大,从而导致公司的客户相对集中。若公司主要客户大幅降低对公司产品的采购数量,将给公司经营业绩造成一定影响。
4、原材料价格波动风险
公司主要原材料为漆包线、磁芯、半导体、矽钢片等,生产成本以直接材料成本为主。原材料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利影响较大。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2023年02月08日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 天风证券、工银瑞信、中信资管、西部证券、汐泰投资、安信证券、云杉常青基金、国盛证券、九泰基金、德邦证券、信达澳亚、招商证券、东方基金 | 详见公告 | 2023年2月9日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《投资者关系活动记录表》 |
2023年04月07日 | 公司会议室 | 网络平台线上交流 | 机构 | 网上投资者(可立克2022年年度网上业绩说明会) | 详见公告 | 2023年4月7日于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《投资者关系活动记录表》 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律、法规的规定,不断完善公司治理结构,按照已建立的内部控制制度,股东大会、董事会、监事会议事规则及独立董事、董事会秘书工作制度的要求,组织“三会”工作并积极开展董事、监事、高级管理人员培训教育和管理工作,进一步规范公司运作;加强信息披露的透明性和公平性;提升公司治理水平。公司整体运作规范,公司治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求,未出现违法、违规现象。公司治理主要情况如下:
(一)制度修订
报告期内,公司组织对《公司章程》及配套议事规则进行修订和完善,对有关股东大会行使职权、董事会行使职权等内容进行修订,确保现行的《公司章程》及配套议事规则将公司实际与监管要求有效统一,法人治理基础得以进一步夯实。
(二)关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求召集和召开股东大会,平等对待所有股东,为股东参加股东大会提供便利,充分保障股东权利的行使。报告期内,公司股东大会均由董事会召集,出席股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法。
(三)关于公司与控股股东
公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》规范控股股东行为。公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均保持独立性和自主经营能力。公司董事会、监事会及内部机构独立运作,控股股东通过股东大会行使股东权利,不存在违规占用公司资金,未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营与决策的行为。
(四)关于董事和董事会
公司董事会现有董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事都能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等要求开展工作,勤勉尽责地履行职务和义务。公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等专门委员会,专门委员会的成员全部由现任董事组成。各专门委员会依据《公司章程》和
《董事会战略委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》的规定履行职权,为公司董事会的科学决策提供了专业意见和参考依据。
(五)关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中股东代表监事2名,职工代表监事1名。监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。监事会对董事会和公司经理层的履职情况履行监督职能, 包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、对公司关联交易及董事和高级管理人员的履职行为等进行监督。
(六)关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
(七)关于信息披露与投资者关系
报告期内,公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》中关于公司信息披露的规定,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,并确保所有股东以平等的机会获得信息。
公司严格按照《公司法》、《证券法》和证监会、深圳证券交易所关于信息披露的相关要求,遵守真实、可靠的原则,向股东及社会公众及时、准确地披露公司信息。2023年度,公司披露临时公告160余份,定期报告4份,通过编制临时公告与定期报告,及时向股东及社会公众报告公司财务及经营信息。同时,通过投资者关系活动,公司积极开展与投资者之间的交流。公司官网设置投资者关系专栏,并通过交易所投资者互动关系平台、公司投资者热线等方式答复投资者问题,保持投资者交流渠道畅通,帮助投资者了解公司、走近公司,成功搭建起公司与投资者及社会公众之间公平、有效的沟通桥梁。
(八)关于高级管理人员
公司总经理及其他高级管理人员职责清晰,能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责,勤勉尽责,切实贯彻、执行董事会的决议。
(九)内部审计
公司设内部审计部专职人员,负责公司内部审计工作,并直接向审计委员会汇报工作。在公司董事会的监督与指导下,内部审计部依法独立开展公司内部审计、督查工作,采取定期与不定期检查方式,对公司和分子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查,对公司和分子公司内部管理体系、内部控制的情况进行监督检查。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
(一)资产完整
本公司是由可立克科技(深圳)有限整体变更设立,承继了其全部资产和负债,具备完整的从事生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,并完全独立运行;公司资产产权清晰,有限公司全部资产已变更至股份公司,不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷,不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保或被其占用的情况。
(二)人员独立
公司设有人力资源中心, 拥有独立的劳动、 人事、 工资管理体系。 公司董事、 监事、 高级管理人员均严格按照 《公司法》 、《公司章程》的有关规定产生和任职,不存在有关法律、法规禁止的兼职情况,不存在股东干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。
(三)财务独立
公司设立了独立的财务会计部门和财务核算体系,能独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度,配备了独立的财务人员;公司开立了独立的银行基本账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形;作为独立的纳税人,本公司依法独立纳税。公司对所属资产具有完全的控制、支配权,不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
(四)机构独立
公司设有股东大会、董事会、监事会等决策机构和监督机构,各机构均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规定规范运行。各股东依照《公司法》和《公司章程》的规定提名董事参与公司管理。自公司设立以来,未发生股东违规干预本公司正常生产经营活动的情况。公司完全拥有机构设置的自主权,设立了与经营业务相适应的组织机构,不存在股东干预公司机构设置的情形。各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在混合经营、合署办公的情况。
(五)业务独立
公司依法独立从事经营范围内的业务,拥有完整的从事生产及销售磁性元件、电源的业务体系,能够面向市场独立开展生产经营活动。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公允的关联交易。公司认为,本公司在资产、人员、财务、机构、业务方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年度股东大会决议 | 年度股东大会 | 62.47% | 2023年04月18日 | 2023年04月19日 | 详见公司于2023年4月19日在巨潮资讯网披露的2022年度股东大会决议公告(公告编号:2023-041) |
2023年第一次临时股东大会决议 | 临时股东大会 | 60.30% | 2023年08月28日 | 2023年08月29日 | 详见公司于2023年8月29日在巨潮资讯网披露的2023年第一次临时股东大会决议公告(公告编号:2023-067) |
2023年第二次临时股东大会决议 | 临时股东大会 | 59.96% | 2023年11月14日 | 2023年11月15日 | 详见公司于2023年11月15日在巨潮资讯网披露的2023年第二次临时股东大会决议公告(公告编号:2023-090) |
2023年第三次临时股东大会决议 | 临时股东大会 | 59.96% | 2023年12月15日 | 2023年12月16日 | 详见公司于2023年12月16日在巨潮资讯网披露的2023年第三次临时股东大会决议公告(公告编号:2023-099) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股 | 本期减持股份数量(股 | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
) | ) | |||||||||||
肖铿 | 男 | 51 | 现任 | 2010年12月03日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
顾洁 | 女 | 76 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
肖瑾 | 女 | 49 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
伍春霞 | 女 | 56 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 72,000 | 0 | 18,000 | 0 | 54,000 | 二级市场减持 | |
唐秋英 | 女 | 57 | 现任 | 2018年05月08日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
陈为 | 男 | 65 | 现任 | 2018年11月14日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
阎磊 | 男 | 50 | 现任 | 2019年11月27日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
柳愈 | 女 | 43 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
孙汉兵 | 男 | 50 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
李道义 | 男 | 47 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
顾军农 | 女 | 52 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 112,500 | 0 | 8,000 | 0 | 104,500 | 二级市场减持 | |
晏小林 | 男 | 59 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 67,500 | 0 | 16,875 | 0 | 50,625 | 二级市场减持 | |
周正国 | 男 | 55 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 67,500 | 0 | 16,875 | 0 | 50,625 | 二级市场减持 | |
周明亮 | 男 | 56 | 现任 | 2010年12月10日 | 2024年05月07日 | 67,500 | 0 | 16,875 | 0 | 50,625 | 二级市场减持 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 387,000 | 0 | 76,625 | 310,375 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员:公司董事会成员共7名,其中独立董事3名
1、肖铿先生,中国国籍,1972年10月生,工商管理硕士。曾供职于深圳可立克电子有限公司;现担任盛妍投资执行董事、鑫联鑫执行董事、公司董事长兼总经理。
2、顾洁女士,佛得角共和国国籍,1947年2月生,大专。曾供职于湖南株洲五金交电公司、湖南长沙人民银行、深圳发展银行、鑫联鑫、深圳可立克电子有限公司;现担任可立克科技董事、能睿有限公司董事、深圳市能诺威科技有限公司董事长、公司副董事长。
3、肖瑾女士,中国香港,1974年2月生,硕士。曾供职于中国银行香港分行、深圳可立克电子有限公司;现担任深圳市盛弘电气股份有限公司副董事长、可立克科技董事、能睿有限公司董事、深圳市能诺威科技有限公司董事、公司董事。
4、伍春霞女士,中国国籍,1967年2月生,本科,高级国际财务管理师、中级会计师,具有IPA国际职业资格。曾供职于湖南省衡阳县统计局、深圳可立克电子有限公司;自2004年公司成立以来,担任公司董事、财务总监;2020年2月28日至今,担任公司董事会秘书。
5、阎磊,中国国籍,1973年6月生,无境外永久居留权。武汉大学民商法学博士,最高人民法院、中国社会科学院联合培养博士后,执业律师。曾供职于深圳市人民政府法制办公室;富创集团副总经理、董事会秘书;新时代证券投行部执行总经理;北京新时代宏图基金管理有限公司总裁。2015年12月至今,担任深圳兄弟足球投资发展控股有限公司执行董事;现任深圳市国资委法律专家、深圳国际仲裁院仲裁员、深圳市振邦智能科技股份有限公司独立董事、牧原食品股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
6、唐秋英女士,中国国籍,1966年8月生,具有“工科”和“会计学”双学历;中国注册会计师、会计师和助理工程师职称。2011年11月至2019年5月担任惠州亿纬锂能股份有限公司副总经理、董事会秘书兼财务负责人;2019年6月至2021年6月担任孚能科技(赣州)股份有限公司副总经理、董事会秘书,2021年6月至2023年8月31日担任孚能科技(赣州)股份有限公司顾问。现任北京宝兰德软件股份有限公司独立董事、国金证券股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
7、陈为先生,中国国籍,1958年10月生,福州大学电器专业博士。福州大学教授(退休)。1996年至1998年任美国佛吉尼亚理工大学电力电子系统工程中心(CPES)高级访问学者,从事电力电子高频磁技术研究;2008-2016担任福州大学电气工程与自动化学院院长。兼任中国电源学会常务理事、磁技术专业委员会名誉主任委员、全国磁性元件和铁氧体材料标准化技术委员会委员、IEC/TC51专家,福建省电力供应行业协会会长。现任山东春光科技集团股份有限公司独立董事、公司独立董事。
(二)监事会成员:公司监事会成员共3名,其中职工代表监事1名
1、柳愈女士,中国国籍,1980年3月生,硕士。曾供职于深圳市瑞德福文化交流有限公司、深圳可立克电子有限公司;现担任盛妍投资监事;自2004年公司成立以来,先后担任公司电源事业部工业电源市场部业务经理、业务总监,现任公司监事会主席。
2、李道义先生,中国国籍,1976年4月生,大专。曾供职于基达玩具有限公司、恒杨电子有限公司、深圳可立克电子有限公司;自2004年公司成立以来,历任公司变压器事业部供应链中心仓库部主管、仓储部经理,现任公司职工监事。
3、孙汉兵先生,中国国籍,1973年8月生,大专。自2004年公司成立,担任工程课长至2006年,2006年至2018年担任变压器事业部变压器制造中心生产二部经理,2018年至2020年担任变压器新能源特变工厂计划经理,2021年1月年至今担任工厂厂长,现任公司监事。
(三)高级管理人员:公司高级管理人员共6名,其中肖铿先生、伍春霞女士任职情况见当前章节“(一)董事会成员”
1、顾军农女士,中国国籍,1971年10月生,大专。曾供职于深圳市富宝化纤有限公司、广东发展银行深圳分行、鑫联鑫、深圳可立克电子有限公司;现担任公司副总经理、公司变压器、电源事业部总经理。
2、晏小林先生,中国国籍,1964年6月生,大专。曾供职于日本明和电机株式会社、南晟德管理顾问有限公司、深圳可立克电子有限公司、锡星电子有限公司;现任公司副总经理。
3、周正国先生,中国国籍,1968年1月生,本科。曾供职于田村电子(深圳)有限公司、深圳可立克电子有限公司;自2013年9月起,担任中国电源学会新能源电能变换技术专业委员会委员;自2014年7月起,担任中国电源学会磁技术专业委员会委员。现任鑫联鑫监事、公司副总经理,负责变压器事业部磁性元件研发中心。
4、周明亮先生,中国国籍,1966年9月生,本科,工程师。曾供职于湖南省邵阳无线电仪器厂、东莞厚街科技电业厂、深圳可立克电子有限公司;现任公司副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
肖铿 | 盛妍投资 | 执行董事 | 2008年06月10日 | 否 | |
顾洁 | 可立克科技 | 董事 | 2002年02月11日 | 否 | |
肖瑾 | 可立克科技 | 董事 | 2002年02月11日 | 否 | |
柳愈 | 盛妍投资 | 监事 | 2015年07月21日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
顾洁 | 能睿有限公司 | 董事 | 2010年05月04日 | 否 | |
顾洁 | 深圳市能诺威科技有限公司 | 董事 | 2010年06月12日 | 否 | |
肖瑾 | 能睿有限公司 | 董事 | 2010年05月04日 | 否 | |
肖瑾 | 深圳市能诺威科技有限公司 | 董事 | 2010年06月12日 | 否 | |
肖瑾 | 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 董事 | 2021年06月28日 | 2022年11月11日 | 是 |
肖瑾 | 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 副董事长 | 2022年11月11日 | 是 | |
唐秋英 | 孚能科技(赣州)股份有限公司 | 高级顾问 | 2021年06月01日 | 是 | |
唐秋英 | 深圳市能诺威科技有限公司 | 高级顾问 | 2021年07月01日 | 是 | |
唐秋英 | 北京宝兰德软件股份有限公司 | 独立董事 | 2021年08月01日 | 是 | |
唐秋英 | 国金证券股份有限公司 | 独立董事 | 2022年06月02日 | 是 | |
阎磊 | 重庆溯源(深圳)律师事务所 | 主任合伙人 | 2019年01月16日 | 是 | |
阎磊 | 牧原食品股份有限公司 | 独立董事 | 2021年07月20日 | 是 | |
阎磊 | 深圳市振邦智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 2023年01月12日 | 是 | |
陈为 | 山东春光科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2022年11月17日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位和职务,根据经营业绩按照考核评定程序,确定其年度薪酬,并报董事会审批。
2、公司于2022年5月18日召开的2021年度股东大会决议:公司于2022年起每年给予每位独立董事9.6万元职务津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
肖铿 | 男 | 51 | 董事长、总经理 | 现任 | 134.26 | 否 |
晏小林 | 男 | 59 | 副总经理 | 现任 | 69.43 | 否 |
顾军农 | 女 | 52 | 副总经理 | 现任 | 100.82 | 否 |
周正国 | 男 | 55 | 副总经理 | 现任 | 89.81 | 否 |
周明亮 | 男 | 57 | 副总经理 | 现任 | 81.81 | 否 |
伍春霞 | 女 | 56 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 49.56 | 否 |
柳愈 | 女 | 43 | 监事会主席 | 现任 | 36.48 | 否 |
李道义 | 男 | 47 | 监事 | 现任 | 26.63 | 否 |
孙汉兵 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 33.86 | 否 |
唐秋英 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 9.6 | 否 |
陈为 | 男 | 65 | 独立董事 | 现任 | 9.6 | 否 |
阎磊 | 男 | 50 | 独立董事 | 现任 | 9.6 | 否 |
肖瑾 | 女 | 49 | 董事 | 现任 | 58.41 | 否 |
顾洁 | 女 | 76 | 副董事长 | 现任 | 58.41 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 768.28 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第四届董事会第二十五次会议 | 2023年01月09日 | 2023年01月10日 | 详见公司于2023年1月10日在巨潮资讯网披露的第四届董事会第二十五次会议决议公告(公告编号:2023-001) |
第四届董事会第二十六次会议 | 2023年02月16日 | 2023年02月17日 | 详见公司于2023年2月17日在巨潮资讯网披露的第四届董事会第二十六次会议决议公告(公告编号:2023-011) |
第四届董事会第二十七次会议 | 2023年03月28日 | 2023年03月29日 | 详见公司于2023年3月29日在巨潮资讯网披露的第四届董事会第二十七次会议决议公告(公告编号:2023-020) |
第四届董事会第二十八次会议 | 2023年04月12日 | 2023年04月13日 | 详见公司于2023年4月13日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第二十八次会议决议公告(公告编号:2023-038) |
第四届董事会第二十九次会议 | 2023年04月27日 | 审议2023年第一季度报告,未单独披露。 | |
第四届董事会第三十次会议 | 2023年06月21日 | 2023年06月22日 | 详见公司于2023年6月22日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第三十次会议决议公告(公告编号:2023-049) |
第四届董事会第三十一次会议 | 2023年08月10日 | 2023年08月11日 | 详见公司于2023年8月11日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第三十一次会议决议公告(公告编号:2023-055) |
第四届董事会第三十二次会议 | 2023年08月22日 | 2023年08月23日 | 详见公司于2023年8月23日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第三十二次会议决议公告(公告编号:2023-060) |
第四届董事会第三十三次会议 | 2023年09月12日 | 2023年09月13日 | 详见公司于2023年9月13日在巨潮资 |
讯网披露的四届第董事会第三十三次会议决议公告(公告编号:2023-069) | |||
第四届董事会第三十四次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月27日 | 详见公司于2023年10月27日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第三十四次会议决议公告(公告编号:2023-076) |
第四届董事会第三十五次会议 | 2023年11月08日 | 2023年11月09日 | 详见公司于2023年11月9日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第三十五次会议决议公告(公告编号:2023-087) |
第四届董事会第三十六次会议 | 2023年11月29日 | 2023年11月30日 | 详见公司于2023年11月30日在巨潮资讯网披露的四届第董事会第三十六次会议决议公告(公告编号:2023-092) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
肖铿 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
顾洁 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
肖瑾 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
伍春霞 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
唐秋英 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈为 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
阎磊 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司董事严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定和要求,本着公司及全体股东负责的态度,密切关注公司运作,忠实勤勉履行职责,积极出席相关会议,认真审议董事会的各项议案,客观独立发表审议意见,对公司的对外投资、业务规划、制度完善、日常经营决策、议案措辞等方面提出了很多宝贵的专业性建议,均被公司吸收采纳,切实维护公司和股东特别是中小股东的利益,为公司2023年度经营计划及各项工作的开展实施做出了应有的贡献。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会 | 成员情况 | 召开会 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要 | 其他履行职 | 异议事项具 |
名称 | 议次数 | 意见和建议 | 责的情况 | 体情况(如有) | |||
审计委员会 | 唐秋英、阎磊、肖瑾 | 4 | 2023年03月28日 | 1、《2022年度财务报告》 2、《公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 3、《公司2022年度内部控制自我评价报告》 4、《关于公司2022年度关联方资金占用及担保情况的议案》 5、《关于预计公司2023年度日常关联交易额度的议案》 6、《关于2022年度财务决算报告的议案》 7、《关于公司2022年度利润分配方案的议案》 8、《审计部2022年度工作报告及2023年度工作计划》 9、审议《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度外部审计机构的议案》 | 对定期报告、审计工作安排提出相关建议 | 不适用 | 不适用 |
2023年04月27日 | 1、《2023年第一季度报告》 2、《2023年第一季度募集资金存放与使用情况审计报告》 3、《2023年第一季度内审计划执行情况报告》 | 审议定期报告 | 不适用 | 不适用 | |||
2023年08月22日 | 1、《公司2023年半年度报告及其摘要》 2、《2023年半年度募集资金存放与使用情况审计报告》 3、《2023年第二季度内审计划执行情况报告》 | 审议定期报告 | 不适用 | 不适用 | |||
2023年10月26日 | 1、《2023年第三季度报告》 2、《2023年第三季度募集资金存放与使用情况审计报告》 3、《2023年第三季度内审计划执行情况报告》 | 审议定期报告 | 不适用 | 不适用 | |||
提名委员会 | 阎磊、肖铿、陈为 | 1 | 2023年03月28日 | 《董事会提名委员会2022年度工作报告》 | 对董事会提名委员会工作提出建议 | 不适用 | 不适用 |
薪酬委员会 | 陈为、肖铿、唐秋英 | 4 | 2023年03月28日 | 《关于董事、监事、高级管理人员2022年薪 | 对董事、监事、高级管 | 不适用 | 不适用 |
薪酬委员会 | 陈为、肖 | 酬执行情况与2023年薪酬预案的议案》 | 理人员2022年薪酬执行情况与2023年薪酬预案提出建议 | ||||
2023年08月10日 | 1、《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》 2、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 | 审议2023年股权激励事项,并提出相关建议 | 不适用 | 不适用 | |||
2023年09月12日 | 1、《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》 2、《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》 | 审议2023年股权激励事项,并提出相关建议 | 不适用 | 不适用 | |||
2023年11月08日 | 《关于2020年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》 | 对2020年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就事宜提出建议 | 不适用 | 不适用 | |||
战略委员会 | 肖铿、顾洁、陈为 | 2 | 2023年03月28日 | 《2022年经营回顾及2023年发展战略规划》 | 回顾2022年经营情况并对2023年度发展战略提出建议 | 不适用 | 不适用 |
2023年04月12日 | 《关于收购海光电子20%股权的议案》 | 对收购海光电子20%股权提出建议 | 不适用 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 119 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 5,986 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 6,105 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 6,105 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 4,624 |
销售人员 | 119 |
技术人员 | 1,089 |
财务人员 | 67 |
行政人员 | 206 |
合计 | 6,105 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 430 |
大学专科 | 732 |
中专及以下 | 4,943 |
合计 | 6,105 |
2、薪酬政策
公司在严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上,结合行业及公司经营特点,充分考虑公平性和竞争力,制定了较为完善的薪酬管理制度及激励机制。报告期内,公司开展以季度为周期的绩效评定工作,对员工当季的工作进行及时全面的评定,并于年度结束后汇总成绩与年度的绩效奖金挂钩。公司充分评价团队和个人的工作业绩,向员工提供富有竞争力的薪酬,有效提升了员工执行力和责任意识,有利于留住和吸引优秀人才,为公司发展提供人力资源保障。
3、培训计划
公司注重员工培养和人才储备,积极寻求各种培训资源和渠道,建立了较为完善的培训体系,以内部培训、外部培训、员工自我学习培训等多种形式,提升全体员工岗位技能和专业知识。公司于每年年初结合公司发展战略、岗位要求、企业文化,根据培训需求调查结果,制定年度培训计划并认真落实培训内容包括岗位操作技能、产品知识培训、企业文化、经营管理等,引导各部门人员对公司文化、整体发展思路、产品特性、各关键环节管理等情况有准确的了解,为各部门人员提升业务管理水平打下基础。在培训讲师资源方面,公司在借助第三方外部资源的同时,成立了内部讲师团队,充分利用了内部培训资源,通过定期的培训和交流,员工及讲师的专业技能和整体素质均得到了提高,实现了讲师和学员的共赢。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司于2023年3月28日召开的第四届董事会第二十七次会议和2023年4月18日召开的2022年度股东大会审议通过了《关于2022年度利润分配方案的议案》,同意公司2022年度利润分配方案为:
以截至2023年2月28日的总股本 490,369,413 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税),共计派发现金 39,229,553.04 元;不送红股,也不以资本公积转增股本。本次权益分派的股权登记日为2023年5月11日,除权除息日为2023年5月12日。以上利润分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措: | 不适用 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.8 |
分配预案的股本基数(股) | 492,809,413.00 |
现金分红金额(元)(含税) | 39,424,753.04 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 39,424,753.04 |
可分配利润(元) | 126,032,454.89 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司拟以截至 2023 年 12 月 31 日的总股本 492,809,413 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利0.8 元(含税),共计派发现金39,424,753.04 元;不送红股,也不以资本公积转增股本。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
公司于2023年9月12日召开第四届董事会第三十三次会议,审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,根据公司2023年第一次临时股东大会授权,同意确定以2023年9月12日为授予日,授予58名激励对象256.00万股限制性股票。新增股份于2023年9月27日在深圳证券交易所上市,本次限制性股票授予登记完成后,公司股份总数由490,318,413股增加至492,878,413股。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司董事会设立了薪酬与考核委员会,公司高级管理人员直接对董事会负责,接受董事会的考核。根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核,将考核结果作为确定报酬的依据。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制,高级管理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司董事会专门委员会工作细则的规定进行,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励、股权激励和创造充分施展才华的平台相结合方法,公司未来还将构建多层次的综合激励体系,以有效调动管理人员的积极性,吸引和稳定优秀管理、技术人才。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司在治理结构、机构设置、权限分配等方面,完整、全面构建了良好的内部环境,并建立了管理科学、权责明确的法人治理结构,形成了相互协调和相互制衡机制。董事会负责建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告。董事会审计委员会与公司内、外部审计进行沟
通、监督和核查工作,向董事会报告工作并对董事会负责。公司设立内部控制管理机构,负责统筹公司风险管理、内部控制及法律合规等相关工作,各事业部设有企管部落实各本部内部控制工作。董事会对公司内控体系有效性的评价意见为:根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效评价结论的因素。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
深圳市海光电子有限公司 | 进一步收购少数股权以增强对海光电子的控制权 | 报告期内,公司收购魏晋峰先生持有的海光电子20%股权。本次交易前,公司已持有海光电子64.25%股权。截至报告期末,本次交易已完成工商变更,公司持有海光电子84.25%的股权。 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月27日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮信息网(http://www.cninfo.com.cn/) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 99.66% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:① 公司控制环境无效; ② 公司董事、监事和高级管理人员舞弊; ③ 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报; ④ 公 | 重大缺陷:① 公司经营活动严重违反国家法律法规; ② 决策程序不科学,导致重大决策失误,给公司造成重大财产损失;③ 关键管理人员或技术人才大量流失;④ 负面消息或报道 |
司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效。 重要缺陷:①未按照公认会计准则选择和应用会计政策;②反舞弊程序和控制无效; ③财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。 一般缺陷:未达到重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 频现,引起监管部门高度关注,并在较长时间内无法消除。 重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。 一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | |
定量标准 | 重大缺陷:资产总额潜在错报金额≥资产总额的1%;营业收入潜在错报金额≥营业收入的1%;利润总额错报金额≥利润总额的5% 重要缺陷:资产总额的0.5%≤资产总额潜在错报金额<资产总额的1%;营业收入的0.5%≤营业收入潜在错报金额<营业收入的1%;利润总额的3%≤利润总额潜在错报金额<利润总额的5% 一般缺陷:资产总额潜在错报金额<资产总额的0.5%;营业收入潜在错报金额<营业收入的0.5%;利润总额潜在错报金额<利润总额的3% | 参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,深圳可立克科技股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年03月27日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《2023 年度内部控制鉴证报告》 |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务,承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对员工、客户、供应商、社会政府部门等其他利益相关者的责任。
(一)公司治理方面
注重不断完善治理结构,规范公司运作,保障所有股东享有法律、法规、规则等所规定的各项合法权益。股东大会是公司的最高权力机构。公司设董事会,对股东大会负责。董事会职责清晰,全体董事根据公司和全体股东利益最大化原则,忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事会下设战略、薪酬、审计、提名委员会,并制定了相应的议事规则。公司设监事会,对股东大会负责。全体监事切实履行职责,对公司财务以及公司董事和高级管理人员进行监督,向全体股东负责,有效维护了公司及股东的合法权益。通过不断规范公司运作,促进公司的不断发展。
(二)积极维护股东权益
报告期内,公司积极加强内部控制管理,规范化治理得到提高。通过业绩说明会、业绩预告、业绩快报等方式让投资者充分了解公司的经营情况,通过电话、投资者关系互动平台、电子邮件等方式与投资者展开互动,解答和说明投资者的疑问和关心的问题,增进投资者对公司的了解。为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策,积极回报投资者,公司董事会综合公司盈利能力、未来发展前景及战略
规划等因素,于2023年4月18日召开2022年度股东大会审议 ,审议通过了《关于2022年度利润分配方案的议案》,同意公司2022年度利润分配方案为:以截至2023年2月28日的总股本490,369,413 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.8元(含税),共计派发现金39,229,553.04 元;不送红股,也不以资本公积转增股本。本次权益分派的股权登记日为2023年5月11日,除权除息日为2023年5月12日。以上利润分配方案已实施完毕。
(三)职工权益保护
公司一直坚持以人为本的人才理念,实施企业人才战略,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度;通过员工培训等方式使员工得到切实的提高和发展,维护员工利益。
(四)客户权益保护
公司坚持以客户为中心,围绕客户需求进行技术、产品创新。正确处理好公司与客户及供应商的关系,遵循平等、互利、共赢的原则,与客户、供应商建立良好的合作关系。
(五)节能减排
积极为节能减排、循环经济的发展贡献价值。公司产品生产过程中无污染排放,坚持清洁生产。
(六)社会公益事业
公司热心于社会公益事业,积极参与各种社会慈善活动和公益事业,设立“可立克爱心公益基金”,开展爱心捐款、扶贫帮困等活动,为社会公益事业贡献力量,较好的履行了企业的社会责任。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
资产重组时所作承诺 | 控股股东:赣州盛妍投资有限公司 | 关于海光电子若干事项的承诺函 | 1、就海光电子塘头第三工业区1栋第1-5层建设项目未办理环境影响评价审批事宜,本公司承诺,本次交易完成后,一旦后续政策调整或塘头第三工业区被调整出生态控制线可办理环境影响评价,将会敦促海光电子及时办理环境影响评价及验收手续。 2、本公司承诺,就海光电子存在劳务派遣劳动者数量超出其用工总量10%比例的问题,本次交易完成后,本公司将敦促海光电子尽快进行整改,以使劳务派遣用工比例符合相关法律法规规定,同时根据劳务派遣用工的意愿及定期考核结果,与劳务派遣用工中考核优秀且有意愿的员工签署正式劳动合同。 3、本公司承诺,就海光电子存在未为部分员工缴纳社保公积金或未按照相关法律、法规规定的基数及比例为部分员工缴纳社会保险、住房公积金费用的问题,本次交易完成后,本公司将敦促海光电子尽快进行整改,按照相关法律、法规规定为员工缴纳社保公积金。 | 2022年06月02日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
资产重组时所作承诺 | 资产重组时所作承诺 实际控制人及一致行动人:肖铿 | 关于海光电子若干事项的承诺函 | 1、就海光电子塘头第三工业区1栋第1-5层建设项目未办理环境影响评价审批事宜,本人承诺,本次交易完成后,一旦后续政策调整或塘头第三工业区被调整出生态控制线可办理环境影响评价,将会敦促海光电子及时办理环境影响评价及验收手续。 2、本人承诺,就海光电子存在劳务派遣劳动者数量超出其用工总量10%比例的问题,本次交易完成后,本人将敦促海光电子尽快进行整改,以使劳务派遣用工比例符合相关法律法规规定,同时根据劳务派遣用工的意愿及定期考核结果,与劳务派遣用工中考核优秀且有意愿的员工签署正式劳动合同。 3、本人承诺,就海光电子存在未为部分员工缴纳社保公积金或未按照相关法律、法规规定的基数及比例为部分员工缴纳社会保险、住房公积金费用的问题,本次交易完成后,本人将敦促海光电子尽快进行整改,按照相关法律、法规规定为员工缴纳社保公积金。 | 2022年06月02日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人:肖铿 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起36个月内,不转让本人所持有的发行人股份;发行人股票上市交易满36个月后,本人在担任发行人董事、高级管理人员期间,每年转让其股份不超过本人持有的发行人股份数量的25%;离职后半年内,不转让本人持有的发行人股份。在发行人股票上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的发行人股份;在发行人股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的发行人股份。 | 2015年12月22日 | 任职董事、高级管理人员期间至离职12个月内 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况;该承诺事项正在履行中。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 首次公开发行或再融资时所作承诺 董事、高级管理人员:顾洁;顾军农;伍春霞;肖瑾;晏小林;周明亮;周正国 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起36个月内,不转让本人所持有的发行人股份;发行人股票上市交易满36个月后,本人在担任发行人董事、高级管理人员期间,每年转让其股份不超过本人持有的发行人股份数量的25%;离职后半年内,不转让本人持有的发行人股份。在发行人股票上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的发行人股份;在发行人股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的发行人股份。 | 2015年12月22日 | 任职董事、高级管理人员期间至离职12个月内 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况;该承诺事项正在履行中。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 首次公开发行或再融资时所作承诺 控股股东:赣州盛妍投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本公司将善意的履行作为控股股东的权利、义务,不利用控股股东地位促使发行人股东大会或董事会做出侵犯其他中小股东合法权益的决议;在与发行人发生关联交易时,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,并善意、严格的履行与发行人签订的各种关联交易协议,不会向发行人谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。若违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | 2015年12月22日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 首次公开发行或再融资时所作承诺 持股5%以上的股东:可立克科技有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、关于避免同业竞争的承诺:本公司依照中国法律法规被确认为可立克关联方期间,将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何与可立克构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式从事或参与生产任何与可立克产品相同、相似或可能取代可立克产品的业务活动;本公司如从任何第三方获得的商业机会与可立克经营的业务有竞争或可能有竞争,则本公司将立即通知可立克,并将该商业机会让予可立克;本公司承诺不利用任何方式从事影响或可能影响可立克经营、发展的业务 | 2015年12月22日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
或活动。2、关于规范与减少关联交易的承诺:本公司将善意的履行作为公司股东的权利、义务,不利用公司股东地位促使发行人股东大会或董事会作出侵犯其他中小股东合法权益的决议;在与发行人发生关联交易时,将按照公平合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接受发行人给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,并善意、严格的履行与发行人签订的各种关联交易协议,不会向发行人谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。若违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人及一致行动人:肖铿、顾洁、肖瑾 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、关于避免同业竞争的承诺:本人依照中国法律法规被确认为可立克实际控制人及一致行动人期间,将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何与可立克构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式从事或参与生产任何与可立克产品相同、相似或可能取代可立克产品的业务活动;本人如从任何第三方获得的商业机会与可立克经营的业务有竞争或可能有竞争,则本公司将立即通知可立克,并将该商业机会让予可立克;本人承诺不利用任何方式从事影响或可能影响可立克经营、发展的业务或活动。2、关于规范和减少关联交易的承诺:本人及本人控制的除发行人及其控制的企业外其他公司,或本人有重大影响的其他公司不会利用拥有的股东权利、实际控制能力或重大影响力操纵、指使发行人或其董事、监事、高级管理人员,使得发行人以不公平的条件,提供或者接受资金、商品、服务或其他资产,或从事任何损害发行人及其其他股东利益的行为。本人及本人控制的除发行人及其控制的企业外其他公司,或本人有重大影响的其他公司在与发行人发生关联交易时,将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,按照公平合理和正常的商业条件进行,确保关联交易额公允性和交易行为的透明度,切实保护发行人及其其他股东的利益。 | 2014年10月15日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 首次公开发行或再融资时所作承诺 控股股东:赣州盛妍投资有限公 | 2022年非公开发行A股股票,关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益。 3、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前,如相关监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本公司承诺届时将按照最新规定出 | 2022年02月22日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
司;一致行动人肖铿 | 具补充承诺。 4、承诺严格执行上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果违反或拒不履行上述承诺,本人/本公司将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其指定或发布的有关规定、规则,依法对本人/本公司作出相关处罚措施或采取相应监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人/本公司愿意依法承担相应补偿责任。 | |||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 首次公开发行或再融资时所作承诺 董事、高级管理人员:肖铿;顾洁;肖瑾;伍春霞;唐秋英;阎磊;陈为;顾军农;晏小林;周明亮;周正国 | 2022年非公开发行A股股票,关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。 2、本人承诺不得以不公平条件向其他单位或个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益。 3、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。 5、本人承诺在自身职责和合法权限范围内,促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、若公司后续实施股权激励的,本人承诺在自身职责和合法权限范围内,促使拟实施的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 7、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前,如相关监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。 8、本人承诺严格执行上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,依法对本人作出相关处罚措施或采取相应监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。 | 2022年02月22日 | 长期 | 报告期内,承诺人未有违反承诺的情况,该承诺事项正在履行中。 |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用重要会计政策变更
(1)执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | ||
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产 | |||
递延所得税资产 | 843,277.74 | - | |
递延所得税负债 | 845,911.89 | - | |
未分配利润 | -2,634.16 | - |
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 | ||
2023.12.31 /2023年度 | 2022.12.31 /2022年度 | 2023.12.31 /2023年度 | 2022.12.31 /2022年度 |
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 8,477,774.08 | 1,897,268.57 | - | - |
递延所得税负债 | 8,523,365.72 | 1,808,205.08 | - | - | |
所得税费用 | 134,655.14 | -91,697.65 | - | - |
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 163 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 12 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李建军、朱风娣 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
盛弘电气 | 公司董事肖瑾之配偶方 | 销售 | 销售变压器 | 市场公允价格 | 市场价格 | 9,015.63 | 2.22% | 15,000 | 否 | 现金 汇票/ | 定制产品,价格不同 | 2023年03月29日 | 巨潮资讯网(www.cnin |
兴之控股公司 | fo.com.cn) | |||||||||||
合计 | -- | -- | 9,015.63 | -- | 15,000 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 不适用 | |||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
1、公司与深圳市正中科技开发有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定,深圳市正中科技开发有限公司将位于深圳市宝安区新田社区正中工业厂区7栋1、2层及3栋5-7层、4栋6-7层宿舍租赁给本公司。2023年月租金约为33万元。 2、公司以持有的艺华花园单身公寓对外出租,与深圳永宁现代包装实业有限公司、深圳市东方联进出口贸易有限公司等签订了《房屋租赁合同》。2023年月租金约20万元。 3、惠州市可立克科技有限公司将部分闲置厂房对外出租,与惠州市翔凯精密制品有限公司、惠州市聚鼎电子有限公司等签订了《房屋租赁合同》。2023年月租金约为74万元。
4、英德市可立克电子有限公司与英德市穗琪婚纱有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定,英德市穗琪婚纱有限公司将位于英德市英诚金子山1号路厂房1-3层及部份宿舍出租给英德可立克公司。2023年月租金约为16万元。 5、可立克科技(越南)有限责任公司与BW公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定,BW公司将位于越南平阳省槟吉县泰和社美福三工业区DE5街的C13厂房,C10厂房,B9厂房,C5厂房出租给越南可立克公司。2023年月租金约为35万元人民币。 6、安远可立克电子有限公司与安远县工业投资发展有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定,安远县工业投资发展公司将位于安远县工业园区产城新区70万标准厂房一期二号地块内厂房8栋1-3层,二期A地块部分食堂及宿舍出租给安远可立克电子。2023年月租金约为9万元。
7、深圳市海光电子有限公司与深圳市兰兹翼酒店有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定,深圳市海光电子有限公司位于南山区南海道2057号鸿隆大厦三楼(整层)出租给深圳市兰兹翼酒店有限公司。2023年月租金约7万元。
8、深圳市海光电子有限公司与深圳市明星实业有限公司签订了《房屋租赁合同》。合同约定,深圳市海光电子有限公司位于深圳南山区南油第一工业区108栋5楼(整层)出租给深圳市明星实业有限公司。2023年月租金约13万元。
9、深圳市海光电子有限公司与深圳市塘头股份合作公司、港基建筑模型(深圳)有限公司及深圳市瑞亿科技电子有限公司签订了《房屋租赁合同》。将位于塘头第三工业区9、10、11栋部分厂房及5栋部分宿舍出租给深圳市海光电子有限公司。2023年月租金约130万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 54,000 | 5,000 | 0 | 0 |
合计 | 54,000 | 5,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位:万元
受托机构名称(或受 | 受托机构(或受托人 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益(如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回 | 计提减值准备金额( | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理 | 事项概述及相关查询 |
托人姓名) | )类型 | 情况 | 如有) | 财计划 | 索引(如有) | |||||||||||
中国光大银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 募集资金 | 2022年10月08日 | 2023年01月08日 | 其他 | 收益A1.5%,收益B2.8%,收益C2.9% | 2.80% | 35 | 35 | 35 | 是 | 否 | ||
交通银行惠州分行营业部 | 银行 | 保本浮动收益型 | 4,000 | 募集资金 | 2023年01月16日 | 2023年04月17日 | 其他 | 高档收益率2.95%;低档收益率1.75% | 1.75% | 17.45 | 17.45 | 17.45 | 是 | 否 | ||
中国光大银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 募集资金 | 2023年01月09日 | 2023年04月09日 | 其他 | 收益A1.5%,收益B2.85%,收益C2.95% | 2.85% | 35.66 | 35.66 | 35.66 | 是 | 否 | ||
工商银行广 | 银行 | 保本浮动收 | 10,000 | 募集资金 | 2023年02月27 | 2023年08月30 | 其他 | 高档收益率 | 3.24% | 163.33 | 163.33 | 163.33 | 是 | 否 |
德支行 | 益型 | 日 | 日 | 3.24%,低档收益率1.40% | ||||||||||||
中国光大银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 募集资金 | 2023年04月10日 | 2023年07月10日 | 其他 | 收益A1.5%,收益B2.85%,收益C2.95% | 2.85% | 35.63 | 35.63 | 35.63 | 是 | 否 | ||
交通银行惠州分行营业部 | 银行 | 保本浮动收益型 | 4,000 | 募集资金 | 2023年04月24日 | 2023年07月31日 | 其他 | 高档收益率2.90%;低档收益率1.75% | 2.90% | 31.15 | 31.15 | 31.15 | 是 | 否 | ||
中国光大银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 募集资金 | 2023年07月10日 | 2023年10月10日 | 其他 | 收益A1.5%,收益B2.7%,收益C2.8% | 2.70% | 33.75 | 33.75 | 33.75 | 是 | 否 | ||
交通银 | 银行 | 保本浮 | 3,000 | 募集资 | 2023年08 | 2023年10 | 其他 | 高档收 | 2.60% | 17.52 | 17.52 | 17.52 | 是 | 否 |
行惠州分行营业部 | 动收益型 | 金 | 月03日 | 月24日 | 益率2.8%;中档收益率2.6%;低档收益率1.75% | |||||||||||
工商银行广德支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 募集资金 | 2023年09月11日 | 2023年12月27日 | 其他 | 高档收益率3.04%,低档收益率1.20% | 3.04% | 89.12 | 89.12 | 89.12 | 是 | 否 | ||
中国光大银行股份有限公司深圳分行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 募集资金 | 2023年10月10日 | 2024年01月10日 | 其他 | 收益A1.5%,收益B2.5%,收益C2.6% | 2.50% | 29.48 | 0 | 0 | 是 | 否 | ||
交通银行惠州分行营业 | 银行 | 保本浮动收益型 | 3,000 | 募集资金 | 2023年10月27日 | 2023年12月28日 | 其他 | 高档收益率2.35%;低档收 | 2.35% | 11.98 | 11.98 | 11.98 | 是 | 否 |
部 | 益率1.75% | ||||||||||||||
合计 | 59,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 500.07 | 470.59 | -- | -- | -- | -- |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司于2023年4月13日披露了《关于收购海光电子20%股权的公告》,公司以11,939.4721万元人民币收购魏晋峰先生持有的深圳市海光电子有限公司(以下简称“海光电子”)20%股权。本次交易前,公司已持有海光电子64.25%股权,本次交易完成后,公司将持有海光电子84.25%的股权。2023年6月中旬,公司取得深圳市场监督管理局核发的《变更(备案)通知书》,本次收购事项已完成。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
注销子公司事项:
为进一步整合资源,提高资产运营效率,降低管理成本,报告期内,公司完成对安远县美景电子有限公司、广州市可立克投资管理有限公司、美国Click Tech Inc.的注销事项。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 2,559,600 | 0.54% | 2,560,000 | -2,269,350 | 290,650 | 2,850,250 | 0.58% | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 2,559,600 | 0.54% | 2,560,000 | -2,269,350 | 290,650 | 2,850,250 | 0.58% | ||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 2,559,600 | 0.54% | 2,560,000 | -2,269,350 | 290,650 | 2,850,250 | 0.58% | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 474,163,627 | 99.46% | 13,646,186 | 2,149,350 | 15,795,536 | 489,959,163 | 99.42% | ||
1、人民币普通股 | 474,163,627 | 99.46% | 13,646,186 | 2,149,350 | 15,795,536 | 489,959,163 | 99.42% | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | 0 |
4、其他 | 0 | ||||||||
三、股份总数 | 476,723,227 | 100.00% | 16,206,186 | -120,000 | 16,086,186 | 492,809,413 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、非公开发行股份变动情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2867号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A股)13,646,186股,新增股份于2023年2月14日在深圳证券交易所上市。公司总股本由476,723,227股增加至490,369,413股,注册资本也相应由476,723,227元增加至490,369,413元。
2、2020年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销情况
2023年3月28日,公司召开了第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2023年4月18日,公司召开2022年度股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销部分已离职激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计51,000股,本次回购注销完成后,公司总股本由490,369,413股减少为490,318,413股,注册资本也相应由490,369,413元减少为490,318,413元。2023年6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销。
3、2023年股权激励计划变动情况
2023年9月12日,公司第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第三十二次会议审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。向58名激励对象授予限制性股票2,560,000股,授予价格6.91元每股。新增股份于2023年9月27日在深交所上市,本次授予完成后,公司股本由490,318,413股增加至492,878,413股,注册资本也相应由490,318,413元增加至492,878,413元。
4、2020年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销情况
2023年10月26日,公司召开了第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第三十三次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2023年11月14日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销部分已离职激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计69,000股,本次回购注销完成后,公司总股本由492,878,413股减少为492,809,413股,注册资本也相应由492,878,413元减少为492,809,413元。2023年12月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销。
股份变动的批准情况
?适用 □不适用
1、非公开发行股票批准情况
经中国证券监督管理委员会 《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2867号)核准,同意公司非公开发行不超过 47,672,322 股新股。
2、股权激励授予情况
2023年9月12日,公司第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第三十二次会议审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,根据公司2023年第一次临时股东大会授权,同意确定以2023年9月12日为授予日,授予58名激励对象2,560,000股限制性股票。
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
截至报告期末,公司总股本为492,809,413股,较期初476,723,227股增加了16,086,186股,公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
顾军农 | 112,500 | 0 | 28,125 | 84,375 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定执行 |
伍春霞 | 67,500 | 0 | 13,500 | 54,000 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定执行 |
周正国 | 67,500 | 0 | 16,875 | 50,625 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定执行 |
周明亮 | 67,500 | 0 | 16,875 | 50,625 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定执行 |
晏小林 | 67,500 | 0 | 16,875 | 50,625 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定执行 |
中级管理人员与核心员工 | 2,057,100 | 0 | 2,057,100 | 0 | 限制性股票激励计划激励对 | 2023年11月23日 |
(共计183人) | 象 | |||||
已离职激励对象(共9人) | 120,000 | 0 | 120,000 | 0 | 限制性股票激励对象离职,对应股份回购注销 | 详见巨潮资讯网《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2023-045)、《关于2020年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》(2023-100) |
海光电子中高层管理人员、技术、业务骨干人员(共58人) | 0 | 2,560,000 | 0 | 2,560,000 | 限制性股票激励计划激励对象 | 2023年限制性股票激励计划(草案)规定执行 |
合计 | 2,559,600 | 2,560,000 | 2,269,350 | 2,850,250 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
?适用 □不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
A股 | 2023年01月09日 | 16.52 | 13,646,186 | 2023年02月14日 | 13,646,186 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com) | 2023年02月13日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
公司于2022年11月14日收到中国证监会出具的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]2867号), 核准公司非公开发行不超过 47,672,322 股新股。2023年2月14日,公司本次非公开发行人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,发行数量13,646,186 股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 □不适用
报告期内,公司股本变动情况如下:
1、公司2022年非公开发行A股股票新增股份上市后,公司股本由476,723,227股增加至490,369,413股。
2、2023年6月回购注销已离职激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计51,000股 ,公司总股本由490,369,413股减至490,318,413股 。
3、公司于2023年9月12日向58名激励对象授予2,560,000股限制性股票,新增股份于2023年9月27日在深交所上市,公司总股本由490,318,413股,增加至 492,878,413 股。
4、2023年12月回购注销已离职激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计69,000股,公司总股本由 492,878,413 股减至 492,809,413 股 。
以上变动使公司总股本增加,公司资产规模扩大。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 42,828 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 41,468 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
赣州盛妍投资有限公司 | 境内非国有法人 | 30.74% | 151,500,000 | 0 | 0 | 151,500,000 | 不适用 | 0 |
可立克科技有限公司 | 境外法人 | 28.95% | 142,656,277 | -1,989,700 | 0 | 142,656,277 | 不适用 | 0 |
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.84% | 4,118,283 | 2,502,660 | 0 | 4,118,283 | 不适用 | 0 |
蔡彦培 | 境内自然人 | 0.17% | 844,400 | 844,400 | 0 | 844,400 | 不适用 | 0 |
周卫国 | 境内自然人 | 0.17% | 830,000 | 830,000 | 0 | 830,000 | 不适用 | 0 |
陈健青 | 境内自然人 | 0.16% | 798,400 | 798,400 | 0 | 798,400 | 不适用 | 0 |
广发证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.15% | 755,041 | 744,241 | 0 | 755,041 | 不适用 | 0 |
卢德金 | 境内自然人 | 0.15% | 734,800 | 734,800 | 0 | 734,800 | 不适用 | 0 |
管淑英 | 境内自然人 | 0.14% | 709,508 | 709,508 | 0 | 709,508 | 不适用 | 0 |
卢武周 | 境内自然人 | 0.14% | 694,149 | 261,900 | 0 | 694,149 | 不适用 | 0 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东中,盛妍投资为公司实际控制人肖铿先生控制的公司,可立克科技为肖铿先生的母亲顾洁女士、胞妹肖瑾女士控制的公司。顾洁女士、肖瑾女士为肖铿先生的一致行动人。 2、除此之外,公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
赣州盛妍投资有限公司 | 151,500,000 | 人民币普通股 | 151,500,000 | |||||
可立克科技有限公司 | 142,656,277 | 人民币普通股 | 142,656,277 | |||||
香港中央结算有限公司 | 4,118,283 | 人民币普通股 | 4,118,283 | |||||
蔡彦培 | 844,400 | 人民币普通股 | 844,400 | |||||
周卫国 | 830,000 | 人民币普通股 | 830,000 | |||||
陈健青 | 798,400 | 人民币普通股 | 798,400 | |||||
广发证券股份有限公司 | 755,041 | 人民币普通股 | 755,041 | |||||
卢德金 | 734,800 | 人民币普通股 | 734,800 | |||||
管淑英 | 709,508 | 人民币普通股 | 709,508 | |||||
卢武周 | 694,149 | 人民币普通股 | 694,149 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东中,盛妍投资为公司实际控制人肖铿先生控制的公司,可立克科技为肖铿先生的母亲顾洁女士、胞妹肖瑾女士控制的公司。顾洁女士、肖瑾女士为肖铿先生的一致行动人。 2、除此之外,公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。 | |||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 前10名普通股股东中,盛妍投资通过普通证券账户持有94,300,000股,通过信用证券账户持有57,200,000股;周卫国通过信用证券账户持有830,000股;管淑英通过信用证券账户持有500,000股;卢武周通过信用证券账户持有687,049股。 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位:股
前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
股东名称(全称) | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
赣州盛妍投资有限公司 | 151,500,000 | 30.74% | 0 | 0.00% | 151,500,000 | 30.74% | 0 | 0.00% |
可立克科技有限公司 | 142,656,277 | 28.95% | 0 | 0.00% | 142,656,277 | 28.95% | 0 | 0.00% |
香港中央结算有限公司 | 4,118,283 | 0.84% | 0 | 0.00% | 4,118,283 | 0.84% | 0 | 0.00% |
蔡彦培 | 844,400 | 0.17% | 0 | 0.00% | 844,400 | 0.17% | 0 | 0.00% |
周卫国 | 830,000 | 0.17% | 0 | 0.00% | 830,000 | 0.17% | 0 | 0.00% |
陈健青 | 798,400 | 0.16% | 0 | 0.00% | 798,400 | 0.16% | 0 | 0.00% |
广发证券股份有限公司 | 755,041 | 0.15% | 0 | 0.00% | 755,041 | 0.15% | 0 | 0.00% |
卢德金 | 734,800 | 0.15% | 0 | 0.00% | 734,800 | 0.15% | 0 | 0.00% |
管淑英 | 709,508 | 0.14% | 0 | 0.00% | 709,508 | 0.14% | 0 | 0.00% |
卢武周 | 694,149 | 0.14% | 0 | 0.00% | 694,149 | 0.14% | 0 | 0.00% |
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
香港中央结算有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 4,118,283 | 0.84% |
蔡彦培 | 新增 | 0 | 0.00% | 844,400 | 0.17% |
周卫国 | 新增 | 0 | 0.00% | 830,000 | 0.17% |
陈健青 | 新增 | 0 | 0.00% | 798,400 | 0.16% |
广发证券股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 755,041 | 0.15% |
卢德金 | 新增 | 0 | 0.00% | 734,800 | 0.15% |
管淑英 | 新增 | 0 | 0.00% | 709,508 | 0.14% |
卢武周 | 新增 | 0 | 0.00% | 694,149 | 0.14% |
赣州鑫联鑫企业管理有限公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
余巧英 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
招商银行股份有限公司-工银瑞信圆丰三年持有期混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
上海聚鸣投资管理有限公司-聚鸣匠传6号私募证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
李文芳 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
中国农业银行股份有限公司-长信内需成长混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
招商银行股份有限公司-广发大盘价值混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
赣州盛妍投资有限公司 | 肖铿 | 2008年06月10日 | 9144030067669206XR | 一般项目:以自有资金从事投资活动(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融、证券、期货及财政信用业务),企业管理咨询,财务咨询,企业形象策划,市场营销策划,项目策划与公关服务,会议及展览服务,信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务),市场调查(不含涉外调查),社会调查(不含涉外调查)。(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目) |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
肖铿 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 肖铿先生担任公司董事长兼总经理。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
可立克科技有限公司 | 顾洁 | 2002年02月11日 | 20.00港币 | 投资控股 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2024年03月26日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2023]第 ZI10048号 |
注册会计师姓名 | 李建军、朱风娣 |
审计报告正文
? 审计意见我们审计了深圳可立克科技股份有限公司(以下简称可立克)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了可立克2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
? 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于可立克,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
? 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注三、(二十七)及附注五、(三十九)所述。 |
我们实施的审计程序主要包括:①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
于2023年度,可立克合并营业收入4,668,096,425.92元。 由于收入是可立克的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将可立克收入确认识别为关键审计事项。 | ②选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的合同条款和条件,评价可立克的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; ③对销售收入执行分析性复核程序,评价销售收入和毛利变动的合理性; ④选取样本检查存货收发记录、客户签收的送货单、月结对账单等外部证据,检查收款记录,对期末应收账款进行函证,评价相关收入确认是否符合可立克收入确认的会计政策; ⑤就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,检查客户签收的送货单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
? 其他信息
可立克管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括可立克2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
? 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估可立克的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督可立克的财务报告过程。
? 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对可立克持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致可立克不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就可立克中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(此页无正文)
立信会计师事务所 中国注册会计师:李建军(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:朱风娣
中国?上海 2024年3月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳可立克科技股份有限公司
2023年12月31日
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 499,910,664.41 | 256,456,717.78 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 50,265,330.19 | 50,308,176.10 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 358,828,147.35 | 238,699,105.70 |
应收账款 | 1,370,242,934.05 | 1,467,112,997.60 |
应收款项融资 | 186,771,476.95 | 88,713,791.09 |
预付款项 | 2,619,756.68 | 4,489,598.87 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 14,584,290.42 | 14,165,693.33 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 1,098,022.00 | 1,098,022.00 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 551,014,676.29 | 604,611,929.63 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 20,129,834.89 | 21,299,365.40 |
流动资产合计 | 3,054,367,111.23 | 2,745,857,375.50 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 311,779,582.74 | 380,417,250.04 |
投资性房地产 | 50,807,602.18 | 76,300,537.83 |
固定资产 | 407,927,973.15 | 333,340,070.74 |
在建工程 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 47,676,764.20 | 20,347,294.71 |
无形资产 | 39,170,375.39 | 40,644,068.52 |
开发支出 | ||
商誉 | 44,308,973.12 | 44,308,973.12 |
长期待摊费用 | 12,065,144.90 | 15,536,240.68 |
递延所得税资产 | 44,709,471.76 | 24,598,091.41 |
其他非流动资产 | 49,016,432.76 | 58,872,136.73 |
非流动资产合计 | 1,007,462,320.20 | 994,364,663.78 |
资产总计 | 4,061,829,431.43 | 3,740,222,039.28 |
流动负债: | ||
短期借款 | 113,569,430.37 | 153,213,623.03 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 190,823,913.91 | 135,006,132.64 |
应付账款 | 1,263,782,193.70 | 1,281,455,403.80 |
预收款项 | ||
合同负债 | 2,679,115.09 | 3,607,616.82 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 82,842,321.09 | 83,870,855.34 |
应交税费 | 30,967,964.12 | 45,285,679.95 |
其他应付款 | 74,496,673.09 | 66,207,829.33 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 4,295,025.00 | 9,749,025.00 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 31,927,795.31 | 52,273,314.16 |
其他流动负债 | 281,245,334.76 | 198,465,296.60 |
流动负债合计 | 2,072,334,741.44 | 2,019,385,751.67 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 67,200,000.00 | 36,456,000.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
租赁负债 | 30,573,947.43 | 7,437,712.83 |
长期应付款 | 4,440,532.95 | 17,665,781.44 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 274,706.34 | 480,396.45 |
递延所得税负债 | 25,626,393.11 | 13,434,135.39 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 128,115,579.83 | 75,474,026.11 |
负债合计 | 2,200,450,321.27 | 2,094,859,777.78 |
所有者权益: | ||
股本 | 492,809,413.00 | 476,723,227.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 743,452,258.50 | 597,674,776.85 |
减:库存股 | 17,689,600.00 | 16,096,236.00 |
其他综合收益 | 1,263,394.57 | 2,369,180.31 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 56,627,379.16 | 54,294,256.45 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 550,158,029.01 | 477,746,510.01 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,826,620,874.24 | 1,592,711,714.62 |
少数股东权益 | 34,758,235.92 | 52,650,546.88 |
所有者权益合计 | 1,861,379,110.16 | 1,645,362,261.50 |
负债和所有者权益总计 | 4,061,829,431.43 | 3,740,222,039.28 |
法定代表人:肖铿 主管会计工作负责人:伍春霞 会计机构负责人:褚立红
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 71,628,873.23 | 48,381,289.70 |
交易性金融资产 | 50,265,330.19 | 50,308,176.10 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 1,168,163.80 | 932,652.44 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 1,403,317.26 | 2,348,045.11 |
其他应收款 | 331,221,878.18 | 301,583,557.75 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 24,072,997.00 | 85,049,294.36 |
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 8,930.97 | 12,024.37 |
流动资产合计 | 455,696,493.63 | 403,565,745.47 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 788,693,896.98 | 535,263,661.01 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 311,779,582.74 | 378,057,250.04 |
投资性房地产 | 1,433,786.98 | 1,678,073.52 |
固定资产 | 10,565,685.07 | 10,996,418.34 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,477,840.51 | 492,330.71 |
无形资产 | 1,758,297.76 | 1,632,541.07 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | 23,252,000.77 | 24,328,604.52 |
非流动资产合计 | 1,140,961,090.81 | 952,448,879.21 |
资产总计 | 1,596,657,584.44 | 1,356,014,624.68 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | ||
预收款项 | ||
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 6,060,289.40 | 7,329,936.01 |
应交税费 | 488,350.88 | 680,200.71 |
其他应付款 | 37,627,300.24 | 52,976,398.80 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,280,952.35 | 1,253,584.89 |
其他流动负债 | 75,460.00 | 11,780.00 |
流动负债合计 | 46,532,352.87 | 62,251,900.41 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 67,200,000.00 | 36,456,000.00 |
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 2,646,120.73 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 274,706.34 | 480,396.45 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 70,120,827.07 | 36,936,396.45 |
负债合计 | 116,653,179.94 | 99,188,296.86 |
所有者权益: | ||
股本 | 492,809,413.00 | 476,723,227.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 822,224,757.45 | 597,674,776.85 |
减:库存股 | 17,689,600.00 | 16,096,236.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 56,627,379.16 | 54,294,256.45 |
未分配利润 | 126,032,454.89 | 144,230,303.52 |
所有者权益合计 | 1,480,004,404.50 | 1,256,826,327.82 |
负债和所有者权益总计 | 1,596,657,584.44 | 1,356,014,624.68 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 4,668,096,425.92 | 3,267,684,274.57 |
其中:营业收入 | 4,668,096,425.92 | 3,267,684,274.57 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 4,416,967,391.08 | 2,996,047,682.46 |
其中:营业成本 | 4,050,973,896.14 | 2,722,919,203.17 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 23,050,766.67 | 17,713,867.84 |
销售费用 | 65,641,869.40 | 56,466,541.63 |
管理费用 | 147,240,831.20 | 111,130,022.61 |
研发费用 | 121,827,124.87 | 97,475,034.53 |
财务费用 | 8,232,902.80 | -9,656,987.32 |
其中:利息费用 | 14,527,538.62 | 9,250,187.60 |
利息收入 | 4,559,812.45 | 1,778,781.72 |
加:其他收益 | 24,305,165.10 | 7,104,471.68 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,803,010.32 | -69,527,816.02 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,314,372.12 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -67,677,879.96 | 1,065,355.32 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,097,965.95 | -33,029,162.20 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -44,617,270.27 | -25,422,422.62 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -500,903.46 | -687,078.86 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 169,343,190.62 | 151,139,939.41 |
加:营业外收入 | 181,944.30 | 559,068.46 |
减:营业外支出 | 520,893.34 | 24,111.81 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 169,004,241.58 | 151,674,896.06 |
减:所得税费用 | 38,575,235.74 | 32,962,351.67 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,429,005.84 | 118,712,544.39 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,429,005.84 | 118,712,544.39 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 113,940,594.75 | 111,309,563.34 |
2.少数股东损益 | 16,488,411.09 | 7,402,981.05 |
六、其他综合收益的税后净额 | -1,105,785.74 | 3,310,031.34 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,105,785.74 | 3,310,031.34 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -1,105,785.74 | 3,310,031.34 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -1,105,785.74 | 3,310,031.34 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 129,323,220.10 | 122,022,575.73 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 112,834,809.01 | 114,619,594.68 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 16,488,411.09 | 7,402,981.05 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.2339 | 0.2355 |
(二)稀释每股收益 | 0.2337 | 0.2352 |
法定代表人:肖铿 主管会计工作负责人:伍春霞 会计机构负责人:褚立红
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 28,974,938.53 | 25,868,438.10 |
减:营业成本 | 4,563,934.01 | 5,021,315.90 |
税金及附加 | 394,681.53 | 316,493.91 |
销售费用 | 2,814,728.82 | 3,458,365.06 |
管理费用 | 26,328,147.65 | 31,422,840.94 |
研发费用 | 5,164,591.63 | 6,137,165.12 |
财务费用 | 1,631,764.64 | -190,070.95 |
其中:利息费用 | 2,808,881.20 | 66,458.11 |
利息收入 | 1,183,607.97 | 606,762.16 |
加:其他收益 | 429,763.82 | 1,489,984.59 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 97,136,031.25 | 69,020,563.92 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,315,046.43 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以 | -67,677,879.96 | 1,065,355.32 |
“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 5,480,376.83 | -22,030,327.10 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -42,895.81 | -80,970.20 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 23,402,486.38 | 29,166,934.65 |
加:营业外收入 | 18,000.00 | 53,564.36 |
减:营业外支出 | 89,259.26 | 14.28 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 23,331,227.12 | 29,220,484.73 |
减:所得税费用 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 23,331,227.12 | 29,220,484.73 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 23,331,227.12 | 29,220,484.73 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 23,331,227.12 | 29,220,484.73 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,395,557,411.50 | 2,678,318,539.05 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 15,785,052.74 | 42,044,947.34 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 31,219,246.95 | 10,911,826.22 |
经营活动现金流入小计 | 3,442,561,711.19 | 2,731,275,312.61 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,182,025,943.44 | 1,969,652,604.68 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 674,141,508.84 | 519,613,877.56 |
支付的各项税费 | 140,626,287.75 | 81,540,063.36 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 91,560,359.38 | 85,147,523.95 |
经营活动现金流出小计 | 3,088,354,099.41 | 2,655,954,069.55 |
经营活动产生的现金流量净额 | 354,207,611.78 | 75,321,243.06 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 541,002,633.25 | 390,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 9,694,520.24 | 2,895,527.39 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 105,900.14 | 688,152.66 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 550,803,053.63 | 393,583,680.05 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 136,656,316.21 | 113,760,874.94 |
投资支付的现金 | 540,000,000.00 | 440,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 120,985,693.66 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 676,656,316.21 | 674,746,568.60 |
投资活动产生的现金流量净额 | -125,853,262.58 | -281,162,888.55 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 237,412,092.72 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 787,500.00 | |
取得借款收到的现金 | 421,140,843.84 | 340,657,231.35 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 183,507,471.87 | 51,029,484.49 |
筹资活动现金流入小计 | 842,060,408.43 | 391,686,715.84 |
偿还债务支付的现金 | 466,797,685.68 | 308,203,538.71 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,863,875.27 | 32,448,179.84 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 316,123,475.84 | 78,321,064.76 |
筹资活动现金流出小计 | 834,785,036.79 | 418,972,783.31 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,275,371.64 | -27,286,067.47 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,580,015.87 | 23,098,522.95 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 238,209,736.71 | -210,029,190.01 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 244,070,230.63 | 454,099,420.64 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 482,279,967.34 | 244,070,230.63 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 30,947,902.96 | 30,154,122.74 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 305,712,341.01 | 71,003,990.26 |
经营活动现金流入小计 | 336,660,243.97 | 101,158,113.00 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,223,956.25 | 2,758,828.96 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,553,031.60 | 22,485,601.96 |
支付的各项税费 | 1,376,116.49 | 820,930.95 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 434,240,858.38 | 138,314,397.08 |
经营活动现金流出小计 | 463,393,962.72 | 164,379,758.95 |
经营活动产生的现金流量净额 | -126,733,718.75 | -63,221,645.95 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 205,400,027.88 | 190,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 169,393,036.18 | 84,028,732.80 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 175,459.91 | 70,544.81 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 374,968,523.97 | 274,099,277.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,824,910.96 | 1,387,968.53 |
投资支付的现金 | 441,118,500.00 | 433,713,944.90 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 5,454,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 449,397,410.96 | 435,101,913.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -74,428,886.99 | -161,002,635.82 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 236,624,592.72 | |
取得借款收到的现金 | 70,202,500.00 | 37,200,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 306,827,092.72 | 37,200,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 38,802,500.00 | 1,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,860,755.15 | 23,830,655.79 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,754,784.03 | 3,466,505.65 |
筹资活动现金流出小计 | 82,418,039.18 | 28,297,161.44 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 224,409,053.54 | 8,902,838.56 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,135.73 | 25,430.08 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 23,247,583.53 | -215,296,013.13 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 48,381,289.70 | 263,677,302.83 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 71,628,873.23 | 48,381,289.70 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 476,723,227.00 | 597,674,776.85 | 16,096,236.00 | 2,369,180.31 | 54,294,256.45 | 477,746,510.01 | 1,592,711,714.62 | 52,650,546.88 | 1,645,362,261.50 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 476,723,227.00 | 597,674,776.85 | 16,096,236.00 | 2,369,180.31 | 54,294,256.45 | 477,746,510.01 | 1,592,711,714.62 | 52,650,546.88 | 1,645,362,261.50 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 16,086,186.00 | 145,777,481.65 | 1,593,364.00 | -1,105,785.74 | 2,333,122.71 | 72,411,519.00 | 233,909,159.62 | -17,892,310.96 | 216,016,848.66 | ||||||
(一)综合收益总额 | -1,105,785.74 | 113,940,594.75 | 112,834,809.01 | 16,488,411.09 | 129,323,220.10 | ||||||||||
(二 | 16,0 | 145, | 161, | - | 127, |
)所有者投入和减少资本 | 86,186.00 | 777,481.65 | 863,667.65 | 34,380,722.05 | 482,945.60 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 16,086,186.00 | 217,497,792.36 | 233,583,978.36 | 787,500.00 | 234,371,478.36 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,052,188.24 | 7,052,188.24 | 7,052,188.24 | ||||||||||||
4.其他 | -78,772,498.95 | -78,772,498.95 | -35,168,222.05 | -113,940,721.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,333,122.71 | -41,529,075.75 | -39,195,953.04 | -39,195,953.04 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,333,122.71 | -2,333,122.71 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -39,195,953.04 | -39,195,953.04 | -39,195,953.04 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,593,364.00 | -1,593,364.00 | -1,593,364.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 492,809,413.00 | 743,452,258.50 | 17,689,600.00 | 1,263,394.57 | 56,627,379.16 | 550,158,029.01 | 1,826,620,874.24 | 34,758,235.92 | 1,861,379,110.16 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 476,831,227.00 | 585,072,817.36 | 32,841,432.00 | -940,851.03 | 51,372,207.98 | 393,181,590.65 | 1,472,675,559.96 | 1,472,675,559.96 | |||||||
加:会计政策变更 | -2,634.16 | -2,634.16 | -2,634.16 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 476,831,227.00 | 585,072,817.36 | 32,841,432.00 | -940,851.03 | 51,372,207.98 | 393,178,956.49 | 1,472,672,925.80 | 1,472,672,925.80 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -108,000.00 | 12,601,959.49 | -16,745,196.00 | 3,310,031.34 | 2,922,048.47 | 84,567,553.52 | 120,038,788.82 | 52,650,546.88 | 172,689,335.70 | ||||||
(一)综合收益总 | 3,310,031.34 | 111,309,563.34 | 114,619,594.68 | 7,402,981.05 | 122,022,575.73 |
额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -108,000.00 | 12,601,959.49 | 12,493,959.49 | 45,247,565.83 | 57,741,525.32 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -108,000.00 | -622,080.00 | -730,080.00 | -730,080.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 13,224,039.49 | 13,224,039.49 | 13,224,039.49 | ||||||||||||
4.其他 | 45,247,565.83 | 45,247,565.83 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 2,922,048.47 | -26,742,009.82 | -23,819,961.35 | -23,819,961.35 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,922,048.47 | -2,922,048.47 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分 | -23,819,961.35 | -23,819,961.35 | -23,819,961.35 |
配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期 |
提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -16,745,196.00 | 16,745,196.00 | 16,745,196.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 476,723,227.00 | 597,674,776.85 | 16,096,236.00 | 2,369,180.31 | 54,294,256.45 | 477,746,510.01 | 1,592,711,714.62 | 52,650,546.88 | 1,645,362,261.50 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 476,723,227.00 | 597,674,776.85 | 16,096,236.00 | 54,294,256.45 | 144,230,303.52 | 1,256,826,327.82 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 476,723,227.00 | 597,674,776.85 | 16,096,236.00 | 54,294,256.45 | 144,230,303.52 | 1,256,826,327.82 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填 | 16,086,186.00 | 224,549,980.60 | 1,593,364.00 | 2,333,122.71 | -18,197,848.63 | 223,178,076.68 |
列) | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 23,331,227.12 | 23,331,227.12 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 16,086,186.00 | 224,549,980.60 | 240,636,166.60 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 16,086,186.00 | 217,497,792.36 | 233,583,978.36 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,052,188.24 | 7,052,188.24 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 2,333,122.71 | -41,529,075.75 | -39,195,953.04 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 2,333,122.71 | 2,333,122.71 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -39,195,953.04 | -39,195,953.04 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四 |
)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六 | 1,593 | - |
)其他 | ,364.00 | 1,593,364.00 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 492,809,413.00 | 822,224,757.45 | 17,689,600.00 | 56,627,379.16 | 126,032,454.89 | 1,480,004,404.50 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 476,831,227.00 | 585,072,817.36 | 32,841,432.00 | 51,372,207.98 | 141,751,828.61 | 1,222,186,648.95 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 476,831,227.00 | 585,072,817.36 | 32,841,432.00 | 51,372,207.98 | 141,751,828.61 | 1,222,186,648.95 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -108,000.00 | 12,601,959.49 | -16,745,196.00 | 2,922,048.47 | 2,478,474.91 | 34,639,678.87 | ||||||
(一)综合收益总额 | 29,220,484.73 | 29,220,484.73 | ||||||||||
(二)所有者投入 | -108,000.00 | 12,601,959.49 | 12,493,959.49 |
和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -108,000.00 | -622,080.00 | -730,080.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 13,224,039.49 | 13,224,039.49 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 2,922,048.47 | -26,742,009.82 | -23,819,961.35 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 2,922,048.47 | -2,922,048.47 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -23,819,961.35 | -23,819,961.35 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本 |
(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | -16,745,196.00 | 16,745,196.00 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 476,723,227.00 | 597,674,776.85 | 16,096,236.00 | 54,294,256.45 | 144,230,303.52 | 1,256,826,327.82 |
三、公司基本情况
深圳可立克科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为可立克科技(深圳)有限公司,系经深圳市南山区经济贸易局深外资南[2004]0022 号文批准同意设立,批准证书号:粤深南外资证字[2004]0010 号;经深圳市工商行政管理局核准登记,于 2004 年 3 月 1 日成立,领取440306503275841号企业法人营业执照,注册资本 1000 万港币,股东为可立克科技有限公司, 2007年 6 月 25 日经深圳市宝安区贸易工业局深外资宝复[2007]0788 号文批准,注册资本由 1000 万港币增加到 2000 万港币。
2010 年 6 月 10 日,公司董事会决议同意公司增加注册资本港币 20,404,000.00 元,由深圳市盛妍投资有限公司全额投入,变更后的注册资本为港币 40,404,000.00 元,公司由外商投资企业变更为中外合资企业。
2010 年 8 月 25 日可立克科技(深圳)有限公司中外合营各方通过关于发起设立深圳可立克科技股份有限公司的决议及公司章程的规定:公司申请登记的注册资本为人民币 120,000,000.00 元,以截止2010年 7 月 31 日登记在公司股东名册的全体股东为发起人,将公司由可立克科技(深圳)有限公司整体变更为股份有限公司,整体变更后的公司名称为深圳可立克科技股份有限公司。
2011 年 1 月 6 日,公司召开股东会。该次股东会决议增加注册资本人民币 7,800,000.00 元,由深圳市鑫联鑫投资有限公司全额投入,变更后的注册资本为人民币 127,800,000.00 元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]1356 号)文件核准,本公司于 2015 年 12 月 14 日公开发行人民币普通股(A 股)股票 4,260 万股在深圳证券交易所挂牌上市。公开发行股票后公司的注册资本为人民币 17,040.00 万元。
根据公司 2016 年 4 月 21 日第二届董事会第十五次会议决议和 2016 年 5 月 27 日召开的2015 年度股东大会决议规定,公司申请增加注册资本人民币 255,600,000.00 元,按每 10 股转增 15股的比例,以资本公积转增股本,转增后,注册资本变更为人民币 426,000,000.00 元,股本为人民币426,000,000.00 元。上述资本公积转增股本方案已于 2016 年 6 月实施完成。
根据公司 2020 年 1 月 13 日召开的第三届董事会第十二次会议决议、 2020 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十三次会议决议、 2020 年 3 月 9 日召开的 2020 年第一次临时股东大会决议,以及中国证券监督管理委员会于 2020 年 6 月 19 日签发的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕 1202 号),公司获准非公开发行不超过 85,200,000 股新股。本公司已非公开发行人民币普通股 42,734,227 股,发行价格为每股人民币 11.45 元,募集资金
总额为人民币489,306,899.15 元。非公开发行股票后公司注册资本变更为人民币 468,734,227.00 元,股本为人民币468,734,227.00 元。根据公司 2020 年 10 月 14 日召开的第三届董事会第二十次会议和 2020 年 10 月 30 日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司〈2020 年度限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,以及 2020 年 11 月 12 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于调整2020 年限制性股票激励计划授予激励对象名单和授予数量的议案》和《关于向公司 2020 年限制性股票激励对象授予限制性股票的议案》,公司限制性股票激励计划激励对象人数为 208 位,首次授予的限制性股票数量为 820.70 万股,授予日为 2020 年 11 月 12 日,授予价格为 6.76 元/股。各激励对象以货币资金出资55,479,320.00 元,限制性股票激励计划实施后公司注册资本变更为人民币476,941,227.00 元,股本为人民币 476,941,227.00 元。根据公司 2021 年 3 月 25 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议和 2021 年 4 月 19 日召开的2020 年度股东大会决议,公司以 2020 年限制性股票激励计划授予部分的 1 名激励对象因离职不再符合激励条件,决定回购注销上述人员已获授但尚未解除限售的限制性股票合计 40,000 股。根据公司 2021 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第六次会议决议和 2021 年 11 月 25 日召开的2021 年第三次临时股东大会决议,公司以 2020 年限制性股票激励计划授予部分的 2 名激励对象因离职不再符合激励条件,对其持有的尚未解锁的限制性股票合计 70,000 股进行回购注销处理。根据公司 2022 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第十三次会议和 2022 年 5 月 18 日召开的2021 年度股东大会决议,公司以 2020 年限制性股票激励计划授予部分的 8 名激励对象因离职不再符合激励条件,对其持有的尚未解锁的限制性股票合计 108,000 股进行回购注销处理。
根据本公司 2022 年 2 月 22 日召开的第四届董事会第十一次会议决议、 2022 年 3 月 29 日召开的2022 年第一次临时股东大会决议、 2022 年 7 月 22 日召开的第四届董事会第十六次会议决议、2022 年8 月 10 日召开的第四届董事会第十八次会议决议,以及中国证券监督管理委员会于 2022 年11 月 14 日签发的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕 2867号),公司获准非公开发行不超过 47,672,322 股新股。本公司已非公开发行人民币普通股 13,646,186 股,发行价格为每股人民币 16.52 元,募集资金总额为人民币 225,434,992.72 元,扣除发行费用人民币8,729,414.36 元后,实际募集资金净额为人民币 216,705,578.36 元。上述发行募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行了审验并于 2023 年 1 月 17 日出具了信会师报字[2023]第 ZI10003 号《验资报告》。本次非公开发行的股票 13,646,186 股已于 2023 年 2 月14 日在深圳证券交易所上市。
本公司于 2023 年 3 月 28 日召开 了第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十六次会议,于 2023 年 4 月 18 日召开 2022 年度股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销部分已解除劳动关系的激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计 51,000股,截至本公告日,本次回购注销已完成,公司总股本将 由 490,369,413 股减少为 490,318,413 股,注册资本也相应由 490,369,413 元减少为 490,318,413 元。
本公司于2023年8月10日召开的第四届董事会第三十一次会议和2023年8月28日召开的2023年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,以及2023年9月12日召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,公司限制性股票激励计划激励对象人数为 58位,授予的限制性股票数量为256万股,授予日为2023 年9 月12日,授予价格为6.91元/股。各激励对象以货币资金出资17,689,600.00元,限制性股票激励计划实施后公司注册资本变更为人民币492,878,413.00元,股本为人民币492,878,413.00元。
公司于2023年10月26日召开的第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第三十三次会议和2023年11月14日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过《关于回购注销 2020 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销部分已解除劳动关系的激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计 69,000 股,截至本公告日,本次回购注销已完成,公司总股本将由492,878,413.00股减少为 492,809,413 股,注册资本也相应由492,878,413.00 元减少为492,809,413 元。
截至 2023 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数 492,809,413.00 股,注册资本为492,809,413 元。公司注册地址:广东省深圳市宝安区福海街道新田社区正中工业厂区厂房 7 栋 2 层。本公司主要经营活动为:开发、生产经营高低频变压器、电源产品及相关电子零配件、 ADSL 话音分离器、电感、滤波器、电路板(不含印刷电路板)、连接器、镇流器及电脑周边产品。
本公司的控股股东为赣州盛妍投资有限公司,本公司的实际控制人为肖铿。
本财务报表业经公司董事会于 2024 年 3 月 26 日批准报出。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则” ),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“ 五、(三十七)收入” 的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月31日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,可立克科技(越南)有限责任公司的记账本位币为越南盾。本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用 ?不适用
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消
除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12、应收票据
参照金融工具部分
13、应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对应收账款采用简易模型确定预期信用损失,直接按照整个存续期预期信用损失计量减值准备。
(1)按单项计提坏账准备
对于单项金额重大并单独计提减值准备的应收账款,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单项金额重大是指:单笔金额100万元以上的应收账款。
对于单项金额虽不重大但单独计提减值准备的应收账款,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备
对于采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款,按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内 | 5 |
1-2年 | 20 |
2-3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
14、应收款项融资
参照金融工具部分
15、其他应收款
对于其他应收款,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对其他应收款采用一般模型确定预期信用损失,在资产负债表日根据其信用风险自初始确认后的变化程度,将其坏账准备划分
为三个阶段中的一个,不同的阶段对应不同的预期信用损失计算方式。自初始确认后,信用风险未显著增加的,划分为阶段一;自初始确认后,信用风险显著增加的,划分为阶段二;自初始确认后,信用风险显著增加并且已经发生信用减值的,划分为阶段三。
(1)按单项计提坏账准备
对于单项金额重大并单独计提减值准备的其他应收款,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单项金额重大是指:单笔金额100万元以上的其他应收款。
对于单项金额虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备
对于采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款,按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该其他应收款坏账准备的计提比例进行估计如下:
账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内 | 5 |
1-2年 | 20 |
2-3年 | 50 |
3年以上 | 100 |
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“金融工具 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时加权平均法计价。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法 。
(2)包装物采用一次转销法。
5、存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
1、持有待售
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
2、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
(1) 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00 | 4.50 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10.00 | 9.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
电子设备及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相
关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,开办费在发生时计入当期损益;经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销,其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用,本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
无
34、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易
价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
本公司销售商品分为国内销售和出口销售,其中国内销售包含一般销售模式及VMI模式(即供应商管理库存模式,Vendor Managed Inventory的缩写,是供应商在客户的要求下将货物运送至客户指定仓库,并根据客户需求维护库存水平,客户领用之前的货物仍归供应商所有);出口销售又分为直接出口销售和转厂出口销售。
a、国内销售—一般销售模式,公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定地点,由客户验收后在送货单上签收。经签收的送货单交回财务部门,财务部门及市场部根据送货单逐单按客户归集并编制对账单并与客户就货物品名、数量、金额进行核对,核对无误后确认收入实现。b、国内销售—VMI模式,公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定仓库,客户根据当月实际领用的货物编制对账单与公司就货物品名、数量、金额进行核对,公司核对无误后确认收入实现。c、直接出口,公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后,相关部门开出装箱单、财务部门开具出口发票交公司报关部门。报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交单手续后财务部门根据送货单、装箱单、出口发票和报关单等单据入账确认销售收入。
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:收到的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均计入各期损益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延 所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
(1) 作为承租方租赁的会计处理方法
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
a.租赁负债的初始计量金额;
b.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
c.本公司发生的初始直接费用;
d.。 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
a.固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
b.取决于指数或比率的可变租赁付款额;
c.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
d.购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
e.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
a.当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
b.当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期
不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
a.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;b.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)售后租回交易
公司按照“收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“金融工具”。
(2) 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(十一)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
a.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
b.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
a.假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
b.假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照“金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)售后租回交易
公司按照“收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见”金融工具”。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无
43、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位:元
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
详见说明 | 详见说明 |
重要会计政策变更
(1)执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。
本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | ||
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 843,277.74 | - |
递延所得税负债 | 845,911.89 | - | |
未分配利润 | -2,634.16 | - |
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 | ||
2023.12.31 /2023年度 | 2022.12.31 /2022年度 | 2023.12.31 /2023年度 | 2022.12.31 /2022年度 | ||
承租人在租赁期开始日初始 | 递延所得税资 | 8,477,774.08 | 1,897,268.57 | - | - |
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 | ||
2023.12.31 /2023年度 | 2022.12.31 /2022年度 | 2023.12.31 /2023年度 | 2022.12.31 /2022年度 | ||
确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产 | 产 | ||||
递延所得税负债 | 8,523,365.72 | 1,808,205.08 | - | - | |
所得税费用 | 134,655.14 | -91,697.65 | - | - |
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、10%、8%、5% |
消费税 | 不适用 | |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 注 |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
深圳可立克科技股份有限公司 | 25% |
信丰可立克科技有限公司 | 15% |
英德市可立克电子有限公司 | 25% |
惠州市可立克科技有限公司 | 15% |
深圳市海光电子有限公司 | 25% |
马鞍山海光电子有限公司 | 20% |
可立克(香港)国际有限公司 | 16.5% |
惠州市可立克电子有限公司 | 25% |
广州市可立克投资管理有限公司 | 20% |
安远可立克电子有限公司 | 15% |
安徽可立克科技有限公司 | 25% |
安远县美景电子有限公司 | 15% |
CLICK TECH INC. | 联邦税为 21%,州税 8.84%,同时按最低限 800 美元缴纳 |
可立克科技(越南)有限责任公司 | 20% |
2、税收优惠
1、公司子公司安远可立克电子有限公司符合《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 (财税发 2020 年第 23 号公告)的企业所得税优惠条件,减按 15%税率缴纳企业所得税,享受税收优惠所属期间为 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。
2、公司子公司信丰可立克科技有限公司符合《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 (财税发 2020 年第 23 号公告)的企业所得税优惠条件,减按 15%税率缴纳企业所得税,享受税收优惠所属期间为 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。
3、公司子公司安远县美景电子有限公司符合《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》 (财税发 2020 年第 23 号公告)的企业所得税优惠条件,减按 15%税率缴纳企业所得税,享受税收优惠所属期间为 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。
4、公司子公司可立克科技(越南)有限责任公司按越南 2015 年《投资法》的相关规定,享受两免四减半的企业所得税税收优惠政策。
5、公司子公司惠州市可立克科技有限公司被认定为“高新技术企业”,于2022年12月22日取得编号为 GR202244016869 的高新技术企业认定证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定,子公司惠州市可立克科技有限公司在高新技术企业证书有效期内实际执行高新技术企业的优惠企业所得税率15%。
6、公司子公司马鞍山海光电子有限公司、广州市可立克投资管理有限公司符合《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告 2023 年第12 号)的企业所得税优惠条件,对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,享受税收优惠所属期间执行至2027年12月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 159,190.53 | 182,548.57 |
银行存款 | 482,120,776.81 | 243,887,682.06 |
其他货币资金 | 17,630,697.07 | 12,386,487.15 |
合计 | 499,910,664.41 | 256,456,717.78 |
其中:存放在境外的款项总额 | 93,224,746.61 | 21,175,898.59 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 17,630,697.07 | 12,386,487.15 |
合计 | 17,630,697.07 | 12,386,487.15 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,265,330.19 | 50,308,176.10 |
其中: | ||
理财产品 | 50,265,330.19 | 50,308,176.10 |
其中: | ||
合计 | 50,265,330.19 | 50,308,176.10 |
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 235,190,218.50 | 149,874,990.08 |
商业承兑票据 | 123,470,969.07 | 85,473,565.94 |
财务公司承兑汇票 | 166,959.78 | 3,350,549.68 |
合计 | 358,828,147.35 | 238,699,105.70 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 377,713,839.33 | 100.00% | 18,885,691.98 | 5.00% | 358,828,147.35 | 251,262,216.52 | 100.00% | 12,563,110.82 | 5.00% | 238,699,105.70 |
其中: | ||||||||||
合计 | 377,713,839.33 | 100.00% | 18,885,691.98 | 358,828,147.35 | 251,262,216.52 | 100.00% | 12,563,110.82 | 238,699,105.70 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 247,568,651.05 | 12,378,432.55 | 5.00% |
商业承兑汇票 | 129,969,441.13 | 6,498,472.06 | 5.00% |
财务公司承兑汇票 | 175,747.15 | 8,787.37 | 5.00% |
合计 | 377,713,839.33 | 18,885,691.98 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收票据坏账准备 | 12,563,110.82 | 6,322,581.16 | 18,885,691.98 | |||
合计 | 12,563,110.82 | 6,322,581.16 | 18,885,691.98 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 ?不适用
(4) 期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 18,858,258.03 |
合计 | 18,858,258.03 |
(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 189,343,826.40 | |
商业承兑票据 | 77,535,733.86 | |
财务公司承兑汇票 | 143,917.57 | |
合计 | 267,023,477.83 |
(6) 本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,442,360,627.54 | 1,544,226,978.53 |
1至2年 | 422.37 | 121,710.01 |
3年以上 | 2,426,069.30 | 5,748,068.69 |
合计 | 1,444,787,119.21 | 1,550,096,757.23 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,426,069.30 | 0.17% | 2,426,069.30 | 100.00% | 0.00 | 5,748,068.69 | 0.37% | 5,748,068.69 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合 | 1,442,3 | 99.83% | 72,118, | 5.00% | 1,370,2 | 1,544,3 | 99.63% | 77,235, | 5.00% | 1,467,1 |
计提坏账准备的应收账款 | 61,049.91 | 115.86 | 42,934.05 | 48,688.54 | 690.94 | 12,997.60 | ||||
其中: | ||||||||||
合计 | 1,444,787,119.21 | 100.00% | 74,544,185.16 | 1,370,242,934.05 | 1,550,096,757.23 | 100.00% | 82,983,759.63 | 1,467,112,997.60 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
重庆瑞耕达网络科技有限公司 | 2,426,069.30 | 2,426,069.30 | 2,426,069.30 | 2,426,069.30 | 100.00% | 客户重庆瑞耕达网络科技有限公司于2018 年5月向子公司惠州市可立克科技有限公司购买电源适配器,公司按照订单进行生产;2018年6月起,客户以资金周转困难为由拖欠货款,公司多次进行催收货款无果,且该客户负面信息以及诉讼案件较多,公司管理层根据与客户重庆瑞耕达网络科技有限公司的沟通情况及事态的发展,判断该客户应收账款没有收回的可能性,公司已向客户提 起诉讼,并对此应收账款全额计提坏账 准备2,426,069.30元。 |
深圳市双赢伟业科技 股份有限公司 | 3,321,999.39 | 3,321,999.39 | 本年度广东省深圳市中级人民法院裁定终结深圳市双赢伟业科技股份有限公司破产程序,子公司惠州市可立克科技有限公司收到深圳市双赢伟业科技股份有限公司破产分配款124,362.85元,本公司对该应收账款进行核销处理。 | |||
合计 | 5,748,068.69 | 5,748,068.69 | 2,426,069.30 | 2,426,069.30 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,442,361,049.91 | 72,118,115.86 | 5.00% |
合计 | 1,442,361,049.91 | 72,118,115.86 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 5,748,068.69 | 124,362.85 | 3,197,636.54 | 2,426,069.30 | ||
按组合计提坏账准备 | 77,235,690.94 | 5,117,575.08 | 72,118,115.86 | |||
合计 | 82,983,759.63 | 5,241,937.93 | 3,197,636.54 | 74,544,185.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 3,197,636.54 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
深圳市双赢伟业科技股份有限公司 | 货款 | 3,197,636.54 | 本年度广东省深圳市中级人民法院裁定终结深圳市双赢伟业科技股份有限公司破产程序,子公司惠州市可立克科技有限公司收到深圳市双赢伟业科技股份有限公司破产分配款124,362.85元,本公司对该应收账款进行核销处理。 | 审批 | 否 |
合计 | 3,197,636.54 |
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第1名 | 199,964,701.04 | 199,964,701.04 | 13.84% | 9,998,235.05 | |
第2名 | 115,137,291.60 | 115,137,291.60 | 7.97% | 5,756,864.58 |
第3名 | 112,423,286.89 | 112,423,286.89 | 7.78% | 5,621,164.34 | |
第4名 | 100,328,011.71 | 100,328,011.71 | 6.94% | 5,016,400.59 | |
第5名 | 67,854,576.03 | 67,854,576.03 | 4.70% | 3,392,728.80 | |
合计 | 595,707,867.27 | 595,707,867.27 | 41.23% | 29,785,393.36 |
6、合同资产
(1) 合同资产情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
(2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
(3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(5) 本期实际核销的合同资产情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
7、应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 186,771,476.95 | 88,713,791.09 |
合计 | 186,771,476.95 | 88,713,791.09 |
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 74,723,106.98 |
合计 | 74,723,106.98 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 654,682,433.78 | |
合计 | 654,682,433.78 |
(4) 本期实际核销的应收款项融资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
(5) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | |
应收票据 | 88,713,791.09 | 1,637,370,847.05 | 1,539,313,161.19 | 186,771,476.95 | |||
合计 | 88,713,791.09 | 1,637,370,847.05 | 1,539,313,161.19 | 186,771,476.95 |
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 1,098,022.00 | 1,098,022.00 |
其他应收款 | 13,486,268.42 | 13,067,671.33 |
合计 | 14,584,290.42 | 14,165,693.33 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
中车时代电动汽车股份有限公司 | 1,098,022.00 | 1,098,022.00 |
合计 | 1,098,022.00 | 1,098,022.00 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 13,821,287.67 | 10,429,621.90 |
代收代付社保公积金 | 1,909,202.00 | 1,847,688.80 |
代扣代缴股权激励个人所得税 | 1,886,380.65 | 2,820,153.08 |
其他往来款 | 1,427,253.19 | 1,346,525.00 |
代收代付员工房租水电 | 164,214.92 | |
合计 | 19,044,123.51 | 16,608,203.70 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 9,829,069.79 | 9,981,063.97 |
1至2年 | 3,445,362.90 | 3,480,641.38 |
2至3年 | 2,784,723.65 | 1,602,294.91 |
3年以上 | 2,984,967.17 | 1,544,203.44 |
合计 | 19,044,123.51 | 16,608,203.70 |
3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 19,044,123.51 | 100.00% | 5,557,855.09 | 29.18% | 13,486,268.42 | 16,608,203.70 | 100.00% | 3,540,532.37 | 21.32% | 13,067,671.33 |
其中: | ||||||||||
合计 | 19,044,123.51 | 100.00% | 5,557,855.09 | 13,486,268.42 | 16,608,203.70 | 100.00% | 3,540,532.37 | 13,067,671.33 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备 | 19,044,123.51 | 5,557,855.09 | 29.18% |
合计 | 19,044,123.51 | 5,557,855.09 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 3,540,532.37 | 3,540,532.37 | ||
2023年1月1日余额在本期 |
本期计提 | 2,017,322.72 | 2,017,322.72 | ||
2023年12月31日余额 | 5,557,855.09 | 5,557,855.09 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 3,540,532.37 | 2,017,322.72 | 5,557,855.09 | |||
合计 | 3,540,532.37 | 2,017,322.72 | 5,557,855.09 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 押金及保证金 | 2,650,945.09 | 2年以内 | 13.92% | 199,625.30 |
远东宏信(天津)融资租赁有限公司 | 押金及保证金 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 10.50% | 1,000,000.00 |
远东宏信融资租赁有限公司 | 押金及保证金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 10.50% | 400,000.00 |
代扣代缴股权激励个人所得税 | 代扣代缴股权激励个人所得税 | 1,886,380.65 | 1年以内 | 9.91% | 94,319.03 |
CTY CP PT CONG NGHIEP BW | 押金及保证金 | 1,769,958.13 | 2-3年及3年以上 | 9.29% | 1,478,502.43 |
合计 | 10,307,283.87 | 54.12% | 3,172,446.76 |
7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
9、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 2,579,756.68 | 98.47% | 4,449,199.52 | 99.11% |
1至2年 | 178.55 | 0.00% | ||
2至3年 | 220.80 | 0.00% | ||
3年以上 | 40,000.00 | 1.53% | 40,000.00 | 0.89% |
合计 | 2,619,756.68 | 4,489,598.87 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第1名 | 999,150.93 | 38.14 |
第2名 | 405,000.00 | 15.46 |
第3名 | 245,631.54 | 9.38 |
第4名 | 178,044.00 | 6.80 |
第5名 | 99,960.00 | 3.82 |
合计 | 1,927,786.47 | 73.60 |
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 175,773,411.75 | 19,358,557.88 | 156,414,853.87 | 246,686,222.79 | 18,650,060.62 | 228,036,162.17 |
库存商品 | 269,368,316.60 | 28,878,199.96 | 240,490,116.64 | 211,164,238.73 | 11,640,293.66 | 199,523,945.07 |
发出商品 | 102,499,359.60 | 4,193,027.59 | 98,306,332.01 | 109,037,483.74 | 3,625,715.16 | 105,411,768.58 |
委托加工物资 | 59,237,688.37 | 3,434,314.60 | 55,803,373.77 | 71,640,053.81 | 71,640,053.81 | |
合计 | 606,878,776.32 | 55,864,100.03 | 551,014,676.29 | 638,527,999.07 | 33,916,069.44 | 604,611,929.63 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 18,650,060.62 | 10,580,654.71 | 9,872,157.45 | 19,358,557.88 | ||
库存商品 | 11,640,293.66 | 26,592,388.47 | 9,354,482.17 | 28,878,199.96 | ||
发出商品 | 3,625,715.16 | 4,009,912.49 | 3,442,600.06 | 4,193,027.59 | ||
委托加工物资 | 3,434,314.60 | 3,434,314.60 | ||||
合计 | 33,916,069.44 | 44,617,270.27 | 22,669,239.68 | 55,864,100.03 |
按组合计提存货跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 |
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1) 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
(2) 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
免抵退应退税额 | 4,943,715.31 | 1,265,878.72 |
待抵扣增值税进项税额 | 9,306,580.82 | 5,709,433.57 |
未认证增值税进项税额 | 5,879,538.76 | 8,677,641.68 |
越南应退关税税额 | 5,646,411.43 | |
合计 | 20,129,834.89 | 21,299,365.40 |
14、债权投资
(1) 债权投资的情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
(2) 期末重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3) 减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
(4) 本期实际核销的债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
(1) 其他债权投资的情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
(2) 期末重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3) 减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
16、其他权益工具投资
单位:元
项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 |
因
本期存在终止确认
单位:元
项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
17、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
18、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 311,779,582.74 | 380,417,250.04 |
合计 | 311,779,582.74 | 380,417,250.04 |
20、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 104,763,594.82 | 104,763,594.82 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 33,983,456.93 | 33,983,456.93 | ||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 33,983,456.93 | 33,983,456.93 | ||
4.期末余额 | 70,780,137.89 | 70,780,137.89 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 28,463,056.99 | 28,463,056.99 | ||
2.本期增加金额 | 6,164,844.02 | 6,164,844.02 | ||
(1)计提或摊销 | 6,164,844.02 | 6,164,844.02 | ||
3.本期减少金额 | 14,655,365.30 | 14,655,365.30 | ||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 14,655,365.30 | 14,655,365.30 | ||
4.期末余额 | 19,972,535.71 | 19,972,535.71 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 50,807,602.18 | 50,807,602.18 | ||
2.期初账面价值 | 76,300,537.83 | 76,300,537.83 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位:元
项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
(4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 407,927,973.15 | 333,340,070.74 |
固定资产清理 | ||
合计 | 407,927,973.15 | 333,340,070.74 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公和其他设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 261,486,881.97 | 261,047,405.16 | 26,927,122.67 | 9,049,800.47 | 558,511,210.27 |
2.本期增加金额 | 39,150,476.07 | 86,737,995.55 | 10,605,355.73 | 1,314,103.64 | 137,807,930.99 |
(1)购置 | 5,167,019.14 | 86,737,995.55 | 10,605,355.73 | 1,314,103.64 | 103,824,474.06 |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
投资性房地产转入 | 33,983,456.93 | 33,983,456.93 | |||
3.本期减少金额 | 1,289,376.76 | 4,239,917.35 | 555,329.14 | 821,586.24 | 6,906,209.49 |
(1)处置或报废 | 1,289,376.76 | 4,239,917.35 | 555,329.14 | 821,586.24 | 6,906,209.49 |
4.期末余额 | 299,347,981.28 | 343,545,483.36 | 36,977,149.26 | 9,542,317.87 | 689,412,931.77 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 89,354,127.84 | 114,394,022.43 | 15,532,011.31 | 5,890,977.95 | 225,171,139.53 |
2.本期增加金额 | 28,334,959.82 | 29,032,933.60 | 3,246,511.15 | 928,184.62 | 61,542,589.19 |
(1)计提 | 13,679,594.52 | 29,032,933.60 | 3,246,511.15 | 928,184.62 | 46,887,223.89 |
投资性房地产转入 | 14,655,365.30 | 14,655,365.30 | |||
3.本期减少金额 | 497,369.19 | 3,501,798.36 | 490,970.10 | 738,632.45 | 5,228,770.10 |
(1)处置或报废 | 497,369.19 | 3,501,798.36 | 490,970.10 | 738,632.45 | 5,228,770.10 |
4.期末余额 | |||||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 182,156,262.81 | 203,620,325.69 | 18,689,596.90 | 3,461,787.75 | 407,927,973.15 |
2.期初账面价值 | 172,132,754.13 | 146,653,382.73 | 11,395,111.36 | 3,158,822.52 | 333,340,070.74 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
花果山宿舍 | 1,359,584.59 | 注 |
其他说明:
注:1983年7月26日,中国北方工业公司深圳分公司与深圳招商房地产有限公司签订房产购买合同,购买深圳蛇口工业区花果山11栋101、102、201、202、301、302六套房产。1988年6月27日,本公司与中国北方工业公司深圳分公司签订房产转让合同,购买深圳蛇口工业区花果山11栋101、102、201、202、301、302六套房产。1988年12月10日,本公司将深圳蛇口工业区花果山11栋101、102两套房产出售。通过以上交易,本公司实际购买深圳蛇口工业区花果山11栋201、202、301、302四套房产,并占有使用至今。因一些历史原因,以上四套房产一直未能办理房产证,后因中国北方工业公司深圳分公司破产及本公司人员更迭原因,相关房产转让的合同凭证等均只留存复印件。历年来,本公司多次到深圳招商房地产有限公司、深圳市国土局咨询均未能办理房产证。其他说明:
固定资产中18套人才公共租赁住房原值共计6,775,561.00元,净值共计4,070,409.25元,其中:
位于深圳市宝安区城26区裕安二路与公园交汇处(中洲华府5套),位于宝安区松岗大道与松白路交汇处(中闽苑7套),位于宝安区松岗大道与松白路交汇处(中闽苑6套)。该18套人才公共租赁房屋为有限产权,公司不得擅自转让或抵押。
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
(6) 固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
(5) 工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
(1) 使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | 47,020,903.98 | 47,020,903.98 |
2.本期增加金额 | 50,940,371.08 | 50,940,371.08 |
新增租赁 | 50,940,371.08 | 50,940,371.08 |
3.本期减少金额 | 14,386,540.76 | 14,386,540.76 |
处置 | 14,386,540.76 | 14,386,540.76 |
4.期末余额 | 83,574,734.30 | 83,574,734.30 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 26,673,609.27 | 26,673,609.27 |
2.本期增加金额 | 22,305,296.19 | 22,305,296.19 |
(1)计提 | 22,305,296.19 | 22,305,296.19 |
3.本期减少金额 | 13,080,935.36 | 13,080,935.36 |
(1)处置 | 13,080,935.36 | 13,080,935.36 |
4.期末余额 | 35,897,970.10 | 35,897,970.10 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 47,676,764.20 | 47,676,764.20 |
2.期初账面价值 | 20,347,294.71 | 20,347,294.71 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
26、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务及管理软件 | 商标及专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 31,719,886.20 | 15,910,424.23 | 11,870,000.00 | 59,500,310.43 | ||
2.本期增加金额 | 3,119,840.53 | 3,119,840.53 | ||||
(1)购置 | 3,119,840.53 | 3,119,840.53 | ||||
(2 |
)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 31,719,886.20 | 19,030,264.76 | 11,870,000.00 | 62,620,150.96 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 6,592,398.69 | 11,274,676.57 | 989,166.65 | 18,856,241.91 | ||
2.本期增加金额 | 634,397.73 | 1,585,135.97 | 2,373,999.96 | 4,593,533.66 | ||
(1)计提 | 634,397.73 | 1,585,135.97 | 2,373,999.96 | 4,593,533.66 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 7,226,796.42 | 12,859,812.54 | 3,363,166.61 | 23,449,775.57 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 24,493,089.78 | 6,170,452.22 | 8,506,833.39 | 39,170,375.39 | ||
2.期初账面价值 | 25,127,487.51 | 4,635,747.66 | 10,880,833.35 | 40,644,068.52 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
深圳市海光电子有限公司 | 44,308,973.12 | 44,308,973.12 | ||||
合计 | 44,308,973.12 | 44,308,973.12 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
28、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 15,536,240.68 | 5,252,777.35 | 8,723,873.13 | 12,065,144.90 | |
合计 | 15,536,240.68 | 5,252,777.35 | 8,723,873.13 | 12,065,144.90 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 53,346,777.65 | 13,116,917.37 | 26,586,759.34 | 5,235,259.06 |
坏账准备 | 92,047,004.75 | 22,434,021.95 | 86,409,791.55 | 15,826,023.62 |
股份支付 | 2,723,033.43 | 680,758.36 | 7,987,853.17 | 1,639,540.16 |
租赁负债 | 38,236,150.51 | 8,477,774.08 | 12,648,457.15 | 1,897,268.57 |
合计 | 186,352,966.34 | 44,709,471.76 | 133,632,861.21 | 24,598,091.41 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 68,412,109.56 | 17,103,027.39 | 77,506,202.10 | 11,625,930.31 |
使用权资产 | 38,434,940.11 | 8,523,365.72 | 12,054,700.45 | 1,808,205.08 |
合计 | 106,847,049.67 | 25,626,393.11 | 89,560,902.55 | 13,434,135.39 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 44,709,471.76 | 24,598,091.41 | ||
递延所得税负债 | 25,626,393.11 | 13,434,135.39 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 86,852,452.72 | 48,538,065.28 |
坏账准备 | 6,940,727.48 | 12,677,611.28 |
资产减值准备 | 2,517,322.38 | 7,329,310.10 |
股份支付 | 4,686,464.00 |
递延收益 | 274,706.34 | 480,396.45 |
租赁负债 | 9,640,343.74 | 8,813,718.31 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 122,582,420.11 | 54,947,386.05 |
合计 | 228,807,972.77 | 137,472,951.47 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024 | 107,387.04 | ||
2025 | 4,441,432.42 | 4,441,432.42 | |
2026 | 12,006,691.03 | 13,424,024.86 | |
2027 | 26,691,306.20 | 30,565,220.96 | |
2028 | 43,713,023.07 | ||
合计 | 86,852,452.72 | 48,538,065.28 |
30、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产款项 | 25,764,431.99 | 25,764,431.99 | 34,874,819.96 | 34,874,819.96 | ||
预付土地置换款项 | 23,252,000.77 | 23,252,000.77 | 23,997,316.77 | 23,997,316.77 | ||
合计 | 49,016,432.76 | 49,016,432.76 | 58,872,136.73 | 58,872,136.73 |
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 17,630,697.07 | 17,630,697.07 | 使用受限 | 银行承兑汇票保证金 | 12,386,487.15 | 12,386,487.15 | 使用受限 | 银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 300,928,143.02 | 285,881,735.86 | 已背书及已质押 | 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据及已质押的应收票据 | 208,364,539.30 | 197,946,312.34 | 已背书及已质押 | 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据及已质押的应收票据 |
固定资产 | 62,747,731.17 | 26,890,768.40 | 已抵押及有限产权 | 有限产权的人才公共租赁住房、借款 及融资租赁抵押的房屋设备 | 65,941,440.73 | 32,604,916.14 | 已抵押及有限产权 | 有限产权的人才公共租赁住房、借款 及融资租赁抵押的房屋设备 |
应收款项融资 | 74,723,106.98 | 74,723,106.98 | 已质押 | 已质押的应收票据 | 56,775,624.43 | 56,775,624.43 | 已质押 | 已质押的应收票据 |
投资性房地产 | 56,458,409.13 | 44,404,384.55 | 已抵押 | 借款抵押的房屋 | 56,458,409.13 | 48,402,500.75 | 已抵押 | 借款抵押的房屋 |
合计 | 512,488,087.37 | 449,530,692.86 | 399,926,500.74 | 348,115,840.81 |
32、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 15,018,379.17 | 15,022,229.17 |
保证借款 | 20,382,224.14 | |
信用借款 | 38,492,384.53 | 67,733,391.94 |
质押+保证借款 | 60,058,666.67 | 50,075,777.78 |
合计 | 113,569,430.37 | 153,213,623.03 |
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 190,823,913.91 | 135,006,132.64 |
合计 | 190,823,913.91 | 135,006,132.64 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。
36、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付账款 | 1,263,782,193.70 | 1,281,455,403.80 |
合计 | 1,263,782,193.70 | 1,281,455,403.80 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
37、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 4,295,025.00 | 9,749,025.00 |
其他应付款 | 70,201,648.09 | 56,458,804.33 |
合计 | 74,496,673.09 | 66,207,829.33 |
(1) 应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
(2) 应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 4,295,025.00 | 9,749,025.00 |
合计 | 4,295,025.00 | 9,749,025.00 |
(3) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金及保证金 | 4,841,477.16 | 3,825,185.65 |
市政配套费 | 1,375,316.00 | |
其他应付款项 | 28,275,849.93 | 35,162,066.68 |
限制性股票回购义务 | 17,689,600.00 | 16,096,236.00 |
股权转让款 | 19,394,721.00 | |
合计 | 70,201,648.09 | 56,458,804.33 |
2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3) 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
38、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收销售款 | 2,679,115.09 | 3,607,616.82 |
合计 | 2,679,115.09 | 3,607,616.82 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 83,870,855.34 | 641,886,516.54 | 642,915,050.79 | 82,842,321.09 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 31,358,967.33 | 31,358,967.33 |
三、辞退福利 | 2,789,869.75 | 2,789,869.75 | ||
合计 | 83,870,855.34 | 676,035,353.62 | 677,063,887.87 | 82,842,321.09 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 83,526,665.81 | 613,622,025.57 | 614,367,758.29 | 82,780,933.09 |
2、职工福利费 | 5,916,052.82 | 5,916,052.82 | ||
3、社会保险费 | 10,490,450.29 | 10,490,450.29 | ||
其中:医疗保险费 | 9,424,339.93 | 9,424,339.93 | ||
工伤保险费 | 770,349.71 | 770,349.71 | ||
生育保险费 | 295,760.65 | 295,760.65 | ||
4、住房公积金 | 344,189.53 | 9,915,882.04 | 10,198,683.57 | 61,388.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 1,942,105.82 | 1,942,105.82 | ||
合计 | 83,870,855.34 | 641,886,516.54 | 642,915,050.79 | 82,842,321.09 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 30,490,159.31 | 30,490,159.31 | ||
2、失业保险费 | 868,808.02 | 868,808.02 | ||
合计 | 31,358,967.33 | 31,358,967.33 |
41、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 7,469,169.92 | 20,766,551.49 |
企业所得税 | 18,715,217.84 | 18,900,655.08 |
个人所得税 | 1,298,453.67 | 1,231,653.58 |
城市维护建设税 | 1,404,989.38 | 2,048,228.27 |
房产税 | 163,178.06 | 124,088.99 |
印花税 | 834,434.93 | 640,701.59 |
土地使用税 | 48,458.00 | 48,458.00 |
教育费附加 | 605,989.64 | 910,692.30 |
地方教育费附加 | 403,993.09 | 607,128.21 |
环保税 | 7,500.00 | 7,522.44 |
水利建设费 | 16,579.59 | |
合计 | 30,967,964.12 | 45,285,679.95 |
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 1,400,000.00 | 19,244,000.00 |
一年内到期的长期应付款 | 13,225,248.49 | 19,004,851.53 |
一年内到期的租赁负债 | 17,302,546.82 | 14,024,462.63 |
合计 | 31,927,795.31 | 52,273,314.16 |
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应计销项税额 | 92,529.67 | 62,126.61 |
长期借款应计利息 | 75,460.00 | 38,630.69 |
已背书未到期的商业/银行承兑汇票 | 281,077,345.09 | 198,364,539.30 |
合计 | 281,245,334.76 | 198,465,296.60 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
合计 |
45、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押+保证借款 | 67,200,000.00 | 36,456,000.00 |
合计 | 67,200,000.00 | 36,456,000.00 |
46、应付债券
(1) 应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
合计 | —— | —— |
(3) 可转换公司债券的说明
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋租赁 | 30,573,947.43 | 7,437,712.83 |
合计 | 30,573,947.43 | 7,437,712.83 |
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 4,440,532.95 | 17,665,781.44 |
合计 | 4,440,532.95 | 17,665,781.44 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 4,440,532.95 | 17,665,781.44 |
其中:未实现融资费用 | 107,467.05 | 985,049.81 |
合计 | 4,440,532.95 | 17,665,781.44 |
(2) 专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 480,396.45 | 205,690.11 | 274,706.34 | ||
合计 | 480,396.45 | 205,690.11 | 274,706.34 | -- |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
技术中心建设资助 | 102,978.81 | 93,500.04 | 9,478.77 | 与资产相关 | ||||
新兴产业发展专项资金 | 35,633.39 | 13,999.92 | 21,633.47 | 与资产相关 | ||||
新一代信息技术补贴 | 3,249.85 | 2,600.04 | 649.81 | 与资产相关 | ||||
科创委项目补助资金 | 304,024.40 | 89,500.11 | 214,524.29 | 与资产相关 | ||||
战略性新兴产业和未来产业发展专项 | 34,510.00 | 6,090.00 | 28,420.00 | 与资产相关 |
资金 | ||||||||
合计 | 480,396.45 | 205,690.11 | 274,706.34 |
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 476,723,227.00 | 16,206,186.00 | -120,000.00 | 16,086,186.00 | 492,809,413.00 |
其他说明:
(1)本年度本公司非公开发行人民币普通股13,646,186股,发行价格为每股人民币16.52元,募集资金总额为人民币225,434,992.72元,扣除发行费用人民币8,729,414.36元后,实际募集资金净额为人民币216,705,578.36元,其中增加股本13,646,186.00元,增加资本公积(股本溢价)203,059,392.36元。
(2)本年度本公司实施2023年限制性股票激励计划,授予限制性股票数量256.00万股,授予价格为6.91元/股,各激励对象以货币资金出资17,689,600.00元,其中增加股本2,560,000.00元,增加资本公积(股本溢价)15,129,600.00元。
(3)本年度本公司因2020年限制性股票激励计划原授予的9名激励对象离职不再符合激励条件,本公司对其持有的尚未解锁的限制性股票120,000股进行回购注销,减少股本120,000.00元,减少资本公积(股本溢价)691,200.00元。
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 585,000,459.66 | 235,192,464.36 | 79,463,698.95 | 740,729,225.07 |
其他资本公积 | 12,674,317.19 | 7,052,188.24 | 17,003,472.00 | 2,723,033.43 |
合计 | 597,674,776.85 | 242,244,652.60 | 96,467,170.95 | 743,452,258.50 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)本年度股本溢价增加235,192,464.36元,其中增加218,188,992.36元具体情况详见本附注
七、(53)股本;其中增加17,003,472.00元系其他资本公积转入。
(2)本年度股本溢价减少79,463,698.95元,其中减少691,200.00元具体情况详见本附注七、
(53)股本;其中减少78,772,498.95元系本公司购买少数股东持有的子公司深圳市海光电子有限公司20%股权,购买成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额。
(3)本年度其他资本公积增加7,052,188.24元系股份支付形成的,详见第十节、(十五)股份支付;
(4)本年度其他资本公积减少17,003,472.00元系2020年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件达成,由其他资本公积转入股本溢价。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票回购义务 | 16,096,236.00 | 17,689,600.00 | 16,096,236.00 | 17,689,600.00 |
合计 | 16,096,236.00 | 17,689,600.00 | 16,096,236.00 | 17,689,600.00 |
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损 | 2,369,180.31 | -1,105,785.74 | -1,105,785.74 | 1,263,394.57 |
益的其他综合收益 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 2,369,180.31 | -1,105,785.74 | -1,105,785.74 | 1,263,394.57 | ||||
其他综合收益合计 | 2,369,180.31 | -1,105,785.74 | -1,105,785.74 | 1,263,394.57 |
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 54,294,256.45 | 2,333,122.71 | 56,627,379.16 | |
合计 | 54,294,256.45 | 2,333,122.71 | 56,627,379.16 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 477,746,510.01 | 393,181,590.65 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -2,634.16 | |
调整后期初未分配利润 | 477,746,510.01 | 393,178,956.49 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 113,940,594.75 | 111,309,563.34 |
减:提取法定盈余公积 | 2,333,122.71 | 2,922,048.47 |
应付普通股股利 | 39,195,953.04 | 23,819,961.35 |
期末未分配利润 | 550,158,029.01 | 477,746,510.01 |
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,616,507,048.96 | 4,019,341,759.91 | 3,168,683,253.17 | 2,652,585,557.87 |
其他业务 | 51,589,376.96 | 31,632,136.23 | 99,001,021.40 | 70,333,645.30 |
合计 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | 3,267,684,274.57 | 2,722,919,203.17 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本期金额 | 合计 | ||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | ||||
其中: | ||||||||
磁性元件 | 4,061,425,858.98 | 3,580,312,696.14 | 4,061,425,858.98 | 3,580,312,696.14 | ||||
开关电源 | 555,081,189.98 | 439,029,063.77 | 555,081,189.98 | 439,029,063.77 | ||||
房屋出租及相关收入 | 13,616,977.49 | 12,548,174.07 | 13,616,977.49 | 12,548,174.07 | ||||
材料销售收入 | 26,108,409.93 | 19,083,962.16 | 26,108,409.93 | 19,083,962.16 | ||||
废品销售收入 | 11,863,989.54 | 11,863,989.54 | ||||||
按经营地区分类 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | ||||
其中: | ||||||||
国内销售 | 3,832,066,860.42 | 3,388,996,914.05 | 3,832,066,860.42 | 3,388,996,914.05 | ||||
出口销售 | 836,029,565.50 | 661,976,982.09 | 836,029,565.50 | 661,976,982.09 | ||||
市场或客户类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
合同类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
按商品转让的时间分类 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | ||||
其中: | ||||||||
在某一时点确认 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | ||||
按合同期限分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按销售渠道分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
合计 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 | 4,668,096,425.92 | 4,050,973,896.14 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 8,906,761.36 | 7,584,606.68 |
教育费附加 | 3,943,142.25 | 3,358,301.69 |
房产税 | 2,439,356.33 | 2,069,436.27 |
土地使用税 | 669,262.08 | 588,904.07 |
车船使用税 | 18,640.06 | 16,097.72 |
印花税 | 4,313,611.54 | 1,827,653.59 |
地方教育费附加 | 2,628,761.50 | 2,238,867.82 |
环保税 | 29,980.47 | 30,000.00 |
地方水利建设基金 | 101,251.08 | |
合计 | 23,050,766.67 | 17,713,867.84 |
63、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资福利费 | 98,393,903.01 | 65,075,477.11 |
房租及物管费 | 3,692,458.50 | 3,459,880.10 |
折旧费 | 13,915,526.06 | 9,312,050.64 |
办公经费 | 11,751,105.30 | 9,086,284.80 |
招待费 | 2,320,391.65 | 1,559,505.34 |
差旅费 | 4,533,185.64 | 4,081,951.54 |
咨询费 | 4,735,795.65 | 4,957,948.66 |
股份支付费用 | 7,052,188.24 | 13,224,039.49 |
其他 | 846,277.15 | 372,884.93 |
合计 | 147,240,831.20 | 111,130,022.61 |
64、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资福利费 | 43,979,148.37 | 38,813,621.75 |
报关费 | 3,888,891.46 | 4,815,403.31 |
业务宣传费 | 8,378,196.04 | 4,317,190.60 |
招待费 | 2,490,019.16 | 1,683,790.65 |
差旅费 | 2,209,074.16 | 725,367.41 |
其他 | 4,696,540.21 | 6,111,167.91 |
合计 | 65,641,869.40 | 56,466,541.63 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资福利费 | 68,705,575.62 | 56,503,975.64 |
研发物料 | 33,921,183.17 | 26,640,163.24 |
认证费 | 481,034.85 | 201,773.27 |
房租及物管费 | 1,049,280.77 | 1,232,990.20 |
折旧费 | 9,091,122.65 | 8,934,404.04 |
办公经费 | 5,302,332.09 | 3,567,602.64 |
检测实验费 | 3,078,188.91 | |
其他 | 198,406.81 | 394,125.50 |
合计 | 121,827,124.87 | 97,475,034.53 |
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 14,527,538.62 | 9,250,187.60 |
利息收入 | -4,559,812.45 | -1,778,781.72 |
汇兑损益 | -3,685,801.62 | -19,788,491.61 |
其他 | 1,950,978.25 | 2,660,098.41 |
合计 | 8,232,902.80 | -9,656,987.32 |
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 23,956,493.78 | 6,888,638.78 |
代扣个人所得税手续费 | 348,671.32 | 215,832.90 |
合计 | 24,305,165.10 | 7,104,471.68 |
68、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
69、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -42,845.91 | 308,176.10 |
其他非流动金融资产 | -67,635,034.05 | 757,179.22 |
合计 | -67,677,879.96 | 1,065,355.32 |
70、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 2,314,372.12 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,047,048.93 | |
多次分步交易实现非同一控制下企业合并取得的投资收益 | -73,526,768.82 | |
理财产品投资收益 | 4,439,433.28 | 2,731,629.61 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 4,399,068.33 | |
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 964,508.71 | |
合计 | 9,803,010.32 | -69,527,816.02 |
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -6,322,581.16 | -12,563,110.82 |
应收账款坏账损失 | 5,241,937.92 | -20,116,615.39 |
其他应收款坏账损失 | -2,017,322.71 | -349,435.99 |
合计 | -3,097,965.95 | -33,029,162.20 |
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -44,617,270.27 | -25,422,422.62 |
合计 | -44,617,270.27 | -25,422,422.62 |
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资产处置收益 | -500,903.46 | -687,078.86 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 181,944.30 | 559,068.46 | 181,944.30 |
合计 | 181,944.30 | 559,068.46 | 181,944.30 |
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 9,000.00 | 10,094.00 | 9,000.00 |
其他 | 511,893.34 | 14,017.81 | 511,893.34 |
合计 | 520,893.34 | 24,111.81 | 520,893.34 |
76、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 46,494,358.37 | 42,905,908.69 |
递延所得税费用 | -7,919,122.63 | -9,943,557.02 |
合计 | 38,575,235.74 | 32,962,351.67 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 169,004,241.58 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 42,251,060.40 |
子公司适用不同税率的影响 | -13,808,631.45 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,753,336.45 |
非应税收入的影响 | -51,422.53 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,720,726.43 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -819,184.80 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,175,434.44 |
加计扣除 | -17,001,125.40 |
股权激励解锁的影响 | -1,644,957.80 |
所得税费用 | 38,575,235.74 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
押金及利息收入 | 7,119,771.96 | 4,252,186.02 |
政府补助 | 24,099,474.99 | 6,659,640.20 |
合计 | 31,219,246.95 | 10,911,826.22 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用 | 21,000,083.78 | 15,681,834.96 |
管理及研发费用 | 68,608,465.12 | 66,638,412.41 |
股权激励个税 | 1,886,380.65 | 2,827,276.58 |
越南工厂用电保证金 | 65,429.83 | |
合计 | 91,560,359.38 | 85,147,523.95 |
(2) 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 183,507,471.87 | 49,029,484.49 |
租赁保证金 | 2,000,000.00 | |
合计 | 183,507,471.87 | 51,029,484.49 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 188,686,251.96 | 57,077,585.11 |
租赁保证金 | 2,000,000.00 | |
租赁负债款项 | 25,674,933.61 | 16,068,028.32 |
非公开发行费用 | 1,742,800.00 | |
股份回购款 | 762,375.00 | 730,080.00 |
融易达业务手续费 | 999,915.27 | 702,571.33 |
购买子公司少数股权款项 | 100,000,000.00 | |
合计 | 316,123,475.84 | 78,321,064.76 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
(4) 以净额列报现金流量的说明
项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 130,429,005.84 | 118,712,544.39 |
加:资产减值准备 | 47,715,236.22 | 58,451,584.82 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 53,052,067.91 | 38,503,447.28 |
使用权资产折旧 | 22,305,296.19 | 13,296,478.50 |
无形资产摊销 | 4,593,533.66 | 3,454,667.65 |
长期待摊费用摊销 | 8,723,873.13 | 8,105,356.47 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 500,903.46 | 687,078.86 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 67,677,879.96 | -1,065,355.32 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 10,841,737.00 | -10,538,304.01 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -9,803,010.32 | 69,527,816.02 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -20,111,380.35 | -14,441,279.47 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 12,192,257.72 | 12,588,223.50 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 31,649,222.75 | -20,317,737.45 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -119,765,748.27 | -669,989,444.15 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 114,206,736.88 | 468,346,165.97 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 354,207,611.78 | 75,321,243.06 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资 |
活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 482,279,967.34 | 244,070,230.63 |
减:现金的期初余额 | 244,070,230.63 | 454,099,420.64 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 238,209,736.71 | -210,029,190.01 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 482,279,967.34 | 244,070,230.63 |
其中:库存现金 | 159,190.53 | 182,548.57 |
可随时用于支付的银行存款 | 482,120,776.81 | 243,887,682.06 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 482,279,967.34 | 244,070,230.63 |
(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
银行存款 | 17,630,697.07 | 12,386,487.15 | 受限 |
合计 | 17,630,697.07 | 12,386,487.15 |
(7) 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
81、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 125,033,036.39 | ||
其中:美元 | 12,687,966.23 | 7.0827 | 89,865,058.41 |
欧元 | 512,919.35 | 7.8592 | 4,031,135.76 |
港币 | 33,471,727.73 | 0.90622 | 30,332,749.10 |
英镑 | 7,351.25 | 9.0411 | 66,463.39 |
越南盾 | 2,525,523,767.00 | 0.0003 | 737,629.73 |
应收账款 | 128,831,372.58 | ||
其中:美元 | 15,010,768.89 | 7.0827 | 106,316,772.85 |
欧元 | 132,937.08 | 7.8592 | 1,044,779.10 |
港币 | 20,660,713.47 | 0.90622 | 18,723,151.67 |
越南盾 | 9,404,146,137.00 | 0.0003 | 2,746,668.96 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 1,920,371.46 | ||
其中:港币 | 60,499.00 | 0.90622 | 54,825.41 |
越南盾 | 6,387,325,119.00 | 0.0003 | 1,865,546.05 |
应付账款 | 51,608,125.34 | ||
其中:美元 | 5,449,827.58 | 7.0827 | 38,599,493.80 |
港币 | 13,324,591.20 | 0.90622 | 12,075,011.04 |
越南盾 | 3,196,564,177.00 | 0.0003 | 933,620.50 |
其他应付款 | 36,196.12 | ||
越南盾 | 123,929,581.00 | 0.0003 | 36,196.12 |
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
可立克科技(越南)有限责任公司 | 越南 | 越南盾 | 以公司主要经营活动地域和所受风险影响为依据 |
82、租赁
(1) 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
项目 | 本期金额 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,721,995.63 |
(2) 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位:元
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
经营租赁收入 | 7,369,348.09 | |
合计 | 7,369,348.09 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资福利费 | 68,705,575.62 | 56,503,975.64 |
研发物料 | 33,921,183.17 | 26,640,163.24 |
认证费(检测费) | 481,034.85 | 201,773.27 |
房租及物管费 | 1,049,280.77 | 1,232,990.20 |
折旧费 | 9,091,122.65 | 8,934,404.04 |
办公经费 | 5,302,332.09 | 3,567,602.64 |
检测实验费 | 3,078,188.91 |
其他 | 198,406.81 | 394,125.50 |
合计 | 121,827,124.87 | 97,475,034.53 |
其中:费用化研发支出 | 121,827,124.87 | 97,475,034.53 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
重要的资本化研发项目
项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
(2) 合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
递延所得税负债 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6) 其他说明
2、同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收 | 合并当期期初至合并日被合并方的净 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
入 | 利润 |
(2) 合并成本
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的账面价值 | |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
1、本公司之二级子公司安远县美景电子有限公司已于2023年12月19日在安远县市场监督管理局办理公司注销登记注册。
2、本公司之子公司广州市可立克投资管理有限公司已于2023年10月12日在广州市海珠区市场监督管理局办理注销登记。
3、本公司之二级子公司CLICK TECH INC.已于2023年11月10日在美国办理完成公司注销及银行账户销户。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
信丰可立克科技有限公司 | 10,000,000.00 | 江西信丰 | 江西信丰 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
英德市可立克电子有限公司 | 1,000,000.00 | 广东英德 | 广东英德 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
惠州市可立克科技有限公司 | 150,000,000.00 | 广东惠州 | 广东惠州 | 电子器件生产加工及销售 | 100.00% | 新设 | |
可立克(香港)国际有限公司 | 10,230,246.00 | 香港 | 香港 | 销售 | 100.00% | 新设 | |
惠州市可立克电子有限公司 | 150,000,000.00 | 广东惠州 | 广东惠州 | 电子器件生产加工及销售 | 100.00% | 新设 | |
广州市可立克投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 广东广州 | 广东广州 | 商务服务 | 100.00% | 新设 | |
安远可立克电子有限公司 | 10,000,000.00 | 江西安远 | 江西安远 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
安徽可立克科技有限公司 | 100,000,000.00 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
深圳市海光电子有限公司 | 10,000,000.00 | 广东深圳 | 广东深圳 | 电子器件生产加工及销售 | 84.25% | 购买 |
安远县美景电子有限公司 | 3,000,000.00 | 江西安远 | 江西安远 | 电子器件生产加工 | 100.00% | 新设 | |
马鞍山海光电子有限公司 | 5,000,000.00 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 电子器件生产加工 | 84.25% | 新设 | |
CLICK TECH INC. | 35,413.50 | 美国 | 美国 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
可立克科技(越南)有限责任公司 | 53,021,400.00 | 越南平阳 | 越南平阳 | 电子器件生产加工及销售 | 100.00% | 新设 |
(2) 重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
深圳市海光电子有限公司 | 15.75% | 16,488,411.09 | 0.00 | 34,758,235.92 |
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
深圳市海光电子有限公司 | 1,329,957,967.74 | 184,439,774.06 | 1,514,397,741.80 | 1,245,310,130.43 | 45,677,365.78 | 1,290,987,496.21 | 1,252,512,170.25 | 137,201,904.05 | 1,389,714,074.30 | 1,208,619,284.80 | 33,820,532.48 | 1,242,439,817.28 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
深圳市海光电子有限公司 | 2,230,497,556.73 | 68,412,955.14 | 68,412,955.14 | 75,923,448.98 | 946,226,144.19 | 20,707,639.31 | 20,707,639.31 | -28,501,107.51 |
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2023年4月12日召开的第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十七次会议,审议通过了《关于收购海光电子20%股权的议案》,同意公司以11,939.4721万元人民币收购魏晋峰先生持有的深圳市海光电子有限公司20%股权,其中包含已宣告未分配股利5,454,000.00。本次交易前,公司已持有海光电子64.25%股权,本次交易完成后,公司将持有海光电子84.25%的股权。2023年6月,公司已完成工商变更登记,并取得深圳市场监督管理局核发的《变更(备案)通知书》。
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 | 113,940,721.00 |
--现金 | 113,940,721.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 113,940,721.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 35,168,222.05 |
差额 | 78,772,498.95 |
其中:调整资本公积 | 78,772,498.95 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 | ||
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
财务费用 | ||
所得税费用 | ||
净利润 | ||
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | ||
本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 | ||
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 |
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
净利润 | ||
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他收益 | 23,750,803.67 | 6,395,363.66 |
其他说明:
与收益相关的政府补助
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
稳岗补贴 | 322,566.62 | 其他收益 | 322,566.62 |
就业补贴款 | 7,500.00 | 其他收益 | 7,500.00 |
扩岗补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
技改奖励 | 380,800.00 | 其他收益 | 380,800.00 |
其他政府补助 | 624,682.61 | 其他收益 | 624,682.61 |
研发资助款 | 186,000.00 | 其他收益 | 186,000.00 |
财政奖励 | 3,579,134.44 | 其他收益 | 3,579,134.44 |
企业贡献奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
促进工业稳增长奖励 | 3,196,120.00 | 其他收益 | 3,196,120.00 |
企业成长奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
招工补贴 | 132,500.00 | 其他收益 | 132,500.00 |
工业企业扩产增效奖励 | 3,970,000.00 | 其他收益 | 3,970,000.00 |
企业落户政策奖励金 | 10,500,000.00 | 其他收益 | 10,500,000.00 |
高新技术企业培育资助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
合计 | 23,750,803.67 | 23,750,803.67 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于
信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 期末余额 | ||||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
应付账款 | 1,263,782,193.70 | 1,263,782,193.70 | 1,263,782,193.70 | ||||
其他应付款 | 65,344,418.10 | 1,045,418.60 | 3,811,811.39 | 70,201,648.09 | 70,201,648.09 | ||
合计 | 1,329,126,611.8 | 1,045,418.60 | 3,811,811.39 | 1,333,983,841.79 | 1,333,983,841.79 |
项目 | 上年年末余额 | ||||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
应付账款 | 1,281,455,403.80 | 1,281,455,403.80 | 1,281,455,403.80 | ||||
其他应付款 | 36,518,086.90 | 16,504,410.94 | 3,436,306.49 | 56,458,804.33 | 56,458,804.33 | ||
合计 | 1,317,973,490.70 | 16,504,410.94 | 3,436,306.49 | 1,337,914,208.13 | 1,337,914,208.13 |
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2023年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加1,452,753.86元(2022年12月31日:925,018.76元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
(2)汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | ||
美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 89,865,058.41 | 35,167,977.98 | 125,033,036.39 |
应收账款 | 106,316,772.85 | 22,514,599.73 | 128,831,372.58 |
其他应收款 | 1,920,371.46 | 1,920,371.46 | |
应付账款 | 38,599,493.80 | 13,008,631.54 | 51,608,125.34 |
其他应付款 | 36,196.12 | 36,196.12 | |
合计 | 234,781,325.06 | 72,647,776.83 | 307,429,101.89 |
项目 | 上年年末余额 | ||
美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 37,261,466.99 | 4,857,243.63 | 42,118,710.62 |
应收账款 | 118,420,406.00 | 138,737,799.65 | 257,158,205.65 |
其他应收款 | 2,302,877.88 | 2,302,877.88 | |
应付账款 | 40,774,881.14 | 17,471,803.81 | 58,246,684.95 |
其他应付款 | 87,695.32 | 191.66 | 87,886.98 |
合计 | 196,544,449.45 | 163,369,916.63 | 359,914,366.08 |
于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值3%,则公司将增加或减少净利润18,614,080.97元(2022年12月31日:22,986,474.50元)。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
2、套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位:元
项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
套期风险类型 | ||||
套期类别 |
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
(1) 转移方式分类
□适用 ?不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
(3) 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 50,265,330.19 | 50,265,330.19 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,265,330.19 | 50,265,330.19 |
理财产品 | 50,265,330.19 | 50,265,330.19 | ||
(二)其他非流动金融资产 | 311,779,582.74 | 311,779,582.74 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 311,779,582.74 | 311,779,582.74 | ||
(1)权益工具投资 | 311,779,582.74 | 311,779,582.74 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 362,044,912.93 | 362,044,912.93 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
赣州盛妍投资有限公司 | 江西赣州 | 投资 | 20,000,000.00 | 30.74% | 30.74% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、(1)在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
可立克科技有限公司 | 股东 |
赣州鑫联鑫企业管理有限公司 | 公司部分董事、监事、高管持股的公司 |
顾洁 | 董事 |
肖瑾 | 董事 |
深圳市盛弘电气股份有限公司 | 肖瑾配偶控制的公司以及肖瑾担任副董事长的公司 |
西安盛弘电气有限公司 | 肖瑾配偶控制的公司以及肖谨担任副董事长的公司之子公司 |
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
深圳市盛弘电气股份有限公司 | 出售商品 | 90,153,738.11 | 58,627,653.97 |
西安盛弘电气有限公司 | 出售商品 | 2,572.50 |
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
深圳市盛弘电气股份有限公司 | 房屋租赁 | 19,047.60 | 0.00 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
深圳市海光电子有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
惠州市可立克电子有限公司 | 20,360,449.77 | 2022年11月30日 | 2023年08月17日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
惠州市可立克科技有限公司 | 70,000,000.00 | 2023年05月29日 | 2028年12月29日 | 否 |
惠州市可立克科技有限公司 | 37,200,000.00 | 2022年12月29日 | 2023年11月10日 | 是 |
(5) 关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 7,682,808.34 | 8,114,467.00 |
(8) 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 37,076,806.99 | 1,853,840.35 | 24,879,136.35 | 1,243,956.82 |
应收款项融资 | 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 54,583.32 | 300,000.00 | ||
应收票据 | 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 2,775,185.41 | 138,759.27 | 1,680,887.43 | 84,044.37 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 深圳市盛弘电气股份有限公司 | 10,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位:元
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
2020年度限制性股票激励计划-内部员工 | 2,261,100.00 | 15,285,036.00 | 120,000.00 | 811,200.00 | ||||
2023年度限制性股票激励计划-内部员工 | 2,560,000.00 | 17,689,600.00 | ||||||
合计 | 2,560,000.00 | 17,689,600.00 | 2,261,100.00 | 15,285,036.00 | 120,000.00 | 811,200.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明:
本公司于2023年3月28日召开了第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十六次会议,于2023年4月18日召开了2022年度股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销部分已解除劳动关系的激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计51,000股,截至本公告日,本次回购注销已完成。
本公司于2023年8月10日召开的第四届董事会第三十一次会议和2023年8月28日召开的2023年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,以及2023年9月12日召开的第四届董事会第三十三次和第四届监事会第三十二次会议审议通过的《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,原激励对象赵东升、邓维国因个人原因自愿放弃参与本次激励计划,公司此次限制性股票激励计划激励对象人数由60人调整为58人,授予的限制性股票数量由259.00万股变更为256.00万股,授予日为2023年9月12日,授予价格为6.91元/股。
本公司于2023 年 11 月 8 日召开的第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第三十四次会议审议通过了《关于 2020 年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,董事会认为公司《2020 年限制性股票激励计划(草案)》、《2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》设定的限制性股票的第三个解锁期解锁条件已经成就,根据激励计划的相关规定,本次符合解除限售条件的激励对象共计 188 人,可解除限售的限制性股票数量 2,261,100 股,占公司股本总额的 0.46%。2023 年 11 月 23 日,本次解除限售股份上市流通。
本公司于2023年10月26日召开了第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第三十三次会议,于2023年11月14日召开了2023年度第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司回购注销部分已解除劳动关系的激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计69,000股,截至本公告日,本次回购注销已完成。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司以Black-Scholes模型(B-S模型)作为定价模型,扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 历史波动率、无风险收益率、股息率 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 授予限制性股票的职工为公司高级管理人员、中级管理人员和核心员工,本公司估计该部分职工在等待期内离职的可能性较小;根据是否达到规定业绩条件,本公司对可行权权益工具数量做出最佳估计。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 61,897,913.43 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,052,188.24 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位:元
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
2020年度限制性股票激励计划-内部员工 | 4,329,154.81 | |
2023年度限制性股票激励计划-内部员工 | 2,723,033.43 | |
合计 | 7,052,188.24 |
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下:
单位:元
剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
1年以内 | 19,125,278.28 |
1至2年 | 13,247,720.70 |
2至3年 | 9,705,361.60 |
3年以上 | 9,796,033.24 |
合计 | 51,874,393.82 |
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
客户重庆瑞耕达网络科技有限公司于2018年5月向子公司惠州市可立克科技有限公司购买电源适配器,公司按照订单进行生产;2018年6月起,客户以资金周转困难为由拖欠货款,公司多次进行催
收货款无果,且该客户负面信息以及诉讼案件较多,公司管理层根据与该客户的沟通情况及事态的发展,判断该客户应收账款没有收回的可能性并对应收账款全额计提坏账准备2,426,069.30元。子公司惠州市可立克科技有限公司于2018年12月6日向重庆市北培区人民法院提交民事起诉状,请求判令被告重庆瑞耕达网络科技有限公司及其关联方上海斐讯数据通讯技术有限公司、斐翔供应链管理(上海)有限公司、上海康斐信息技术有限公司归还货款及赔偿相关损失。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
拟分配每10股派息数(元) | 0.8 |
拟分配每10股分红股(股) | 0 |
拟分配每10股转增数(股) | 0 |
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元) | 0.8 |
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股) | 0 |
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股) | 0 |
利润分配方案 | 根据公司第四届董事会第三十八次会议审议通过的《关于2023年度利润分配方案的议案》,公司2023年度利润分配方案为:拟以截至2023年12月31日的总股本492,809,413股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.8元(含税),共计派发现金39,424,753.04元;不送红股,也不以资本公积转增股本。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2) 未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1) 非货币性资产交换
(2) 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
(2) 报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4) 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
控股股东开展融资融券业务情况2020 年 5 月,本公司控股股东盛妍投资与招商证券股份有限公司开展融资融券业务,盛妍投资将持有的本公司无限售流通股 57,200,000 股转入其在招商证券开立的融资融券信用账户中,该部分股份的所有权未发生转移。截止审计报告日,本公司控股股东盛妍投资累计将其所持本公司股份 57,200,000 股存放于招商证券融资融券信用账户,占其所持本公司股份的 37.76%,占本公司总股本的 11.61%。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,229,646.11 | 981,739.41 |
合计 | 1,229,646.11 | 981,739.41 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,229,646.11 | 100.00% | 61,482.31 | 5.00% | 1,168,163.80 | 981,739.41 | 100.00% | 49,086.97 | 5.00% | 932,652.44 |
其中: | ||||||||||
合计 | 1,229,646.11 | 100.00% | 61,482.31 | 1,168,163.80 | 981,739.41 | 100.00% | 49,086.97 | 932,652.44 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备 | 1,229,646.11 | 61,482.31 | 5.00% |
合计 | 1,229,646.11 | 61,482.31 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 49,086.97 | 12,395.34 | 61,482.31 | |||
合计 | 49,086.97 | 12,395.34 | 61,482.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第1名 | 1,229,646.11 | 1,229,646.11 | 100.00% | 61,482.31 | |
合计 | 1,229,646.11 | 1,229,646.11 | 100.00% | 61,482.31 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 24,072,997.00 | 85,049,294.36 |
其他应收款 | 307,148,881.18 | 216,534,263.39 |
合计 | 331,221,878.18 | 301,583,557.75 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
信丰可立克科技有限公司 | 23,042,679.95 | |
惠州市可立克科技有限公司 | 43,387,617.41 | |
深圳市海光电子有限公司 | 22,974,975.00 | 17,520,975.00 |
中车时代电动汽车股份有限公司 | 1,098,022.00 | 1,098,022.00 |
合计 | 24,072,997.00 | 85,049,294.36 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
关联方往来款 | 349,280,314.81 | 263,726,313.52 |
押金及保证金 | 210,521.00 | 185,355.00 |
代收代付社保公积金 | 61,084.14 | 67,841.81 |
代扣代缴股权激励个人所得税 | 952,165.50 | 1,402,729.50 |
合计 | 350,504,085.45 | 265,382,239.83 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 288,304,085.45 | 147,838,485.05 |
1至2年 | 19,700,000.00 | 57,719,417.35 |
2至3年 | 35,000,000.00 | 59,824,337.43 |
3年以上 | 7,500,000.00 | |
3至4年 | 7,500,000.00 | |
合计 | 350,504,085.45 | 265,382,239.83 |
3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 350,504,085.45 | 100.00% | 43,355,204.27 | 12.37% | 307,148,881.18 | 265,382,239.83 | 100.00% | 48,847,976.44 | 18.41% | 216,534,263.39 |
其中: | ||||||||||
合计 | 350,504,085.45 | 100.00% | 43,355,204.27 | 307,148,881.18 | 265,382,239.83 | 100.00% | 48,847,976.44 | 216,534,263.39 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账准备 | 350,504,085.45 | 43,355,204.27 | 12.37% |
合计 | 350,504,085.45 | 43,355,204.27 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 48,847,976.44 | 48,847,976.44 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | -5,492,772.17 | -5,492,772.17 | ||
2023年12月31日余额 | 43,355,204.27 | 43,355,204.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 48,847,976.44 | 5,492,772.17 | 43,355,204.27 | |||
合计 | 48,847,976.44 | 5,492,772.17 | 43,355,204.27 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第1名 | 关联方往来款 | 214,250,495.45 | 3年以内 | 61.13% | 36,542,524.77 |
第2名 | 关联方往来款 | 124,834,992.72 | 1年以内 | 35.62% | 6,241,749.64 |
第3名 | 关联方往来款 | 9,007,495.12 | 1年以内 | 2.57% | 450,374.76 |
第4名 | 关联方往来款 | 1,094,880.51 | 1年以内 | 0.31% | 54,744.03 |
第5名 | 代扣代缴股权激 励个人所得税 | 952,165.50 | 1年以内 | 0.27% | 47,608.28 |
合计 | 350,140,029.30 | 99.90% | 43,337,001.48 |
7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 788,693,896.98 | 788,693,896.98 | 535,263,661.01 | 535,263,661.01 | ||
合计 | 788,693,896.98 | 788,693,896.98 | 535,263,661.01 | 535,263,661.01 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
安徽可立克科技有限公司 | 10,000,000.00 | 90,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
安远可立克电子有限公司 | 10,000,000.00 | 5,562.73 | 10,005,562.73 | |||||
惠州市可立克科技有限公司 | 162,923,558.83 | 883,161.17 | 163,806,720.00 | |||||
惠州市可立克电子有限公司 | 117,078,105.43 | 50,000,000.00 | 1,398,534.57 | 168,476,640.00 | ||||
信丰可立克科技有限公司 | 12,747,581.35 | 260,418.65 | 13,008,000.00 | |||||
安远县美景电子有限公司 | 137,379.09 | -137,379.09 | 0.00 | |||||
英德市可立克电子有限公司 | 2,991,996.49 | 143,683.51 | 3,135,680.00 | |||||
可立克(香港)国际贸易有限公司 | 10,230,246.00 | 10,230,246.00 | ||||||
广州市可立克投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | |||||
深圳市海光电子有限公司 | 199,154,793.82 | 118,153,221.00 | 2,723,033.43 | 320,031,048.25 | ||||
合计 | 535,263,661.01 | 258,153,221.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 5,277,014.97 | 788,693,896.98 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
被投 | 期初 | 减值 | 本期增减变动 | 期末 | 减值 |
资单位 | 余额(账面价值) | 准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额(账面价值) | 准备期末余额 |
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
(3) 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 5,516,714.95 | 4,319,647.47 | 5,002,099.62 | 4,777,029.26 |
其他业务 | 23,458,223.58 | 244,286.54 | 20,866,338.48 | 244,286.64 |
合计 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 25,868,438.10 | 5,021,315.90 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本期金额 | 合计 | ||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | ||||
其中: | ||||||||
磁性元件 | 5,516,714.95 | 4,319,647.47 | 5,516,714.95 | 4,319,647.47 | ||||
商标使用权收入 | 20,873,220.57 | 20,873,220.57 | ||||||
房屋出租收入 | 2,358,354.42 | 244,286.54 | 2,358,354.42 | 244,286.54 | ||||
废品销售收入 | 226,648.59 | 226,648.59 | ||||||
按经营地区分类 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | ||||
其中: | ||||||||
国内销售 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | ||||
市场或客户类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
合同类型 |
其中: | ||||||||
按商品转让的时间分类 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | ||||
其中: | ||||||||
在某一时点确认 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | ||||
按合同期限分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按销售渠道分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
合计 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 | 28,974,938.53 | 4,563,934.01 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 96,198,814.56 | 66,430,297.36 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 2,315,046.43 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,747,442.64 | -1,124,799.26 |
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 964,508.71 | |
理财产品投资收益 | 1,321,082.29 | 1,400,019.39 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 4,399,068.33 | |
合计 | 97,136,031.25 | 69,020,563.92 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | -500,903.46 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 23,509,038.67 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -62,314,302.92 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 4,439,433.28 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 124,362.85 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -338,949.04 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 348,671.32 | |
减:所得税影响额 | 5,121,214.83 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,699,392.41 | |
合计 | -42,553,256.54 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣个人所得税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.36% | 0.2339 | 0.2337 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.74% | 0.3213 | 0.3209 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
深圳可立克科技股份有限公司法定代表人:肖铿2024年3月27日