河南省交通规划设计研究院股份有限公司
2023年度财务决算报告经审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、2023年度主要财务数据及财务指标
单位：万元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 232,698.93 | 251,128.81 | -7.34% |
| 利润总额 | 14,983.12 | 29,877.93 | -49.85% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,653.29 | 24,822.68 | -45.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,494.47 | 23,670.49 | -47.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,067.02 | 3,109.13 | -552.44% |
| 项目 | 年末数 | 年末数 | 变动幅度 |
| 资产总额 | 681,179.93 | 647,888.37 | 5.14% |
| 负债总额 | 382,030.81 | 352,615.62 | 8.34% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 292,212.86 | 287,622.83 | 1.60% |
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动幅度 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.64% | 8.77% | -4.13% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.76 | -44.74% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.43 | 0.10 | -530.00% |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 货币资金 | 76,361.14 | 11.21% | 87,342.04 | 13.48% | -12.57% |
| 交易性金融资产 | 1,809.75 | 0.27% | 3,494.61 | 0.54% | -48.21% |
| 应收票据 | 3,767.27 | 0.55% | 368.13 | 0.06% | 923.35% |
| 应收账款 | 214,003.36 | 31.42% | 193,837.43 | 29.92% | 10.40% |
| 应收款项融资 | 1,703.30 | 0.25% | 471.69 | 0.07% | 261.11% |
| 预付账款 | 1,889.98 | 0.28% | 3,157.33 | 0.49% | -40.14% |
| 其他应收款 | 12,547.01 | 1.84% | 14,922.52 | 2.30% | -15.92% |
| 存货 | 66,073.94 | 9.70% | 73,482.63 | 11.34% | -10.08% |
| 合同资产 | 152,202.57 | 22.34% | 120,592.59 | 18.61% | 26.21% |
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 其他流动资产 | 2,368.20 | 0.35% | 2,320.36 | 0.36% | 2.06% |
| 流动资产合计 | 532,726.52 | 78.21% | 499,989.35 | 77.17% | 1,096.21% |
| 长期股权投资 | 551.33 | 0.08% | 485.19 | 0.07% | 13.63% |
| 其他权益工具投资 | 9,060.76 | 1.33% | 9,307.51 | 1.44% | -2.65% |
| 其他非流动金融资产 | 1,818.38 | 0.27% | 1,311.67 | 0.20% | 38.63% |
| 投资性房地产 | 28,949.18 | 4.25% | 30,355.54 | 4.69% | -4.63% |
| 固定资产 | 77,418.40 | 11.37% | 79,027.25 | 12.20% | -2.04% |
| 在建工程 | 2.57 | 0.00% | 75.02 | 0.01% | -96.57% |
| 使用权资产 | 270.39 | 0.04% | 100.00% | ||
| 无形资产 | 11,505.56 | 1.69% | 12,044.07 | 1.86% | -4.47% |
| 长期待摊费用 | 992.68 | 0.15% | 890.37 | 0.14% | 11.49% |
| 递延所得税资产 | 16,284.49 | 2.39% | 13,352.82 | 2.06% | 21.96% |
| 其他非流动资产 | 1,599.66 | 0.23% | 1,049.59 | 0.16% | 52.41% |
| 非流动资产合计 | 148,453.41 | 21.79% | 147,899.02 | 22.83% | 0.37% |
| 资产总计 | 681,179.93 | 100.00% | 647,888.37 | 100.00% | 5.14% |
1、交易性金融资产比年初减少48.21%，主要系公司2023年理财产品到期赎回所致。
2、应收票据比年初增加923.35%，主要系公司收到的承兑汇票增加所致。
3、应收款项融资比年初增加261.11%，主要系公司收到的银行承兑汇票增加所致。
4、预付账款比年初下降40.14%，主要系公司预付的采购款减少所致。
5、合同资产比年初增加26.21%，主要系公司已向客户提供劳务但尚未收取对价的款项增加所致。
6、其他非流动金融资产比年初增加38.63%，主要系公司新增项目投资所致。
7、其他非流动资产比年初增加52.41%，主要系公司超过1年以上的项目质保金增加所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 短期借款 | 1,567.32 | 0.41% | 225.00 | 0.06% | 596.59% |
| 应付票据 | 925.78 | 0.24% | 4,007.93 | 1.14% | -76.90% |
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 应付账款 | 138,915.05 | 36.36% | 127,081.13 | 36.04% | 9.31% |
| 预收账款 | 417.89 | 0.11% | 416.59 | 0.12% | 0.31% |
| 合同负债 | 43,647.54 | 11.43% | 33,579.14 | 9.52% | 29.98% |
| 应付职工薪酬 | 33,534.17 | 8.78% | 42,421.26 | 12.03% | -20.95% |
| 应交税费 | 7,672.90 | 2.01% | 8,312.30 | 2.36% | -7.69% |
| 其他应付款 | 20,168.15 | 5.28% | 21,750.38 | 6.17% | -7.27% |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,038.93 | 2.63% | 38,482.15 | 10.91% | -73.91% |
| 其他流动负债 | 3,632.30 | 0.95% | 151.41 | 0.04% | 2298.98% |
| 流动负债合计 | 260,520.03 | 68.19% | 276,427.28 | 78.39% | -5.75% |
| 长期借款 | 83,629.00 | 21.89% | 39,235.00 | 11.13% | 113.15% |
| 应付债券 | 33,297.28 | 8.72% | 31,962.48 | 9.06% | 4.18% |
| 租赁负债 | 245.30 | 0.06% | 100.00% | ||
| 预计负债 | 136.76 | 0.04% | 0.54 | 0.00% | 2,5225.93% |
| 递延所得税负债 | 4,202.45 | 1.10% | 4,990.32 | 1.42% | -15.79% |
| 非流动负债合计 | 121,510.79 | 31.81% | 76,188.34 | 21.61% | 59.49% |
| 负债合计 | 382,030.82 | 100.00% | 352,615.62 | 100.00% | 8.34% |
1、短期借款比年初增长596.59%，主要系公司取得的银行贷款增加所致。
2、应付票据比年初下降76.90%，主要系公司银行承兑汇票到期承兑所致。
3、合同负债比年初增加29.98%，主要系公司预收的项目款增加所致。
4、应付职工薪酬比年初下降20.95%，主要系计提的薪酬减少所致。
5、一年内到期的非流动负债比年初下降73.91%，主要系公司中期票据到期偿还所致。
6、其他流动负债比年初增加2,298.98%，主要系公司已背书未终止确认的承兑汇票增加所致。
7、长期借款比年初增加113.15%，主要系公司新增银行贷款所致。
（三）股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 股本 | 32,430.36 | 10.84% | 32,436.99 | 10.99% | -0.02% |
| 其他权益工具 | 6,216.37 | 2.08% | 6,216.88 | 2.11% | -0.01% |
| 资本公积 | 95,198.46 | 31.82% | 95,825.19 | 32.45% | -0.65% |
| 减：库存股 | 1,269.34 | 0.43% | -100.00% | ||
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 所占比重 | 金额 | 所占比重 | ||
| 其他综合收益 | 144.32 | 0.05% | 144.32 | 0.05% | 0.00% |
| 盈余公积 | 17,711.00 | 5.92% | 16,129.05 | 5.46% | 9.81% |
| 未分配利润 | 140,512.36 | 46.97% | 138,139.75 | 46.78% | 1.72% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 292,212.86 | 97.68% | 287,622.83 | 97.41% | 1.60% |
| 少数股东权益 | 6,936.25 | 2.32% | 7,649.92 | 2.59% | -9.33% |
| 股东权益合计 | 299,149.11 | 100.00% | 295,272.75 | 100.00% | 1.31% |
截至本年末，公司股东权益总额为299,149.11万元，较上年增长1.31%。其中库存股比年初减少1,269.34万元，主要系公司2023年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售条件，导致库存股相应减少。
（四）经营情况
单位：万元
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 变动幅度 | ||
| 金额 | 占收入比重 | 金额 | 占收入比重 | ||
| 营业收入 | 232,698.93 | 100.00% | 251,128.81 | 100.00% | -7.34% |
| 营业成本 | 155,212.58 | 66.70% | 171,230.90 | 68.18% | -9.35% |
| 税金及附加 | 2,133.28 | 0.92% | 2,183.89 | 0.87% | -2.32% |
| 销售费用 | 6,606.68 | 2.84% | 7,058.88 | 2.81% | -6.41% |
| 管理费用 | 15,070.18 | 6.48% | 15,262.49 | 6.08% | -1.26% |
| 研发费用 | 12,906.33 | 5.55% | 13,115.09 | 5.22% | -1.59% |
| 财务费用 | 4,881.96 | 2.10% | 4,306.99 | 1.72% | 13.35% |
| 其他收益 | 1,058.17 | 0.45% | 1,237.00 | 0.49% | -14.46% |
| 投资收益 | 733.35 | 0.32% | 667.12 | 0.27% | 9.93% |
| 公允价值变动收益 | -40.30 | -0.02% | -35.66 | -0.01% | -13.01% |
| 减值损失 | -22,587.52 | -9.71% | -9,919.30 | -3.95% | 127.71% |
| 资产处置收益 | 9.59 | 0.00% | -4.26 | 0.00% | 325.12% |
| 营业利润 | 15,061.21 | 6.47% | 29,915.46 | 11.91% | -49.65% |
| 营业外收入 | 15.79 | 0.01% | 8.84 | 0.00% | 78.62% |
| 营业外支出 | 93.88 | 0.04% | 46.37 | 0.02% | 102.46% |
| 利润总额 | 14,983.12 | 6.44% | 29,877.93 | 11.90% | -49.85% |
| 所得税 | 2,043.50 | 0.88% | 5,312.82 | 2.12% | -61.54% |
| 净利润 | 12,939.62 | 5.56% | 24,565.10 | 9.78% | -47.33% |
1、减值损失较上年增长127.71%，主要系公司2023年计提的各项减值准备增加所致。
2、营业外收入本年较上年增长78.62%，主要系公司2023年非经营性收入增加所致。
3、营业外支出本年较上年增长102.46%，主要系公司处置固定资产和对外公益性捐赠支出增加所致。
4、所得税费用较上年下降61.54%，主要系公司递延所得税费用增加和利润总额下降所致。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：万元
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流入 | 202,929.26 | 221,220.10 | -8.27% |
| 经营活动产生的现金流出 | 216,996.28 | 218,110.97 | -0.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,067.02 | 3,109.13 | -552.44% |
| 投资活动产生的现金流入 | 113,748.16 | 111,199.96 | 2.29% |
| 投资活动产生的现金流出 | 115,331.87 | 135,149.14 | -14.66% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,583.71 | -23,949.18 | 93.39% |
| 筹资活动产生的现金流入 | 70,492.32 | 31,800.00 | 121.67% |
| 筹资活动产生的现金流出 | 67,746.97 | 33,871.11 | 100.01% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,745.35 | -2,071.11 | 232.55% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3.39 | -161.90 | 102.09% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -12,901.99 | -23,073.07 | 44.08% |
1、经营活动现金流量净额同比减少552.44%，主要系公司项目回款下降所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增长93.39%，主要系公司长期资产购建支出减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长232.55%，主要系公司取得的银行贷款增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额同比增长44.08%，主要系公司取得的银行贷款增加所致。
（六）主要财务指标
1.偿债能力指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度 |
| 流动比率 | 2.04 | 1.81 | 0.23 |
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度 |
| 速动比率 | 1.79 | 1.54 | 0.25 |
| 资产负债率 | 56.08% | 54.43% | 1.65% |
（1）流动比率本年较上年增长0.23、速动比率本年较上年增长0.25，资产流动性基本稳定。
（2）资产负债率本年较上年增长1.65%，主要系公司新增银行贷款所致。
2.营运能力指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度 |
| 应收账款周转率 | 0.68 | 1.39 | -51.08% |
| 存货周转率 | 2.22 | 2.61 | -14.94% |
（1）应收账款周转率本年较上年下降51.08%，主要系公司项目回款周期延长所致。
（2）存货周转率本年较上年下降14.94%，主要系公司项目进展周期延长所致。
3.盈利能力指标
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.64% | 8.77% | -4.13% |
| 基本每股收益（元） | 0.42 | 0.76 | -44.74% |
（1）加权平均净资产收益率本年较上年下降4.13%，盈利能力较上年有所下降。
（2）基本每股收益本年较上年下降44.74%，主要系公司净利润下降所致。
河南省交通规划设计研究院股份有限公司董事会
2024年3月26日