关于读者出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：读者出版传媒股份有限公司审计单位：大华会计师事务所联系电话：0931-2130678
附表2
关于读者出版传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关 | 非经营性占用 |
| 联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 兰州新华印刷厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6,645,912.44 | 2,293,296.41 | 7,486,577.84 | 1,452,631.01 | 书款、纸款 | 经营性往来 | |
| 甘肃新华印刷厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 541,414.00 | 541,414.00 | 书款、纸款 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,703,145.40 | 327,537,444.98 | 328,615,468.55 | 625,121.83 | 书款 | 经营性往来 | ||
| 甘肃新华飞天印刷物资经营公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 395,760.80 | 395,760.80 | 纸款 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃读者研学教育科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 36,246.67 | 5,702.60 | 2,062.00 | 39,887.27 | 书款 | 经营性往来 | ||
| 天水新华印刷厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 369,822.54 | 5,291,308.14 | 4,660,482.52 | 1,000,648.16 | 书款、纸款 | 经营性往来 | ||
| 读者出版集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 159,925.86 | 864,643.76 | 934,814.12 | 89,755.50 | 书款 | 经营性往来 | ||
| 读者文化旅游有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 198,603.06 | 94,201.98 | 287,278.04 | 5,527.00 | 书款、文化产品 | 经营性往来 | ||
| 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 784.00 | 1,280.00 | 1,280.00 | 784.00 | 书款、文化产品 | 经营性往来 | ||
| 甘肃新华飞天物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 18,994.50 | 18,994.50 | 书款 | 经营性往来 |
| 甘肃飞天数码印刷有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 371,913.72 | 8,016,607.24 | 8,388,520.96 | 纸款 | 经营性往来 | |||
| 甘肃读者文化集市商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 478,426.79 | 406,266.62 | 72,160.17 | 书款 | 经营性往来 | |||
| 甘肃新华飞天印务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20,502,936.08 | 3,728,082.25 | 16,774,853.83 | 纸款 | 经营性往来 | |||
| 甘肃新华书店飞天股份文化传播有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,315,851.34 | 1,315,851.34 | 纸款 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃新华书店飞天贸易股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,522,732.37 | 17,305,391.98 | 15,240,000.00 | 3,588,124.35 | 纸款 | 经营性往来 | ||
| 甘肃新华书店沁园教育科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11,197.20 | 98,993.12 | 110,190.32 | 书款 | 经营性往来 | |||
| 甘肃读者印象国际旅行社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15,619.94 | 14,889.44 | 730.50 | 书款 | 经营性往来 | |||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 11,880.00 | 6,240.00 | 18,120.00 | 保证金、质保金 | 经营性往来 | |||
| 读者出版集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 319,591.56 | 319,591.56 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃新华印刷厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 190,989.02 | 190,989.02 | 印刷费 | 经营性往来 | ||||
| 兰州新华印刷厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4,134,475.28 | 2,934,475.28 | 1,200,000.00 | 印刷费 | 经营性往来 | |||
| 天水新华印刷厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,840,097.22 | 1,840,097.22 | 印刷费 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃省新华书店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 70,387.63 | 70,387.63 | 运费 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及 | 读者（上海）文化创意有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,334,600.00 | 2,862,988.00 | 28,088.00 | 7,169,500.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 读者甘肃数码科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,517,023.71 | 7,500,000.00 | 12,017,023.71 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 其附属企业 | 读者新媒体发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 273,963,387.94 | 3,049,545.29 | 277,012,933.23 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,010,000.00 | 890,120.10 | 893,798.84 | 1,006,321.26 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 甘肃民族出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 831,139.84 | 1,492,603.86 | 1,492,603.89 | 831,139.81 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 读者出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 298,316,478.57 | 406,006,747.80 | 379,522,203.94 | 324,801,022.43 | — | — |